HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO.,LTD.

Quarterly Report • Nov 14, 2024

분기보고서 5.6 현대차증권(주) 3 Y 분 기 보 고 서 (제 71 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 현대차증권 주식회사 대 표 이 사 : 배 형 근 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (전 화) 02-3787-2114 (홈페이지) http://www.hmsec.com 작 성 책 임 자 : (직 책)재경사업부장 (성 명) 도 신 규 (전 화)02-3787-2006 목 차 I. 회사의 개요 　 1. 회사의 개요 　 가. 회사의 명칭 　 나. 설립일자 　 다. 본사의 주소 등 　 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 　 마. 주요사업의 내용 　 바. 계열회사 현황 　 사. 연결대상 종속회사 현황(요약) 　 아. 신용등급 내역 　 자. 중소기업 등 해당 여부 　 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 　 2. 회사의 연혁 　 가. 본점 소재지 및 그 변경내역 　 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 　 다. 최대주주의 변동 　 라. 상호의 변경 　 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우 　 바. 합병 등의 사항 　 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 　 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 　 3. 자본금 변동상황 　 가. 증자(감자)현황 　 나. 전환사채 등 발행현황 　 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 　 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 　 마. 자본금 변동추이 　 4. 주식의 총수 등 　 가. 주식의 총수 현황 　 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 　 다. 자기주식 직접취득 처분 이행현황 라. 자기주식 신탁계약 체결 해지 이행현황 마. 보통주외 종류주식(명칭) 발행현황 　 5. 정관에 관한 사항 　 가. 정관 변경 이력 　 나. 정관상 사업목적현황 다. 정관상 사업목적 변경 내용 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 II. 사업의 내용 　 1. 사업의 개요 　 가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 　 2. 영업의 현황 　 가. 영업 개황 및 사업부문의 구분 　 나. 영업의 종류 　 다. 자금 조달 및 운용 실적 　 라. 영업 종류별 현황 　 마. 신탁업무 　 3. 파생상품 거래 현황 　 가. 파생상품 거래 현황 　 나. 신용파생상품 현황 　 다. 신용파생상품 상세 명세 　 4. 영업설비 　 가. 지점 등 설치 현황 　 나. 영업설비 등의 현황 　 다. 자동화기기 설치 현황 　 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 　 가. 순자본비율 　 나. 자산부채비율 III. 재무에 관한 사항 　 1. 요약재무정보 　 가. 요약연결재무정보 　 나. 요약별도재무정보 　 2. 연결재무제표 　 가. 연결재무상태표 　 나. 연결포괄손익계산서 　 다. 연결자본변동표 　 라. 연결현금흐름표 　 3. 연결재무제표 주석 　 4. 재무제표 　 가. 재무상태표 　 나. 포괄손익계산서 　 다. 자본변동표 　 라. 현금흐름표 　 5. 재무제표 주석 　 6. 배당에 관한 사항 　 가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 제한에 관한 사항 등 　 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 　 다. 과거 배당 이력 　 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 　 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 　 가. 증자(감자)현황 　 나. 전환사채 등 발행현황 　 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 　 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 　 마. 채무증권 발행실적 　 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 　 가. 공모자금의 사용내역 　 나. 사모자금의 사용내역 　 8. 기타 재무에 관한 사항 　 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 　 나. 대손충당금 설정현황 　 다. 공정가치평가 내역 IV. 이사의 경영진단 및 분석 의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 　 1. 외부감사에 관한 사항 　 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 　 나. 감사용역 체결현황 　 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 　 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 　 2. 내부통제에 관한 사항 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 　 1. 이사회에 관한 사항 　 2. 감사제도에 관한 사항 　 3. 주주총회 등에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 　 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 　 2. 최근 3년간 최대주주 변동 현황 　 3. 주식소유현황 및 소액주주 현황 　 가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황 　 나. 소액주주 현황 　 4. 주식사무 　 5. 주가 및 주식거래실적 　 가. 국내증권시장 　 나. 해외증권시장 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 　 1. 임원 및 직원의 현황 　 가. 임원의 현황 　 나. 제출일 현재 임원 변동 사항 　 다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 　 라. 직원 등 현황 　 마. 미등기임원 보수 현황 　 2. 임원의 보수 등 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 대주주 등과의 거래내용 　 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 　 2. 대주주와의 자산양수도 등 　 3. 대주주와의 영업거래 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 　 1. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황 및 주주총회 현황 　 2. 우발부채 등에 관한 사항 　 가. 중요한 소송사건 　 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 　 다. 우발채무 현황 　 3. 제재 등과 관련된 사항 　 가. 제재현황 　 나. 단기매매차익 미환수 현황 　 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 　 4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 　 4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 　 가. 투자자 예탁 자산의 현황 및 보호에 관한 사항 　 나. 고객 예탁 재산 및 보호 4-3. 외국지주회사의 자회사 현황 4-4. 보호예수 현황 XⅡ. 상세표 　 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 　 2. 계열회사 현황(상세) 　 3. 타법인출자 현황(상세) 　 [전문가의 확인] 　 1. 전문가의 확인 　 2. 전문가와 이해관계 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 서명 (제71기 3분기보고서).jpg 대표이사 등의 확인 서명 (제71기 3분기보고서) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 명칭 당사의 명칭은 [현대차증권주식회사]라고 표기합니다. 영문으로 [HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO., LTD.]라고 표기합니다. 나. 설립일자 당사는 1955년 7월 26일에 설립되었습니다. 다. 본사의 주소 등 - 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (여의도동)- 전화번호 : 02-1588-6655- 홈페이지 : https://www.hmsec.com 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사 사업의 영위가 되는 근거 법률은 아래와 같습니다. 구 분 증 권 관 계 법 령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정 및 증권유관기관 규정 등 과세측면 소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법, 금융실명거래 및 비밀보장에관한법률 등 기 타 주식회사등의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, 금융회사의지배구조에관한법률, 금융복합기업집단의감독에관한법률, 근로자퇴직급여보장법, 금융소비자보호에관한법률, 신용정보의이용및보호에관한법률, 외국환거래법 등 마. 주요사업의 내용 (1) 당사 주요사업 구 분 내 용 주요사업의내용(정관 2조) ① 다음 각 호의 업무 영위를 목적으로 함.1. 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음 각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무② 기타 관련 법령에 따라 인허가를 얻거나 등록ㆍ신고 후에는 해당업무를 모두 영위할 수 있음. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. (2) 사업부문별 손익2024년 3분기 누계(01.01~09.30) K-IFRS 연결기준 사업부문별 당사 영업수익은 위탁/금융상품 2,013억원, IB 858억원, 자산운용 8,230억원, 기타 514억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전손익의 경우 위탁/금융상품은 156억원, IB -146억원, 자산운용 214억원, 기타 247억원을 달성하였습니다. [2024년 3분기 누계 사업부문별 손익] (단위 : 억원) 구분 위탁/금융상품 IB 자산운용 기타 합계 영업수익 2,013 858 8,230 514 11,615 법인세비용차감전손익 156 -146 214 247 471 순이익 358 358 주) 각 부문별 항목의 금액은 당사 내부기준에 따라 분류한 부문별 실적을 반영함 (3) 사업실적의 구성2024년 3분기 누계(01.01~09.30), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 471억원(세후 358억원)으로 직전 회계년도 3분기 누계 세전이익 651억(세후 531억원) 대비 -28%(세후 -33%) 감소하였습니다. 영업수익(11,615억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 2,173억원(19%), 파생상품관련 수익 3,427억원(30%), 이자수익 4,168억원(36%), 수수료수익 1,238억원(11%), 금융상품 관련 기타수익 240억원(2%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익 186억원(2%), 외환거래수익 121억원(1%), 지분법이익 62억원(0.5%) 등을 기록하였습니다. 바. 계열회사 현황 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차 기업집단에 속한 회사로서 보고서 작성기준일 현재 현대자동차는 당사를 포함한 국내 71개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다. 업 종 회사수 상 장 비 상 장 자동차 제조 및 판매 2 현대자동차기아 - 자동차부품 제조업 16 현대모비스현대위아 현대트랜시스현대케피코현대아이에이치엘현대엠시트현대파텍스위아마그나파워트레인에이치그린파워지아이티현대첨단소재모트라스유니투스트라닉스모비언트테크젠 철강제조업 9 현대제철현대비앤지스틸 현대종합특수강현대아이에프씨현대아이티씨현대아이에스씨현대아이엠씨현대스틸파이프현대아이이씨 증권중개업 1 현대차증권 - 물류 관련업 2 현대글로비스 지마린서비스 신용카드 및 할부금융업 3 - 현대캐피탈현대커머셜현대카드 IT 관련사업 2 현대오토에버 모션 전자금융업 1 - 블루월넛 자동차 핵심기술개발 1 - 현대엔지비 철도차량 제조 및 판매업 2 현대로템 메인트란스 도시철도운송업 2 - 로템에스알에스김포골드라인에스알에스 건설업 3 현대건설 현대스틸산업서부산도시고속도로 설계 및 관련 서비스 용역업 1 - 현대엔지니어링 부동산 개발, 관리 및 관련업 4 - 현대도시개발송도랜드마크시티율촌제2산업단지개발서울PMC 광고대행업 2 이노션 이노션에스 에너지 관련업 2 - 그린에어현대에코에너지 산림 및 조경업 2 - 서림개발서림환경기술 영농 및 축산업 1 - 현대서산농장 금속제품 도매업 1 - 현대머티리얼 숙박 및 골프장 관련업 2 - 해비치호텔앤드리조트해비치컨트리클럽 스포츠 클럽 운영업 2 - 기아타이거즈전북현대모터스에프씨 전기차충천 R&D 및 시설 관리업(일반전기 공사업) 1 - 한국전기차충전서비스 경영 컨설팅업 1 - 현대엔터프라이즈 배전반 및 전기 자동제어반 제조업 1 - 케이씨엔씨 부동산 개발 및 공급업 1 - 케이스퀘어용산피에프브이 방송 프로그램 제작업 1 - 스튜디오어빗 도시 정기 육상 여객 운송업 1 - 에스트랜스 철도 여객 운송업 1 - 지티엑스씨 기타 산업용 기계 및 장비 임대업 1 - 인천스마트에너지 사업시설 관리 및 조경 서비스업 1 에이치엠지에스 광역철도 민간투자사업 관련 서비스 1 서부광역메트로 합 계 71 12 59 주) 2024년 반기 대비, 계열회사 2개사(에이치엠지에스, 서브광역메트로) 편입, 1개사(동북선도시철도) 제외 ※ 2024년 반기말 소속회사 수 : 70개사 사. 연결대상 종속회사 개황(요약) - 2024년 9월 30일 기준 지배회사의 연결대상 종속기업은 45개입니다. (단위 : 사) -----46222345-46222345- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 와이제이프레쉬제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)뉴베스트블루㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)양주항교제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)성수클라우드㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)청라플러스제이차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)더에이치챔피언㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)더에이치에너제틱㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)송도지오제오차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)해피니스제구차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)밸류클라우드㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)에이치엠중외제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)어반리스트럭처검단제일차매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)더에이치지에프제사차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)에스에프원공평㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)에이치엠씨관수㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)이프포항제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)이프와이제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)투모로우세운㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)투모로우제이지㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)더에이치남천제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)케이에이치성수제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)테크에너지제일차㈜매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)에이치스마트제오차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)송도플러스제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에스엔프로젝트제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)강남클라우드㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에스엔케이제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에스에프투관수㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)청라플러스제이차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)지제플러스제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)속초블루레이크㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에이치세운제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)더에이치지에프제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)뉴베스트골드㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)이프권선제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)제이에스썸머제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)씨와이프로젝트제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)스마트시티더블유제이차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에이치엠인덕원제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)루덴스이십일제십차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)트리플와이엔제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)을지95클라우드㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)원주오토제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)더에이치에너제틱㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에이치엠중외제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환) 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 아. 신용등급 내역 당사 보고서 제출 기준일 현재 신용평가 현황은 다음과 같습니다. (1) 신용평가 평 가 일 평가대상유가증권등 신용등급 평가회사 평가구분 2021-11-24 기업어음 A1 한국신용평가 정기평가 2021-11-24 전자단기사채 A1 한국신용평가 정기평가 2021-12-09 기업어음 A1 NICE신용평가 정기평가 2021-12-09 전자단기사채 A1 NICE신용평가 정기평가 2022-02-25 기업신용등급 AA- 한국신용평가 본평가 2022-02-25 AA- 한국기업평가 본평가 2022-02-28 AA- NICE신용평가 본평가 2022-06-16 기업어음 A1 나이스신용평가 본평가 2022-06-16 전자단기사채 A1 나이스신용평가 본평가 2022-06-28 기업어음 A1 한국기업평가 본평가 2022-06-28 전자단기사채 A1 한국기업평가 본평가 2022-12-21 기업어음 A1 나이스신용평가 본평가 2022-12-21 전자단기사채 A1 나이스신용평가 본평가 2022-12-21 기업어음 A1 한국기업평가 본평가 2022-12-21 전자단기사채 A1 한국기업평가 본평가 2023-02-24 회사채(선순위) AA- 한국기업평가 본평가 2023-02-24 회사채(선순위) AA- 나이스신용평가 본평가 2023-03-13 회사채(선순위) AA- 한국신용평가 정기평가 2023-04-14 회사채(선순위) AA- 한국기업평가 정기평가 2023-04-14 회사채(후순위) A+ 한국기업평가 정기평가 2023-04-14 기업신용등급 AA- 한국기업평가 정기평가 2023-05-02 회사채(후순위) A+ 한국기업평가 본평가 2023-05-03 회사채(후순위) A+ 한국신용평가 본평가 2023-06-14 기업신용등급 AA- 한국신용평가 정기평가 2023-06-14 회사채(후순위) A+ 한국신용평가 정기평가 2023-06-20 기업어음 A1 한국기업평가 본평가 2023-06-20 전자단기사채 A1 한국기업평가 본평가 2023-06-21 기업어음 A1 한국신용평가 본평가 2023-06-21 전자단기사채 A1 한국신용평가 본평가 2023-06-26 회사채(선순위) AA- 나이스신용평가 정기평가 2023-06-26 기업신용등급 AA- 나이스신용평가 정기평가 2023-06-26 회사채(후순위) A+ 나이스신용평가 정기평가 2023-12-11 기업어음 A1 한국신용평가 정기평가 2023-12-11 전자단기사채 A1 한국신용평가 정기평가 2023-12-11 기업어음 A1 한국신용평가 정기평가 2023-12-12 전자단기사채 A1 한국기업평가 정기평가 2024-02-13 회사채(선순위) AA- 한국기업평가 본평가 2024-02-13 회사채(선순위) AA- 나이스신용평가 본평가 2024-02-22 기업신용등급 AA- 나이스신용평가 본평가 2024-02-23 AA- 한국기업평가 본평가 2024-02-23 AA- 한국신용평가 본평가 2024-04-12 AA- 한국기업평가 정기평가 2024-06-10 AA- 한국신용평가 정기평가 2024-06-14 기업어음 A1 한국신용평가 본평가 2024-06-14 전자단기사채 A1 한국신용평가 본평가 2024-06-20 기업어음 A1 나이스신용평가 본평가 2024-06-20 전자단기사채 A1 나이스신용평가 본평가 2024-06-20 기업신용등급 AA- 나이스신용평가 정기평가 (2) 신용등급체계 및 부여 의미 유가증권종류별 국내신용등급체계 부 여 의 미 기업어음 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 기업신용등급 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능 상태임 자. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1990년 06월 09일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지 및 그 변경내역 주 소 기 간 서울시 중구 명동1가 45번지 1955. 07. 26 ~ 1969. 01. 05 서울시 중구 을지로2가 199-41 1969. 01. 06 ~ 1973. 03. 19 서울시 중구 을지로2가 197-72 1973. 03. 20 ~ 1977. 11. 18 서울시 중구 명동2가 31-1 1977. 11. 19 ~ 1987. 06. 07 서울시 중구 을지로2가 6 1987. 06. 08 ~ 1994. 06. 06 서울시 영등포구 여의도동 25-3 1994. 06. 07 ~ 2009. 05. 31 서울시 영등포구 국제금융로2길 32 2009. 06. 01 ~ 2018. 06. 30 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 2018. 07. 01 ~ 현재 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2017.03.17정기주총대표이사 이용배사외이사 손인옥사외이사 고봉찬-대표이사 김흥제(임기만료)사외이사 임성균(임기만료)사외이사 김인규(임기만료)2019.03.15정기주총사내이사 김상철사외이사 고중식사내이사 김택규(임기만료)2020.03.19정기주총대표이사 최병철사외이사 손인옥사외이사 고중식사외이사 고봉찬대표이사 이용배(임기만료)2021.03.19정기주총사외이사 윤석남사외이사 강장구사외이사 손인옥사외이사 고중식(임기만료)사외이사 고봉찬(임기만료)2022.03.18정기주총사외이사 이종실사내이사 김상철사외이사 손인옥(임기만료)2023.03.23정기주총사내이사 도신규사내이사 최병철사내이사 김상철(사임)2024.03.21정기주총대표이사 배형근사외이사 윤석남사외이사 강장구대표이사 최병철(사임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 라. 상호의 변경 변경 일자 변경전 상호 변경후 상호 2017.07.01 HMC투자증권주식회사 현대차투자증권주식회사 2018.07.01 현대차투자증권주식회사 현대차증권주식회사 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 바. 합병 등의 사항 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 목 적 사 업 비 고 1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 - 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 날 짜 주요 내용 비 고 2008.05 현대자동차그룹 계열편입 - 2008.07 유상증자, 납입자본금 792억원 2009.02 투자매매, 중개, 자문, 일임업 재인가/재등록 2009.07 유상증자, 납입자본금 1,467억원 2011.03 기업어음(CP) 신용등급 A1 획득 2018.07 본점 이전(서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28) 2019.11 상환전환우선주 발행(9,418,179주, 1,036억원) 2021.03 기업신용등급(ICR) AA- 획득 2021.12 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 취득 2023.10 4년 연속 한국ESG 기준원(KCGS) ESG평가 통합 A등급 획득 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019년 11월 01일 유상증자(제3자배정) 우선주 9,418,179 5,000 11,000 RCPS 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 마. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 71기(2024년 3분기말) 70기(2023년말) 69기(2022년말) 보통주 발행주식총수 31,712,562 31,712,562 31,712,562 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 158,562,810,000 158,562,810,000 158,562,810,000 우선주 발행주식총수 7,042,728 7,042,728 7,042,728 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 35,213,640,000 35,213,640,000 35,213,640,000 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 193,776,450,000 193,776,450,000 193,776,450,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 당사가 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주이며, 작성기준일 현재까지 발행한주식의 총수는 아래와 같습니다 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--120,000,000-31,712,5627,042,72838,755,290---------------------31,712,5627,042,72838,755,290-----31,712,5627,042,72838,755,290- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주) 당사의 발행할 주식의 총수는 정관 제5조(발행예정주식의 총수)에 따라 일억이천만주이며, 종류주식의 경우는 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 발행 가능함. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 당기 해당 내역이 없습니다. 다. 자기주식 직접취득 처분·이행현황 - 당기 해당 내역이 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결· 해지 이행현황 - 당기 해당 내역이 없습니다. 마. 보통주외 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 2019년 11월 01일11,0005,000103,599,969,0009,418,17977,470,008,0007,042,728-누적적, 비참가적 우선주-발행인발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일11,000-주주투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고) Y2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일현대차증권(주) 기명식 보통주9,418,179본건 주식은 의결권이 없음- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) (1) 신주의 발행가액 1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다. [발행가액 산정] 일자 거래량 거래대금 가중산술평균주가 과거1개월간의 가중산술평균주가 (a) 692,997주 7,269,676,650원 10,490.20원 1주일간의 가중산술평균주가 (b) 137,294주 1,416,158,750원 10,314.79원 최근일 가중산술평균주가 (c) 25,737주 264,641,400원 10,282.53원 (a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d) 10,362.51원 기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액 10,282.53원 할증율 6.98% 발행가액 11,000원 출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr) 【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】 2021.01.12709,999 709,999 2021.05.06709,999 709,999 2021.05.1445,454 45,454 2021.06.11709,999 709,999 2021.07.14200,000 200,000 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 제70기(2023년도) 사업보고서에 첨부된 정관의 개정일은 2023년 3월 23일이며 변경이력은 아래와 같습니다. 2023년 03월 23일 제 69기 정기주주총회 - 이익배당 기준일 설정 절차 변경 - 이익배당 기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당 시 마다 결정하고 이를 공고(공시)하도록 개정 2022년 03월 18일 제 68기 정기주주총회 - 전자투표 도입 시 감사위원 선임 요건완화 조항 신설 - 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 정관상 사업목적현황 1 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무 가. 투자매매업 영위 2 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무나. 투자중개업 영위 3 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무다. 집합투자업 미영위 4 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무라. 신탁업 영위 5 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무마. 투자자문업 영위 6 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무바. 투자일임업 영위 7 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 영위 8 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 다. 정관상 사업목적 변경 내용 - 해당사항 없습니다. 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 - 해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 ① 산업의 특성 금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 주는 역할을 수행하는 금융산업입니다. 기업에게는 장기산업자금의 조달을 가능케 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여합니다.이에 따라, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 여타 다양한 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. ② 산업의 성장성 (단위 : PT, 조원) 구 분 2024년9월말 2023년말 2022년말 2021년말 2020년말 주가지수 KOSPI 2,593.3 2,655.3 2,236.4 2,977.7 2,873.5 KOSDAQ 763.9 866.6 679.3 1,034.0 968.4 시가총액 금액 2,492.3 2,558.2 2,082.7 2,649.7 2,366.1 증가율 -2.6% +22.8% -21.4% +12.0% +37.9% 거래대금 금액 3,692.9 4,808.7 3,913.6 6,766.8 5,707.9 증가율 +22.9% -42.2% +18.6% +149.5% 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임. 주2) 자료 출처: 한국거래소(KRX) 통계 자료 ③ 경기변동의 특성 금융투자업은 경기 상승 시 종합주가지수 상승 및 기업의 사업확장에 따른 자금조달 수요 증가로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강 시 수익이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.④ 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성 및 경쟁상황, 시장점유율 추이) ① 시장의 안정성 및 경쟁상황 국내 주식시장은 반도체, 2차전지 등 대형주의 부진으로 '24년 9월말 KOSPI는 전년말대비 △2.3% 하락한 2,593.3pt를 기록하였으며, 경기 불확실성이 만연한 상황 속 위험회피심리가 강하게 반영되며 KOSDAQ은 전년말 대비 △11.9% 하락한 763.9pt를 기록하였습니다. 국내 증시 부진에 따른 거래대금의 감소에도 불구하고 해외주식 수수료 증가에 힘입어 증권사들의 실적은 양호할 것으로 전망되며, 금리 하락에 따른 채권평가이익 등 트레이딩 관련 손익의 개선이 예상됩니다. 다만, 부동산 PF 사업 관련 IB부문 실적 부진 지속 및 해외부동산 익스포져 관련 이슈가 부각됨에 따라 증권사들의 재무건전성 관련하여 관심이 집중되고 있습니다.이러한 상황에서 증권사들은 선별적 투자 및 포지션 한도 관리, 선제적 유동성 확보 등 철저한 리스크 관리를 통해 지속가능한 성장을 도모하고 있습니다.한편, 증권사들은 미래 성장 동력 확보를 위해 탄소배출권 거래 중개 및 토큰증권 발행사업 준비 등 신사업 추진에 더욱 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 증권업계의 이러한 신규 수익원 발굴 노력은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다. ② 시장점유율 추이 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024.01~2024.06 2023.01~2023.12 2022.01~2022.12 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 영업수익 0.99% 895,191 0.82% 1,568,641 0.52% 1,147,815 수수료수익 1.42% 83,966 1.55% 168,761 1.82% 237,634 유가증권평가 및 처분이익 1.16% 150,563 1.39% 393,709 1.19% 310,381 파생상품거래이익 0.75% 370,232 0.45% 490,628 0.24% 342,974 이자수익 2.69% 252,789 2.34% 410,079 1.51% 192,411 기타 0.30% 37,641 0.42% 105,460 0.24% 64,416 ※별도재무제표, 금감원 금융통계정보시스템 기준 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 판매채널, 자산관리 역량, 금융상품개발 및 제공 역량, 해외시장 진출, 리스크 관리, 전산시스템의 효율성 등 다양합니다. 특히 최근 금융업계의 디지털전환 가속화에 따라 회사의 디지털 역량도 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있습니다. 당사는 퇴직연금사업에서 금융투자업계 內 시장지배적 위치에 있으며, 이를 토대로 개인연금 등 자산관리사업 연계 등을 추진하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단당사는 IB, 퇴직연금, 리테일 등 주요 사업부문의 차별화 전략을 통해 시장경쟁에서 우위를 점하기 위해 힘쓰고 있습니다. 특히 기업의 미래성장을 위한 자금조달 및 금융자문 등 최적화된 토탈 기업금융서비스를 제공하고 있으며, 퇴직연금시장에서 상위사업자로서 위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 디지털 전담 조직 운영 및 서비스 강화, 프리미어PB센터 운영 등 차별화된 리테일 영업으로, Fee-based 자산 증대를 통한 수익 구조 안정화를 도모하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분-사업부문별 손익 2024년 3분기 누계(01.01~09.30) K-IFRS 연결기준 사업부문별 당사 영업수익은 위탁/금융상품 2,013억원, IB 858억원, 자산운용 8,230억원, 기타 514억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전손익의 경우 위탁/금융상품은 156억원, IB -146억원, 자산운용 214억원, 기타 247억원을 달성하였습니다. [2024년 3분기 누계 사업부문별 손익] (단위 : 억원) 구분 위탁/금융상품 IB 자산운용 기타 합계 영업수익 2,013 858 8,230 514 11,615 법인세비용차감전손익 156 -146 214 247 471 순이익 358 358 주) 각 부문별 항목의 금액은 당사 내부기준에 따라 분류한 부문별 실적을 반영함- 사업실적의 구성 2024년 3분기 누계(01.01~09.30), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 471억원(세후 358억원)으로 직전 회계년도 3분기 누계 세전이익 651억(세후 531억원) 대비 -28%(세후 -33%) 감소하였습니다. 영업수익(11,615억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 2,173억원(19%), 파생상품관련 수익 3,427억원(30%), 이자수익 4,168억원(36%), 수수료수익 1,238억원(11%), 금융상품 관련 기타수익 240억원(2%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익 186억원(2%), 외환거래수익 121억원(1%), 지분법이익 62억원(0.5%) 등을 기록하였습니다. 나. 영업의 종류 (1) 회사의 업무단위 인가(등록) 업무단위 금융투자업의 종류 금융투자상품의 범위 투자자의 유형 1-1-1 투자매매업 증권 일반투자자 및 전문투자자 2-1-1 투자중개업 증권 일반투자자 및 전문투자자 5-1-1 투자자문업 증권, 장내파생상품 및 장외파생상품 일반투자자 및 전문투자자 6-1-1 투자일임업 증권, 장내파생상품 및 장외파생상품 일반투자자 및 전문투자자 4-1-1 신탁업 법 제103조제1항제1호부터 제7호까지의 규정에 따른 신탁재산 일반투자자 및 전문투자자 1-2-1 투자매매업 장내파생상품 일반투자자 및 전문투자자 1-3-1 투자매매업 장외파생상품 일반투자자 및 전문투자자 2-2-1 투자중개업 장내파생상품 일반투자자 및 전문투자자 (2) 겸영업무 및 부수업무 구분 내용 겸영업무 외국환 및 외국환중개업무 겸영업무 원화표시 양도성예금증서 매매와 중개·주선 또는 대리업무 겸영업무 대출채권, 그 밖의 채권 매매와 중개·주선 또는 대리업무 겸영업무 사채모집의 수탁업무 겸영업무 증권의 대차거래와 중개, 주선 또는 대리업무 겸영업무 자산관리자의 업무와 유동화전문회사의 수탁업무 겸영업무 업무제휴의 관계에 있는 대출의 중개·주선 또는 대리업무 겸영업무 신용공여업무 겸영업무 상임대리인업무 겸영업무 CMS전자자금이체업무 겸영업무 신용카드 모집업무 겸영업무 근로자퇴직급여 보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무 겸영업무 부동산투자회사(REITs)가 발행한 주식의 인수, 판매 및 투자자 주선업무 겸영업무 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자예탁금으로 수행하는 자금이체업무 겸영업무 국가 또는 공공단체 업무의 대리 겸영업무 만기 3개월 이내의 프로젝트파이낸싱 대출업무 겸영업무 대출의 중개, 주선 또는 대리업무 겸영업무 기업금융업무 관련 대출업무 겸영업무 지급보증업무 겸영업무 신기술사업금융업 겸영업무 본인신용정보관리업(마이데이터) 겸영업무 금지금 매매 및 중개업무 부수업무 유가증권 및 지분의 평가업무 부수업무 기업의 경영·구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무 부수업무 부동산 임대업무 부수업무 복권, 입장권 및 상품권의 판매대행업무 부수업무 간행물·도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무 부수업무 유가증권의 보호예수업무 부수업무 기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무 부수업무 기업고객이 보유한 부동산의 임대·매매의 중개 또는 자문업무 부수업무 상법상 자산관리자 업무 부수업무 IFRS 계리컨설팅업무 부수업무 기업인수목적회사(SPAC)의 공시, 자산관리, 사무수탁 업무 부수업무 신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문 서비스 부수업무 프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리 부수업무 위임인과의 계약에 따른 유언서 보관 및 유언집행업무 부수업무 부실채권 투자에 관한 자문업무 부수업무 기업의 유·무형자산의 매각 혹은 인수와 관련한 자문 업무 부수업무 계열회사의 금융상품 광고물 비치 부수업무 조사분석 자료 판매 업무 부수업무 배출권거래중개회사의 자기매매 업무 부수업무 투자자문업자, 투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행 부수업무 온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 금융상품권 발행 및 판매 부수업무 외부사업 감축량 인증실적의 장외거래 자기매매 및 중개 업무 다. 자금 조달 및 운용 실적 (1) 자금조달실적 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 3분기 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 193,776 1.62 193,776 1.68 193,776 2.10 자본잉여금 368,658 3.09 368,658 3.20 368,658 4.00 자본조정 - - - - - - 기타포괄손익누계액 115,564 0.97 98,707 0.86 105,326 1.14 이익잉여금 623,484 5.22 632,117 5.48 566,711 6.15 비지배지분 - - - - - - 예수부채 투자자예수금 463,315 3.88 407,605 3.53 383,398 4.16 신용대주담보금 - - - - - - 수입담보금 105 0.00 84 0.00 68 0.00 차입부채 콜머니 174,343 1.46 170,849 1.48 147,603 1.60 차입금 2,566,267 21.49 2,590,807 22.46 2,393,490 25.99 RP매도 3,927,766 32.90 3,617,958 31.37 2,597,699 28.20 매도파생결합증권 1,528,430 12.80 1,850,948 16.05 1,376,285 14.94 사채 260,165 2.18 88,500 0.77 845 0.01 기타 694,583 5.82 547,518 4.75 580,491 6.30 파생상품부채 713,646 5.98 640,981 5.56 130,000 1.41 기타부채 지급보증충당금 0 0.00 11 0.00 208,599 2.26 퇴직급여충당금 - - - - - - 제세금예수금 17,670 0.15 15,487 0.13 14,461 0.16 기타 291,884 2.44 310,009 2.69 142,895 1.55 합 계 11,939,656 100.00 11,534,015 100.00 9,210,304 100.00 (2) 자금운영실적 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 3분기 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 747,107 6.26 892,379 7.74 689,459 7.49 예치금 255,796 2.14 251,646 2.18 212,700 2.31 유가증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,620,425 63.82 7,259,462 62.94 5,313,127 57.69 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 1,088,374 9.12 908,675 7.88 945,662 10.27 파생결합증권 23,780 0.20 28,955 0.25 27,269 0.30 만기보유증권 - - - - - - 지분법적용투자주식 - - - - - - 관계회사투자지분 102,116 0.86 89,720 0.78 94,958 1.03 파생상품자산 268,059 2.25 240,448 2.08 113,769 1.24 대출채권 콜론 - - - - - - 신용공여금 884,960 7.41 809,390 7.02 746,742 8.11 RP매수 - - - - - - 대여금 16,015 0.13 16,014 0.14 22,074 0.24 기타 583,955 4.89 715,108 6.20 792,879 8.61 유형자산 32,517 0.27 32,098 0.28 33,017 0.36 기타자산 316,552 2.65 290,121 2.52 218,648 2.37 합 계 11,939,656 100.00 11,534,015 100.00 9,210,304 100.00 라. 영업 종류별 현황 당사의 보고서 제출 기준일 현재 영업 종류별 현황은 아래와 같습니다.(1)투자매매업무① 증권거래현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 원) 구 분 매 수 매 도 합 계 잔 액 평가손익 지분 증권 주식 유가증권시장 266,065,146,310 308,106,022,456 574,171,168,766 -30,017,428,660 804,643,491 코스닥시장 34,201,653,533 39,673,626,770 73,875,280,303 -24,334,282,133 2,164,404,348 코넥스시장 - - - - - 기타 - 130,774 130,774 - - 소계 300,266,799,843 347,779,780,000 648,046,579,843 -54,351,710,793 2,969,047,839 신주 인수권 증서 유가증권시장 - 7,850,722 7,850,722 - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - 7,850,722 7,850,722 - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 594,896,315,920 647,716,137 소계 - - - 594,896,315,920 647,716,137 계 300,266,799,843 347,787,630,722 648,054,430,565 540,544,605,127 3,616,763,976 채무 증권 국채, 지방채 국고채 91,658,656,178,088 91,554,159,426,207 183,212,815,604,295 600,836,744,733 2,382,663,274 국민주택채권 1,666,109,431,947 1,703,391,794,508 3,369,501,226,455 84,872,261 1,627,921 기타 654,028,607,907 1,597,982,741,489 2,252,011,349,396 63,191,205,968 85,028,127 소계 93,978,794,217,942 94,855,533,962,204 188,834,328,180,146 664,112,822,962 2,469,319,322 특수채 통화안정증권 10,984,084,965,000 14,867,883,805,000 25,851,968,770,000 700,352,967,551 528,919,775 예금보험공사채 40,557,000,000 100,559,000,000 141,116,000,000 - - 토지개발채권 221,654,900,000 222,576,222,921 444,231,122,921 1,155,829,841 4,723,385 기타 3,733,707,828,272 7,116,985,983,193 10,850,693,811,465 170,668,352,920 481,609,386 소계 14,980,004,693,272 22,308,005,011,114 37,288,009,704,386 872,177,150,312 1,015,252,546 금융채 산금채 1,932,342,231,000 6,820,941,387,480 8,753,283,618,480 220,527,663,201 519,216,663 중기채 1,856,215,650,000 4,691,065,150,000 6,547,280,800,000 118,938,482,004 116,760,010 은행채 8,473,747,720,957 28,575,555,981,133 37,049,303,702,090 614,147,857,043 678,757,610 여전채 9,394,509,954,286 9,469,855,820,793 18,864,365,775,079 1,358,022,494,230 4,616,852,333 종금채 - - - - - 기타 40,146,000,000 60,147,750,000 100,293,750,000 - - 소계 21,696,961,556,243 49,617,566,089,406 71,314,527,645,649 2,311,636,496,478 5,931,586,616 회사채 2,925,320,275,580 3,768,756,199,419 6,694,076,474,999 968,734,708,575 4,528,119,072 기업어음증권 142,934,756,789,273 143,155,332,778,036 286,090,089,567,309 356,516,461,303 316,460,303 전자단기사채 78,765,880,827,494 79,200,876,137,629 157,966,756,965,123 1,079,543,512,139 181,353,102 기타 - - - - - 계 276,515,837,532,310 313,705,194,040,179 590,221,031,572,489 5,173,177,639,630 14,260,737,859 집합 투자 증권 ETF 964,584,658,174 815,646,748,146 1,780,231,406,320 433,204,773,190 8,009,964,700 기타 63,153,963,933,270 63,149,410,394,884 126,303,374,328,154 541,476,158,263 -1,667,866,658 계 64,118,548,591,444 63,965,057,143,030 128,083,605,734,474 974,680,931,453 6,342,098,042 투자계약증권 - - - - - 외화 증권 지분증권 - - - - - 채무 증권 국채, 지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 7,847,403,789 2,737,152,108 10,584,555,897 25,932,494,826 502,650,484 기업어음 - - - - - 기타 - - - - - 소계 7,847,403,789 2,737,152,108 10,584,555,897 25,932,494,826 502,650,484 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 7,847,403,789 2,737,152,108 10,584,555,897 25,932,494,826 502,650,484 파생 결합 증권 ELS - - - 42,210,291,414 542,690,185 ELW - - - - - 기타 - - - 19,851,253,604 1,321,099,482 계 - - - 62,061,545,018 1,863,789,667 기타증권 - - - - - 합계 340,942,500,327,386 378,020,775,966,039 718,963,276,293,425 6,776,397,216,054 26,586,040,028 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (2) 투자중개업무 - 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위:원) 구 분 매 수 매 도 합 계 수수료 지분 증권 주식 유가증권시장 11,833,090,023,757 11,515,206,421,248 23,348,296,445,005 25,221,958,978 코스닥시장 6,814,031,883,724 6,891,163,406,934 13,705,195,290,658 18,195,377,600 코넥스시장 2,162,746,756 1,458,675,248 3,621,422,004 6,396,100 기타 - - - - 소계 18,649,284,654,237 18,407,828,503,430 37,057,113,157,667 43,423,732,678 신주 인수권 증서 유가증권시장 639,269,329 918,099,942 1,557,369,271 2,617,980 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 639,269,329 918,099,942 1,557,369,271 2,617,980 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 146,366,000 146,366,000 292,732,000 10,894,250 소계 146,366,000 146,366,000 292,732,000 10,894,250 지분증권합계 18,650,070,289,566 18,408,892,969,372 37,058,963,258,938 43,437,244,908 채무 증권 채권 장내 21,250,360,592 28,707,606,922 49,957,967,514 75,607,770 장외 - - - - 소계 21,250,360,592 28,707,606,922 49,957,967,514 75,607,770 기업 어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 21,250,360,592 28,707,606,922 49,957,967,514 75,607,770 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생 결합 증권 ELS - - - - ELW 58,385,887,700 57,167,864,500 115,553,752,200 145,166,910 기타 - - - - 파생결합증권합계 58,385,887,700 57,167,864,500 115,553,752,200 145,166,910 외화증권 293,050,465,494 293,045,671,494 586,096,136,988 793,930,649 기타증권 - - - - 증권계 19,022,757,003,352 18,787,814,112,288 37,810,571,115,640 44,451,950,237 선물 국내 4,507,066,589,875 4,588,917,783,664 9,095,984,373,539 662,973,094 해외 - - - - 소계 4,507,066,589,875 4,588,917,783,664 9,095,984,373,539 662,973,094 옵션 장내 국내 9,022,976,000 8,911,169,000 17,934,145,000 50,590,350 해외 - - - - 소계 9,022,976,000 8,911,169,000 17,934,145,000 50,590,350 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 9,022,976,000 8,911,169,000 17,934,145,000 50,590,350 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 4,516,089,565,875 4,597,828,952,664 9,113,918,518,539 713,563,444 합계 23,538,846,569,227 23,385,643,064,952 46,924,489,634,179 45,165,513,681 (3) 투자자문업무 ① 투자권유전문 인력 현황 당사는 증권투자권유전문인력 588명, 파생상품투자권유전문인력 469명, 펀드투자권유전문인력 539명이 있습니다.② 투자자문 계약 현황- 해당사항 없음.③ 자문수수료 수입 현황- 해당사항 없음.④ 투자자문 재산 현황- 해당사항 없음.⑤ 투자자문계약 금액별 현황- 해당사항 없음.(4) 투자일임업무(역외투자자문업자 제외)① 투자운용 인력 현황당사는 투자자산운용전문인력 254명과 집합투자자산운용전문인력 5명, 일임투자자산운용전문인력 69명이 있습니다. ② 투자일임 계약 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 명, 건, 원) 구분 당분기말(제71기) 전기말(제70기) 증감 고객수 2,927 2,885 42 일임계약건수 2,951 2,913 38 일임계약 자산총액(계약금액) 1,638,794,870,077 1,660,431,520,302 -21,636,650,225 일임계약 자산총액(순자산총액) 2,055,796,567,746 2,035,309,101,753 20,487,465,993 ③ 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 원) 구분 당기(제70기) 전기(제69기) 증감 일임수수료 일반투자자 2,195,241,995 2,887,719,050 -692,477,055 전문투자자 - - - 계 2,195,241,995 2,887,719,050 -692,477,055 기타수수료 일반투자자 8,495,372 794,127 7,701,245 전문투자자 - - - 계 8,495,372 794,127 7,701,245 합계 일반투자자 2,203,737,367 2,888,513,177 -684,775,810 전문투자자 - - - 계 2,203,737,367 2,888,513,177 -684,775,810 ④ 투자일임재산 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 원) 구분 금융투자업자 은행 보험 연기금 종금 개인 기타 계 국내계약자산 일반투자자 　- 　- 　- 　- 　- 1,294,378,472,179 343,163,637,494 1,637,542,109,673 전문투자자 　- 　- 　- 　- 　- 50,000,000 1,202,760,404 1,252,760,404 계 　- 　- 　- 　- 　- 1,294,428,472,179 344,366,397,898 1,638,794,870,077 해외계약자산 일반투자자 　- 　- 　- 　- 　- - - - 전문투자자 　- 　- 　- 　- 　- - - - 계 　- 　- 　- 　- 　- - - - 합계 일반투자자 　- 　- 　- 　- 　- 1,294,378,472,179 343,163,637,494 1,637,542,109,673 전문투자자 　- - 　- 　- 　- 50,000,000 1,202,760,404 1,252,760,404 계 　- - 　- 　- 　- 1,294,428,472,179 344,366,397,898 1,638,794,870,077 ⑤ 계약상대방별 투자일임재산현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 :건, 원) 구 분 특수관계인 비특수관계인 합계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금융투자업자 - - - - - - 은행 - - - - - - 보험회사(고유계정) - - - - - - 보험회사(특별계정) - - - - - - 연기금 - - - - - - 공제회 - - - - - - 종금 - - - - - - 개인 3 767,313,092,832 2,904 678,900,108,858 2,907 1,446,213,201,690 기타 0 0 44 192,581,668,387 44 192,581,668,387 계 3 767,313,092,832 2,948 871,481,777,245 2,951 1,638,794,870,077 ⑥ 투자일임재산 운용 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 원) 구 분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 2,758,144,949 120,870,710 2,879,015,659 단기금융상품 1,185,857,683,319 - 1,185,857,683,319 증권 채무증권 782,725,130,272 - 782,725,130,272 지분증권 4,418,396,075 4,211,550,729 8,629,946,804 수익증권 75,704,791,692 - 75,704,791,692 파생결합증권 - - - 기타 - - - 파생 상품 장내파생상품 - - - 장외파생상품 - - - 기타 - - - 합계 2,051,464,146,307 4,332,421,439 2,055,796,567,746 ⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 - 보고서 작성 기준일 현재 예탁한 투자일임재산은 없습니다. 마. 신탁업무 (1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 원) 과목 금액 자산총계 9,720,236,710,962 Ⅰ. 현금및예치금 6,609,984,146,257 1. 현금및현금성자산　　　 355,802,060,045 2. 예치금 6,254,182,086,212 Ⅱ. 증권 2,190,946,149,530 1. 지분증권 62,479,150,655 2. 채무증권 346,988,987,676 1) 국채 127,175,309,685 2) 특수채 30,490,514,503 3) 금융채　 61,447,523,043 4) 회사채　 127,875,640,445 3. 외화증권 64,510,774,081 4. 매입어음 653,883,395,953 1) 기업어음 653,883,395,953 2) 발행어음 - 5. 수익증권 364,734,681,165 1) 공사채형수익증권 47,971,198,580 2) 주식형수익증권 41,320,715,018 3) 기타 수익증권 275,442,767,567 6. 파생결합증권 698,349,160,000 7. 기타 증권 - Ⅲ. 금전채권　　　　　　　　　 788,250,077,937 1. 환매조건부매수 788,250,077,937 Ⅳ. 기타자산　 131,056,337,238 1. 미수금 2,061,418,335 2. 미수수익 128,994,918,903 부채총계 9,720,236,710,962 Ⅰ. 금전신탁 9,400,837,526,311 1. 특정금전신탁 6,416,536,899,429 1) 수시입출금식 47,427,829,928 2) 자사주 92,597,677,138 3) 채권형 1,593,372,592,751 4) 정기예금형 4,683,138,700,000 5) 기타 99,612 2. 퇴직연금신탁 2,984,300,626,882 1) 확정급여형 1,188,005,227,251 2) 확정기여형 243,466,627,465 3) 개인퇴직계좌 1,552,828,772,166 Ⅱ. 재산신탁 20,000,000,000 1. 유가증권신탁 20,000,000,000 Ⅲ. 기타부채 299,399,184,651 1. 미지급금 4,309,110,310 2. 미지급신탁보수 4,481,106,840 3. 미지급신탁이익 290,608,967,501 ② 손익계산서(신탁계정) (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 원) 과목 금액 신탁이익계 201,682,373,243 Ⅰ. 예치금이자 169,573,093,718 Ⅱ. 증권이자 30,045,752,024 1. 국채이자 - 2. 특수채이자 989,533,155 3. 금융채이자 1,460,367,740 4. 사채이자 1,770,741,148 5. 외화증권이자 5,117,079,863 6. 매입어음이자 20,455,465,055 1) 기업어음이자 20,455,465,055 2) 발행어음이자 - 7. 기타증권이자 252,565,063 Ⅲ. 배당금수익 4,089,219 Ⅳ. 증권매매이익 1,855,417,553 1. 지분증권매매이익 - 2. 채무증권매매이익 643,002,802 3. 외화증권매매이익 31,587,921 4. 매입어음매매이익 1,180,826,829 5. 수익증권매매이익 - 6. 파생결합증권매매이익 - 7. 기타증권매매이익　　　 1 Ⅴ. 증권평가이익 - Ⅵ. 증권상환이익 135,327,244 Ⅶ. 기타수익 68,693,485 신탁손실계 201,682,373,243 Ⅰ. 금전신탁이익 196,492,401,958 1. 특정금전신탁이익 196,492,401,958 1) 수시입출금식신탁이익 782,256,514 2) 채권형신탁이익 45,170,288,643 3) 정기예금형신탁이익 150,428,137,114 4) 자사주신탁이익 109,080,064 5) 기타신탁이익 2,639,623 2. 퇴직연금신탁이익 - 1) 확정급여형신탁이익 - 2) 확정기여형신탁이익 - 3) 개인퇴직계좌신탁이익 - Ⅱ. 재산신탁이익 - 1. 유가증권신탁이익 - Ⅲ. 증권매매손실 3,479,407,831 1. 지분증권매매손실 16,664,000 2. 채무증권매매손실 578,944,680 3. 외화증권매매손실　　　　　　　　　 142,367,782 4. 매입어음매매손실 2,739,962,331 5. 수익증권매매손실 1,469,038 6. 파생결합증권매매손실 - 7. 기타증권매매손실 - Ⅲ. 증권평가손실 - Ⅳ. 증권상환손실 16,956,044 Ⅴ. 지급수수료 73,037,449 Ⅵ. 세금과공과 537,417,550 Ⅶ. 신탁보수 717,683,296 Ⅷ. 기타비용 365,469,115 (2) 신탁별 수탁현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 전기말 증가 감소 당분기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 5 23,690 16 1,204,679 11 1,180,941 10 47,428 자문형 - - - - - - - - 자사주 5 43,598 3 110,000 4 61,000 4 92,598 채권형 1,162 1,656,022 119 7,187,100 171 7,249,749 1,110 1,593,373 주식형(자문형, 자사주 제외) - - - - - - - - 주가연계신탁 - - - - - - - - 정기예금형 41 4,897,267 57 6,318,780 57 6,532,908 41 4,683,139 퇴직연금 확정급여형 407 1,258,518 8 30,630 10 101,142 405 1,188,005 확정기여형 220 204,593 29 108,279 15 69,405 234 243,467 IRA형 21,675 1,327,408 6,538 573,915 3,087 348,494 25,126 1,552,829 소계 22,302 2,790,518 6,575 712,823 3,112 519,041 25,765 2,984,301 기타 30 38 - 4 11 41 19 - 금전신탁소계 23,545 9,411,132 6,770 15,533,386 3,366 15,543,681 26,949 9,400,838 재산신탁 증권 2 20,000 - - - - 2 20,000 금전채권 - - - - - - - - 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁계 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁소계 2 20,000 - - - - 2 20,000 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 23,547 9,431,132 6,770 15,533,386 3,366 15,543,681 26,951 9,420,838 (3) 자금조달 운용 현황① 금전신탁 자금 조달 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 47,428 - - - 230 47,658 자문형 - - - - - - 자사주 92,598 - - - 2,047 94,645 채권형 1,593,373 - - - -2,078 1,591,295 주식형(자문형, 자사주 제외) - - - - - - 주가연계신탁 - - - - - - 정기예금형 4,683,139 - - - 56,969 4,740,108 퇴직연금 확정급여형 1,188,005 - - - 111,270 1,299,275 확정기여형 243,467 - - - 15,188 258,655 IRA형 1,552,829 - - - 115,506 1,668,334 소계 2,984,301 - - - 241,964 3,226,265 기타 - - - - - - 금전신탁합계 9,400,838 - - - 299,133 9,699,970 ② 금전신탁 자금 운용 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - 17,482 - - 30,176 - 47,658 자문형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 자사주 - - 56,410 - - - - - - - - 56,410 - - - 32,135 - - 6,099 - 94,645 채권형 - 60,000 - - 60,137 653,883 - - - 64,511 - 838,531 - - - 716,182 - - 36,582 - 1,591,295 주식형(자문형, 자사주 제외) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - 4,683,119 - - - - 56,989 - 4,740,108 퇴직연금 확정급여형 - - - 3,652 - - 59,084 517,467 - - - 580,203 - 680,824 - 112 - - 38,137 - 1,299,275 확정기여형 - - 54 - - - 67,056 63,625 - - - 130,735 - 93,148 - 1,783 - - 32,989 - 258,655 IRA형 - 47,876 6,015 123,523 1,311 - 238,595 117,257 - - - 534,576 - 797,090 - 20,556 - - 316,112 - 1,668,334 소계 - 47,876 6,069 127,175 1,311 - 364,735 698,349 - - - 1,245,515 - 1,571,063 - 22,450 - - 387,237 - 3,226,265 기타 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 금전신탁합계 - 107,876 62,479 127,175 61,448 653,883 364,735 698,349 - 64,511 - 2,140,456 - 6,254,182 - 788,250 - - 517,082 - 9,699,970 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합계 통화관련 통화선도 6,514 9,490 16,004 통화선물 - - - 통화스왑 194,741 197,435 392,176 매입통화옵션 - - - 매도통화옵션 - - - 소 계 201,255 206,925 408,180 이자율관련 매도이자율선물 - - - 매입이자율선물 - - - 매도이자율옵션 - - - 매입이자율옵션 - - 이자율스왑 54,315 62,754 117,069 금리선물 - - - 소 계 54,315 62,754 117,069 지수관련 주가지수선물 - - - 주가지수옵션 - - - 주가지수스왑 - - 소 계 - - - 주식관련 주식선물(장내) - - - 주식스왑(장외) 5,412 3,146 8,558 주식옵션 - 20 20 소 계 5,412 3,166 8,578 기타파생 신용및상품스왑 6,821 9,102 15,923 기타 - - - 소 계 6,821 9,102 15,923 합 계 267,803 281,947 549,750 나. 신용파생상품 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 33,688 240,007 273,695 75,166 440,007 515,173 Total Return Swap - 228,863 228,863 - - - Credit Option 　- 　- 　- 　- 　- - Credit Linked Notes 　- 　- 　- 　- 　- - 기 타 　- 　- 　- 　- 　- - 합 계 33,688 468,870 502,558 75,166 440,007 515,173 다. 신용파생상품 상세 명세 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 (원화) 기초자산 (준거자산) CDS BNP Paribas 현대차증권 2020-08-11 2029-12-20 11,848 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 CDS BNP Paribas 현대차증권 2022-03-07 2028-12-20 18,173 iTraxx Europe Crossover Series 34 Versio CDS Credit Suisse International 현대차증권 2021-08-05 2028-12-20 11,458 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 CDS Credit Suisse International 현대차증권 2022-08-31 2031-12-22 33,688 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 CDS 현대차증권 하나증권 2022-08-31 2031-12-22 33,688 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 CDS 니드원제칠차 현대차증권 2022-05-25 2027-04-05 30,000 한국전력1170 CDS 하나증권 현대차증권 2022-05-25 2027-04-05 30,000 한국전력1170 CDS 니드원제칠차 현대차증권 2022-05-25 2027-04-26 30,000 한국전력1187 CDS 하나증권 현대차증권 2022-05-25 2027-04-26 30,000 한국전력1187 CDS 니드원제칠차 현대차증권 2022-05-25 2027-05-10 40,000 한국전력1199 CDS 하나증권 현대차증권 2022-05-25 2027-05-10 40,000 한국전력1199 CDS 에이치와이뉴스타트제이차 현대차증권 2024-06-19 2029-02-15 100,007 한국산업은행 CDS 현대차증권 하나증권 2024-06-19 2029-02-15 100,007 한국산업은행 CDS 유진투자증권 현대차증권 2021-06-29 2026-05-13 40,000 케이비손해보험 CDS 현대차증권 하나증권 2021-06-29 2026-05-13 40,000 케이비손해보험 CDS 하이레전드다이버제십구차 현대차증권 2022-06-30 2027-12-20 100,000 대한민국 CDS 현대차증권 NH투자증권 2022-06-30 2027-12-20 100,000 대한민국 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-05-07 2025-05-02 10,315 아이비케이캐피탈295-2 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-05-09 2025-05-09 10,308 아이비케이캐피탈296-1 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-06-27 2025-06-05 10,284 우리금융캐피탈471-2 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-07-09 2025-06-10 10,277 한국투자증권23 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-07-09 2025-07-04 10,292 케이비캐피탈513-3 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-07-09 2026-02-27 10,313 한국투자증권26-1 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-08-02 2025-05-23 10,312 우리카드213-3 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-08-02 2025-07-11 10,326 우리카드229-1 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-08-20 2025-07-11 10,279 산은캐피탈706-2 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-08-20 2025-06-27 10,280 JB 우리캐피탈501-3 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-08-20 2025-08-12 10,207 JB 우리캐피탈517-1 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-08-20 2025-10-20 10,393 BNK캐피탈306-1 TRS 현대차증권 삼성자산운용 2024-09-27 2024-12-10 105,278 KODEX 24-12 BANK BOND AA+ 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울시 5 1 - 6 경기도 1 3 - 4 인천광역시 　 1 - 1 울산광역시 2 1 - 3 광주광역시 1 　 - 1 부산광역시 1 　 - 1 대구광역시 1 　 - 1 대전광역시 　 　 - - 전라북도 1 　 - 1 전라남도 　 　 - - 충청남도 2 　 - 2 충청북도 　 　 - - 경상북도 　 1 - 1 경상남도 1 　 - 1 강원도 　 　 - - 합 계 15 7 - 22 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다. 나. 영업설비 등의 현황 : 해당사항 없습니다. (토지, 건물) 다. 자동화기기 설치 상황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 대) 구 분 제71기 3분기말 제70기 제69기 CD/ATM 19 20 21 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 금액(비율) 1. 영업용순자본 1,128,510 2. 총위험액 518,891 3. 잉여자본 (1-2) 609,619 4. 법정자본금 181,750 5. 필요유지자기자본(=470%) 127,225 6. 순자본비율(=(3/5)100) 479.17% ※ 상기 순자본비율은 금융투자업규정시행세칙 <별표 4-2> '연결대상 회사의 범위'에 의해 연결재무제표를 기준으로 작성됨. 나. 자산부채비율 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 제71기 3분기말 제70기 제69기 실질자산(A) 11,972,728 10,981,225 9,376,111 실질부채(B) 10,651,429 9,689,209 8,215,531 자산부채비율(A/B) 112.4% 113.3% 114.1% 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 ×100(실질가치 기준) 주2) K-IFRS 별도 기준 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제71기 3분기 (2024년 9월말) 제70기 (2023년 12월말) 제69기 (2022년 12월말) 자 산 　 　 　 I. 현금및예치금 894,247 1,089,657 1,132,375 II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,957,828 7,397,761 6,205,214 III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,120,774 973,747 807,653 IV. 대출채권 1,305,827 1,479,527 1,521,406 V. 기타상각후원가 측정 금융자산 721,683 177,834 188,037 VI. 파생상품자산 258,426 229,363 167,941 VII. 관계기업투자주식 108,495 94,895 88,566 VIII. 유형자산 39,471 32,640 32,657 IX. 무형자산 41,511 43,349 40,786 X. 당기법인세자산 24,289 35,772 5,162 XI. 기타자산 43,061 30,712 43,257 자산 총계 12,515,612 11,585,257 10,233,054 부 채 　 I. 예수부채 474,381 422,447 387,580 II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 265,617 195,763 III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,962,818 2,076,119 2,650,519 IV. 차입부채 7,254,777 6,995,412 5,277,173 V. 기타금융부채 795,714 197,345 227,478 VI. 파생상품부채 251,321 240,727 178,160 VII. 충당부채 12,423 12,134 13,523 VIII. 이연법인세부채 25,703 24,415 14,250 IX. 당기법인세부채 - - - X. 기타부채 76,570 73,239 63,965 부채 총계 11,216,162 10,307,455 9,008,411 자 본 　 I. 지배주주지분 1,299,450 1,277,802 1,224,643 1. 자본금 193,776 193,776 193,776 2. 자본잉여금 368,658 368,658 368,658 3. 기타포괄손익누계액 115,566 114,097 94,064 4. 이익잉여금 621,450 601,271 568,145 II. 비지배지분 - - 자본 총계 1,299,450 1,277,802 1,224,643 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 기간 2024.01.01~ 2024.09.30 2023.01.01~ 2023.12.31 2022.01.01~ 2022.12.31 영 업 수 익 1,161,494 1,582,198 1,186,029 영 업 이 익 47,140 65,170 114,574 법 인 세 차 감 전 순 이 익 47,072 65,353 115,347 연 결 당 기 순 이 익 35,808 53,511 87,102 기 타 포 괄 손 익 1,469 20,033 5,147 총 포 괄 이 익 37,277 73,544 92,249 기 본 주 당 이 익(원) 1,060 1,595 2,654 희 석 주 당 이 익(원) 924 1,381 2,247 연결에 포함된 회사수 45개 46개 60개 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제71기 3분기 (2024년 9월말) 제70기 (2023년 12월말) 제69기 (2022년 12월말) 자 산 　 　 　 I. 현금및예치금 872,006 1,070,385 1,122,236 II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,918,003 7,336,098 6,123,963 III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,120,774 973,747 807,653 IV. 대출채권 790,916 944,703 816,984 V. 기타상각후원가 측정 금융자산 721,519 177,568 187,836 VI. 파생상품자산 258,426 229,363 167,941 VII. 종속및관계기업투자주식 120,396 104,064 94,732 VIII. 유형자산 39,471 32,640 32,657 IX. 무형자산 41,511 43,349 40,786 X. 당기법인세자산 24,289 35,772 5,162 XI. 기타자산 37,206 24,848 31,821 자산 총계 11,944,517 10,972,537 9,431,771 부 채 　 I. 예수부채 473,506 422,176 387,192 II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 265,617 195,763 III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,962,818 2,076,119 2,650,519 IV. 차입부채 6,698,761 6,377,960 4,468,680 V. 기타금융부채 793,790 197,192 226,888 VI. 파생상품부채 251,321 240,727 178,160 VII. 충당부채 13,313 33,493 41,455 VIII. 이연법인세부채 24,516 22,770 12,856 IX. 당기법인세부채 - X. 기타부채 70,948 66,561 54,020 부채 총계 10,651,428 9,702,615 8,215,533 자 본 　 I. 자본금 193,776 193,776 193,776 II. 자본잉여금 368,658 368,658 368,658 III. 기타포괄손익누계액 115,566 114,097 94,064 IV. 이익잉여금 615,089 593,391 559,740 자본 총계 1,293,089 1,269,922 1,216,238 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기 간 2024.01.01~ 2024.09.30 2023.01.01 ~ 2023.12.31 2022.01.01 ~ 2022.12.31 영 업 수 익 1,141,479 1,568,641 1,147,815 영 업 이 익 49,117 65,447 107,043 법 인 세 차 감 전 순 이 익 49,049 65,628 107,816 당 기 순 이 익 37,327 54,036 80,172 기 타 포 괄 손 익 1,469 20,033 5,147 총 포 괄 이 익 38,796 74,069 85,319 기 본 주 당 이 익(원) 1,107 1,611 2,435 희 석 주 당 이 익(원) 963 1,394 2,069 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 71 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 70 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 자산 　　 　Ⅰ.현금및예치금 894,247 1,089,657 　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,957,828 7,397,761 　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,120,774 973,747 　Ⅳ.대출채권 1,305,827 1,479,527 　Ⅴ.기타상각후원가 측정 금융자산 721,683 177,834 　Ⅵ.파생상품자산 258,426 229,363 　Ⅶ.관계기업투자주식 108,495 94,895 　Ⅷ.유형자산 39,471 32,640 　Ⅸ.무형자산 41,511 43,349 　Ⅹ.당기법인세자산 24,289 35,772 　XI.기타자산 43,061 30,712 　자산총계 12,515,612 11,585,257 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　Ⅰ.예수부채 474,381 422,447 　　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 265,617 　　Ⅲ.당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,962,818 2,076,119 　　Ⅳ.차입부채 7,254,777 6,995,412 　　Ⅴ.기타금융부채 795,714 197,345 　　Ⅵ.파생상품부채 251,321 240,727 　　Ⅶ.충당부채 12,423 12,134 　　Ⅷ.이연법인세부채 25,703 24,415 　　Ⅸ.기타부채 76,570 73,239 　　부채총계 11,216,162 10,307,455 　자본 　　 　　Ⅰ.지배주주지분 1,299,450 1,277,802 　　　1.자본금 193,776 193,776 　　　2.자본잉여금 368,658 368,658 　　　3.기타포괄손익누계액 115,566 114,097 　　　4.이익잉여금 621,450 601,271 　　Ⅱ.비지배지분 0 0 　　자본총계 1,299,450 1,277,802 　자본과부채총계 12,515,612 11,585,257 　 제 71 기 3분기말 제 70 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) Ⅰ.영업수익 252,057 1,161,494 325,772 1,134,241 1.수수료수익 46,241 123,779 39,467 119,422 2.이자수익 147,005 416,810 118,275 337,076 　유효이자율적용 이자수익 41,611 122,262 39,457 122,905 　당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 105,394 294,548 78,818 214,171 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 78,099 235,913 55,858 277,631 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 5 77 8 15 5.금융상품 관련 기타수익 7,146 23,993 20,560 36,038 　신용손실충당금 환입액 504 1,484 0 0 　기타 6,642 22,509 20,560 36,038 6.파생상품관련수익 (30,499) 342,704 86,482 345,139 7.외환거래수익 2,593 12,094 3,645 12,823 8.지분법이익 1,457 6,049 1,403 4,650 9.기타수익 10 75 74 1,447 Ⅱ.영업비용 (237,505) (1,114,354) (313,860) (1,069,312) 1.수수료비용 (5,977) (16,059) (3,763) (11,938) 2.이자비용 (117,550) (332,535) (92,030) (249,700) 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (67,920) (257,889) (80,073) (322,746) 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (291) (433) (31) (339) 5.금융상품 관련 기타비용 (4,187) (20,747) (8,145) (29,822) 　신용손실충당금 전입액 (4,187) (20,747) (8,145) (29,667) 　기타 0 0 0 (155) 6.파생상품관련비용 17,326 (319,283) (79,838) (298,071) 7.외환거래비용 (6,557) (9,084) (1,412) (7,404) 8.지분법손실 (1,743) (3,023) (1,569) (1,728) 9.기타비용 (60) (60) 0 0 10.판매 및 일반관리비 (50,546) (155,241) (46,999) (147,564) Ⅲ.영업이익(손실) 14,552 47,140 11,912 64,929 Ⅳ.영업외수익 68 150 162 390 　1.유형자산처분이익 6 17 84 84 　2.무형자산처분이익 0 0 0 0 　3.무형자산감액손실환입 0 0 0 0 　4.기타영업외수익 62 133 78 306 　5.상각채권추심이익 0 0 0 0 Ⅴ.영업외비용 (93) (218) (73) (177) 　1.유형자산처분손실 (7) (38) 0 (62) 　2.무형자산처분손실 0 (22) 0 0 　3.무형자산손상차손 (35) (35) 0 0 　4.기부금 (11) (47) (8) (37) 　5.기타영업외비용 (40) (76) (65) (78) Ⅵ.법인세차감전순이익 14,527 47,072 12,001 65,142 Ⅶ.법인세비용 (3,870) (11,264) (2,642) (12,087) Ⅷ.당기순이익(손실) 10,657 35,808 9,359 53,055 1.지배기업소유주지분순이익 10,657 35,808 9,359 53,055 Ⅸ.기타포괄손익 (2,845) 1,469 (3,647) 15,288 　1.후속적으로당기손익으로재분류되는항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 2,529 6,900 1,490 9,752 　2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 (5,381) (5,369) (5,042) 5,980 　　종업원급여재측정요소 7 (62) (95) (444) Ⅹ.총포괄손익 7,812 37,277 5,712 68,343 　1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 7,812 37,277 5,712 68,343 XI.주당이익 　　　　 　1.기본주당이익(손실) (단위 : 원) 313 1,060 272 1,603 　2.희석주당이익(손실) (단위 : 원) 275 924 241 1,369 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 2023.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 94,064 568,145 1,224,643 0 1,224,643 자본의 변동 　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 　　　 53,055 53,055 　 53,055 　　기타포괄손익 　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 5,980 　 5,980 　 5,980 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 5,980 　 5,980 　 5,980 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 9,752 　 9,752 　 9,752 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 9,752 　 9,752 　 9,752 　　　종업원급여재측정요소 　　 (444) 　 (444) 　 (444) 　　　총기타포괄손익 　　 15,288 　 15,288 　 15,288 　　총포괄손익 　　 15,288 53,055 68,343 　 68,343 　소유주와의 거래 　　　　　　　 　　연차배당 　　　 (20,385) (20,385) 　 (20,385) 2023.09.30 (기말자본) 193,776 368,658 109,352 600,815 1,272,601 　 1,272,601 2024.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 114,097 601,271 1,277,802 　 1,277,802 자본의 변동 　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 　　　 35,808 35,808 　 35,808 　　기타포괄손익 　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 (5,369) 　 (5,369) 　 (5,369) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 (5,369) 　 (5,369) 　 (5,369) 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 6,900 　 6,900 　 6,900 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 6,900 　 6,900 　 6,900 　　　종업원급여재측정요소 　　 (62) 　 (62) 　 (62) 　　　총기타포괄손익 　　 1,469 　 1,469 　 1,469 　　총포괄손익 　　 1,469 35,808 37,277 　 37,277 　소유주와의 거래 　　　　　　　 　　연차배당 　　　 (15,629) (15,629) 　 (15,629) 2024.09.30 (기말자본) 193,776 368,658 115,566 621,450 1,299,450 　 1,299,450 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 (287,619) (1,760,224) 　　영업에서 창출된 현금흐름 (392,276) (1,844,578) 　　　당기순이익(손실) 35,808 53,055 　　　비현금항목의 조정 (26,098) (18,958) 　　　　법인세비용 11,264 12,087 　　　　이자수익 (416,810) (337,076) 　　　　이자비용 332,535 249,700 　　　　배당수익 (11,419) (22,327) 　　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (28,775) (20,523) 　　　　당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익 32,475 58,660 　　　　파생상품평가손익 15,478 3,691 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 143 (15) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액 213 339 　　　　종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정 (5) 30 　　　　유형자산처분손익 21 (22) 　　　　감가상각비 9,093 7,723 　　　　무형자산처분손실 22 0 　　　　무형자산손상차손환입 0 0 　　　　무형자산손상차손 35 0 　　　　무형자산상각비 5,091 4,344 　　　　외화환산이익 (3,109) (5,520) 　　　　외화환산손실 6,941 309 　　　　손실충당부채 전입액 0 0 　　　　손실충당부채 환입액 0 (1,150) 　　　　대손충당금 전입액 19,172 29,623 　　　　대손충당금 환입액 0 0 　　　　지급보증충당부채전입액 91 44 　　　　지급보증충당부채환입액 0 0 　　　　확정급여채무관련비용 4,475 4,077 　　　　지분법손익 (3,026) (2,952) 　　　　기타영업외손익 (3) 0 　　　　충당부채환입액 0 0 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (401,986) (1,878,675) 　　　　예치금의 감소(증가) 7,103 (93,786) 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (558,567) (1,608,521) 　　　　대출채권의 감소(증가) 139,790 (4,794) 　　　　파생상품자산의 감소(증가) (44,541) (40,090) 　　　　상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (539,847) (300,884) 　　　　기타자산의 감소(증가) (16,396) 8,800 　　　　예수부채의 증가(감소) 52,098 113,200 　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 99,675 210,823 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 (145,776) (442,768) 　　　　기타금융부채의 증가(감소) 593,990 246,731 　　　　파생상품부채의 증가(감소) 10,595 27,432 　　　　충당부채의 증가(감소) (78) (305) 　　　　퇴직급여채무의 증가(감소) (184) (102) 　　　　기타부채의 증가(감소) 152 5,589 　　이자수취 413,472 328,374 　　이자지급 (326,980) (249,335) 　　배당금수취 17,256 27,208 　　법인세납부(환급) 909 (21,893) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (174,143) (149,676) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (574,874) (427,449) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 429,483 288,849 　　유형자산의 취득 (11,901) (10,442) 　　유형자산의 처분 17 168 　　무형자산의 취득 (235) (171) 　　무형자산의 처분 1,000 1 　　관계기업투자자산의 취득 (19,692) (27,721) 　　관계기업투자자산의 처분 3,272 27,575 　　대여금의 증가 (1) 0 　　대여금의 감소 0 1 　　보증금의 증가 (1,212) (487) 　　보증금의 감소 0 0 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 272,913 1,993,138 　　콜머니의 순증가 (40,000) 40,000 　　후순위차입금의 순증가 (374) (1,083) 　　증금차입금의 순증가 45,000 190,000 　　기타단기차입금의 순증가 (305,162) 632,400 　　환매조건부채권매도의 순증가 445,137 950,874 　　사채의 발행 199,388 99,676 　　사채의 상환 0 (13,000) 　　후순위사채의 발행 0 119,864 　　후순위부채의 상환 (50,000) 0 　　리스부채의 상환 (5,447) (5,206) 　　배당금의 지급 (15,629) (20,387) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (188,849) 83,238 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (75) 550 기초현금및현금성자산 849,708 930,864 기말현금및현금성자산 660,784 1,014,652 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제 71 기 3분기 2024년 9월 30일 현재 제 70 기 3분기 2023년 9월 30일 현재 현대차증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 현대차증권 주식회사(이하 "당사", "현대차증권") 및 연결대상 종속기업(이하 현대차증권 주식회사 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)과 관계기업의 일반사항은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요당사는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 7개의 국내영업점을 운영하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요주주(보통주)는 다음과 같습니다. (단위: 주, %) 주 주 명 주 식 수 지 분 율 현대자동차㈜ 8,065,595 25.43 현대모비스㈜ 4,983,200 15.71 기아㈜ 1,438,449 4.54 기 타 17,225,318 54.32 합 계 31,712,562 100.00 1-2 연결대상 종속기업의 개요1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 결산일 프레스티지하이브리드제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 2024년 9월 30일 씨더블유한마음제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 더에이치본리제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 불당웅제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에스에프원유천㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알이디제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프에이에스㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 비지씨제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 비지씨제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알이디장락제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 미들웨이로지스제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치드림제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프지축제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알피수원제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 크라우칭타이거제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치엠덕평제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 팬텀가산포유제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치드림제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알이디권선㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 케이제이에스티㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프지오제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 더에이치트리오㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에스더블유학성제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 와이제이프레쉬제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 뉴베스트블루㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 양주항교제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 성수클라우드㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 더에이치챔피언㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 청라플러스제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 송도지오제오차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 해피니스제구차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 밸류클라우드㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 어반리스트럭처검단제일차 (주1) 대한민국 자산유동화 - 더에이치지에프제사차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에스에프원공평㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치엠씨관수㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프포항제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프와이제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 투모로우세운㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 투모로우제이지㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 더에이치남천제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 케이에이치성수제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 테크에너지제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 (주2) 대한민국 투자신탁 99.99 크리노베이션미래신기술조합 (주2) 대한민국 투자조합 83.33 (주1) 지배기업이 보유한 지분은 없으나, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 또한, 지배기업은 매입확약수수료 등의 수취 목적으로 종속기업에게 유동화자산(또는 유동화단기사채)에 대한 매입확약의 재무지원을 제공하고 있습니다.(주2) 특별자산신탁으로서, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 1-2-2 당분기 중 연결재무제표 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 사유 연결범위 제외 에스엔프로젝트제일차㈜ 매입확약의무 등 소멸 (조기 또는 만기상환) 송도플러스제일차㈜ 에이치스마트제오차㈜ 강남클라우드㈜ 에스엔케이제일차㈜ 에스에프투관수㈜ 청라플러스제이차㈜ 지제플러스제일차㈜ 속초블루레이크㈜ 에이치세운제일차㈜ 더에이치지에프제일차㈜ 뉴베스트골드㈜ 이프권선제일차㈜ 제이에스썸머제일차㈜ 씨와이프로젝트제일차㈜ 스마트시티더블유제이차㈜ 에이치엠인덕원제일차㈜ 루덴스이십일제십차㈜ 트리플와이엔제일차㈜ 을지95클라우드㈜ 원주오토제일차㈜ 더에이치에너제틱㈜ 에이치엠중외제일차㈜ 연결범위 포함 와이제이프레쉬제일차㈜ 매입확약의무 등신규 제공 (지배력 획득) 뉴베스트블루㈜ 양주항교제일차㈜ 성수클라우드㈜ 더에이치챔피언㈜ 더에이치에너제틱㈜ 청라플러스제이차㈜ 송도지오제오차㈜ 해피니스제구차㈜ 밸류클라우드㈜ 어반리스트럭처검단제일차 더에이치지에프제사차㈜ 에스에프원공평㈜ 에이치엠씨관수㈜ 이프포항제일차㈜ 이프와이제일차㈜ 투모로우세운㈜ 투모로우제이지㈜ 더에이치남천제일차㈜ 케이에이치성수제일차㈜ 테크에너지제일차㈜ 에이치엠중외제일차㈜ 1-3 관계기업의 개요당분기말 현재 연결기업의 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 지분율(%) 소재지 주사업내용 결산일 현대차증권 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 (주1) 37.5 대한민국 투자업 2024년 9월 30일 현대차증권 이지스KORIF 10호 (주1) 32.1 대한민국 투자업 현대차증권 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 (주1) 23.5 대한민국 투자업 현대차증권 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 (주1) 35.0 대한민국 투자업 현대차증권 한강수소충전소일반사모특별자산투자신탁(SOC) (주1) 33.3 대한민국 투자업 현대차증권 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 (주1) 40.0 대한민국 투자업 현대차증권 한강Miracle태양광1호(Re 100 나대지태양광펀드) (주1) 50.0 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2) 3.8 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2) 10.4 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2) 7.9 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 (주2) 11.6 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2) 9.3 대한민국 투자업 현대차증권 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 (주1) 37.9 대한민국 투자업 현대차증권 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2) 6.2 대한민국 투자업 현대차증권 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2) 17.4 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 (주1) 20.6 대한민국 투자업 (주1) 종속기업 또는 공동지배기업이 아니면서 연결기업이 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 기업으로서 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 연결재무제표 작성기준연결기업의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 가상자산 공시 가상자산을 직접 또는 고객을 대신하여 보유하는 경우 및 가상자산을 발행하는 경우 공시해야 할 사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 : 공시' - 공급자 금융 약정 (Supplier finance arrangements)의 공시 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향에 대한 정보를 주석으로 공시하도록 하였습니다. 또한 유동선 위험의 관리 방법 및 위험 집중에 대한 정보 공시에 공급자금융약정을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - Pillar 2 모범규칙(글로벌 최저한세) 관련 공시 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시하도록 하였으며, 기업의 필라 2 법인세 익스포저에 대한 질적 정보 및 양적 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-3 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가하였습니다. 또한 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환 가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 요약분기중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 요약분기중간재무제표의 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 보통예금 34,276 42,095 당좌예금 112 120 MMDA 215,425 295,188 기타예금 380,000 460,000 정기예금 20,000 20,000 양도성예금증서 - 14,447 기타예치금(회사 보유분) 10,971 17,856 소 계 660,784 849,706 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 167,176 184,011 대차거래이행보증금 15,000 18,181 장내파생상품자기거래예치금(국내) - 20 장내파생상품자기거래예치금(해외) 4,125 2,867 장내파생상품자기매매증거금(국내) 22,440 14,840 증권시장상품자기매매증거금(국내) - 5,300 장기성예금 - 10,000 기타예치금(고객 보유분) 24,722 4,732 소 계 233,463 239,951 합 계 894,247 1,089,657 4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 167,176 184,011 고객예탁금반환 대차거래이행보증금 한국증권금융 15,000 18,181 대차거래 장내파생상품자기거래예치금(국내) 한국투자증권 외 - 20 파생상품거래 장내파생상품자기거래예치금(해외) 한국투자증권, 삼성선물 4,125 2,867 파생상품거래 장내파생상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 22,440 14,840 파생상품거래 증권시장상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 - 5,300 파생상품거래 장기성예금 국민은행 외 - 10,000 고객투자자산 외 기타예치금 우리은행 외 24,722 4,732 당좌개설보증금 외 합 계 233,463 239,951 5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 장부금액/공정가치 당분기말 전기말 주식 540,544 537,753 국공채 916,998 720,301 특수채 1,378,747 1,292,592 회사채 2,773,801 2,389,310 집합투자증권 541,476 508,474 기업어음증권 356,516 337,926 전자단기사채 1,079,544 1,270,627 외화채권 25,932 83,143 기타당기손익-공정가치 측정 금융자산 282,135 209,075 복합상품 62,135 48,560 합 계 7,957,828 7,397,761 5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국거래소 통안채 등 26,316 41,990 선물거래약정관련 한국증권금융 외 국공채, 금융채 등 1,490,353 1,707,731 대차거래담보관련 한국예탁결제원 국공채 663 650 손해배상공동기금관련 한국예탁결제원 국공채 등 4,401,382 3,949,102 REPO담보(주1) 한국거래소 국공채 등 16,471 11,826 거래소증거금 CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외 국공채, 금융채 등 587,989 706,498 장외파생거래관련 합 계 6,523,174 6,417,797 　 (주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 4,162,446백만원과 3,717,309백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주가연계증권 42,231 29,179 기타파생결합사채 19,857 18,536 신용위험조정액 (28) (21) 파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 75 866 합 계 62,135 48,560 5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (20) (30) 신규발생 (21) (105) 기중실현 13 5 분기말 (28) (130) 6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 158,144 158,144 149,886 채권 954,886 962,630 962,630 7,744 합 계 963,144 1,120,774 1,120,774 157,630 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 165,127 165,127 156,869 채권 809,637 808,620 808,620 (1,017) 합 계 817,895 973,747 973,747 155,852 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. 6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 주, 백만원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 당분기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,538 7,538 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 802 802 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,246 2,246 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 821 821 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 144,237 144,237 증권유관기관 출자 넥스트레이드(주) 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 8,258 158,144 158,144 <전기말> (단위 : 주, 백만원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 전기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,884 7,884 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 912 912 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,344 2,344 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 894 894 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 150,593 150,593 증권유관기관 출자 넥스트레이드(주) 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 8,258 165,127 165,127 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 808,620 - - 808,620 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 574,874 - - 574,874 매각 및 상환 (427,437) - - (427,437) 평가 6,573 - - 6,573 분기말 962,630 - - 962,630 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 807,653 - - 807,653 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 427,449 - - 427,449 매각 및 상환 (285,918) - - (285,918) 평가 15,359 - - 15,359 분기말 964,543 - - 964,543 6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 445 - - 445 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 213 - - 213 분기말 658 - - 658 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 124 - - 124 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 339 - - 339 분기말 463 - - 463 6-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 기간 중 제거한 지분증권 보유중인지분증권 기간 중 제거한 지분증권 보유중인지분증권 비상장주식 - 5,390 - 3,219 6-6 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국증권금융 한국거래소 주식 144,237 150,593 기관운영자금대출 7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금: 신용거래융자금 98,750 92,797 미상환융자금 576 13 증권담보대출금 579,782 738,069 소 계 679,108 830,879 기타대출금: 대여금 16,015 16,014 매입대출채권 23,454 58,800 사모사채 155,398 117,678 기타대출채권 518,909 543,300 소 계 713,776 735,792 대출채권 합계 1,392,884 1,566,671 차감: 대손충당금 (87,057) (87,144) 대출채권 장부금액 1,305,827 1,479,527 7-2 당분기 및 전분기의 대출채권 총장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 1,315,748 52,783 198,140 1,566,671 12개월 기대신용손실로 대체 846 (846) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (58,516) 58,516 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (15,500) 15,500 - 증감 (120,096) (16,405) (3,286) (139,787) 제각 - - (34,000) (34,000) 분기말 1,137,982 78,548 176,354 1,392,884 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 1,332,131 142,398 86,579 1,561,108 12개월 기대신용손실로 대체 22,656 (22,656) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (73,018) 73,018 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,000) (38,000) 39,000 - 증감 37,230 (37,708) 7,721 7,243 분기말 1,317,999 117,052 133,300 1,568,351 7-3 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 3,252 1,257 82,635 87,144 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (603) 603 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (883) 883 - 증감 (537) (62) 34,512 33,913 제각 - - (34,000) (34,000) 분기말 2,112 915 84,030 87,057 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 1,036 250 38,416 39,702 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (106) 106 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (2) (77) 79 - 증감 2,171 616 26,577 29,364 분기말 3,099 895 65,072 69,066 8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금: 자기매매미수금 522,526 900 위탁매매미수금(결제일차이) 88,057 88,770 위탁매매미수금 3,158 3,234 지급결제미수금 48,564 27,692 기타미수금 1,923 582 대손충당금 (2,877) (2,877) 소 계 661,351 118,301 미수수익: 미수수수료 17,855 20,424 미수이자 24,904 21,566 미수배당금 19 4 미수분배금 432 - 기타미수수익 7,422 8,489 대손충당금 (1,818) (1,560) 소 계 48,814 48,923 보증금 11,518 10,610 합 계 721,683 177,834 8-2 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 177,834 - 4,437 182,271 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 543,849 - 258 544,107 분기말 721,683 - 4,695 726,378 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 188,037 - 4,052 192,089 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 307,162 - 259 307,421 분기말 495,199 - 4,311 499,510 8-3 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금의 변동내용은 다음과같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,437 4,437 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 258 258 분기말 - - 4,695 4,695 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,052 4,052 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 259 259 분기말 - - 4,311 4,311 9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이자율관련 11,702,998 8,485,338 주식관련 540,704 308,215 통화관련 7,507,644 4,233,113 신용관련 1,017,730 812,235 합 계 20,769,076 13,838,901 9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 이자율스왑(장외) 75,432 68,616 76,521 67,129 주식스왑(장외) 6,016 7,282 2,519 31,869 주식옵션(장외) 181 84 14 - 통화선도(장외) 1,378 3,276 5,770 6,203 통화스왑(장외) 172,407 169,890 137,001 135,954 신용스왑(장외) 7,684 6,379 7,744 6,810 파생상품거래일 손익인식평가조정액 (4,672) (4,206) (206) (7,238) 합 계 258,426 251,321 229,363 240,727 9-3 연결기업의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련(장내) 2,433 1,209 3,871 3,600 주식관련(장외) 8,037 6,504 17,206 6,298 이자율관련(장외) 22,654 28,344 31,643 30,242 통화관련(장외) 98,261 101,293 85,757 84,078 신용관련(장외) 2,519 3,054 7,372 7,996 합 계 133,904 140,404 145,849 132,214 10. 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 미실현손익 장부금액 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 37.5 16,943 23,556 - 23,556 이지스KORIF 10호 32.1 36,182 35,349 - 35,349 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 13,752 13,604 - 13,604 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 5,250 5,009 - 5,009 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 1,211 1,157 - 1,157 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 7,014 7,037 - 7,037 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 50.0 4,352 4,353 - 4,353 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주1) 3.8 2,000 2,444 - 2,444 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주1) 10.4 700 738 - 738 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주1) 7.9 900 865 - 865 현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 (주1) 11.6 1,250 1,234 - 1,234 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주1) 9.3 2,000 2,004 - 2,004 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 1,000 911 - 911 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주1) 6.2 4,504 4,295 - 4,295 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주1) 17.4 1,500 1,242 - 1,242 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 20.6 4,800 4,697 - 4,697 합 계 　 103,358 108,495 - 108,495 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다 <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 미실현손익 장부금액 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 37.5 17,577 23,300 - 23,300 이지스KORIF 10호 32.1 36,182 37,092 - 37,092 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 13,932 15,099 - 15,099 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 5,250 5,055 - 5,055 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 458 425 - 425 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 154 152 - 152 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 3.8 2,000 2,338 - 2,338 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1,2) 10.7 - 45 - 45 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2) 10.4 700 722 - 722 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2) 7.9 900 881 - 881 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2) 9.3 2,000 1,995 - 1,995 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 1,000 925 - 925 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2) 6.2 4,000 3,853 - 3,853 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2) 17.4 1,500 1,306 - 1,306 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 21.9 1,700 1,707 - 1,707 합 계 87,353 94,895 - 94,895 (주1) 전기 중 원금배분으로 장부금액이 감소하였으나, 지분율 및 유의적인 영향력의 변동은 없습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 10-2 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 (주1) 분기순손익 (주1) 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 121,604 58,787 62,817 6,644 3,489 이지스KORIF 10호 295,111 185,024 110,087 19,693 9,441 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 58,038 56 57,982 25,923 2,462 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,327 14 14,313 1 (129) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 3,536 64 3,472 - (64) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 17,594 1 17,593 770 704 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 8,849 143 8,706 390 373 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 64,291 4 64,287 3,201 2,790 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 7,061 - 7,061 255 149 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 10,953 - 10,953 4 (215) 현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 10,614 - 10,614 4 (136) 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,541 - 21,541 307 71 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,406 - 2,406 - (35) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 69,147 4 69,143 280 (995) 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,123 - 7,123 217 48 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 22,818 69 22,749 166 (682) (주1) 영업수익 및 분기순손익은 당분기 금액입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익(주1) 분기순손익(주1) 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 120,885 58,751 62,134 4,726 2,125 이지스KORIF 10호 300,178 184,662 115,516 18,382 8,622 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 64,594 238 64,356 14,206 (3,778) 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,470 29 14,441 100 (108) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 1,357 82 1,275 - (61) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 386 6 380 - - 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 61,498 1 61,497 2,960 2,551 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 425 - 425 676 603 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 6,911 - 6,911 243 134 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 11,164 - 11,164 3 (237) 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,449 - 21,449 - - 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,443 2 2,441 - (40) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 62,417 387 62,030 146 (3,078) 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,547 57 7,490 2 (171) 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 7,783 3 7,780 - - (주1) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다. 10-3 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 회사명 기초 취득 배당 지분법손익 처분/대체 분기말 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 23,300 - - 890 (634) 23,556 이지스KORIF 10호 37,092 - (4,774) 3,031 - 35,349 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 15,099 878 (67) (1,219) (1,087) 13,604 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 5,055 - - (46) - 5,009 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 425 753 - (21) - 1,157 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 152 6,859 (256) 282 - 7,037 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) - 4,352 (186) 187 - 4,353 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 2,338 - - 106 - 2,444 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1) 45 - - - (45) - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 722 - - 16 - 738 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 881 - - (16) - 865 현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 - 2,650 - (16) (1,400) 1,234 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 1,995 - - 9 - 2,004 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 925 - - (14) - 911 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 3,853 1,000 (496) (62) - 4,295 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 1,306 - (72) 8 - 1,242 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 1,707 3,200 - (109) (101) 4,697 합 계 94,895 19,692 (5,851) 3,026 (3,267) 108,495 (주1) 당분기 중 청산이 완료되어 관계기업에서 제외되었습니다. <전분기> (단위 : 백만원) 회사명 기초 취득 배당 지분법손익 처분/대체 분기말 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 22,884 - (375) 797 - 23,306 이지스KORIF 10호 36,519 - (3,572) 2,768 - 35,715 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 15,280 526 (934) (476) (1,071) 13,325 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 5,098 25,935 - (38) (25,935) 5,060 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 92 360 - (20) - 432 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 2,209 - - 97 - 2,306 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 581 - - 64 (600) 45 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 703 - - 14 - 717 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 - 900 - (19) - 881 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 945 - - (15) - 930 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 2,822 - - (191) - 2,631 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 1,433 - - (29) - 1,404 합 계 88,566 27,721 (4,881) 2,952 (27,606) 86,752 11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 395 (139) 256 기구비품 15,276 (11,974) 3,302 시설장치 20,120 (14,591) 5,529 건설중인자산 9,173 - 9,173 사용권자산 40,719 (19,508) 21,211 합 계 85,683 (46,212) 39,471 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 234 (108) 126 기구비품 16,447 (13,212) 3,235 시설장치 19,131 (14,001) 5,130 건설중인자산 6,116 - 6,116 사용권자산 33,113 (15,080) 18,033 합 계 75,041 (42,401) 32,640 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취득및증가 폐기및처분 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 126 - - 199 (69) 256 기구비품 3,235 1,085 (4) 204 (1,218) 3,302 시설장치 5,130 305 (35) 1,580 (1,451) 5,529 건설중인자산 6,116 9,140 - (6,083) - 9,173 사용권자산 18,033 9,630 (97) - (6,355) 21,211 합 계 32,640 20,160 (136) (4,100) (9,093) 39,471 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취득및증가 폐기및처분 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 347 - (146) - (63) 138 기구비품 3,095 615 - 217 (1,001) 2,926 시설장치 2,239 493 - 3,336 (873) 5,195 건설중인자산 6,331 8,081 - (9,487) - 4,925 사용권자산 20,645 4,975 (4) - (5,786) 19,830 합 계 32,657 14,164 (150) (5,934) (7,723) 33,014 11-3 차량운반구 등에 대해서 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다. 12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 66,540 (45,349) - 21,191 회원권 7,788 - (830) 6,958 기타무형자산(주1) 14,568 (1,206) - 13,362 합 계 88,896 (46,555) (830) 41,511 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 62,327 (40,346) - 21,981 회원권 8,811 - (795) 8,016 기타무형자산(주1) 14,557 (1,205) - 13,352 합 계 85,695 (41,551) (795) 43,349 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. 12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 대 체 상 각 손상차손 분기말 소프트웨어 21,981 201 4,099 (5,090) - 21,191 회원권 8,016 (1,023) - - (35) 6,958 기타무형자산 13,352 11 - (1) - 13,362 합 계 43,349 (811) 4,099 (5,091) (35) 41,511 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 대 체 상 각 분기말 소프트웨어 19,933 129 5,935 (4,343) 21,654 회원권 7,504 - - - 7,504 기타무형자산 13,349 4 - (1) 13,352 합 계 40,786 133 5,935 (4,344) 42,510 12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 6,958 8,016 금융결제원소액결제시스템 (주1) 13,335 13,335 합 계 20,293 21,351 (주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 연결기업은 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다. 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 21,773 8,919 선급비용 18,098 17,675 선급제세금 3,052 2,898 기타자산 138 26 순확정급여자산 - 1,194 합 계 43,061 30,712 14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 274,941 215,965 장내파생상품거래예수금 46,034 37,758 저축자예수금 189 175 집합투자증권투자자예수금 150,974 167,621 신용공여담보금 1,316 613 기타예수금 927 315 합 계 474,381 422,447 15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 평가손익 당분기 매도유가증권(주식) 109,573 4,035 매도유가증권(국공채) 252,882 (1,198) 합 계 362,455 2,837 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 전기말 평가손익 전 기 매도유가증권(주식) 60,640 (3,040) 매도유가증권(국공채) 153,844 (3,863) 매도유가증권(특수채) 51,133 (140) 합 계 265,617 (7,043) 15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도주가연계증권 34,457 258,501 매도주가연계사채 1,029,431 1,047,143 매도기타파생결합증권 439,156 512,857 매도기타파생결합사채 462,885 257,905 신용위험평가조정액 (1,307) (1,366) 매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 (1,804) 1,079 합 계 1,962,818 2,076,119 15-3 연결기업의 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (1,366) (1,560) 신규발생 (649) (647) 기중실현 708 958 분기말 (1,307) (1,249) 16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 키움자산운용주식회사 등 3.67 ~ 3.85 150,000 190,000 증금차입금 한국증권금융 3.63 ~ 4.63 530,000 485,000 기업어음증권 하이투자증권 등 3.59 ~ 4.39 752,000 776,000 단기사채 하이투자증권 등 3.50 ~ 4.00 1,156,338 1,472,400 환매조건부채권매도 대기관/고객 3.35 ~ 4.00 4,162,446 3,717,309 후순위차입금 에이치스마트 등 - 4,678 5,052 사채 - 4.22 ~ 4.92 299,480 99,773 후순위채 - 4.55 ~ 6.50 199,835 249,878 합 계 7,254,777 6,995,412 환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 16-2 당분기말 및 전기말 현재 사채 및 후순위채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율(%) 발행일 만 기 당분기말 전기말 무보증후순위사채(2회차) - 2018.02.26 2024.02.26 - 50,000 무보증후순위사채(3회차) 4.55 2018.09.06 2025.09.06 80,000 80,000 무보증후순위사채(4회차) 6.50 2023.05.25 2029.05.25 120,000 120,000 무보증사채(1-1회차) 4.82 2023.03.10 2025.03.10 50,000 50,000 무보증사채(1-2회차) 4.92 2023.03.10 2026.03.10 50,000 50,000 무보증사채(5-1회차) 4.22 2024.02.27 2026.02.27 100,000 - 무보증사채(5-2회차) 4.31 2024.02.26 2027.02.26 100,000 - 합 계 500,000 350,000 차감: 사채할인발행차금 (685) (349) 차감 계 499,315 349,651 17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 : 거래처미지급금 7,332 9,072 부서미지급금 53 39 지급결제미지급금 23,612 13,840 위탁매매미지급금 128,520 98,314 자기매매미지급금 566,218 5,154 기타미지급금 5,946 3,169 소 계 731,681 129,588 미지급비용 42,308 49,531 리스부채 21,725 18,226 합 계 795,714 197,345 18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지급보증충당부채 91 - 복구충당부채 3,332 3,134 손실충당부채 9,000 9,000 합 계 12,423 12,134 18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 지급보증충당부채 - 91 - 91 복구충당부채 3,134 276 (78) 3,332 손실충당부채 9,000 - - 9,000 합 계 12,134 367 (78) 12,423 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 지급보증충당부채 - 44 - 44 복구충당부채 2,926 307 - 3,233 손실충당부채 10,597 - (1,455) 9,142 합 계 13,523 351 (1,455) 12,419 18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 충당부채 - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 충당금 전입(환입) 91 - - 91 분기말 충당부채 91 - - 91 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 충당부채 - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 충당금 전입(환입) 44 - - 44 분기말 충당부채 44 - - 44 18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 잔액 - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 기중 증감 10,000 - - 10,000 분기말 잔액 10,000 - - 10,000 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 잔액 - - - - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 기중 증감 14,000 - - 14,000 분기말 잔액 14,000 - - 14,000 19. 순확정급여부채(자산)19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 42,834 41,390 사외적립자산의 공정가치 (39,656) (42,584) 합 계 3,178 (1,194) 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 41,390 37,626 당기근무원가 4,523 4,306 이자원가 1,210 1,347 퇴직급여지급액 (4,289) (5,851) 분기말잔액 42,834 37,428 19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 (1,194) (5,594) 당기급여비용 4,475 4,077 사용자기여금 - (1,000) 퇴직급여지급이행 (4,289) (5,851) 퇴직급여지급이행(사외적립자산) 4,105 6,749 재측정요소 81 508 분기말잔액 3,178 (1,111) 19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 4,523 4,306 이자원가 1,210 1,347 이자수익 (1,258) (1,576) 순 기간비용 4,475 4,077 19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 42,584 43,220 이자수익 1,258 1,576 사용자기여금 - 1,000 퇴직급여지급액 (4,105) (6,749) 재측정요소 (81) (508) 분기말잔액 39,656 38,539 19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 ELB 등 39,656 42,584 합 계 39,656 42,584 19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위 : % ) 구 분 당분기말 전기말 재무적 가정 할인율 4.17 4.17 기대 임금상승률 2.00 + 승급률 2.00 + 승급률 19-8 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,377백만원 및 1,101백만원입니다. 20. 법인세비용 20-1 법인세비용의 구성내역연결기업의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 10,417 8,521 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,288 8,158 총법인세효과 11,705 16,679 자본에 직접 가감되는 법인세부담액 (441) (4,592) 법인세비용 11,264 12,087 20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (A) 47,072 65,142 적용세율에 따른 세부담액 10,808 14,585 조정사항 :　 비과세수익 (213) (218) 비공제비용 993 923 기타(세율차이 등) (324) (3,203) 법인세비용 (B) 11,264 12,087 유효세율 (%) (B/A) 23.93% 18.55% 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 1 1 선수수익 31,906 31,893 제세예수금 12,953 12,775 기타부채 28,532 28,570 순확정급여부채 3,178 - 합 계 76,570 73,239 22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 894,247 - 894,247 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 7,073,012 - - - - - 7,073,012 지분증권 540,546 - - - - - 540,546 기타 344,270 - - - - - 344,270 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 - - 962,630 - - - 962,630 지분증권 - - - 158,144 - - 158,144 대출채권 - - - - 1,305,827 - 1,305,827 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 721,683 - 721,683 파생상품자산 258,426 - - - - - 258,426 합 계 8,216,254 - 962,630 158,144 2,921,757 - 12,258,785 금융부채: 예수부채 - - - - - 474,381 474,381 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 - - - - - 362,455 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 1,962,818 - - - - 1,962,818 차입부채 - - - - - 7,254,777 7,254,777 기타금융부채 - - - - - 795,714 795,714 파생상품부채 251,321 - - - - - 251,321 합 계 613,776 1,962,818 - - - 8,524,872 11,101,466 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 1,089,657 - 1,089,657 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 6,602,373 - - - - - 6,602,373 지분증권 537,753 - - - - - 537,753 기타 257,635 - - - - - 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 - - 808,620 - - - 808,620 지분증권 - - - 165,127 - - 165,127 대출채권 - - - - 1,479,527 - 1,479,527 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 177,834 - 177,834 파생상품자산 229,363 - - - - - 229,363 합 계 7,627,124 - 808,620 165,127 2,747,018 - 11,347,889 금융부채: 예수부채 - - - - - 422,447 422,447 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 2,076,119 - - - - 2,076,119 차입부채 - - - - - 6,995,412 6,995,412 기타금융부채 - - - - - 197,345 197,345 파생상품부채 240,727 - - - - - 240,727 합 계 506,344 2,076,119 - - - 7,615,204 10,197,667 22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및예치금(주1) 894,247 894,247 1,089,657 1,089,657 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 7,073,012 7,073,012 6,602,373 6,602,373 지분증권 540,546 540,546 537,753 537,753 기타 344,270 344,270 257,635 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 962,630 962,630 808,620 808,620 지분증권 158,144 158,144 165,127 165,127 대출채권(주1) 1,305,827 1,305,827 1,479,527 1,479,527 기타상각후원가 측정 금융자산(주1) 721,683 721,683 177,834 177,834 파생상품자산 258,426 258,426 229,363 229,363 합 계 12,258,785 12,258,785 11,347,889 11,347,889 금융부채 : 예수부채 474,381 474,381 422,447 422,447 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 362,455 265,617 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,962,818 1,962,818 2,076,119 2,076,119 차입부채(주1) 7,254,777 7,254,777 6,995,412 6,995,412 기타금융부채(주1) 795,714 795,714 197,345 197,345 파생상품부채 251,321 251,321 240,727 240,727 합 계 11,101,466 11,101,466 10,197,667 10,197,667 (주1) 현금및예치금, 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액을 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다. 22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) 채무증권 916,995 5,634,286 521,731 7,073,012 지분증권 488,462 - 52,084 540,546 기타 (주2) - 300,201 44,069 344,270 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 19,520 943,110 - 962,630 지분증권 - - 158,144 158,144 파생상품자산 - 254,302 4,124 258,426 합 계 1,424,977 7,131,899 780,152 9,337,028 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 - - 362,455 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 19,820 1,942,998 1,962,818 파생상품부채 - 242,510 8,811 251,321 합 계 362,455 262,330 1,951,809 2,576,594 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 42,285백만원을 포함하고 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 채무증권 720,299 5,394,982 487,092 6,602,373 지분증권 484,499 - 53,254 537,753 기타(주2) - 226,780 30,855 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 58,870 749,750 - 808,620 지분증권 - - 165,127 165,127 파생상품자산 - 223,744 5,619 229,363 합 계 1,263,668 6,595,256 741,947 8,600,871 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 214,484 51,133 - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 18,499 2,057,620 2,076,119 파생상품부채 - 210,320 30,407 240,727 합 계 214,484 279,952 2,088,027 2,582,463 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 30,033백만원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 5,634,286 DCF모형 할인율 기타 300,201 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 943,110 DCF모형 할인율 파생상품자산 254,302 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 7,131,899 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 19,820 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 242,510 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 262,330 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 5,394,982 DCF모형 할인율 기타 226,780 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 749,750 DCF모형 할인율 파생상품자산 223,744 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 6,595,256 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 51,133 DCF모형 금리, 환율 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 18,499 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 210,320 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 279,952 22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 521,731 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 10.63%~12.85% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 52,083 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 역사적변동성 할인율, 역사적변동성 할인율 : 11.1%역사적변동성: 22.22% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 44,070 DCF모형, NAV옵션평가모형 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 158,144 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 13.6%~16.1%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 4,124 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성,상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 780,152 　 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,942,998 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 8,811 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 1,951,809 　 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 487,092 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 6.32%~14.4% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 53,254 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 역사적변동성 할인율, 역사적변동성 할인율: 21.81%역사적변동성: 30.2% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 30,855 DCF모형, NAV옵션평가모형 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 16%~42% 상관계수: 6%~81% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 165,127 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 12.74%~15.7%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 5,619 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 16%~42%상관계수: 9%~81% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 741,947 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,057,620 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 18%~34%상관계수: 21%~67% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 30,407 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 16%~42% 상관계수: 6%~81% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 2,088,027 22-3-4 당분기와 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 6,817 22,029 신규거래 4,325 15,584 손익인식 (9,728) (30,796) 기말 1,414 6,817 위 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다. 23. 수수료수익과 비용당분기 및 전분기 중 연결기업의 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익: 수탁수수료 13,818 45,166 15,873 44,878 인수및주선수수료 3,146 9,359 3,285 8,589 집합투자증권취급수수료 1,583 4,658 1,487 4,484 송금수수료수입 18 65 20 63 신탁보수수수료 6,362 18,887 5,963 17,597 랩어카운트수수료 752 2,204 730 2,174 매입확약수수료 - 62 3,620 15,443 자문용역수수료 9,876 22,684 5,230 17,926 기타수수료 10,686 20,694 3,259 8,268 소 계 46,241 123,779 39,467 119,422 수수료비용: 매매수수료 806 2,431 833 2,305 송금수수료 4 16 6 17 기타수수료 5,167 13,612 2,924 9,616 소 계 5,977 16,059 3,763 11,938 순수수료수익 40,264 107,720 35,704 107,484 24. 이자수익과 이자비용당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권 채권이자 43,833 126,275 38,294 100,202 기업어음증권이자 3,124 11,334 5,232 17,648 단기사채이자 9,930 34,122 16,604 54,663 기타이자수익 48,506 122,817 18,688 41,658 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 채권이자 9,446 25,936 5,172 12,844 상각후원가 측정 유가증권　 신용공여이자 1,701 4,941 1,495 3,854 대출금이자 22,467 65,381 23,819 77,853 증금예치금이자 1,354 4,287 1,088 4,267 양도성예금증서이자 41 361 200 1,236 양도성예금증서거래이익 116 440 164 506 예금이자 5,507 17,743 6,735 19,525 미수금이자 96 289 93 276 기타이자수익 884 2,884 691 2,544 소 계 147,005 416,810 118,275 337,076 이자비용 : 증금차입금이자 5,269 15,670 5,050 14,380 투자자예탁금이용료 1,920 5,630 1,019 4,187 환매조건부채권매도이자 35,904 102,871 33,503 91,250 양도성예금증서거래손실 1 15 1 16 콜머니이자 1,741 5,053 1,687 4,846 사채이자 6,357 17,931 4,720 10,028 발행어음이자 7,845 23,532 8,152 21,765 단기사채이자비용 11,532 39,001 16,339 51,872 기타이자비용 46,981 122,832 21,559 51,356 소 계 117,550 332,535 92,030 249,700 순이자수익 29,455 84,275 26,245 87,376 25. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용 25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익 7,123 45,696 (5,037) 37,818 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익 55,387 154,453 44,432 195,628 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익 1,572 2,671 3,610 6,129 매도유가증권평가이익 6,216 14,479 4,520 10,355 주가연계증권평가이익 (2,059) 565 (921) 3,745 주가연계증권상환이익 2,494 2,907 1,004 1,943 기타파생결합증권평가이익 1,320 1,320 (405) - 거래일손익인식평가조정환입 12 14 - - 소 계 72,065 222,105 47,203 255,618 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실 4,486 20,728 7,705 18,205 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실 47,560 134,522 41,545 160,762 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실 328 708 110 272 매도유가증권평가손실 (5,024) 11,642 (24) 11,042 주가연계증권평가손실 22 22 119 202 주가연계증권상환손실 (13) 13 - - 기타파생결합증권평가손실 (7) - 119 119 거래일손익인식평가조정전입 161 907 622 1,827 소 계 47,513 168,542 50,196 192,429 순손익 24,552 53,563 (2,993) 63,189 25-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 : 매도주가연계증권평가이익 152 348 3,444 5,150 매도기타파생결합증권평가이익 2,682 2,699 (277) 119 매도주가연계증권상환이익 49 445 11 353 매도기타파생결합증권상환이익 1,884 1,884 600 1,715 거래일손익인식평가조정환입 1,267 8,432 4,877 14,676 소 계 6,034 13,808 8,655 22,013 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 : 매도주가연계증권평가손실 (222) 25,552 (3,731) 45,906 매도기타파생결합증권평가손실 2,356 10,114 5,361 12,286 매도주가연계증권상환손실 11,735 23,198 18,865 42,221 매도기타파생결합증권상환손실 3,779 22,195 4,023 9,492 거래일손익인식평가조정전입 2,759 8,288 5,359 20,412 소 계 20,407 89,347 29,877 130,317 순손익 (14,373) (75,539) (21,222) (108,304) 26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익 5 77 8 15 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액 - - - - 소 계 5 77 8 15 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환손실 192 220 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액 99 213 31 339 소 계 291 433 31 339 순손익 (286) (356) (23) (324) 27. 금융상품관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 기타수익 신용손실충당금 환입액 : 대손충당금환입액 504 1,482 - - 기타대손충당금환입액 - 2 - - 소 계 504 1,484 - - 기타 : 배당금수익 2,366 11,419 16,810 22,327 분배금수익 4,276 11,090 3,750 13,538 기타 - - - 173 소 계 6,642 22,509 20,560 36,038 합 계 7,146 23,993 20,560 36,038 금융상품관련 기타비용 신용손실충당금 전입액 : 대손상각비 4,096 20,656 8,101 29,623 지급보증충당부채 전입액 91 91 44 44 소 계 4,187 20,747 8,145 29,667 기타 : 기타 - - - 155 합 계 4,187 20,747 8,145 29,822 순손익 2,959 3,246 12,415 6,216 27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 : 기타영업수익 10 10 74 297 손실충당부채 환입액 - - - 1,150 관계기업투자주식처분이익 - 65 - - 소 계 10 75 74 1,447 기타비용 : 관계기업투자주식처분손실 60 60 - - 순손익 (50) 15 74 1,447 28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 <파생상품 관련 수익> 파생상품 관련 매매이익 : 장내선물매매이익 40,710 123,449 35,194 122,451 주식관련(장외)매매이익 7,653 23,354 17,071 32,352 이자율관련(장외)매매이익 883 1,422 4,009 12,065 통화관련(장외)매매이익 17,081 54,956 6,626 32,017 신용관련(장외)매매이익 166 2,102 - 17 소 계 66,493 205,283 62,900 198,902 파생상품 관련 평가이익 : 장내선물정산이익 83 2,433 1,335 3,871 주식관련(장외)평가이익 (1,156) 8,037 (9,864) 17,206 이자율관련(장외)평가이익 (7,470) 22,654 (7,712) 31,643 통화관련(장외)평가이익 (88,556) 98,261 38,948 85,757 신용관련(장외)평가이익 (439) 2,519 746 7,372 소 계 (97,538) 133,904 23,453 145,849 파생상품 거래일손익인식평가조정환입 546 3,517 129 388 수익 합계 (30,499) 342,704 86,482 345,139 <파생상품 관련 비용> 파생상품 관련 매매손실 : 장내선물매매손실 42,355 107,426 30,626 107,684 주식관련(장외)매매손실 190 4,873 5 7 이자율관련(장외)매매손실 1,242 3,363 2,057 8,652 통화관련(장외)매매손실 15,785 49,536 8,637 31,543 신용관련(장외)매매손실 79 1,185 - 257 소 계 59,651 166,383 41,325 148,143 파생상품 관련 평가손실 : 장내선물정산손실 (370) 1,209 1,671 3,600 주식관련(장외)평가손실 5,276 6,504 3,246 6,298 이자율관련(장외)평가손실 (1,424) 28,344 (8,609) 30,242 통화관련(장외)평가손실 (82,204) 101,293 35,155 84,078 신용관련(장외)평가손실 (81) 3,054 995 7,996 소 계 (78,803) 140,404 32,458 132,214 파생상품거래일손익인식평가조정전입 1,826 12,496 6,055 17,714 비용 합계 (17,326) 319,283 79,838 298,071 순손익 (13,173) 23,421 6,644 47,068 29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 외화통화, 백만원) 구 분 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 : 장내파생상품거래예치금 USD 3,125,573 4,125 2,223,782 2,867 외화예금 USD 9,206,428 12,149 2,566,995 3,310 외화주식자금 CNY 1,288,452 243 1,167,139 211 외화주식자금 HKD 3,505,634 595 3,082,669 509 외화주식자금 CAD 12,070 12 12,081 12 외화주식자금 EUR 2,915 4 2,922 4 외화주식자금 GBP 7,741 14 7,746 13 외화주식자금 CHF 41 - 40 - 외화주식자금 DKK 151 - 150 - 외화주식자금 NOK 101 - 100 - 외화주식자금 SEK 101 - 100 - 기타외화예치금 USD 6,192,644 8,172 11,852,849 15,283 기타외화예치금 CNY 4,554,209 860 4,581,942 829 기타외화예치금 HKD 2,618,038 444 2,342,577 387 기타외화예치금 EUR 5,854 9 5,761 8 외화채권 USD 19,651,784 25,932 64,481,800 83,143 외화부채 : 외화위탁자예수금 USD 5,913,882 7,804 4,661,026 6,010 외화위탁자예수금 CNY 289,554 55 210,676 38 외화위탁자예수금 HKD 1,918,981 326 1,334,056 220 외화위탁자예수금 CAD 10 - 21 - 외화위탁자예수금 EUR 89 - 39 - 외화위탁자예수금 GBP 1 - 6 - 외화위탁자예수금 CHF 1 - - - 외화위탁자예수금 DKK 1 - - - 외화위탁자예수금 NOK 1 - - - 외화위탁자예수금 SEK 1 - - - 29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래수익 : 외환차익 2,802 8,985 1,906 7,303 외화환산이익 (209) 3,109 1,739 5,520 소 계 2,593 12,094 3,645 12,823 외환거래비용 : 외환차손 834 2,144 1,271 7,095 외화환산손실 5,723 6,940 141 309 소 계 6,557 9,084 1,412 7,404 순손익 (3,964) 3,010 2,233 5,419 30. 지분법손익당분기 및 전분기 중 지분법손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법수익 : 지분법평가이익 1,457 6,049 1,403 4,650 지분법비용 : 지분법평가손실 1,743 3,023 1,569 1,698 순손익 (286) 3,026 (166) 2,952 31. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 연결기업의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 26,122 82,988 23,680 79,067 기타장기종업원급여 66 199 63 188 퇴직급여 1,842 5,653 1,630 4,990 복리후생비 5,490 16,139 5,729 16,087 전산운용비 1,936 5,889 1,873 5,583 임차관리비 1,323 3,981 1,347 3,713 지급수수료 1,829 5,798 1,567 6,245 접대비 1,102 3,417 1,242 3,523 광고선전비 308 1,102 440 1,702 감가상각비 3,260 9,095 2,770 7,723 연수비 230 517 163 470 무형자산상각비 1,757 5,091 1,581 4,344 세금과공과금 1,569 4,780 1,235 3,756 통신비 1,611 4,847 1,661 4,611 기타 2,101 5,745 2,018 5,562 합 계 50,546 155,241 46,999 147,564 32. 특수관계자 거래32-1 특수관계자 범위연결기업의 특수관계자로는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차㈜와 현대모비스㈜ 연결실체가 있으며, 관계기업인 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 15개사와 그 밖의 기타특수관계자로 기아㈜ 등이 있습니다. 32-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 기타자산 미지급금 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜(주1) 3,995 675 - 555 현대모비스㈜ 697 - - 245 기타특수관계자 기아㈜(주1) 2,051 28 - 8 기타특수관계자 그 밖의 기타특수관계자(주1) 2,855 17 963 3,436 합 계 9,598 720 963 4,244 (주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 1,544백만원, 리스부채는 1,601백만원이며, 리스부채의 상환금액은 635백만원, 이자비용은 40백만원입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 기타자산 미지급금 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ (주1) 5,230 1,646 - 48 현대모비스㈜ 901 - - - 기타특수관계자 기아㈜ (주1) 2,845 28 - 8 기타특수관계자 그 밖의 기타특수관계자 (주1) 1,971 18 964 3,476 합 계 10,947 1,692 964 3,532 (주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 739백만원, 리스부채는 767백만원이며, 리스부채의 상환금액은 685백만원, 이자비용은 25백만원입니다. 32-3 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매도 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ 4,134 - 2,244 212 - 288 현대모비스㈜ 951 - 912 - - - 기타특수관계자 기아㈜ 2,763 - 44 47 - - 기타특수관계자 그 밖의 기타특수관계자 5,340 44 679 3,706 11 1,120 합 계 13,188 44 3,879 3,965 11 1,408 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매도 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ 4,006 - 1,459 256 - 102 현대모비스㈜ 877 - 676 - - - 기타특수관계자 기아㈜ 2,705 - 34 49 - - 기타특수관계자 그 밖의 기타특수관계자 4,977 112 489 3,369 115 484 합 계 12,565 112 2,658 3,674 115 586 당분기 및 전분기 중 현대제철 외 6개사와 채무증권 거래금액은 각각 16,090억원, 28,083 억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 각각 5,795백만원, 7,968 백만원 지급하였습니다.32-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 없습니다. 32-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받거나 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. 또한, 현대카드㈜와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다. 32-6 주요 경영진에 대한 보상 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,572 3,757 퇴직급여 531 498 합 계 3,103 4,255 32-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,580억원과 1,459억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 241억원과 301억원입니다. 33. 자본금 등 33-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 발행주식총수 31,712,562주 31,712,562주 우선주 발행주식총수 7,042,728주 7,042,728주 주당액면가액(단위:원) 5,000원 5,000원 보통주 자본금 158,562 158,562 우선주 자본금 35,214 35,214 자본잉여금 368,658 368,658 당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.33-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 121,794 120,264 종업원급여재측정요소 (6,228) (6,167) 합 계 115,566 114,097 34. 이익잉여금34-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 27,858 26,295 대손준비금 50,638 43,383 선물거래책임준비금 12 12 임의적립금 493,355 469,057 신용정보보호배상준비금(주2) 1,000 1,000 미처분이익잉여금 48,587 61,524 합 계 621,450 601,271 (주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다. 34-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 34-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 50,638 43,383 대손준비금 적립(환입) 예정금액 (7,629) 7,255 대손준비금 잔액 43,009 50,638 34-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 35,808 53,055 대손준비금 환입(적립)액 7,629 507 대손준비금 반영후 조정이익 (주1) 43,437 53,562 대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원) 1,370 1,689 (주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 35. 주당이익연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 35-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 지배주주지분 분기순이익 10,657,904,438 35,810,034,851 9,356,998,129 53,053,360,806 나. 우선주 배당금 735,965,076 2,207,895,228 735,965,076 2,207,895,228 다. 지배주주지분 보통주 분기순이익(가-나) 9,921,939,362 33,602,139,623 8,621,033,053 50,845,465,578 라. 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 31,712,562 31,712,562 31,712,562 31,712,562 마. 기본주당순이익(다/라) 313 1,060 272 1,603 35-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 지배주주지분 보통주 분기순이익 9,921,939,362 33,602,139,623 8,621,033,053 50,845,465,578 나. 우선주 배당금 735,965,076 2,207,895,228 735,965,076 2,207,895,228 다. 지배주주지분 희석 분기순이익(가+나) 10,657,904,438 35,810,034,851 9,356,998,129 53,053,360,806 라. 합산주식주(단위: 주) : 가중평균유통보통주식수 31,712,562 31,712,562 31,712,562 31,712,562 희석성 잠재적 보통주 7,042,728 7,042,728 7,042,728 7,042,728 합산주식주 소계 38,755,290 38,755,290 38,755,290 38,755,290 마. 희석주당순이익(다/라) 275 924 241 1,369 36. 현금흐름표 36-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 36-2 연결기업은 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항입니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,991 20,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익의 법인세효과 (460) (4,726) 종업원급여재측정요소의 변동 (81) (508) 종업원급여재측정요소의 법인세효과 19 64 건설중인자산의 유/무형자산 대체 6,083 9,487 미지급 유/무형자산취득 원가 (1,394) (1,292) 대출채권 제각 34,000 - 37. 주요약정 및 우발사항 37-1 금융기관과의 약정사항 당분기말 현재 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 한도액 사용액 일중당좌대출 우리은행 24,000 - 신한은행 25,000 - 국민은행 10,000 - 일반대출 수협은행 20,000 - 어음거래약정 한국증권금융 100,000 30,000 기관운영자금대출약정 200,000 90,000 일중자금거래약정 200,000 - 담보금융지원대출약정 430,000 410,000 합 계 1,009,000 530,000 37-2 당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 회사명 약정금액 매입확약 디에스에스티제일차(주) 10,000 출자약정 KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 외 74,146 합 계 84,146 37-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다. (단위 : 건, 백만원) 구 분 소송의 내용 당분기말 전기말 건수 소송가액 건수 소송가액 피 고 손해배상 청구 등 6 20,954 3 18,247 원 고 손해배상 청구 등 6 86,032 6 86,229 38. 위험관리연결기업의 위험관리 정책은 다음과 같습니다. (1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 연결기업에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을 의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등 의 비재무 리스크를 말한다. ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 연결기업 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 연결기업이 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 연결기업 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인 ·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 연결기업이 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 연결기업에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 연결기업 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/연결기업 전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고 - 일일 신용공여금 변동 현황 체크 - 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음. (3) 시장위험관리 ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 연결 기업이 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함. - 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음. - 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리 - 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고 (4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념 - 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 연결기업이 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여 38-1 신용위험 38-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산: 현금및예치금(주1) 633,463 734,398 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2) 6,875,808 6,351,534 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3) 962,630 808,620 파생상품자산 258,426 229,363 대출채권(주4) 1,305,827 1,479,527 기타상각후원가 측정 금융자산 721,683 177,834 소 계 10,757,837 9,781,276 난외약정사항 출자약정 74,146 71,617 소 계 74,146 71,617 합 계 10,831,983 9,852,893 (주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 연결기업의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다. 38-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 무위험등급 1,702,667 1,407,799 AAA 1,539,842 1,434,686 AA+ 403,430 99,565 AA0 1,487,450 1,597,478 AA- 1,593,401 1,775,103 A+ 482,297 346,115 A0 251,940 204,120 A- 33,138 - BBB+ - - BBB0 ~ B- - 37,653 CCC - - 무등급 - - 합 계 7,494,165 6,902,519 38-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.38-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다. 38-2 유동성위험 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다. 38-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 - - - - - 362,455 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 215,040 862,960 360,643 296,313 209,846 19,819 1,964,621 차입부채(주1) 5,325,758 807,146 478,927 302,968 409,178 - 7,323,977 예수부채 474,381 - - - - - 474,381 파생상품부채 1,361 3,423 20,457 14,947 150,211 65,128 255,527 기타금융부채 773,988 - - - - - 773,988 리스부채(주2) 764 1,507 2,845 4,980 12,911 - 23,007 합 계 7,153,747 1,675,036 862,872 619,208 782,146 84,947 11,177,956 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다. (주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 126,003 486,148 271,972 962,343 211,155 18,498 2,076,119 차입부채(주1) 5,082,305 1,346,010 169,568 119,049 214,695 121,828 7,053,455 예수부채 422,447 - - - - - 422,447 파생상품부채 1,003 6,155 33,415 15,217 125,489 59,448 240,727 기타금융부채 179,119 - - - - - 179,119 리스부채(주2) 737 1,461 2,131 2,876 12,102 - 19,307 합 계 6,077,231 1,839,774 477,086 1,099,485 563,441 199,774 10,256,791 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다. (주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다. 38-2-2 당분기말 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 매입확약 10,000 - - - - - 10,000 출자약정 74,146 - - - - - 74,146 합 계 84,146 - - - - - 84,146 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 출자약정 71,617 - - - - - 71,617 합 계 71,617 - - - - - 71,617 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. 38-3 시장위험 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 연결기업은 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다. 250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 연결기업의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 분 기 말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 49,556 56,611 71,381 49,221 60,842 환위험 57,576 75,486 92,009 60,865 91,807 주식가격위험 23,494 22,636 30,792 14,586 23,843 연결기업 전체 97,125 102,569 120,683 87,959 104,956 분산효과 이자율위험 45,069 52,559 60,835 47,567 57,979 환위험 56,142 73,964 89,980 59,857 89,980 주식가격위험 22,429 21,577 28,806 13,838 22,959 연결기업 전체 92,244 98,022 109,943 85,312 101,624 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 4,487 4,052 10,546 1,654 2,863 환위험 1,434 1,522 2,029 1,008 1,336 주식가격위험 1,065 1,059 1,986 748 884 연결기업 전체 4,881 4,547 10,740 2,647 3,332 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 기 말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 36,866 47,326 57,322 35,883 49,556 환위험 40,177 54,273 69,248 39,282 57,576 주식가격위험 26,549 26,595 32,495 19,883 23,494 연결기업 전체 95,669 107,230 119,781 89,837 97,125 분산효과 이자율위험 34,004 42,937 51,248 34,058 45,069 환위험 36,563 52,581 66,073 38,726 56,142 주식가격위험 26,022 25,568 30,034 19,274 22,429 연결기업 전체 90,028 102,488 112,893 87,764 92,244 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 2,862 4,389 6,074 1,825 4,487 환위험 2,218 1,692 3,175 556 1,434 주식가격위험 527 1,027 2,461 609 1,065 연결기업 전체 3,608 4,742 6,888 2,073 4,881 38-4 적정자본관리 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 영업용순자본(A) 1,128,510 1,174,214 총위험액(B) 518,891 512,055 필요유지자기자본(C) 127,225 127,225 순자본비율( = (A - B) / C × 100 ) 479.17% 520.46% 39. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,720,348 1,889,451 185 6,609,984 환매조건부채권 765,800 22,450 - 788,250 지분증권 56,410 6,069 - 62,479 집합투자증권 - 364,735 - 364,735 채무증권 150,334 176,655 20,000 346,989 외화채권 64,511 - - 64,511 기업어음증권 653,883 - - 653,883 단기사채 - - - - 파생결합증권 - 698,349 - 698,349 기타자산 62,419 68,556 82 131,057 자산 합계 6,473,705 3,226,265 20,267 9,720,237 부채 : 기타부채 2,498 6,289 3 8,790 미지급신탁이익 54,670 235,675 264 290,609 신탁원본 6,416,537 2,984,301 20,000 9,420,838 부채와신탁원본 합계 6,473,705 3,226,265 20,267 9,720,237 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,908,513 1,851,459 - 6,759,972 환매조건부채권 776,936 45,412 - 822,348 지분증권 41,937 3,970 - 45,907 집합투자증권 35 296,320 - 296,355 채무증권 140,151 19,632 20,000 179,783 외화채권 66,748 - - 66,748 기업어음증권 658,788 - - 658,788 단기사채 18,254 - - 18,254 파생결합증권 - 714,406 - 714,406 기타자산 65,313 55,673 82 121,068 자산 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 부채 : 기타부채 743 6,327 - 7,070 미지급신탁이익 55,318 190,027 82 245,427 신탁원본 6,620,614 2,790,518 20,000 9,431,132 부채와신탁원본 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 40. 영업부문 40-1 보고부문의 구분연결기업이 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 자산관리부문 개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공 기업금융부문 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공 40-2 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 57,087 50,633 107,720 순이자수익 82,386 1,889 84,275 유가증권평가및처분손익 (5,265) (14,838) (20,103) 순기타수익 24,261 6,228 30,489 판매관리비 (99,740) (55,501) (155,241) 영업이익 58,729 (11,589) 47,140 영업외손익 (68) - (68) 법인세비용 (14,036) 2,772 (11,264) 분기순이익 44,625 (8,817) 35,808 자산 11,295,826 1,219,786 12,515,612 부채 10,507,352 708,810 11,216,162 순자본 788,474 510,976 1,299,450 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 54,830 52,654 107,484 순이자수익 79,146 8,230 87,376 유가증권평가및처분손익 (34,616) (5,969) (40,585) 순기타수익 54,705 3,513 58,218 판매관리비 (92,368) (55,196) (147,564) 영업이익 61,697 3,232 64,929 영업외손익 216 (3) 213 법인세비용 (11,487) (600) (12,087) 분기순이익 50,426 2,629 53,055 자산 11,213,131 1,316,682 12,529,813 부채 10,459,871 797,341 11,257,212 순자본 753,260 519,341 1,272,601 각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다. 41. 리스 41-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 기초자산 유형별 사용권자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 38,644 (18,882) 19,762 차량 1,830 (530) 1,300 기타 245 (96) 149 합 계 40,719 (19,508) 21,211 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 31,966 (14,638) 17,328 차량 902 (319) 583 기타 245 (123) 122 합 계 33,113 (15,080) 18,033 41-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 사용권자산 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 분기말 부동산 17,328 8,347 (63) (5,850) 19,762 차량 583 1,124 (34) (373) 1,300 기타 122 159 - (132) 149 합 계 18,033 9,630 (97) (6,355) 21,211 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 분기말 부동산 20,192 4,305 (3) (5,488) 19,006 차량 310 511 (1) (161) 659 기타 143 159 - (137) 165 합 계 20,645 4,975 (4) (5,786) 19,830 41-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 지급한 리스료 5,794 5,206 이자비용 (347) (291) 소액리스료 179 172 합 계 5,626 5,087 41-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 소액리스 179 172 합 계 179 172 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 71 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 70 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 자산 　　 　Ⅰ.현금및예치금 872,006 1,070,385 　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,918,003 7,336,098 　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,120,774 973,747 　Ⅳ.대출채권 790,916 944,703 　Ⅴ.기타상각후원가 측정 금융자산 721,519 177,568 　Ⅵ.파생상품자산 258,426 229,363 　Ⅶ.종속및관계기업투자주식 120,396 104,064 　Ⅷ.유형자산 39,471 32,640 　Ⅸ.무형자산 41,511 43,349 　Ⅹ.당기법인세자산 24,289 35,772 　XI.기타자산 37,206 24,848 　자산총계 11,944,517 10,972,537 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　Ⅰ.예수부채 473,506 422,176 　　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 265,617 　　Ⅲ.당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,962,818 2,076,119 　　Ⅳ.차입부채 6,698,761 6,377,960 　　Ⅴ.기타금융부채 793,790 197,192 　　Ⅵ.파생상품부채 251,321 240,727 　　Ⅶ.충당부채 13,313 33,493 　　Ⅷ.이연법인세부채 24,516 22,770 　　Ⅸ.기타부채 70,948 66,561 　　부채총계 10,651,428 9,702,615 　자본 　　 　　Ⅰ.자본금 193,776 193,776 　　Ⅱ.자본잉여금 368,658 368,658 　　Ⅲ.기타포괄손익누계액 115,566 114,097 　　Ⅳ.이익잉여금 615,089 593,391 　　자본총계 1,293,089 1,269,922 　자본과부채총계 11,944,517 10,972,537 　 제 71 기 3분기말 제 70 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) Ⅰ.영업수익 246,288 1,141,479 319,156 1,132,235 1.수수료수익 51,101 135,067 44,414 132,496 2.이자수익 137,248 390,037 106,426 297,189 　유효이자율적용 이자수익 31,854 95,489 27,608 83,018 　당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 105,394 294,548 78,818 214,171 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 78,168 235,328 55,962 276,935 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 5 77 8 15 5.금융상품 관련 기타수익 7,662 26,020 22,145 66,191 　신용손실충당금 환입액 398 931 0 27,641 　기타 7,264 25,089 22,145 38,550 6.파생상품관련수익 (30,499) 342,704 86,482 345,139 7.외환거래수익 2,593 12,094 3,645 12,823 8.기타수익 10 152 74 1,447 Ⅱ.영업비용 (227,370) (1,092,362) (304,715) (1,063,340) 1.수수료비용 (3,799) (12,795) (3,494) (10,531) 2.이자비용 (112,411) (317,752) (84,762) (220,885) 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (67,187) (257,059) (79,930) (322,574) 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (291) (433) (31) (339) 5.금융상품 관련 기타비용 (3,845) (20,655) (8,249) (55,942) 　신용손실충당금 전입액 (3,845) (20,655) (8,249) (55,787) 　기타 0 0 0 (155) 6.파생상품관련비용 17,326 (319,283) (79,838) (298,071) 7.외환거래비용 (6,557) (9,084) (1,412) (7,404) 8.기타비용 (60) (60) 0 (30) 9.판매 및 일반관리비 (50,546) (155,241) (46,999) (147,564) Ⅲ.영업이익(손실) 18,918 49,117 14,441 68,895 Ⅳ.영업외수익 68 150 162 390 　1.유형자산처분이익 6 17 84 84 　2.무형자산처분이익 0 0 0 0 　3.무형자산감액손실환입 0 0 0 0 　4.기타영업외수익 62 133 78 306 　5.상각채권추심이익 0 0 0 0 Ⅴ.영업외비용 (93) (218) (73) (177) 　1.유형자산처분손실 (7) (38) 0 (62) 　2.무형자산처분손실 0 (22) 0 0 　3.무형자산손상차손 (35) (35) 0 0 　4.기부금 (11) (47) (8) (37) 　5.기타영업외비용 (40) (76) (65) (78) Ⅵ.법인세차감전순이익 18,893 49,049 14,530 69,108 Ⅶ.법인세비용 (4,553) (11,722) (3,170) (12,595) Ⅷ.당기순이익(손실) 14,340 37,327 11,360 56,513 Ⅸ.기타포괄손익 (2,845) 1,469 (3,647) 15,288 　1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 2,529 6,900 1,490 9,752 　2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 (5,381) (5,369) (5,042) 5,980 　　종업원급여재측정요소 7 (62) (95) (444) Ⅹ.총포괄손익 11,495 38,796 7,713 71,801 XI.주당이익 　　　　 　1.기본주당이익(손실) (단위 : 원) 429 1,107 335 1,712 　2.희석주당이익(손실) (단위 : 원) 370 963 293 1,458 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 2023.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 94,064 559,740 1,216,238 자본의 변동 　　　　　 　포괄손익 　　　　　 　　당기순이익(손실) 　　　 56,513 56,513 　　기타포괄손익 　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 5,980 　 5,980 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 5,980 　 5,980 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 9,752 　 9,752 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 9,752 　 9,752 　　　종업원급여재측정요소 　　 (444) 　 (444) 　소유주와의 거래 　　　　　 　　연차배당 　　　 (20,385) (20,385) 2023.09.30 (기말자본) 193,776 368,658 109,352 595,868 1,267,654 2024.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 114,097 593,391 1,269,922 자본의 변동 　　　　　 　포괄손익 　　　　　 　　당기순이익(손실) 　　　 37,327 37,327 　　기타포괄손익 　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 (5,369) 　 (5,369) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 (5,369) 　 (5,369) 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 6,900 　 6,900 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 6,900 　 6,900 　　　종업원급여재측정요소 　　 (62) 　 (62) 　소유주와의 거래 　　　　　 　　연차배당 　　　 (15,629) (15,629) 2024.09.30 (기말자본) 193,776 368,658 115,566 615,089 1,293,089 　 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누적액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 (306,122) (1,948,229) 　　영업에서 창출된 현금흐름 (398,945) (2,015,896) 　　　당기순이익(손실) 37,327 56,513 　　　비현금항목의 조정 (16,348) (5,423) 　　　　법인세비용 11,722 12,595 　　　　이자수익 (390,037) (297,189) 　　　　이자비용 317,752 220,885 　　　　배당수익 (17,271) (22,327) 　　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (29,028) (19,999) 　　　　당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익 32,475 58,660 　　　　파생상품평가손익 15,478 3,691 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 143 (15) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액 213 339 　　　　종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정 (82) 30 　　　　유형자산처분손익 21 (22) 　　　　무형자산처분손실 22 0 　　　　감가상각비 9,093 7,723 　　　　무형자산상각비 5,091 4,344 　　　　무형자산손상차손 35 0 　　　　외화환산이익 (3,109) (5,520) 　　　　외화환산손실 6,941 309 　　　　대손충당금 전입액 19,813 54,800 　　　　대손충당금 환입액 0 0 　　　　확정급여채무관련비용 4,475 4,077 　　　　지급보증충당부채전입액 0 0 　　　　지급보증충당부채환입액 (88) (26,654) 　　　　손실충당부채 전입액 0 0 　　　　손실충당부채 환입액 0 (1,150) 　　　　기타영업외손익 (7) 0 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (419,924) (2,066,986) 　　　　예치금의 감소(증가) 18,275 (93,790) 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (560,251) (1,622,738) 　　　　대출채권의 감소(증가) 113,947 (180,290) 　　　　파생상품자산의 감소(증가) (44,541) (40,090) 　　　　상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (539,950) (298,451) 　　　　기타자산의 감소(증가) (16,562) 4,137 　　　　예수부채의 증가(감소) 51,493 113,477 　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 99,675 210,823 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 (145,776) (442,768) 　　　　기타금융부채의 증가(감소) 592,222 247,273 　　　　파생상품부채의 증가(감소) 10,595 27,432 　　　　충당부채의 증가(감소) (78) (305) 　　　　퇴직급여채무의 증가(감소) (184) (102) 　　　　기타부채의 증가(감소) 1,211 8,406 　　이자수취 386,698 288,488 　　이자지급 (312,197) (220,520) 　　배당금수취 17,256 22,327 　　법인세납부(환급) 1,066 (22,628) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (173,974) (154,461) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (574,874) (427,449) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 429,483 288,849 　　유형자산의 취득 (11,901) (10,442) 　　유형자산의 처분 17 168 　　무형자산의 취득 (235) (171) 　　무형자산의 처분 1,000 1 　　관계기업투자자산의 취득 (20,550) (32,506) 　　관계기업투자자산의 처분 4,299 27,575 　　대여금의 증가 (1) 0 　　대여금의 감소 0 1 　　보증금의 증가 (1,212) (487) 　　보증금의 감소 0 0 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 299,449 2,185,522 　　콜머니의 순증가 (40,000) 40,000 　　기타단기차입금의 순증가 (279,000) 810,700 　　증금차입금의 순증가 45,000 190,000 　　환매조건부채권매도의 순증가 445,137 950,874 　　사채의 발행 199,388 99,675 　　후순위부채의 발행 0 119,864 　　후순위부채의 상환 (50,000) 0 　　리스부채의 상환 (5,447) (5,206) 　　배당금의 지급 (15,629) (20,385) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (180,647) 82,832 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (75) 550 기초현금및현금성자산 830,438 920,732 기말현금및현금성자산 649,716 1,004,114 　 제 71 기 3분기 제 70 기 3분기 5. 재무제표 주석 제 71 기 3분기 2024년 9월 30일 현재 제 70 기 3분기 2023년 9월 30일 현재 현대차증권 주식회사 1. 회사의 개요현대차증권 주식회사(이하 "당사")는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 7개의 국내영업점을 운영하고 있습니다. 당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요 주주(보통주)는 다음과 같습니다. (단위: 주, %) 주 주 명 주 식 수 지 분 율 현대자동차㈜ 8,065,595 25.43 현대모비스㈜ 4,983,200 15.71 기아㈜ 1,438,449 4.54 기 타 17,225,318 54.32 합 계 31,712,562 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1-1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-1-2 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업투자당사의 재무제표는 기업계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 피투자회사의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 아니하고 직접적인 지분투자에 근거한 원가법을 선택하여 회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기수익으로 인식하고 있습니다. 2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2-2-2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 가상자산 공시 가상자산을 직접 또는 고객을 대신하여 보유하는 경우 및 가상자산을 발행하는 경우 공시해야 할 사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 : 공시' - 공급자 금융 약정 (Supplier finance arrangements)의 공시 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향에 대한 정보를 주석으로 공시하도록 하였습니다. 또한 유동성 위험의 관리 방법 및 위험 집중에 대한 정보 공시에 공급자금융약정을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - Pillar 2 모범규칙(글로벌 최저한세) 관련 공시 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시하도록 하였으며, 기업의 필라 2 법인세 익스포저에 대한 질적 정보 및 양적 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가하였습니다. 또한 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환 가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 요약분기중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 요약분기중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 보통예금 23,786 24,681 당좌예금 112 120 MMDA 214,847 293,333 기타예금 380,000 460,000 정기예금 20,000 20,000 양도성예금증서 - 14,447 기타예치금(당사 보유분) 10,971 17,857 소 계 649,716 830,438 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 167,176 184,011 대차거래이행보증금 15,000 18,182 장내파생상품자기거래예치금(국내) - 20 장내파생상품자기거래예치금(해외) 4,125 2,867 장내파생상품자기매매증거금(국내) 22,440 14,840 증권시장상품자기매매증거금(국내) - 5,300 장기성예금 - 10,000 기타예치금(고객 보유분) 13,549 4,727 소 계 222,290 239,947 합 계 872,006 1,070,385 4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 167,176 184,011 고객예탁금반환 대차거래이행보증금 한국증권금융 15,000 18,182 유가증권대차거래담보 장내파생상품자기거래예치금(국내) - - 20 파생상품거래 장내파생상품자기거래예치금(해외) 한국투자증권 외 4,125 2,867 파생상품거래 장내파생상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 22,440 14,840 파생상품거래 증권시장상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 - 5,300 증권거래 장기성예금 한국거래소 - 10,000 고객투자자산 외 기타예치금 우리은행 외 13,549 4,727 당좌개설보증금 외 합 계 222,290 239,947 5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 장부금액/공정가치 당분기말 전기말 주식 534,289 532,482 국공채 916,998 720,301 특수채 1,378,747 1,292,592 회사채 2,773,801 2,389,310 집합투자증권 507,906 452,082 기업어음증권 356,516 337,926 단기사채 1,079,544 1,270,627 외화채 25,932 83,143 기타당기손익-공정가치 측정 금융자산 282,135 209,075 복합상품 62,135 48,560 합 계 7,918,003 7,336,098 5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국거래소 통안채 등 26,316 41,990 선물거래약정관련 한국증권금융 외 국공채, 금융채 등 1,490,353 1,707,731 대차거래담보관련 한국예탁결제원 국공채 663 650 손해배상공동기금관련 한국예탁결제원 국공채 등 4,401,382 3,949,102 REPO담보(주1) 한국거래소 국공채 등 16,471 11,826 거래소증거금 CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외 국공채, 금융채 등 587,989 706,498 장외파생거래관련 합 계 6,523,174 6,417,797 　 (주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 4,162,446백만원과 3,717,309백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주가연계증권 42,231 29,179 기타파생결합사채 19,857 18,536 신용위험평가조정액 (28) (21) 파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 75 866 합 계 62,135 48,560 5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (20) (30) 신규발생 (21) (105) 기중실현 13 5 분기말 (28) (130) 6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 158,144 158,144 149,886 채권 954,886 962,630 962,630 7,744 합 계 963,144 1,120,774 1,120,774 157,630 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 165,127 165,127 156,869 채권 809,637 808,620 808,620 (1,017) 합 계 817,895 973,747 973,747 155,852 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. 6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 주, 백만원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 당분기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,538 7,538 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 802 802 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,246 2,246 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 821 821 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 144,237 144,237 증권유관기관 출자 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 　 　 8,258 158,144 158,144 <전기말> (단위 : 주, 백만원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 전기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,884 7,884 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 912 912 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,344 2,344 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 894 894 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 150,593 150,593 증권유관기관 출자 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 8,258 165,127 165,127 　 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 808,620 - - 808,620 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 574,874 - - 574,874 매각 및 상환 (427,437) - - (427,437) 평가 6,573 - - 6,573 분기말 962,630 - - 962,630 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 807,653 - - 807,653 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 427,449 - - 427,449 매각 및 상환 (285,918) - - (285,918) 평가 15,359 - - 15,359 분기말 964,543 - - 964,543 6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 445 - - 445 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 213 - - 213 분기말 658 - - 658 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 124 - - 124 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 339 - - 339 분기말 463 - - 463 6-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기간 중 제거한지분증권 보유중인지분증권 기간 중 제거한지분증권 보유중인지분증권 비상장주식 - 5,390 - 3,219 6-6 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국증권금융 한국거래소 주식 144,237 150,593 기관운영자금대출 7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금: 신용거래융자금 98,750 92,797 미상환융자금 576 13 증권담보대출금 579,782 738,069 소 계 679,108 830,879 기타대출금: 대여금 16,016 16,014 매입대출채권 23,454 58,800 사모사채 156,399 117,828 기타대출채권 600 - 소 계 196,469 192,642 대출채권 합계 875,577 1,023,521 차감: 대손충당금 (84,661) (78,818) 대출채권 장부금액 790,916 944,703 7-2 당분기 및 전분기의 대출채권 총장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 860,337 16,883 146,301 1,023,521 12개월 기대신용손실로 대체 846 (846) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (10,516) 10,516 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (15,500) 15,500 - 증감 (160,093) 10,595 35,554 (113,944) 제각 - - (34,000) (34,000) 분기말 690,574 21,648 163,355 875,577 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 711,122 64,197 52,581 827,900 12개월 기대신용손실로 대체 22,656 (22,656) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (8,118) 8,118 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,000) (15,000) 16,000 - 증감 135,902 2,653 41,720 180,275 분기말 860,562 37,312 110,301 1,008,175 7-3 당분기 및 전분기의 대출채권에 대한 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 590 883 77,345 78,818 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (345) 345 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (883) 883 - 증감 (228) 269 39,802 39,843 제각 - - (34,000) (34,000) 분기말 17 614 84,030 84,661 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 41 100 10,775 10,916 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2) 2 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (2) (40) 42 - 증감 55 231 54,255 54,541 분기말 92 293 65,072 65,457 8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금: 자기매매미수금 522,526 900 위탁매매미수금(결제일차이) 88,057 88,770 위탁매매미수금 3,158 3,234 지급결제미수금 48,564 27,692 기타미수금 1,670 195 대손충당금 (2,877) (2,877) 소 계 661,098 117,914 미수수익: 미수수수료 17,855 20,424 미수이자 24,904 21,566 미수배당금 19 4 미수분배금 432 - 기타미수수익 7,511 8,609 대손충당금 (1,818) (1,560) 소 계 48,903 49,043 보증금 11,518 10,611 합 계 721,519 177,568 8-2 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 177,568 - 4,437 182,005 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 543,951 - 258 544,209 분기말 721,519 - 4,695 726,214 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 187,836 - 4,052 191,888 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 307,193 - 259 307,452 분기말 495,029 - 4,311 499,340 8-3 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,437 4,437 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 258 258 분기말 - - 4,695 4,695 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,052 4,052 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 259 259 분기말 - - 4,311 4,311 9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이자율관련 11,702,998 8,485,338 주식관련 540,704 308,215 통화관련 7,507,644 4,233,113 신용관련 1,017,730 812,235 합 계 20,769,076 13,838,901 9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 이자율스왑(장외) 75,432 68,616 76,521 67,129 주식스왑(장외) 6,016 7,282 2,519 31,869 주식옵션(장외) 181 84 14 - 통화선도(장외) 1,378 3,276 5,770 6,203 통화스왑(장외) 172,407 169,890 137,001 135,954 신용스왑(장외) 7,684 6,379 7,744 6,810 파생상품 거래일 손익인식평가조정액 (4,672) (4,206) (206) (7,238) 합 계 258,426 251,321 229,363 240,727 9-3 당분기 및 전분기의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련(장내) 2,433 1,209 3,871 3,600 주식관련(장외) 8,037 6,504 17,206 6,298 이자율관련(장외) 22,654 28,344 31,643 30,242 통화관련(장외) 98,261 101,293 85,757 84,078 신용관련(장외) 2,519 3,054 7,372 7,996 합 계 133,904 140,404 145,849 132,214 10. 종속 및 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 소재지 주사업내용 취득원가 장부금액 크리노베이션미래신기술조합 83.3 대한민국 투자업 4,500 4,500 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 100.0 대한민국 투자업 12,538 12,538 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 37.5 대한민국 투자업 16,943 16,943 이지스KORIF 10호 32.1 대한민국 투자업 36,182 36,182 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 대한민국 투자업 13,752 13,752 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 대한민국 투자업 5,250 5,250 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 대한민국 투자업 1,211 1,211 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 대한민국 투자업 7,014 7,014 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 50.0 대한민국 투자업 4,352 4,352 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주1) 3.8 대한민국 투자업 2,000 2,000 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주1) 10.4 대한민국 투자업 700 700 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주1) 7.9 대한민국 투자업 900 900 현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 (주1) 11.6 대한민국 투자업 1,250 1,250 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주1) 9.3 대한민국 투자업 2,000 2,000 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 대한민국 투자업 1,000 1,000 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주1) 6.2 대한민국 투자업 4,504 4,504 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주1) 17.4 대한민국 투자업 1,500 1,500 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 20.6 대한민국 투자업 4,800 4,800 합 계 120,396 120,396 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다 <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 소재지 주사업내용 취득원가 장부금액 크리노베이션미래신기술조합 83.3 대한민국 투자업 5,000 5,000 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 100.0 대한민국 투자업 11,711 11,711 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 37.5 대한민국 투자업 17,577 17,577 이지스KORIF 10호 32.1 대한민국 투자업 36,182 36,182 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 대한민국 투자업 13,932 13,932 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 대한민국 투자업 5,250 5,250 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 대한민국 투자업 458 458 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 대한민국 투자업 154 154 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2) 3.8 대한민국 투자업 2,000 2,000 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1,2) 10.7 대한민국 투자업 - - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2) 10.4 대한민국 투자업 700 700 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2) 7.9 대한민국 투자업 900 900 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2) 9.3 대한민국 투자업 2,000 2,000 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 대한민국 투자업 1,000 1,000 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2) 6.2 대한민국 투자업 4,000 4,000 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2) 17.4 대한민국 투자업 1,500 1,500 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 21.9 대한민국 투자업 1,700 1,700 합 계 104,064 104,064 (주1) 전기 중 원금배분으로 장부금액이 감소하였으나, 지분율 및 유의적인 영향력의 변동은 없습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 10-2 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익(주1) 분기순손익(주1) 크리노베이션미래신기술조합 5,579 91 5,488 1,054 830 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 12,595 1 12,594 1,118 1,056 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 121,604 58,787 62,817 1,395 497 이지스KORIF 10호 295,111 185,024 110,087 6,937 3,153 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 58,038 56 57,982 12,898 795 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,327 14 14,313 - (16) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 3,536 64 3,472 - (22) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 17,594 1 17,593 449 426 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 8,849 143 8,706 145 136 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 64,291 4 64,287 1,067 929 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 7,061 - 7,061 87 51 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 10,953 - 10,953 2 (104) 현대차증권 코스넷 미래성장2호 벤처투자조합 10,614 - 10,614 4 (136) 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,541 - 21,541 307 71 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,406 - 2,406 - (8) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 69,147 4 69,143 107 (285) 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,123 - 7,123 - (55) 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 22,818 69 22,749 31 (217) (주1) 영업수익 및 분기순손익은 당분기 금액입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익(주1) 분기순손익(주1) 크리노베이션미래신기술조합 5,956 122 5,834 54 (57) 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 12,979 2 12,977 760 700 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 120,885 58,751 62,134 4,726 2,125 이지스KORIF 10호 300,178 184,662 115,516 18,382 8,622 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 64,594 238 64,356 14,206 (3,778) 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,470 29 14,441 100 (108) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 1,357 82 1,275 - (61) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 386 6 380 - - 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 61,498 1 61,497 2,960 2,551 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 425 - 425 676 603 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 6,911 - 6,911 243 134 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 11,164 - 11,164 3 (237) 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,449 - 21,449 - - 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,443 2 2,441 - (40) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 62,417 387 62,030 146 (3,078) 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,547 57 7,490 2 (171) 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 7,783 3 7,780 - - (주1) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다. 11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 395 (139) 256 기구비품 15,276 (11,974) 3,302 시설장치 20,120 (14,591) 5,529 건설중인자산 9,173 - 9,173 사용권자산 40,719 (19,508) 21,211 합 계 85,683 (46,212) 39,471 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 234 (108) 126 기구비품 16,447 (13,212) 3,235 시설장치 19,131 (14,001) 5,130 건설중인자산 6,116 - 6,116 사용권자산 33,113 (15,080) 18,033 합 계 75,041 (42,401) 32,640 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 폐기 및 처분 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 126 - - 199 (69) 256 기구비품 3,235 1,085 (4) 204 (1,218) 3,302 시설장치 5,130 305 (35) 1,580 (1,451) 5,529 건설중인자산 6,116 9,140 - (6,083) - 9,173 사용권자산 18,033 9,630 (97) - (6,355) 21,211 합 계 32,640 20,160 (136) (4,100) (9,093) 39,471 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 폐기 및 처분 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 347 - (146) - (63) 138 기구비품 3,095 615 - 217 (1,001) 2,926 시설장치 2,239 493 - 3,336 (873) 5,195 건설중인자산 6,331 8,081 - (9,487) - 4,925 사용권자산 20,645 4,975 (4) - (5,786) 19,830 합 계 32,657 14,164 (150) (5,934) (7,723) 33,014 11-3 차량운반구 등에 대하여 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다. 12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 66,540 (45,349) - 21,191 회원권 7,788 - (830) 6,958 기타무형자산(주1) 14,568 (1,206) - 13,362 합 계 88,896 (46,555) (830) 41,511 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 62,327 (40,346) - 21,981 회원권 8,811 - (795) 8,016 기타무형자산(주1) 14,557 (1,205) - 13,352 합 계 85,695 (41,551) (795) 43,349 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. 12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 대 체 상 각 손상차손 분기말 소프트웨어 21,981 201 4,099 (5,090) - 21,191 회원권 8,016 (1,023) - - (35) 6,958 기타무형자산 13,352 11 - (1) - 13,362 합 계 43,349 (811) 4,099 (5,091) (35) 41,511 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 대 체 상 각 분기말 소프트웨어 19,933 129 5,935 (4,343) 21,654 회원권 7,504 - - - 7,504 기타무형자산 13,349 4 - (1) 13,352 합 계 40,786 133 5,935 (4,344) 42,510 12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 6,958 8,016 금융결제원소액결제시스템 (주1) 13,335 13,335 합 계 20,293 21,351 (주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 당사는 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다. 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 21,773 8,919 선급비용 15,289 14,701 선급제세금 6 6 기타자산 138 28 순확정급여자산 - 1,194 합 계 37,206 24,848 14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 274,941 215,965 장내파생상품거래예수금 46,034 37,758 저축자예수금 189 175 집합투자증권투자자예수금 150,974 167,621 신용공여담보금 1,316 613 기타예수금 52 44 합 계 473,506 422,176 15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 평가손익 당분기 매도유가증권(주식) 109,573 4,035 매도유가증권(국공채) 252,882 (1,198) 합 계 362,455 2,837 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 전기말 평가손익 전기 매도유가증권(주식) 60,640 (3,040) 매도유가증권(국공채) 153,844 (3,863) 매도유가증권(특수채) 51,133 (140) 합 계 265,617 (7,043) 15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도주가연계증권 34,457 258,501 매도주가연계사채 1,029,431 1,047,143 매도기타파생결합증권 439,156 512,857 매도기타파생결합사채 462,885 257,905 신용위험평가조정액 (1,307) (1,366) 매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 (1,804) 1,079 합 계 1,962,818 2,076,119 15-3 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (1,366) (1,560) 신규발생 (649) (647) 기중실현 708 958 분기말 (1,307) (1,249) 16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 키움자산운용주식회사 등 3.67 ~ 3.85 150,000 190,000 증금차입금 한국증권금융 3.63 ~ 4.63 530,000 485,000 기업어음증권 하이투자증권 등 3.59 ~ 4.39 752,000 776,000 단기사채 유진투자증권본사 등 3.50 ~ 3.71 605,000 860,000 환매조건부채권매도 대기관/고객 3.35 ~ 4.00 4,162,446 3,717,309 사채 - 4.22 ~ 4.92 299,480 99,773 후순위채 - 4.55 ~ 6.50 199,835 249,878 합 계 6,698,761 6,377,960 환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 16-2 당분기말 및 전기말 현재 사채 및 후순위채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율(%) 발행일 만 기 당분기말 전기말 무보증후순위사채(2회차) - 2018.02.26 2024.02.26 - 50,000 무보증후순위사채(3회차) 4.55 2018.09.06 2025.09.06 80,000 80,000 무보증후순위사채(4회차) 6.50 2023.05.25 2029.05.25 120,000 120,000 무보증사채(1-1회차) 4.82 2023.03.10 2025.03.10 50,000 50,000 무보증사채(1-2회차) 4.92 2023.03.10 2026.03.10 50,000 50,000 무보증사채(5-1회차) 4.22 2024.02.27 2026.02.27 100,000 - 무보증사채(5-2회차) 4.31 2024.02.26 2027.02.26 100,000 - 합 계 500,000 350,000 차감: 사채할인발행차금 (685) (349) 차감 계 499,315 349,651 17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 : 거래처미지급금 7,332 9,072 부서미지급금 53 39 지급결제미지급금 23,612 13,840 위탁매매미지급금 128,520 98,314 자기매매미지급금 566,218 5,154 기타미지급금 4,022 3,016 소 계 729,757 129,435 미지급비용 42,308 49,531 리스부채 21,725 18,226 합 계 793,790 197,192 18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지급보증충당부채 981 21,359 복구충당부채 3,332 3,134 손실충당부채 9,000 9,000 합 계 13,313 33,493 18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 당분기말 지급보증충당부채 21,359 - (20,378) 981 복구충당부채 3,134 276 (78) 3,332 손실충당부채 9,000 - - 9,000 합 계 33,493 276 (20,456) 13,313 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 전분기말 지급보증충당부채 27,932 13,721 (40,375) 1,278 복구충당부채 2,926 307 - 3,233 손실충당부채 10,597 - (1,455) 9,142 합 계 41,455 14,028 (41,830) 13,653 18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 충당부채 983 146 20,230 21,359 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (190) 190 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 충당금 전입(환입) (44) (104) (20,230) (20,378) 분기말 충당부채 749 232 - 981 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 충당부채 279 12 27,641 27,932 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (2) 2 - 충당금 전입(환입) 495 494 (27,643) (26,654) 분기말 충당부채 774 504 - 1,278 18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 잔액 491,700 35,900 84,900 612,500 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (48,000) 48,000 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 기중 증감 44,088 (27,000) (71,900) (54,812) 분기말 잔액 487,788 56,900 13,000 557,688 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 잔액 682,000 73,200 34,000 789,200 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (97,900) 97,900 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (23,000) 23,000 - 기중 증감 (94,900) (35,300) (34,000) (164,200) 분기말 잔액 489,200 112,800 23,000 625,000 19. 순확정급여부채(자산) 19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 42,834 41,390 사외적립자산의 공정가치 (39,656) (42,584) 합 계 3,178 (1,194) 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 41,390 37,626 당기근무원가 4,523 4,306 이자원가 1,210 1,347 퇴직급여지급액 (4,289) (5,851) 분기말잔액 42,834 37,428 19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 (1,194) (5,594) 당기급여비용 4,475 4,077 사용자기여금 - (1,000) 퇴직급여지급이행 (4,289) (5,851) 퇴직급여지급이행(사외적립자산) 4,105 6,749 재측정요소 81 508 분기말잔액 3,178 (1,111) 19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 4,523 4,306 이자원가 1,210 1,347 이자수익 (1,258) (1,576) 순 기간비용 4,475 4,077 19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 42,584 43,220 이자수익 1,258 1,576 사용자기여금 - 1,000 퇴직급여지급액 (4,105) (6,749) 재측정요소 (81) (508) 분기말잔액 39,656 38,539 19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 ELB 등 39,656 42,584 19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당분기말 전기말 재무적 가정 할인율 4.17 4.17 기대 임금상승률 2.00 + 승급률 2.00 + 승급률 19-8 당사가 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,377백만원 및 1,101백만원입니다. 20. 법인세비용 20-1 법인세비용의 구성내역당사의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 10,417 8,521 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,746 8,666 총법인세효과 12,163 17,187 자본에 직접 가감되는 법인세부담액 (441) (4,592) 법인세비용 11,722 12,595 20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (A) 49,049 69,108 적용세율에 따른 세부담액 10,868 15,502 조정사항 : 비과세수익 (213) (218) 비공제비용 993 923 기타(세율차이 등) 74 (3,612) 법인세비용 (B) 11,722 12,595 유효세율 (%) (B/A) 23.90% 18.23% 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 1 - 선수수익 27,486 26,711 제세예수금 12,650 12,280 기타부채 27,633 27,570 순확정급여부채(자산) 3,178 - 합 계 70,948 66,561 22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 872,006 - 872,006 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 　 　 　 　 　 채무증권 7,039,444 - - - - - 7,039,444 지분증권 534,289 - - - - - 534,289 기타 344,270 - - - - - 344,270 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 　 　 　 　 　 채무증권 - - 962,630 - - - 962,630 지분증권 - - - 158,144 - - 158,144 대출채권 - - - - 790,916 - 790,916 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 721,519 - 721,519 파생상품자산 258,426 - - - - - 258,426 합 계 8,176,429 - 962,630 158,144 2,384,441 - 11,681,644 금융부채: 예수부채 - - - - - 473,506 473,506 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 - - - - - 362,455 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 1,962,818 - - - - 1,962,818 차입부채 - - - - - 6,698,761 6,698,761 기타금융부채 - - - - - 793,790 793,790 파생상품부채 251,321 - - - - - 251,321 합 계 613,776 1,962,818 - - - 7,966,057 10,542,651 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 1,070,385 - 1,070,385 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 6,545,981 - - - - - 6,545,981 지분증권 532,482 - - - - - 532,482 기타 257,635 - - - - - 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 - - 808,620 - - - 808,620 지분증권 - - - 165,127 - - 165,127 대출채권 - - - - 944,703 - 944,703 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 177,568 - 177,568 파생상품자산 229,363 - - - - - 229,363 합 계 7,565,461 - 808,620 165,127 2,192,656 - 10,731,864 금융부채: 예수부채 - - - - - 422,176 422,176 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 2,076,119 - - - - 2,076,119 차입부채 - - - - - 6,377,960 6,377,960 기타금융부채 - - - - - 197,192 197,192 파생상품부채 240,727 - - - - - 240,727 합 계 506,344 2,076,119 - - - 6,997,328 9,579,791 22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및예치금(주1) 872,006 872,006 1,070,385 1,070,385 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 7,039,444 7,039,444 6,545,981 6,545,981 지분증권 534,289 534,289 532,482 532,482 기타 344,270 344,270 257,635 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 962,630 962,630 808,620 808,620 지분증권 158,144 158,144 165,127 165,127 대출채권(주1) 790,916 790,916 944,703 944,703 기타상각후원가 측정 금융자산(주1) 721,519 721,519 177,568 177,568 파생상품자산 258,426 258,426 229,363 229,363 합 계 11,681,644 11,681,644 10,731,864 10,731,864 금융부채 : 예수부채(주1) 473,506 473,506 422,176 422,176 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 362,455 265,617 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,962,818 1,962,818 2,076,119 2,076,119 차입부채(주1) 6,698,761 6,698,761 6,377,960 6,377,960 기타금융부채(주1) 793,790 793,790 197,192 197,192 파생상품부채 251,321 251,321 240,727 240,727 합 계 10,542,651 10,542,651 9,579,791 9,579,791 (주1) 현금및예치금, 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액이 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다. 22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 채무증권 916,995 5,634,286 488,163 7,039,444 지분증권 488,462 - 45,827 534,289 기타(주2) - 300,201 44,069 344,270 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 19,520 943,110 - 962,630 지분증권 - - 158,144 158,144 파생상품자산 - 254,302 4,124 258,426 합 계 1,424,977 7,131,899 740,327 9,297,203 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 - - 362,455 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 19,820 1,942,998 1,962,818 파생상품부채 - 242,510 8,811 251,321 합 계 362,455 262,330 1,951,809 2,576,594 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 42,285백만원을 포함하고 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 채무증권 720,299 5,394,982 430,700 6,545,981 지분증권 484,499 - 47,983 532,482 기타(주2) - 226,780 30,855 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 58,870 749,750 - 808,620 지분증권 - - 165,127 165,127 파생상품자산 - 223,744 5,619 229,363 합 계 1,263,668 6,595,256 680,284 8,539,208 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 214,484 51,133 - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 18,499 2,057,620 2,076,119 파생상품부채 - 210,320 30,407 240,727 합 계 214,484 279,952 2,088,027 2,582,463 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다. (주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 30,033백만원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 5,634,286 DCF모형 할인율 기타 300,201 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 943,110 DCF모형 할인율 파생상품자산 254,302 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 7,131,899 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 19,820 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 242,510 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 262,330 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 5,394,982 DCF모형 할인율 기타 226,780 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 749,750 DCF모형 할인율 파생상품자산 223,744 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 6,595,256 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 51,133 DCF모형 금리, 환율 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 18,499 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 210,320 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 279,952 22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 488,163 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 10.63%~12.85% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 45,827 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 역사적변동성 할인율, 역사적변동성 할 인율: 11.1%역사적변동성: 22.2% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 44,069 DCF모형, NAV, 옵션평가모형 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 지분증권 158,144 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 13.6%~16.1%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 4,124 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 740,327 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 1,942,998 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 8,811 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~41%상관계수: 0%~82% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 1,951,809 　 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 430,700 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 6.32%~14.4% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 47,983 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 역사적변동성 할인율, 역사적변동성 할인율: 21.81% 역사적변동성: 30.2% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 30,855 DCF모형, NAV,옵션평가모형 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62% 상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 165,127 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 12.74%~15.7%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 5,619 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62% 상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 680,284 　 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,057,620 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62% 상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 30,407 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62% 상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 2,088,027 　 22-3-4 당분기와 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 6,817 22,029 신규거래 4,325 15,584 손익인식 (9,728) (30,796) 기말 1,414 6,817 상기 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다. 23. 수수료수익과 비용 당분기 및 전분기 중 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 수탁수수료 13,818 45,166 15,873 44,878 인수및주선수수료 3,146 9,359 3,285 8,589 집합투자증권취급수수료 1,583 4,658 1,487 4,484 송금수수료수입 18 65 20 63 신탁보수수수료 6,362 18,887 5,963 17,597 랩어카운트수수료 752 2,204 730 2,174 매입확약수수료 8,943 20,333 8,539 28,409 자문용역수수료 9,876 22,684 5,230 17,926 기타수수료 6,603 11,711 3,287 8,376 소 계 51,101 135,067 44,414 132,496 수수료비용 : 매매수수료 806 2,431 833 2,305 송금수수료 4 16 6 17 기타수수료 2,989 10,348 2,655 8,209 소 계 3,799 12,795 3,494 10,531 순수수료수익 47,302 122,272 40,920 121,965 24. 이자수익과 이자비용 당분기 및 전분기 중 당사의 순이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권 채권이자 43,833 126,275 38,294 100,202 기업어음증권이자 3,124 11,334 5,232 17,648 단기사채이자 9,930 34,122 16,604 54,663 기타이자수익 48,507 122,817 18,688 41,658 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 채권이자 9,446 25,936 5,172 12,844 상각후원가 측정 유가증권 신용공여이자 1,701 4,941 1,495 3,854 대출금이자 12,722 38,653 11,990 38,026 증금예치금이자 1,354 4,287 1,088 4,267 양도성예금증서이자 41 361 200 1,236 양도성예금증서거래이익 116 440 164 506 예금이자 5,507 17,743 6,735 19,525 미수금이자 96 289 93 276 기타이자수익 871 2,839 671 2,484 소 계 137,248 390,037 106,426 297,189 이자비용 : 증금차입금이자 5,269 15,670 5,050 14,380 투자자예탁금이용료 1,920 5,630 1,019 4,187 환매조건부채권매도이자 35,904 102,871 33,503 91,250 양도성예금증서거래손실 1 15 1 16 콜머니이자 1,741 5,053 1,687 4,846 사채이자 6,357 17,931 4,720 10,028 기업어음이자비용 7,845 23,532 8,152 21,765 단기사채이자비용 6,393 24,218 9,071 23,057 기타이자비용 46,981 122,832 21,559 51,356 소 계 112,411 317,752 84,762 220,885 순이자수익 24,837 72,285 21,664 76,304 25. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용 25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익 7,191 45,433 (4,933) 37,122 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익 55,387 154,130 44,432 195,628 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익 1,572 2,671 3,610 6,129 매도유가증권평가이익 6,216 14,479 4,520 10,355 주가연계증권평가이익 (2,059) 565 (921) 3,745 주가연계증권상환이익 2,494 2,907 1,004 1,943 기타파생결합증권평가이익 1,321 1,321 (405) - 거래일손익인식평가조정환입 12 14 - - 소 계 72,134 221,520 47,307 254,922 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실 4,068 20,213 7,562 18,033 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실 47,245 134,207 41,545 160,762 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실 328 708 110 272 매도유가증권평가손실 (5,024) 11,642 (24) 11,042 주가연계증권평가손실 22 22 119 202 주가연계증권상환손실 (13) 13 - - 기타파생결합증권평가손실 (7) - 119 119 거래일손익인식평가조정전입 161 907 622 1,827 소 계 46,780 167,712 50,053 192,257 순손익 25,354 53,808 (2,746) 62,665 25-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품관련 수익 매도주가연계증권평가이익 152 348 3,444 5,150 매도기타파생결합증권평가이익 2,682 2,699 (277) 119 매도주가연계증권상환이익 49 445 11 353 매도기타파생결합증권상환이익 1,884 1,884 600 1,715 거래일손익인식평가조정환입 1,267 8,432 4,877 14,676 소 계 6,034 13,808 8,655 22,013 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 　 　 매도주가연계증권평가손실 (222) 25,552 (3,731) 45,906 매도기타파생결합증권평가손실 2,356 10,114 5,361 12,286 매도주가연계증권상환손실 11,735 23,198 18,865 42,221 매도기타파생결합증권상환손실 3,779 22,195 4,023 9,492 거래일손익인식평가조정전입 2,759 8,288 5,359 20,412 소 계 20,407 89,347 29,877 130,317 순손익 (14,373) (75,539) (21,222) (108,304) 26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익 5 77 8 15 소 계 5 77 8 15 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환손실 192 220 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액 99 213 31 339 소 계 291 433 31 339 순손익 (286) (356) (23) (324) 27. 금융상품 관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 기타수익 신용손실충당금 환입액 : 대손충당금 환입액 344 844 - - 지급보증충당부채 환입액 54 87 - 27,641 소 계 398 931 - 27,641 기타 : 배당금수익 2,366 11,419 16,810 22,327 분배금수익 4,898 13,670 5,334 16,050 기타 - - 1 173 소 계 7,264 25,089 22,145 38,550 합 계 7,662 26,020 22,145 66,191 금융상품관련 기타비용 신용손실충당금 전입액 : 대손상각비 4,096 20,655 14,556 54,800 지급보증충당부채 전입액 (251) - (6,307) 987 소 계 3,845 20,655 8,249 55,787 기타 : 기타 - - - 155 합 계 3,845 20,655 8,249 55,942 순손익 3,817 5,365 13,896 10,249 27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 : 기타영업수익 10 10 74 297 손실충당부채 환입액 - - - 1,150 종속및관계기업투자주식처분이익 - 142 - - 소 계 10 152 74 1,447 기타비용 : 기타영업비용 - - - 30 종속및관계기업투자주식처분손실 60 60 - - 순손익 (50) 92 74 1,417 28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 <파생상품 관련 수익> 파생상품 관련 매매이익 : 장내선물매매이익 40,710 123,449 35,194 122,451 주식관련(장외)매매이익 7,653 23,354 17,071 32,352 이자율관련(장외)매매이익 883 1,422 4,009 12,065 통화관련(장외)매매이익 17,081 54,956 6,626 32,017 신용관련(장외)매매이익 166 2,102 - 17 소 계 66,493 205,283 62,900 198,902 파생상품 관련 평가이익 : 장내선물정산이익 83 2,433 1,335 3,871 주식관련(장외)평가이익 (1,156) 8,037 (9,864) 17,206 이자율관련(장외)평가이익 (7,470) 22,654 (7,712) 31,643 통화관련(장외)평가이익 (88,556) 98,261 38,948 85,757 신용관련(장외)평가이익 (439) 2,519 746 7,372 소 계 (97,538) 133,904 23,453 145,849 파생상품 거래일손익인식평가조정환입 546 3,517 129 388 수익 합계 (30,499) 342,704 86,482 345,139 <파생상품 관련 비용> 파생상품 관련 매매손실 : 장내선물매매손실 42,355 107,426 30,626 107,684 주식관련(장외)매매손실 190 4,873 5 7 이자율관련(장외)매매손실 1,242 3,363 2,057 8,652 통화관련(장외)매매손실 15,785 49,536 8,637 31,543 신용관련(장외)매매손실 79 1,185 - 257 소 계 59,651 166,383 41,325 148,143 파생상품 관련 평가손실 : 장내선물정산손실 (370) 1,209 1,671 3,600 주식관련(장외)평가손실 5,276 6,504 3,246 6,298 이자율관련(장외)평가손실 (1,424) 28,344 (8,609) 30,242 통화관련(장외)평가손실 (82,204) 101,293 35,155 84,078 신용관련(장외)평가손실 (81) 3,054 995 7,996 소 계 (78,803) 140,404 32,458 132,214 파생상품거래일손익인식평가조정전입 1,826 12,496 6,055 17,714 비용 합계 (17,326) 319,283 79,838 298,071 순손익 (13,173) 23,421 6,644 47,068 29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 외화통화, 백만원) 구 분 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 : 장내파생상품거래예치금 USD 3,125,573 4,125 2,223,782 2,867 외화예금 USD 9,206,428 12,149 2,566,995 3,310 외화주식자금 CNY 1,288,452 243 1,167,139 211 외화주식자금 HKD 3,505,634 595 3,082,669 509 외화주식자금 CAD 12,070 12 12,081 12 외화주식자금 EUR 2,915 4 2,922 4 외화주식자금 GBP 7,741 14 7,746 13 외화주식자금 CHF 41 - 40 - 외화주식자금 DKK 151 - 150 - 외화주식자금 NOK 101 - 100 - 외화주식자금 SEK 101 - 100 - 기타외화예치금 USD 6,192,644 8,172 11,852,849 15,283 기타외화예치금 CNY 4,554,209 860 4,581,942 829 기타외화예치금 HKD 2,618,038 444 2,342,577 387 기타외화예치금 EUR 5,854 9 5,761 8 외화채권 USD 19,651,784 25,932 64,481,800 83,143 외화부채 : 외화위탁자예수금 USD 5,913,882 7,804 4,661,026 6,010 외화위탁자예수금 CNY 289,554 55 210,676 38 외화위탁자예수금 HKD 1,918,981 326 1,334,056 220 외화위탁자예수금 CAD 10 - 21 - 외화위탁자예수금 EUR 89 - 39 - 외화위탁자예수금 GBP 1 - 6 - 외화위탁자예수금 CHF 1 - - - 외화위탁자예수금 DKK 1 - - - 외화위탁자예수금 NOK 1 - - - 외화위탁자예수금 SEK 1 - - - 29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래수익 : 외환차익 2,802 8,985 1,906 7,303 외화환산이익 (209) 3,109 1,739 5,520 소 계 2,593 12,094 3,645 12,823 외환거래비용 : 외환차손 834 2,144 1,271 7,095 외화환산손실 5,723 6,940 141 309 소 계 6,557 9,084 1,412 7,404 순손익 (3,964) 3,010 2,233 5,419 30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 26,122 82,988 23,680 79,067 기타장기종업원급여 66 199 63 188 퇴직급여 1,842 5,653 1,630 4,990 복리후생비 5,490 16,139 5,729 16,087 전산운용비 1,936 5,889 1,873 5,583 임차관리비 1,323 3,981 1,347 3,713 지급수수료 1,829 5,798 1,567 6,245 접대비 1,102 3,417 1,242 3,523 광고선전비 308 1,102 440 1,702 감가상각비 3,258 9,093 2,770 7,723 연수비 231 518 163 470 무형자산상각비 1,758 5,092 1,581 4,344 세금과공과금 1,569 4,780 1,235 3,756 통신비 1,611 4,847 1,661 4,611 기타 2,101 5,745 2,018 5,562 합 계 50,546 155,241 46,999 147,564 31. 특수관계자 거래31-1 특수관계자 범위당사의 특수관계자는 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차㈜ 와현대모비스㈜ 연결실체가 있으며, 종속기업으로 프레스티지하이브리드제일차㈜ 외 44개사, 관계기업으로 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 15개사가 있습니다. 그 밖의 기타특수관계자로는 기아㈜ 등이 있습니다. 31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 대출채권 기타자산 미지급금 선수수익 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ (주1) 3,995 675 - - 555 - 현대모비스㈜ 697 - - - 245 - 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ - - 1,000 - - 19 종속기업 더에이치본리제일차㈜ - - - - - 159 종속기업 알이디제이차㈜ - - - - - 15 종속기업 에스에프원유천㈜ - - - - - 53 종속기업 이프에이에스㈜ - - - - - 277 종속기업 비지씨제일차㈜ - - - - - - 종속기업 비지씨제이차㈜ - - - - - - 종속기업 알이디장락제일차㈜ - - - - - 146 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 - - - 90 - - 종속기업 청라플러스제이차㈜ - - - - - 29 종속기업 이프지축제일차㈜ - - - - - 31 종속기업 에이치드림제일차㈜ - - - - - 41 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ - - - - - 116 종속기업 알피수원제일차㈜ - - - - - 65 종속기업 에이치드림제이차㈜ - - - - - 1 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ - - - - - 1,392 종속기업 알이디권선㈜ - - - - - 497 종속기업 이프지오제일차㈜ - - - - - 73 종속기업 에스더블유학성제일차㈜ - - - - - 47 종속기업 더에이치트리오㈜ - - - - - 80 종속기업 성수클라우드㈜ - - - - - 129 종속기업 더에이치챔피언㈜ - - - - - 47 종속기업 밸류클라우드㈜ - - - - - 142 종속기업 송도지오제오차㈜ - - - - - 248 종속기업 뉴베스트블루㈜ - - - - - 269 종속기업 투모로우세운㈜ - - - - - 129 종속기업 이프와이제일차㈜ - - - - - 353 종속기업 이프포항제일차㈜ - - - - - 22 종속기업 에이치엠씨관수제일차㈜ - - - - - 154 종속기업 어반리스트럭처검단제일차㈜ - - - - - 32 종속기업 투모로우제이지㈜ - - - - - 66 종속기업 더에이치남천제일차㈜ - - - - - 1,317 종속기업 에스에프원공평㈜ - - - - - 53 종속기업 더에이치지에프제사차㈜ - - - - - 629 기타특수관계자 기아㈜ (주1) 2,051 28 - - 8 - 그 밖의 기타특수관계자 (주1) 2,855 17 - 963 3,436 - 합 계 9,598 720 1,000 1,053 4,244 6,631 (주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 1,544백만원, 리스부채는 1,601백만원이며, 리스부채의 상환금액은 635백만원, 이자비용은 40백만원입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 대출채권 기타자산 미지급금 선수수익 유의적인 영향력을 행사하는 기업 현대자동차㈜ (주1) 5,230 1,646 - - 48 - 현대모비스㈜ 901 - - - - - 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ - - 150 - - 19 종속기업 제이에스썸머제일차㈜ - - - - - 10 종속기업 송도플러스제일차㈜ - - - - - 49 종속기업 더에이치본리제일차㈜ - - - - - 203 종속기업 에이치스마트제오차㈜ - - - - - 22 종속기업 알이디제이차㈜ - - - - - 163 종속기업 에스에프원유천㈜ - - - - - 47 종속기업 에이치엠인덕원제일차㈜ - - - - - 367 종속기업 이프에이에스㈜ - - - - - 359 종속기업 루덴스이십일제십차㈜ - - - - - 104 종속기업 씨와이프로젝트제일차㈜ - - - - - 107 종속기업 에스엔케이제일차㈜ - - - - - 2 종속기업 비지씨제일차㈜ - - - - - 52 종속기업 비지씨제이차㈜ - - - - - 52 종속기업 알이디장락제일차㈜ - - - - - 249 종속기업 에스에프투관수㈜ - - - - - 548 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 - - - 120 - - 종속기업 청라플러스제이차㈜ - - - - - 7 종속기업 이프지축제일차㈜ - - - - - 99 종속기업 에이치드림제일차㈜ - - - - - 34 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ - - - - - 492 종속기업 지제플러스제일차㈜ - - - - - - 종속기업 알피수원제일차㈜ - - - - - 140 종속기업 트리플와이엔제일차㈜ - - - - - 360 종속기업 을지95클라우드㈜ - - - - - 229 종속기업 원주오토제일차㈜ - - - - - 331 종속기업 에이치세운제일차㈜ - - - - - 56 종속기업 스마트시티더블유제이차㈜ - - - - - 29 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ - - - - - 1,880 종속기업 알이디권선㈜ - - - - - 627 종속기업 뉴베스트골드㈜ - - - - - 322 종속기업 더에이치지에프제일차㈜ - - - - - 217 종속기업 이프권선제일차㈜ - - - - - 82 종속기업 이프지오제일차㈜ - - - - - 91 종속기업 에스더블유학성제일차㈜ - - - - - 47 기타특수관계자 기아㈜ (주1) 2,845 28 - - 8 - 그 밖의 기타특수관계자 (주1) 1,971 18 - 964 3,476 - 합 계 10,947 1,692 150 1,084 3,532 7,396 (주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 739백만원, 리스부채는 767백만원이며, 리스부채의 상환금액은 685백만원, 이자비용은 25백만원입니다. 31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매도 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ 4,134 - 2,244 212 - 288 현대모비스㈜ 951 - 912 - - - 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ 577 - - - - - 종속기업 더에이치본리제일차㈜ 468 - - - - - 종속기업 불당웅제일차㈜ 200 - - - - - 종속기업 알이디제이차㈜ 360 - - - - - 종속기업 에스에프원유천㈜ 471 - - - - - 종속기업 이프에이에스㈜ 685 - - - - - 종속기업 청라플러스제이차㈜ 134 - - - - - 종속기업 비지씨제일차㈜ 79 - - - - - 종속기업 비지씨제이차㈜ 79 - - - - - 종속기업 알이디장락제일차㈜ 344 - - - - - 종속기업 이프지축제일차㈜ 176 - - - - - 종속기업 에이치드림제일차㈜ 952 - - - - - 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ 863 - - - - - 종속기업 알피수원제일차㈜ 75 - - - - - 종속기업 미들웨이로지스제이차㈜ 120 - - - - - 종속기업 에이치드림제이차㈜ 181 - - - - - 종속기업 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 365 705 - - - - 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ 1,955 - - - - - 종속기업 알이디권선㈜ 884 - - - - - 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 90 - - - - - 종속기업 이프지오제일차㈜ 86 - - - - - 종속기업 케이제이에스티㈜ 212 - - - - - 종속기업 에스더블유학성제일차㈜ 673 - - - - - 종속기업 뉴베스트블루㈜ 627 - - - - - 종속기업 성수클라우드㈜ 172 - - - - - 종속기업 더에이치트리오㈜ 320 - - - - - 종속기업 더에이치챔피언㈜ 520 - - - - - 종속기업 밸류클라우드㈜ 559 - - - - - 종속기업 송도지오제오차㈜ 381 - - - - - 종속기업 양주항교제일차㈜ 529 - - - - - 종속기업 투모로우세운㈜ 128 - - - - - 종속기업 이프와이제일차㈜ 144 - - - - - 종속기업 이프포항제일차㈜ 105 - - - - - 종속기업 에이치엠씨관수제일차㈜ 413 - - - - - 종속기업 어반리스트럭처검단제일차㈜ 92 - - - - - 종속기업 투모로우제이지㈜ 277 - - - - - 종속기업 테크에너지제일차㈜ 8 - - - - - 종속기업 더에이치남천제일차㈜ 35 - - - - - 종속기업 에스에프원공평㈜ 75 - - - - - 종속기업 케이에이치성수제일차㈜ 46 - - - - - 종속기업 더에이치지에프제사차㈜ 98 - - - - - 종속기업 해피니스제구차(주) 5 - - - - - 종속기업 제이에스썸머제일차㈜ (주1) 61 - - - - - 종속기업 송도플러스제일차㈜ (주1) 49 - - - - - 종속기업 에이치스마트제오차㈜ (주1) 22 - - - - - 종속기업 에이치엠인덕원제일차㈜ (주1) 890 - - - - - 종속기업 에스엔케이제일차㈜ (주1) - - 2 - - - 종속기업 에스에프투관수㈜ (주1) 548 - - - - - 종속기업 루덴스이십일제십차㈜ (주1) 173 - - - - - 종속기업 지제플러스제일차㈜ (주1) 223 - - - - - 종속기업 트리플와이엔제일차㈜ (주1) 820 - - - - - 종속기업 을지95클라우드㈜ (주1) 689 - - - - - 종속기업 씨와이프로젝트제일차㈜ (주1) 203 - - - - - 종속기업 원주오토제일차㈜ (주1) 546 - - - - - 종속기업 에이치세운제일차㈜ (주1) 342 - - - - - 종속기업 스마트시티더블유제이차㈜ (주1) 224 - - - - - 종속기업 뉴베스트골드㈜ (주1) 460 - - - - - 종속기업 더에이치지에프제일차㈜ (주1) 449 - - - - - 종속기업 이프권선제일차㈜ (주1) 130 - - - - - 종속기업 더에이치에너제틱㈜ (주1) 1 - - - - - 종속기업 에이치엠중외제일차㈜ (주1) 46 - - - - - 기타특수관계자 기아㈜ 2,763 - 44 47 - - 기타특수관계자 그 밖의 기타특수관계자 5,340 44 679 3,706 11 1,120 합 계 33,627 749 3,881 3,965 11 1,408 (주1) 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매도 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ 4,006 - 1,459 256 - 102 현대모비스㈜ 877 - 676 - - - 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ - 1 - - - - 종속기업 씨더블유한마음제일차㈜ 818 - - - - - 종속기업 제이에스썸머제일차㈜ 653 - - - - - 종속기업 에스엔프로젝트제일차㈜ 443 - - - - - 종속기업 에스에프원대장㈜ 286 - - - - - 종속기업 알이디제일차㈜ 334 - - - - - 종속기업 송도플러스제일차㈜ 101 - - - - - 종속기업 더에이치본리제일차㈜ 400 - - - - - 종속기업 디지필서드㈜ - - 419 - - - 종속기업 에이치스마트제오차㈜ 509 - - - - - 종속기업 강남클라우드㈜ 1,167 - - - - - 종속기업 알이디제이차㈜ 224 - - - - - 종속기업 에스에프원유천㈜ 443 - - - - - 종속기업 에이치엠인덕원제일차㈜ 912 - - - - - 종속기업 이프에이에스㈜ 730 - - - - - 종속기업 청라플러스제이차㈜ 389 - - - - - 종속기업 비지씨제일차㈜ 78 - - - - - 종속기업 비지씨제이차㈜ 78 - - - - - 종속기업 알이디장락제일차㈜ 233 - - - - - 종속기업 에스엔케이제일차㈜ 557 - - - - - 종속기업 에스에프투관수㈜ 700 - - - - - 종속기업 루덴스이십일제십차㈜ 178 - - - - - 종속기업 에이치엠덕평제일차㈜ 44 - - - - - 종속기업 이프지축제일차㈜ 121 - - - - - 종속기업 에이치드림제일차㈜ 73 - - - - - 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ 739 - - - - - 종속기업 지제플러스제일차㈜ 401 - - - - - 종속기업 알피수원제일차(주) 75 - - - - - 종속기업 트리플와이엔제일차(주) 601 - - - - - 종속기업 을지95클라우드㈜ 589 - - - - - 종속기업 미들웨이로지스제이차㈜ 63 - - - - - 종속기업 씨와이프로젝트제일차㈜ 226 - - - - - 종속기업 에이치드림제이차㈜ 157 - - - - - 종속기업 속초블루레이크㈜ 86 - - - - - 종속기업 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 - 689 - - - - 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ 1,970 - - - - - 종속기업 원주오토제일차㈜ 365 3 - - - - 종속기업 에이치세운제일차㈜ 93 - - - - - 종속기업 스마트시티더블유제이차㈜ 332 - - - - - 종속기업 알이디권선㈜ 761 - - - - - 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 90 - - - - - 종속기업 뉴베스트골드㈜ 492 - - - - - 종속기업 더에이치지에프제일차㈜ 1,273 - - - - - 종속기업 이프권선제일차㈜ 42 - - - - - 종속기업 이프지오제일차㈜ 9 - - - - - 종속기업 DK프로젝트제일차㈜ (주1) - - 408 - - - 종속기업 에이치엠원창제이차㈜ (주1) 491 - 150 - - - 종속기업 씨엠더화이트제이차㈜ (주1) 217 - - - - - 종속기업 씨오토몰제일차㈜ (주1) 30 - - - - - 종속기업 댈러스㈜ (주1) 735 - - - - - 종속기업 로지스이천도지제이차㈜ (주1) 349 - - - - - 종속기업 에스에프원세교㈜ (주1) 841 16 - - - - 종속기업 더에이치황금제일차㈜ (주1) 227 - - - - - 종속기업 신촌클라우드㈜ (주1) 1,294 - - - - - 종속기업 엔씨로지스제일차㈜ (주1) 237 - - - - - 종속기업 로지스이천죽당제이차㈜ (주1) 376 - - - - - 종속기업 루덴스이십일제팔차㈜ (주1) 12 - - - - - 종속기업 케이마르스제칠차㈜ (주1) 383 - - - - - 종속기업 에스에프투청당(주) (주1) 515 - - - - - 종속기업 스마트시티더블유제일차㈜ (주1) 9 - - - - - 종속기업 에이치엠포천제일차㈜ (주1) 16 - - - - - 종속기업 에이치엠동대문제일차㈜ (주1) 183 - - - - - 종속기업 롱비치제일차㈜ (주1) 519 - - - - - 종속기업 에이치엠월산제일차㈜ (주1) 1,316 - - - - - 기타특수관계자 기아㈜ 2,705 - 34 49 - - 기타특수관계자 그 밖의 기타특수관계자 4,977 112 489 3,369 115 484 합 계 38,150 821 3,635 3,674 115 586 (주1) 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.당분기 및 전분기 중 현대제철 외 6개사와 채무증권 거래금액은 각각 16,090억원, 28,083억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 위 사항에 포함되어 있지 않은 기타수익으로 관계기업인 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 외 4개사로부터 배당금을 각각 5,356백만원, 4,881백만원 수취하였고, 당분기 및 전분기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 각각 5,795백만원, 7,968백만원 지급하였습니다. 31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 분기말 대손충당금 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ 대출채권 150 1,000 (150) 1,000 - 합 계 150 1,000 (150) 1,000 - <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 분기말 대손충당금 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ 대출채권 1,450 750 (1,450) 750 - 종속기업 에스에프투청당㈜(주1) 대출채권 5,000 - (5,000) - - 합 계 6,450 750 (6,450) 750 - (주1) 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.31-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 없으며 씨더블유한마음제일차㈜ 외 42개에 5,577억의 매입확약을 제공하고 있습니다. 또한, 현대카드㈜와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다.31-6 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,572 3,757 퇴직급여 531 498 합 계 3,103 4,255 31-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 및 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,807억원과 1,630억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 293억원과 304억원입니다. 32. 자본금 등 32-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 발행주식총수 31,712,562주 31,712,562주 우선주 발행주식총수 7,042,728주 7,042,728주 주당액면가액(단위:원) 5,000 5,000 보통주 자본금 158,562 158,562 우선주 자본금 35,214 35,214 자본잉여금 368,658 368,658 당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다. 32-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 121,794 120,263 종업원급여재측정요소 (6,228) (6,166) 합 계 115,566 114,097 33. 이익잉여금33-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 27,858 26,295 대손준비금 58,449 45,916 선물거래책임준비금 12 12 임의적립금 493,357 469,057 신용정보보호배상준비금(주2) 1,000 1,000 미처분이익잉여금 34,413 51,111 합 계 615,089 593,391 (주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다. 33-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 33-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 58,449 45,916 대손준비금 적립 예정금액 (13,952) 12,533 대손준비금 잔액 44,497 58,449 33-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 37,328 56,513 대손준비금 환입액(적립액) 13,952 (2,410) 대손준비금 반영후 조정이익(주1) 51,280 54,103 대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원) 1,617 1,706 (주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보 입니다. 34. 주당이익당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 34-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 분기순이익 14,339,957,429 37,326,873,327 11,357,485,015 56,511,749,279 나. 우선주 배당금 735,965,076 2,207,895,228 735,965,076 2,207,895,228 다. 보통주 분기순이익(가-나) 13,603,992,353 35,118,978,099 10,621,519,939 54,303,854,051 라. 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 31,712,562 31,712,562 31,712,562 31,712,562 마. 기본주당순이익(다/라) 429 1,107 335 1,712 34-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 보통주 분기순이익 13,603,992,353 35,118,978,099 10,621,519,939 54,303,854,051 나. 우선주 배당금 735,965,076 2,207,895,228 735,965,076 2,207,895,228 다. 희석 분기순이익(가+나) 14,339,957,429 37,326,873,327 11,357,485,015 56,511,749,279 라. 합산주식주(단위: 주) : 가중평균유통보통주식수 31,712,562 31,712,562 31,712,562 31,712,562 희석성 잠재적 보통주 7,042,728 7,042,728 7,042,728 7,042,728 합산주식주 소계 38,755,290 38,755,290 38,755,290 38,755,290 마. 희석주당순이익(다/라) 370 963 293 1,458 35. 현금흐름표 35-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 35-2 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항입니 다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,991 20,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익의 법인세효과 (460) (4,726) 종업원급여재측정요소의 변동 (81) (508) 종업원급여재측정요소의 법인세효과 19 64 건설중인자산의 유/무형자산 대체 6,083 9,487 미지급 유/무형자산취득 원가 (1,394) (1,292) 대출채권 제각 34,000 - 36. 주요약정 및 우발사항36-1 금융기관과의 약정사항 당분기말 현재 당사가 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 한도액 사용액 일중당좌대출 우리은행 24,000 - 신한은행 25,000 - 국민은행 10,000 - 일반대출 수협은행 20,000 - 어음거래약정 한국증권금융 100,000 30,000 기관운영자금대출약정 200,000 90,000 일중자금거래약정 200,000 - 담보금융지원대출약정 430,000 410,000 합 계 1,009,000 530,000 36-2 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 회사명 약정금액 매입확약 프레스티지하이브리드제일차(주) 외 557,688 LOC 및 출자약정 KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 외 79,318 합 계 637,006 36-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다. (단위 : 건, 백만원) 구 분 소송의 내용 당분기말 전기말 건수 소송가액 건수 소송가액 피 고 손해배상 청구 등 6 20,954 3 18,247 원 고 손해배상 청구 등 6 86,032 6 86,229 37. 위험관리 당사의 위험관리 정책은 다음과 같습니다. (1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 당사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을 의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등 의 비재무 리스크를 말한다. ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 당사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인 ·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 당사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 당사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/당사 전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고 - 일일 신용공여금 변동 현황 체크 - 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음. (3) 시장위험관리 ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함. - 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음. - 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리 - 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고 (4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념 - 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 당사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여 37-1 신용위험 37-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산: 현금및예치금(주1) 622,290 734,394 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2) 6,875,808 6,351,534 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3) 962,630 808,620 파생상품자산 258,426 229,363 대출채권(주4) 790,916 944,703 기타상각후원가 측정 금융자산 721,519 177,568 소 계 10,231,589 9,246,182 난외약정사항 매입확약 557,688 612,500 출자약정 79,318 71,958 소 계 637,006 684,458 합 계 10,868,595 9,930,640 (주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품은 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 당사의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다. 37-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 무위험등급 1,702,667 1,407,799 AAA 1,539,842 1,434,686 AA+ 403,430 99,565 AA0 1,487,450 1,597,478 AA- 1,593,401 1,775,103 A+ 482,297 346,115 A0 251,940 204,120 A- 33,138 - BBB+ - - BBB0 ~ B- - 37,653 CCC - - 무등급 - - 합 계 7,494,165 6,902,519 37-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.37-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다. 37-2 유동성위험당사의 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채, 차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다. 37-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 362,455 - - - - - 362,455 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 215,040 862,960 360,643 296,313 209,846 19,819 1,964,621 차입부채(주1) 4,980,215 601,211 478,211 301,216 407,108 - 6,767,961 예수부채 473,506 - - - - - 473,506 파생상품부채 1,361 3,423 20,457 14,947 150,211 65,128 255,527 기타금융부채 772,065 - - - - - 772,065 리스부채(주2) 764 1,507 2,845 4,980 12,911 - 23,007 합 계 6,805,406 1,469,101 862,156 617,456 780,076 84,947 10,619,142 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.(주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 126,003 486,148 271,972 962,343 211,155 18,498 2,076,119 차입부채(주1) 4,753,713 1,060,658 169,078 118,155 212,570 121,828 6,436,002 예수부채 422,176 - - - - - 422,176 파생상품부채 1,003 6,155 33,415 15,217 125,489 59,448 240,727 기타금융부채 178,966 - - - - - 178,966 리스부채(주2) 737 1,461 2,131 2,876 12,102 - 19,307 합 계 5,748,215 1,554,422 476,596 1,098,591 561,316 199,774 9,638,914 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다. (주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다. 37-2-2 당분기말 및 전기말의 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 매입확약 557,688 - - - - - 557,688 출자약정 79,318 - - - - - 79,318 합 계 637,006 - - - - - 637,006 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 매입확약 612,500 - - - - - 612,500 LOC 및 출자약정 71,958 - - - - - 71,958 합 계 684,458 - - - - - 684,458 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. 37-3 시장위험트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 당사는 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다. 250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 당사의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 분 기 말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 49,556 56,611 71,381 49,221 60,842 주식가격위험 23,494 22,636 30,792 14,586 23,843 환위험 57,576 75,486 92,009 60,865 91,807 당사 전체 97,125 102,569 120,683 87,959 104,956 분산효과 이자율위험 45,069 52,559 60,835 47,567 57,979 주식가격위험 22,429 21,577 28,806 13,838 22,959 환위험 56,142 73,964 89,980 59,857 89,980 당사 전체 92,244 98,022 109,943 85,312 101,624 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 4,487 4,052 10,546 1,654 2,863 주식가격위험 1,065 1,059 1,986 748 884 환위험 1,434 1,522 2,029 1,008 1,336 당사 전체 4,881 4,547 10,740 2,647 3,332 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 기 말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 36,866 47,326 57,322 35,883 49,556 주식가격위험 40,177 54,273 69,248 39,282 57,576 환위험 26,549 26,595 32,495 19,883 23,494 당사 전체 95,669 107,230 119,781 89,837 97,125 분산효과 이자율위험 34,004 42,937 51,248 34,058 45,069 주식가격위험 36,563 52,581 66,073 38,726 56,142 환위험 26,022 25,568 30,034 19,274 22,429 당사 전체 90,028 102,488 112,893 87,764 92,244 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 2,862 4,389 6,074 1,825 4,487 주식가격위험 2,218 1,692 3,175 556 1,434 환위험 527 1,027 2,461 609 1,065 당사 전체 3,608 4,742 6,888 2,073 4,881 37-4 적정자본관리 당사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 영업용순자본(A) 1,120,428 1,167,142 총위험액(B) 516,427 510,790 필요유지자기자본(C) 127,225 127,225 순자본비율( = (A - B) / C × 100 ) 474.75% 515.90% 38. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 당사의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,720,348 1,889,451 185 6,609,984 환매조건부채권 765,800 22,450 - 788,250 지분증권 56,410 6,069 - 62,479 집합투자증권 - 364,735 - 364,735 채무증권 150,334 176,655 20,000 346,989 외화채권 64,511 - - 64,511 기업어음증권 653,883 - - 653,883 단기사채 - - - - 파생결합증권 - 698,349 - 698,349 기타자산 62,419 68,556 82 131,057 자산 합계 6,473,705 3,226,265 20,267 9,720,237 부채 : 기타부채 2,498 6,289 3 8,790 미지급신탁이익 54,670 235,675 264 290,609 신탁원본 6,416,537 2,984,301 20,000 9,420,838 부채와신탁원본 합계 6,473,705 3,226,265 20,267 9,720,237 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,908,513 1,851,459 - 6,759,972 환매조건부채권 776,936 45,412 - 822,348 지분증권 41,937 3,970 - 45,907 집합투자증권 35 296,320 - 296,355 채무증권 140,151 19,632 20,000 179,783 외화채권 66,748 - - 66,748 기업어음증권 658,788 - - 658,788 단기사채 18,254 - - 18,254 파생결합증권 - 714,406 - 714,406 기타자산 65,313 55,673 82 121,068 자산 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 부채 : 기타부채 743 6,327 - 7,070 미지급신탁이익 55,318 190,027 82 245,427 신탁원본 6,620,614 2,790,518 20,000 9,431,132 부채와신탁원본 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 39. 영업부문 39-1 보고부문의 구분당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 자산관리부문 개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공 기업금융부문 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공 39-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 57,087 65,185 122,272 순이자수익 82,386 (10,101) 72,285 유가증권평가및처분손익 (5,265) (15,233) (20,498) 순기타수익 24,261 6,037 30,298 판매관리비 (99,740) (55,500) (155,240) 영업이익 58,729 (9,612) 49,117 영업외손익 (68) - (68) 법인세비용 (14,036) 2,314 (11,722) 분기순이익 44,625 (7,298) 37,327 자산 11,295,826 648,691 11,944,517 부채 10,507,352 144,076 10,651,428 순자본 788,474 504,615 1,293,089 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 54,829 67,136 121,965 순이자수익 79,146 (2,842) 76,304 유가증권평가및처분손익 (34,616) (4,030) (38,646) 순기타수익 54,704 2,132 56,836 판매관리비 (92,368) (55,196) (147,564) 영업이익 61,695 7,200 68,895 영업외손익 216 (3) 213 법인세비용 (11,487) (1,108) (12,595) 분기순이익 50,424 6,089 56,513 자산 11,213,130 688,691 11,901,821 부채 10,459,871 174,296 10,634,167 순자본 753,259 514,395 1,267,654 각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다. 40. 리스40-1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 38,644 (18,882) 19,762 차량 1,830 (530) 1,300 기타 245 (96) 149 합 계 40,719 (19,508) 21,211 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 31,966 (14,638) 17,328 차량 902 (319) 583 기타 245 (123) 122 합 계 33,113 (15,080) 18,033 40-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처분 감가상각비 분기말 부동산 17,328 8,347 (63) (5,850) 19,762 차량 583 1,124 (34) (373) 1,300 기타 122 159 - (132) 149 합 계 18,033 9,630 (97) (6,355) 21,211 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처분 감가상각비 분기말 부동산 20,192 4,305 (3) (5,488) 19,006 차량 310 511 (1) (161) 659 기타 143 159 - (137) 165 합 계 20,645 4,975 (4) (5,786) 19,830 40-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 지급한 리스료 5,794 5,206 이자비용 (347) (291) 소액리스료 179 172 합 계 5,626 5,087 40-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 소액리스 179 172 6. 배당에 관한 사항 당사의 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나가겠습니다. 가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 제한에 관한 사항 등 정관 제40조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 정관 제40조의 2(중간배당) ① 회사는 상법 제462조의3에 의거하여 반기결산일을 기준일로 하여 그날의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 영업연도말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당할 수 있다.② 제1항의 중간배당금은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의가 있은 날로 부터 1월 이내에 지급한다. 정관 제41조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,00035,80853,51187,10237,32754,03680,1721,0601,5952,654-15,62920,385----29.223.4보통주-4.65.5우선주---보통주---우선주---보통주-400550우선주-418418보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제71기 3분기 제70기 제69기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -105.45.4 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 확정된 전기(제70기)를 기준으로 산출하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2019년 11월 01일유상증자(제3자배정)우선주9,418,1795,00011,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 RCPS 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 강남클라우드전자단기사채사모2023.11.2717,000 5.10 A1(한기평, 서신평)2024.01.03상환현대차증권강남클라우드전자단기사채사모2024.01.0317,000 4.75 A1(한기평, 서신평)2024.01.22상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2023.10.1310,000 4.80 A1(한기평, 한신평)2024.01.12상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.01.1210,000 4.80 A1(한기평, 한신평)2024.02.13상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.02.1310,000 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.02.20상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.02.2010,000 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.02.27상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.02.2710,000 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.03.05상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.02.2920,000 4.35 A1(한기평, 한신평)2024.03.29상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.03.2915,000 4.20 A1(한기평, 한신평)2024.04.12상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.04.1215,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2024.04.19상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.04.1915,000 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.04.29상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.04.2913,875 4.00 A1(한기평, 한신평)2024.05.13상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.05.1313,875 4.00 A1(한기평, 한신평)2024.05.29상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.05.2913,875 4.00 A1(한기평, 한신평)2024.05.31상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.05.319,990 4.00 A1(한기평, 한신평)2024.06.19상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.06.198,140 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.07.29상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.07.296,688 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.10.29미상환현대차증권더에이치남천제일차전자단기사채사모2024.08.2315,000 3.90 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환현대차증권더에이치본리제일차전자단기사채사모2023.11.2027,800 5.00 A1(한기평, 한신평)2024.02.20상환현대차증권더에이치본리제일차전자단기사채사모2024.02.2027,600 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.05.20상환현대차증권더에이치본리제일차전자단기사채사모2024.05.2027,300 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.08.20상환현대차증권더에이치본리제일차전자단기사채사모2024.09.2026,800 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.11.20미상환현대차증권더에이치에너제틱전자단기사채사모2024.06.2510,200 3.90 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.25상환현대차증권더에이치지에프제일차전자단기사채사모2023.12.2850,000 4.85 A1(한기평, 한신평)2024.01.29상환현대차증권더에이치지에프제일차전자단기사채사모2024.01.2933,700 4.50 A1(한기평, 한신평)2024.02.28상환현대차증권더에이치지에프제일차전자단기사채사모2024.02.2814,500 4.30 A1(한기평, 한신평)2024.03.26상환현대차증권더에이치지에프제사차전자단기사채사모2024.09.2744,000 3.80 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.28미상환현대차증권더에이치챔피언전자단기사채사모2024.05.3020,000 4.00 A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.28상환현대차증권더에이치챔피언전자단기사채사모2024.06.2820,000 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.30상환현대차증권더에이치챔피언전자단기사채사모2024.07.3020,000 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.30상환현대차증권더에이치챔피언전자단기사채사모2024.08.3020,000 3.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.13상환현대차증권더에이치챔피언전자단기사채사모2024.09.1320,000 3.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.30상환현대차증권더에이치챔피언전자단기사채사모2024.09.3020,000 3.90 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.15미상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2023.12.2620,200 4.70 A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.01.2520,200 4.50 A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.02.2520,200 4.25 A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.03.2520,000 4.15 A1(한신평, NICE신용평가)2024.04.04상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.04.1015,000 4.10 A1(한신평, NICE신용평가)2024.04.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.04.2515,000 3.95 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.06.2515,000 3.90 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.07.2515,000 3.85 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.26상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.08.2615,000 3.80 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.09.2511,300 3.80 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.25미상환현대차증권루덴스이십일제십차전자단기사채사모2023.11.304,000 5.15 A1(한기평, 한신평)2024.01.30상환현대차증권루덴스이십일제십차전자단기사채사모2024.01.304,000 4.55 A1(한기평, 한신평)2024.04.01상환현대차증권루덴스이십일제십차전자단기사채사모2024.04.014,000 4.25 A1(한기평, 한신평)2024.07.01상환현대차증권미들웨이로지스제이차전자단기사채사모2023.10.113,000 4.70 A1(한기평, 한신평)2024.01.11상환현대차증권미들웨이로지스제이차전자단기사채사모2024.01.113,000 4.80 A1(한기평, 한신평)2024.04.11상환현대차증권미들웨이로지스제이차전자단기사채사모2024.04.113,000 4.15 A1(한기평, 한신평)2024.07.11상환현대차증권미들웨이로지스제이차전자단기사채사모2024.07.113,000 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.10.11미상환현대차증권밸류클라우드전자단기사채사모2024.04.3030,000 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.30상환현대차증권밸류클라우드전자단기사채사모2024.07.3030,000 3.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.30상환현대차증권밸류클라우드전자단기사채사모2024.08.3030,000 3.70 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.13상환현대차증권밸류클라우드전자단기사채사모2024.09.1330,000 3.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.11미상환현대차증권불당웅제일차전자단기사채사모2023.10.1820,000 4.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.18상환현대차증권불당웅제일차전자단기사채사모2024.01.1820,000 4.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.18상환현대차증권불당웅제일차전자단기사채사모2024.04.1820,000 4.15 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.18상환현대차증권불당웅제일차전자단기사채사모2024.07.1820,000 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.18미상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2023.11.276,000 5.13 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.25상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2024.02.256,000 4.60 A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.25상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2024.05.276,000 4.09 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.25상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2024.07.256,000 4.02 A1(한기평, 나이스)2024.08.25상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2024.08.266,000 3.90 A1(한기평, 나이스)2024.09.25상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2024.09.256,000 3.85 A1(한기평, 나이스)2024.11.25미상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2023.11.276,000 5.13 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.25상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2024.02.256,000 4.60 A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.25상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2024.05.276,000 4.09 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.25상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2024.07.256,000 4.02 A1(한기평, 나이스)2024.08.25상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2024.08.266,000 3.90 A1(한기평, 나이스)2024.09.25상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2024.09.256,000 3.85 A1(한기평, 나이스)2024.11.25미상환현대차증권성수클라우드전자단기사채사모2024.03.257,000 4.30 A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.25상환현대차증권성수클라우드전자단기사채사모2024.06.257,000 4.05 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.25상환현대차증권성수클라우드전자단기사채사모2024.09.257,000 3.90 A1(한기평, NICE신용평가)2024.12.24미상환현대차증권속초블루레이크전자단기사채사모2023.10.164,000 4.75 A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.15상환현대차증권송도지오제오차전자단기사채사모2024.05.2915,000 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.07.19상환현대차증권송도지오제오차전자단기사채사모2024.07.1915,000 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.10.18미상환현대차증권송도플러스제일차전자단기사채사모2023.12.1412,000 5.00 A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.14상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2023.12.297,500 4.95 A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.29상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2024.01.296,770 4.55 A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.29상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2024.02.296,770 4.40 A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.29상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2024.03.296,770 4.20 A1(한신평, NICE신용평가)2024.04.29상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2023.11.1613,000 5.15 A1(한기평, 한신평)2024.02.16상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.02.1613,000 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.03.18상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.03.1813,000 4.25 A1(한기평, 한신평)2024.04.16상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.04.1613,000 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.05.16상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.05.1613,000 4.00 A1(한기평, 한신평)2024.06.17상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.06.1713,000 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.07.16상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.07.1613,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.08.16상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.08.1613,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.09.19상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.09.1913,000 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.10.16미상환현대차증권씨와이프로젝트제일차전자단기사채사모2023.10.2010,000 4.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.19상환현대차증권씨와이프로젝트제일차전자단기사채사모2024.01.1910,000 4.75 A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.19상환현대차증권씨와이프로젝트제일차전자단기사채사모2024.04.1910,000 4.05 A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.21상환현대차증권알이디권선전자단기사채사모2023.11.0920,000 5.15 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.08상환현대차증권알이디권선전자단기사채사모2024.02.0820,000 4.50 A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.08상환현대차증권알이디권선전자단기사채사모2024.05.0820,000 4.10 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.08상환현대차증권알이디권선전자단기사채사모2024.08.0820,000 3.90 A1(한기평, NICE신용평가)2024.11.08미상환현대차증권알이디장락제일차전자단기사채사모2023.12.0115,000 5.00 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.28상환현대차증권알이디장락제일차전자단기사채사모2024.02.2815,000 4.40 A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.28상환현대차증권알이디장락제일차전자단기사채사모2024.05.2815,000 4.05 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.28상환현대차증권알이디장락제일차전자단기사채사모2024.08.2815,000 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.11.28미상환현대차증권알이디제이차전자단기사채사모2023.10.1312,000 4.75 A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.12상환현대차증권알이디제이차전자단기사채사모2024.01.1212,000 4.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.12상환현대차증권알이디제이차전자단기사채사모2024.04.1212,000 4.15 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.12상환현대차증권알이디제이차전자단기사채사모2024.07.1212,000 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.11미상환현대차증권알피수원제일차전자단기사채사모2023.11.2410,000 5.15 A1(한기평, 한신평)2024.02.23상환현대차증권알피수원제일차전자단기사채사모2024.02.2310,000 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환현대차증권알피수원제일차전자단기사채사모2024.05.2310,000 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환현대차증권알피수원제일차전자단기사채사모2024.08.2310,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.11.22미상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.03.2723,000 4.25 A1(한기평, 한신평)2024.04.29상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.04.2923,000 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.05.29상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.05.2923,000 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.06.28상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.06.2820,000 4.00 A1(한기평, 한신평)2024.07.31상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.07.3120,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.08.30상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.08.3050,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.09.30상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.09.305,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.10.31미상환현대차증권어반리스트럭처검단제일차전자단기사채사모2024.07.3121,500 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.08.28상환현대차증권어반리스트럭처검단제일차전자단기사채사모2024.08.2811,500 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.09.27상환현대차증권어반리스트럭처검단제일차전자단기사채사모2024.09.2711,500 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.10.28미상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2023.10.2720,000 5.00 A1(한기평, 한신평)2024.01.26상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2024.01.2620,000 4.60 A1(한기평, 한신평)2024.02.27상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2024.02.2720,000 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.04.29상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2024.04.2919,200 4.10 A1(한기평, 한신평)2024.07.29상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2024.07.2913,600 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.08.27상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2024.08.2713,600 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.10.28미상환현대차증권에스에프원공평전자단기사채사모2024.08.2610,000 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.28미상환현대차증권에스에프원유천전자단기사채사모2023.10.309,000 5.00 A1(한기평, 한신평)2024.01.29상환현대차증권에스에프원유천전자단기사채사모2024.01.299,000 4.50 A1(한기평, 한신평)2024.04.29상환현대차증권에스에프원유천전자단기사채사모2024.04.299,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2024.07.29상환현대차증권에스에프원유천전자단기사채사모2024.07.299,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.10.29미상환현대차증권에스에프투관수전자단기사채사모2023.12.2619,000 4.95 A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.25상환현대차증권에스엔케이제일차전자단기사채사모2023.11.0714,000 5.05 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.07상환현대차증권에스엔케이제일차전자단기사채사모2024.02.0714,000 4.50 A1(한기평, NICE신용평가)2024.03.07상환현대차증권에스엔프로젝트제일차전자단기사채사모2023.11.0834,900 5.05 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.08상환현대차증권에이치드림제이차전자단기사채사모2023.10.102,900 4.70 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.01.08상환현대차증권에이치드림제이차전자단기사채사모2024.01.082,900 4.80 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.04.08상환현대차증권에이치드림제이차전자단기사채사모2024.04.082,900 4.15 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.07.08상환현대차증권에이치드림제이차전자단기사채사모2024.07.082,900 3.95 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.10.08미상환현대차증권에이치드림제일차전자단기사채사모2023.10.3016,000 5.00 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.01.29상환현대차증권에이치드림제일차전자단기사채사모2024.01.2916,000 4.50 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.04.29상환현대차증권에이치드림제일차전자단기사채사모2024.04.2916,000 4.10 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.07.29상환현대차증권에이치드림제일차전자단기사채사모2024.07.2916,000 3.90 A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.10.29미상환현대차증권에이치세운제일차전자단기사채사모2023.11.1719,000 5.10 A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.17상환현대차증권에이치스마트제오차전자단기사채사모2023.10.318,900 5.05 A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.31상환현대차증권에이치엠덕평제일차전자단기사채사모2023.10.2710,000 5.05 A1(한기평, 한신평)2024.01.26상환현대차증권에이치엠덕평제일차전자단기사채사모2024.01.2610,000 4.60 A1(한기평, 한신평)2024.04.26상환현대차증권에이치엠덕평제일차전자단기사채사모2024.04.2610,000 4.20 A1(한기평, 한신평)2024.07.26상환현대차증권에이치엠덕평제일차전자단기사채사모2024.07.2610,000 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.10.26미상환현대차증권에이치엠씨관수전자단기사채사모2024.07.2525,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.10.25미상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2023.12.0716,200 4.95 A1(한기평, 한신평)2024.02.07상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2024.02.0716,200 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.03.07상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2024.03.0714,200 4.30 A1(한기평, 한신평)2024.06.07상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2024.06.0714,200 4.10 A1(한기평, 한신평)2024.09.07상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2024.06.0714,200 4.10 A1(한기평, 한신평)2024.09.07상환현대차증권와이제이프레쉬제일차전자단기사채사모2024.03.041,900 4.40 A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.04상환현대차증권와이제이프레쉬제일차전자단기사채사모2024.06.041,900 4.00 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.04상환현대차증권와이제이프레쉬제일차전자단기사채사모2024.06.041,900 3.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.12.04미상환현대차증권에이치엠중외제일차전자단기사채사모2024.07.1820,000 3.90 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.19상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2023.12.2719,600 4.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.10상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.01.1019,600 4.80 A1(한기평, NICE신용평가)2023.03.06상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.03.0618,800 4.35 A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.06상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.06.0718,045 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.08상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.07.0818,045 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.07상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.08.0718,045 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.06상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.09.0616,823 3.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.27상환현대차증권을지95클라우드전자단기사채사모2023.12.1511,000 4.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.06상환현대차증권을지95클라우드전자단기사채사모2024.02.0611,000 4.47 A1(한기평, NICE신용평가)2024.03.18상환현대차증권을지95클라우드전자단기사채사모2024.03.1811,000 4.35 A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.18상환현대차증권을지95클라우드전자단기사채사모2024.06.1811,000 4.15 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.18상환현대차증권이프권선제일차전자단기사채사모2023.11.2710,000 5.05 A1(한기평, 한신평)2024.01.02상환현대차증권이프권선제일차전자단기사채사모2024.01.0210,000 4.85 A1(한기평, 한신평)2024.01.26상환현대차증권이프권선제일차전자단기사채사모2024.01.2610,000 4.70 A1(한기평, 한신평)2024.02.26상환현대차증권이프권선제일차전자단기사채사모2024.02.2610,000 4.35 A1(한기평, 한신평)2024.03.26상환현대차증권이프에이에스전자단기사채사모2023.12.1815,000 5.00 A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.18상환현대차증권이프에이에스전자단기사채사모2024.03.1815,000 4.35 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.17상환현대차증권이프에이에스전자단기사채사모2024.06.1715,000 4.00 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.20상환현대차증권이프에이에스전자단기사채사모2024.06.2015,000 4.00 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.20상환현대차증권이프에이에스전자단기사채사모2024.09.2015,000 3.85 A1(한신평, NICE신용평가)2024.12.20미상환현대차증권이프와이제일차전자단기사채사모2024.07.2612,000 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.07.29상환현대차증권이프와이제일차전자단기사채사모2024.07.2912,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.10.29미상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2023.12.011,500 5.10 A1(한기평, 한신평)2024.02.29상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2024.02.291,500 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.03.05상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2024.03.051,500 4.40 A1(한기평, 한신평)2024.06.05상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2024.06.051,500 4.05 A1(한기평, 한신평)2024.09.05상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2024.09.051,500 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.12.05미상환현대차증권이프지축제일차전자단기사채사모2023.01.118,500 4.80 A1(한기평, 한신평)2024.04.11상환현대차증권이프지축제일차전자단기사채사모2023.10.118,500 4.75 A1(한기평, 한신평)2024.01.11상환현대차증권이프지축제일차전자단기사채사모2024.04.118,500 4.15 A1(한기평, 한신평)2024.07.11상환현대차증권이프지축제일차전자단기사채사모2024.07.118,500 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.10.11미상환현대차증권이프포항제일차전자단기사채사모2024.07.1710,000 3.95 A1(한기평, 한신평)2024.10.17미상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2023.10.105,500 4.70 A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.08상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2024.01.083,800 4.80 A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.08상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2024.02.083,000 4.40 A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.08상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2024.03.081,000 4.25 A1(한신평, NICE신용평가)2024.04.08상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2024.04.081,000 4.15 A1(한신평, NICE신용평가)2024.05.08상환현대차증권지제플러스제일차전자단기사채사모2023.11.308,000 5.10 A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.31상환현대차증권지제플러스제일차전자단기사채사모2024.01.318,000 4.50 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.29상환현대차증권지제플러스제일차전자단기사채사모2024.02.298,000 4.40 A1(한기평, NICE신용평가)2024.03.29상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2023.12.136,000 4.80 A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.15상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2024.01.156,000 4.80 A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.13상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2024.02.136,000 4.45 A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.13상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2024.05.146,000 4.20 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.13상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2024.08.136,000 3.90 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.13미상환현대차증권케이에이치성수제일차전자단기사채사모2024.08.303,000 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.30미상환현대차증권케이제이에스티전자단기사채사모2023.11.0213,400 5.08 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.02상환현대차증권케이제이에스티전자단기사채사모2024.02.0213,400 4.50 A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.02상환현대차증권케이제이에스티전자단기사채사모2024.05.0213,400 4.11 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.02상환현대차증권케이제이에스티전자단기사채사모2024.08.0213,400 4.00 A1(한기평, 나이스)2024.11.02미상환현대차증권크라우칭타이거제일차전자단기사채사모2023.11.0315,000 5.05 A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.03상환현대차증권크라우칭타이거제일차전자단기사채사모2024.02.0315,000 4.50 A1(한신평, NICE신용평가)2024.05.03상환현대차증권크라우칭타이거제일차전자단기사채사모2024.05.0315,000 4.10 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.03상환현대차증권크라우칭타이거제일차전자단기사채사모2024.08.0515,000 4.10 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.05미상환현대차증권테크에너지제일차전자단기사채사모2024.09.215,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.10.14미상환현대차증권투모로우세운전자단기사채사모2024.07.0510,000 4.00 A1(한기평, 한신평)2024.10.04미상환현대차증권투모로우제이지전자단기사채사모2024.08.1640,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.09.30상환현대차증권투모로우제이지전자단기사채사모2024.09.305,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.11.29미상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2023.11.2412,000 5.10 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.23상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2024.02.2312,000 4.40 A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.26상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2024.04.2612,000 4.09 A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.24상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2024.05.248,600 4.05 A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.26상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2024.06.268,600 4.00 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.26상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2024.07.2612,000 3.90 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.26상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2024.08.2612,000 3.90 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.26상환현대차증권팬텀가산포유제일차전자단기사채사모2023.11.2438,500 5.10 A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.23상환현대차증권팬텀가산포유제일차전자단기사채사모2024.02.2338,500 4.40 A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.23상환현대차증권팬텀가산포유제일차전자단기사채사모2024.05.2338,500 4.05 A1(한기평, NICE신용평가)2024.08.23상환현대차증권팬텀가산포유제일차전자단기사채사모2024.08.2338,500 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.11.22미상환현대차증권프레스티지하이브리드제일차전자단기사채사모2023.10.1911,000 4.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.19상환현대차증권프레스티지하이브리드제일차전자단기사채사모2024.01.1911,000 4.65 A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.19상환현대차증권프레스티지하이브리드제일차전자단기사채사모2024.04.1911,000 4.15 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.19상환현대차증권프레스티지하이브리드제일차전자단기사채사모2024.07.1911,000 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.14미상환현대차증권해피니스제구차전자단기사채사모2024.05.318,000 4.25 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.01상환현대차증권해피니스제구차전자단기사채사모2024.07.018,000 3.95 A1(한기평, NICE신용평가)2024.07.31상환현대차증권해피니스제구차전자단기사채사모2024.07.318,000 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.02상환현대차증권해피니스제구차전자단기사채사모2024.09.028,000 3.80 A1(한기평, NICE신용평가)2024.09.30상환현대차증권해피니스제구차전자단기사채사모2024.09.308,000 3.85 A1(한기평, NICE신용평가)2024.10.31미상환현대차증권현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.075,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.05미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.075,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.05미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.155,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.155,000 4.39A1(한기평, 한신평)2024.12.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.195,000 4.26A1(한기평, 한신평)2024.12.17미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.195,000 4.26A1(한기평, 한신평)2024.12.17미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.03 5,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.06.04상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.03 5,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.06.04상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.04 5,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.04 5,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.05 5,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.05 5,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.09 5,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2025.01.07미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.09 5,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2025.01.07미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.11 5,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.11 5,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.11 5,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.11 5,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.12 5,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.12 5,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.17 5,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.15미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.17 5,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.15미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.22 10,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.22 10,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.22 10,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.23 5,000 4.06 A1(한기평, 한신평)2025.01.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.24 5,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.24 5,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.24 5,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.24 5,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.26 5,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.07.25상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.30 5,000 4.04 A1(한기평, 한신평)2025.01.28미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.30 5,000 4.04 A1(한기평, 한신평)2025.01.28미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.01 5,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.01 5,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.01 5,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.01 5,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.05 5,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2025.02.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.05 5,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2025.02.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.14 5,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.14 5,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.14 5,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.14 5,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.15 5,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.15 5,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.20 5,000 3.97 A1(한기평, 한신평)2025.02.18미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.20 5,000 3.97 A1(한기평, 한신평)2025.02.18미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.23 5,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.05 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.05 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.05 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.05 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.05 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.05 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.07 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.06미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.11 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.11 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.13 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.13 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.14 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.14 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.14 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.14 5,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.22 5,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.27 5,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.19미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.27 5,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.19미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.28 10,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.28 10,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.28 2,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.28 10,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.28 10,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.28 10,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.04.05 5,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2025.04.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.04.05 5,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2025.04.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.04.05 5,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2025.04.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.04.05 5,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2025.04.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.17 5,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.16미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.17 5,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.16미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.21 5,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.21 5,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 2,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 3,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2025.05.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.05.23 5,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.08.23상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.10 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.10 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.12 5,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2025.06.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.12 5,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2025.06.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.12 5,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2025.06.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.12 5,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2025.06.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.14 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.14 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.14 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.14 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.14 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.14 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.17 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.16미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.17 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.16미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.17 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.16미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.17 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2025.06.16미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.21 5,000 3.80 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.21 5,000 3.80 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.25 5,000 3.76 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.25 5,000 3.76 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.25 5,000 3.76 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.25 5,000 3.76 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.26 5,000 3.75 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.26 5,000 3.75 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.26 5,000 3.75 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.06.26 5,000 3.75 A1(한신평, NICE신용평가)2025.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.07.05 5,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2025.07.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.07.05 5,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2025.07.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.23 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.28 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2025.08.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.08.28 5,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2025.08.27미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.03 50,000 3.57 A1(한기평, 한신평)2024.01.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.03 10,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.03 10,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.04 30,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.04 10,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.04 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.01.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.04 20,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.05 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.01.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.05 10,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.05 10,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.05 5,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2024.04.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.08 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.01.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.09 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.01.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.09 10,000 3.99 A1(한기평, 한신평)2024.04.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.09 10,000 3.99 A1(한기평, 한신평)2024.04.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.09 20,000 3.99 A1(한기평, 한신평)2024.04.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.10 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.01.11상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.11 50,000 3.57 A1(한기평, 한신평)2024.01.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.11 10,000 3.99 A1(한기평, 한신평)2024.04.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.11 30,000 3.99 A1(한기평, 한신평)2024.04.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.12 50,000 3.55 A1(한기평, 한신평)2024.01.15상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.12 10,000 3.96 A1(한기평, 한신평)2024.04.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.15 50,000 3.55 A1(한기평, 한신평)2024.01.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.16 50,000 3.96 A1(한기평, 한신평)2024.04.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.16 10,000 3.96 A1(한기평, 한신평)2024.04.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.16 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.01.17상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.17 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.01.18상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.18 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.01.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.19 10,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2024.04.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.19 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.01.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.19 10,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2024.04.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.22 50,000 3.69 A1(한기평, 한신평)2024.01.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.23 50,000 3.65 A1(한기평, 한신평)2024.01.24상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.24 50,000 3.57 A1(한기평, 한신평)2024.01.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.25 20,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2024.04.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.25 10,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2024.04.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.25 50,000 3.57 A1(한기평, 한신평)2024.01.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.26 50,000 3.57 A1(한기평, 한신평)2024.01.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.29 50,000 3.55 A1(한기평, 한신평)2024.01.30상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.30 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.01.31상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.31 10,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.04.30상환-현대차증권전자단기사채사모2024.01.31 50,000 3.72 A1(한기평, 한신평)2024.02.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.01 50,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.02.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.02 50,000 3.64 A1(한기평, 한신평)2024.02.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.02 20,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.05.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.02 40,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.05.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.02 10,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.05.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.05 50,000 3.72 A1(한기평, 한신평)2024.02.06상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.06 50,000 3.72 A1(한기평, 한신평)2024.02.07상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.06 20,000 3.83 A1(한기평, 한신평)2024.05.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.07 50,000 3.72 A1(한기평, 한신평)2024.02.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.08 20,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.05.07상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.08 50,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.02.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.13 20,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.05.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.13 50,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.02.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.14 5,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.05.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.14 50,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.02.15상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.15 50,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.02.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.15 20,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.05.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.15 10,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.05.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.16 50,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.02.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.16 30,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.05.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.16 30,000 3.83 A1(한기평, 한신평)2024.02.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.19 50,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.02.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.20 50,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.02.21상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.21 50,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.02.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.22 50,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.02.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.22 30,000 3.75 A1(한기평, 한신평)2024.02.27상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.23 50,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.02.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.26 50,000 3.77 A1(한기평, 한신평)2024.02.27상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.27 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.02.28상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.28 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.02.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.29 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.03.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.04 50,000 3.50 A1(한기평, 한신평)2024.03.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.04 20,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.06.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.04 30,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.06.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.05 50,000 3.47 A1(한기평, 한신평)2024.03.06상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.05 30,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.06.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.05 20,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.06.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.06 50,000 3.47 A1(한기평, 한신평)2024.03.07상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.07 20,000 3.51 A1(한기평, 한신평)2024.03.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.07 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.03.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.07 20,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.06.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.07 20,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.06.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.08 50,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.03.11상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.11 50,000 3.55 A1(한기평, 한신평)2024.03.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.11 30,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.06.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.12 50,000 3.42 A1(한기평, 한신평)2024.03.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.13 30,000 3.83 A1(한기평, 한신평)2024.06.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.13 50,000 3.37 A1(한기평, 한신평)2024.03.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.13 10,000 3.83 A1(한기평, 한신평)2024.06.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.14 10,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.14 5,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.14 50,000 3.37 A1(한기평, 한신평)2024.03.15상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.14 20,000 3.79 A1(한기평, 한신평)2024.05.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.14 20,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.15 10,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.15 50,000 3.42 A1(한기평, 한신평)2024.03.18상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.18 20,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.06.18상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.18 50,000 3.42 A1(한기평, 한신평)2024.03.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.19 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.03.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.20 50,000 3.65 A1(한기평, 한신평)2024.03.21상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.20 10,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.06.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.21 10,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.21상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.21 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.03.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.22 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.03.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.25 10,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.25 10,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.25 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.03.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.26 50,000 3.42 A1(한기평, 한신평)2024.03.27상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.26 10,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.26 10,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.27 50,000 3.40 A1(한기평, 한신평)2024.03.28상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.28 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.03.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.29 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.04.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.01 10,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.07.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.01 10,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.07.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.01 50,000 3.57 A1(한기평, 한신평)2024.04.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.02 50,000 3.50 A1(한기평, 한신평)2024.04.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.03 10,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.03 50,000 3.50 A1(한기평, 한신평)2024.04.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.04 20,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.04 50,000 3.50 A1(한기평, 한신평)2024.04.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.05 5,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.07.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.05 10,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.07.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.05 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.04.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.08 20,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.08 30,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.08 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.04.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.09 20,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.09 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.04.11상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.11 20,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.06.28상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.11 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.04.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.12 30,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.12 50,000 3.57 A1(한기평, 한신평)2024.04.15상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.15 40,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.15상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.15 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.04.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.16 5,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.07.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.16 10,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.07.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.16 20,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.07.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.16 50,000 3.42 A1(한기평, 한신평)2024.04.17상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.17 50,000 3.42 A1(한기평, 한신평)2024.04.18상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.18 30,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.07.18상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.18 50,000 3.52 A1(한기평, 한신평)2024.04.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.19 10,000 3.69 A1(한기평, 한신평)2024.07.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.19 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.04.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.22 10,000 3.69 A1(한기평, 한신평)2024.07.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.22 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.04.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.23 10,000 3.65 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.23 50,000 3.64 A1(한기평, 한신평)2024.04.24상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.24 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.04.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.25 10,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.07.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.25 10,000 3.66 A1(한기평, 한신평)2024.04.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.25 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.04.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.26 50,000 3.72 A1(한기평, 한신평)2024.04.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.29 20,000 3.69 A1(한기평, 한신평)2024.05.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.29 20,000 3.76 A1(한기평, 한신평)2024.05.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.04.29 50,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.04.30상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.02 10,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.31상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.02 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.05.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.02 70,000 3.75 A1(한기평, 한신평)2024.08.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.03 20,000 3.72 A1(한기평, 한신평)2024.08.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.03 50,000 3.42 A1(한기평, 한신평)2024.05.07상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.07 50,000 3.64 A1(한기평, 한신평)2024.05.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.08 50,000 3.64 A1(한기평, 한신평)2024.05.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.09 20,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.08.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.09 20,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.08.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.09 50,000 3.55 A1(한기평, 한신평)2024.05.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.10 10,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.08.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.10 15,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.08.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.10 50,000 3.55 A1(한기평, 한신평)2024.05.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.13 30,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.08.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.13 50,000 3.69 A1(한기평, 한신평)2024.05.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.14 50,000 3.69 A1(한기평, 한신평)2024.05.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.16 20,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.08.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.16 50,000 3.65 A1(한기평, 한신평)2024.05.17상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.17 10,000 3.74 A1(한기평, 한신평)2024.08.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.17 50,000 3.65 A1(한기평, 한신평)2024.05.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.20 50,000 3.65 A1(한기평, 한신평)2024.05.21상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.21 50,000 3.64 A1(한기평, 한신평)2024.05.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.22 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.05.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.23 50,000 3.65 A1(한기평, 한신평)2024.05.24상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.27 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.05.28상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.28 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.05.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.29 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.05.30상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.30 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.05.31상환-현대차증권전자단기사채사모2024.05.31 50,000 3.69 A1(한기평, 한신평)2024.06.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.03 10,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.03 30,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.03 30,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.03 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.06.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.04 10,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.04 20,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.04 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.06.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.05 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.06.07상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.07 50,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.06.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.10 10,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.10 50,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.06.11상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.11 10,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.11상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.11 10,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.07.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.11 50,000 3.70 A1(한기평, 한신평)2024.06.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.12 20,000 3.73 A1(한기평, 한신평)2024.09.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.12 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.06.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.13 50,000 3.67 A1(한기평, 한신평)2024.06.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.14 5,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.09.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.14 10,000 3.71 A1(한기평, 한신평)2024.09.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.14 50,000 3.62 A1(한기평, 한신평)2024.06.17상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.17 50,000 3.59 A1(한기평, 한신평)2024.06.18상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.18 50,000 3.59 A1(한기평, 한신평)2024.06.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.19 50,000 3.59 A1(한기평, 한신평)2024.06.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.20 50,000 3.60 A1(한기평, 한신평)2024.06.21상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.21 20,000 3.71 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.21 50,000 3.69 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.24상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.24 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.25 50,000 3.69 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.26 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.27상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.27 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.28상환-현대차증권전자단기사채사모2024.06.28 50,000 3.72 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.01 20,000 3.71 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.02미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.01 50,000 3.58 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.01 30,000 3.71 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.02미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.02 50,000 3.52 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.03 50,000 3.52 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.03 20,000 3.68 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.02미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.04 20,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.04미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.04 50,000 3.55 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.05 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.08 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.08 30,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.08미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.09 30,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.08미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.09 50,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.10 50,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.11상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.11 10,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.11미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.11 10,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.11미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.11 20,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.11미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.11 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.12 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.15상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.15 40,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.15미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.15 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.16 10,000 3.61 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.16미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.16 50,000 3.52 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.17상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.16 10,000 3.61 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.16미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.16 10,000 3.61 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.16미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.16 10,000 3.61 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.16미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.17 10,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.17미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.17 50,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.18상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.18 10,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.18미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.18 10,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.18미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.18 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.19 50,000 3.69 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.22 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.23 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.24상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.24 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.25 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.26 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.29 50,000 3.55 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.30상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.29 20,000 3.53 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.29미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.30 50,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.07.31상환-현대차증권전자단기사채사모2024.07.31 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.01상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.01 30,000 3.51 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.01미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.01 50,000 3.57 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.01 20,000 3.51 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.01미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.02 50,000 3.64 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.05 10,000 3.50 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.05미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.05 50,000 3.64 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.06상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.05 10,000 3.50 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.05미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.05 10,000 3.50 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.05미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.06 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.07상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.07 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.08상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.08 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.09 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.12 10,000 3.50 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.12미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.12 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.13 10,000 3.51 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.13미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.13 50,000 3.69 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.14상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.14 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.16상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.16 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.19 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.20 50,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.21상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.21 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.22상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.22 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.23 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.26 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.27상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.27 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.28상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.28 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.29상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.29 10,000 3.59 A1(한신평, NICE신용평가)2024.11.29미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.29 50,000 3.55 A1(한신평, NICE신용평가)2024.08.30상환-현대차증권전자단기사채사모2024.08.30 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.02상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.02 50,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2024.12.02미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.02 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.03상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.03 50,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.04상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.03 30,000 3.62 A1(한신평, NICE신용평가)2024.12.03미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.04 5,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2024.12.04미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.04 10,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2024.12.04미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.04 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.05상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.04 20,000 3.63 A1(한신평, NICE신용평가)2024.12.04미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.05 50,000 3.64 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.06상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.06 50,000 3.69 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.09상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.09 50,000 3.71 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.10상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.10 10,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.12.10미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.10 50,000 3.64 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.11상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.11 50,000 3.64 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.12상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.12 50,000 3.69 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.13상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.13 50,000 3.69 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.19상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.19 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.20상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.20 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.23상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.23 50,000 3.58 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.24상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.24 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.25상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.25 50,000 3.60 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.26상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.26 50,000 3.65 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.27상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.27 50,000 3.67 A1(한신평, NICE신용평가)2024.09.30상환-현대차증권전자단기사채사모2024.09.30 50,000 3.70 A1(한신평, NICE신용평가)2024.10.02미상환-현대차증권회사채공모2024.02.27 100,000 4.22 AA-(한기평, NICE신용평가)2026.02.27미상환KB증권, 신한투자증권, NH투자증권, 한국투자증권현대차증권회사채공모2024.02.27100,0004.31 AA-(한기평, NICE신용평가)2027.02.27미상환KB증권, 신한투자증권, NH투자증권, 한국투자증권15,537,611---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 기업어음증권 미상환 잔액 - 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------0 0 120,000 422,000 210,000 0 --752,000 0 0 120,000 422,000 210,000 ---752,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 0 0 120,000 422,000 210,000 - - - 752,000 합계 0 0 120,000 422,000 210,000 - - - 752,000 (3) 전자단기사채 미상환 잔액 - 전자단기사채 미상환 잔액(연결기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------212,900 489,588 450,100 0 0 1,152,588 1,612,500459,912212,900 489,588 450,100 0 0 1,152,588 1,612,500459,912 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 전자단기사채 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 200,000 170,000 235,000 0 0 605,000 1,000,000 395,000 합계 200,000 170,000 235,000 0 0 605,000 1,000,000 395,000 (4) 회사채 미상환 잔액- 회사채 미상환 잔액(연결기준 및 별도기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 130,000 150,000 100,000 -120,000 - -500,000 --------130,000 150,000 100,000 -120,000 - -500,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사채발행(후순위사채)3회차2018.09.06운영자금80,000운영자금80,000-사채발행(공모사채)1-1회차2023.03.10차환자금50,000차환자금50,000-사채발행(공모사채)1-2회차2023.03.10차환자금50,000차환자금50,000-사채발행(후순위사채)4회차2023.05.25차환자금120,000차환자금120,000-사채발행(공모사채)5-1회차2024.02.27차환자금100,000차환자금100,000-사채발행(공모사채)5-2회차2024.02.27차환자금100,000차환자금100,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주) 회사채 만기일자 - 무보증후순위사채(3회차) : 2025.09.06 - 무보증사채(1-1회차) : 2025.03.10 - 무보증사채(1-1회차) : 2026.03.10 - 무보증후순위사채(4회차) : 2029.05.25 - 무보증사채(5-1회차) : 2026.02.27 - 무보증사채(5-2회차) : 2027.02.26 나. 사모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 주권상장법인사모증자12019년 10월 31일운영자금103,600운영자금103,600- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 당사는 신용공여금, 대여금, 미수금, 미수수익, 매입대출채권, 대지급금, 사모사채, 기타대출채권 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 제71기 3분기말 대손충당금 설정대상 채권 총액은 1,458,597백만원, 설정한 대손충당금 총액은 91,843백만원으로 전년말 대비 262백만원 증가하였습니다. (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제71기3분기 신용공여금 679,109 - 0.0 대여금 16,015 - 0.0 미수금 주1) 5,081 2,877 56.6 미수수익 50,632 1,818 3.6 매입대출채권 23,454 4,297 18.3 대지급금 - - 0.0 사모사채 155,398 80,358 51.7 기타대출채권 518,908 2,402 0.5 난외약정 10,000 91 0.9 합계 1,458,597 91,843 6.3 제 70 기 신용공여금 830,878 - 0.0 대여금 16,014 - 0.0 미수금 주1) 3,815 2,877 75.4 미수수익 50,483 1,560 3.1 매입대출채권 58,800 38,297 65.1 대지급금 - - 0.0 사모사채 117,678 40,519 34.4 기타대출채권 543,301 8,328 1.5 난외약정 - - 0.0 합계 1,620,969 91,581 5.6 제 69 기 신용공여금 696,305 - 0.0 대여금 16,014 - 0.0 미수금 주1) 3,273 2,877 87.9 미수수익 47,140 1,175 2.5 매입대출채권 17,580 - 0.0 대지급금 - - 0.0 사모사채 90,798 10,904 12.0 기타대출채권 740,412 28,798 3.9 난외약정 - - 0.0 합계 1,611,522 43,754 2.7 주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 미수금과 법인세 환급금은 대손충당금 설정대상에서 제외됨. 상기 충당금 설정현황은 K-IFRS 연결기준임. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 제71기 3분기 제70기 제69기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 91,581 43,754 10,417 2. 순대손처리액(①-②±③) - 34,000 - - ① 대손처리액(상각채권액) - 34,000 - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 34,262 47,827 33,337 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 91,843 91,581 43,754 주) K-IFRS 연결기준임. (3) 대손충당금 설정방침 당사는 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage1 최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실 Stage2 최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage3 신용이 손상된 경우 당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 손실충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 손실충당금을 설정합니다.개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 손실충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 손실충당금을 설정합니다. 다. 공정가치평가 내역 - "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"에서 "22.금융상품의 범주별 구분 및 공정가치" 참조 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제71기 3분기(당기)삼정회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함검토보고서참조- 제70기(전기)삼정회계법인적정감사보고서참조- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가제69기(전전기)삼일회계법인적정감사보고서참조- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제71기 3분기(당기)삼정회계법인중간기간 재무제표 검토5054,3235052,100제70기(전기)삼정회계법인중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사4904,2604904,448제69기(전전기)삼일회계법인중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사5504,7205504,696 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제71기 3분기 (당기)-----제70기(전기)2023.03.28법인세 경정청구2023.03.28~2024.01.19195백만원(VAT 제외)-제69기(전전기)2022.02.14금융투자소득 시스템 구축2022.02.14~2023.02.15508백만원(VAT 제외)- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 - 해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 현대자동차최대주주보통주8,065,59525.438,065,59525.43-현대모비스특수관계인보통주4,983,20015.714,983,20015.71-기아특수관계인보통주1,438,4494.541,438,4494.54-배형근특수관계인보통주11,1300.0311,1300.03-보통주14,498,37445.7114,498,37445.71-기타----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 최대주주의 개요 (본 개요는 현대자동차(주)의 2024년도 반기 보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대자동차(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.) (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 현대자동차(주)889,298정의선2.67--현대모비스(주)21.86장재훈0.00----이동석0.00---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다. <법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역> 2021년 03월 24일정의선2.62----2021년 03월 24일장재훈0.00----2021년 03월 24일하언태-----2021년 12월 31일정의선2.62----2021년 12월 31일장재훈0.00----2022년 03월 24일정의선2.62----2022년 03월 24일장재훈0.00----2022년 03월 24일이동석0.00----2023년 02월 03일정의선2.65--현대모비스21.642024년 03월 27일정의선2.67--현대모비스21.86 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역 - 2021.12.31 정의선, 장재훈, 하언태 → 정의선, 장재훈 - 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석※ 2023년 2월 3일 현대자동차(주)에서 주식소각을 진행함에 따라 발생한 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다. - 정의선 (2.62% → 2.65%) - 현대모비스(주) (21.43% → 21.64%) ※ 2024년 3월 27일 현대자동차(주)에서 주식소각을 진행함에 따라 발생한 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다. - 정의선 (2.65% → 2.67%) - 현대모비스(주) (21.64% → 21.86%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 현대자동차(주)90,185,71125,049,83665,135,87539,687,9263,819,6787,310,136 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 2024년 반기말 별도재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었고, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 공시예정인 2024년 3분기 보고서를 참조해 주시기 바랍니다. ※ 현대자동차(주)의 최대주주 개요 등 (본 개요는 현대모비스(주)의 2024년도 반기 보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대모비스(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.) (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 현대모비스(주)301,742정의선0.33 --기아(주)17.66 이규석0.00 ---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다. <현대모비스(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역> 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2022년 09월 15일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.42 조성환 0.00 - - - - 2023년 11월 01일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.54 조성환 0.00 - - 2023년 11월 20일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.54 배형근 0.00 - - 2023년 12월 27일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.54 이규석 - - - 2024년 06월 03일 정의선 0.33 - - 기아(주) 17.66 이규석 - - - 2024년 06월 12일 정의선 0.33 - - 기아(주) 17.66 이규석 0.00 - - ※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역 - 2023. 11. 20 정의선, 조성환 → 정의선, 배형근- 2023. 12. 27 정의선, 배형근 → 정의선, 이규석 ※ '22. 9. 15 주식소각에 의한 지분율 변동 - 기아(17.37% → 17.42%)※ '23. 11. 1 주식소각에 의한 지분율 변동- 기아(17.42% → 17.54%)※ '24. 6. 3 주식소각에 의한 지분율 변동- 정의선(0.32% → 0.33%)- 기아(17.54% → 17.66%)※ '24. 6. 12 이규석 대표이사 장내매수 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 현대모비스(주)36,594,6508,612,82427,981,82618,401,166585,6561,232,611 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 2024년 반기말 별도재무제표 기준 2. 최근 3년간 최대주주 변동현황 <최대주주 변동내역> 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2024년 04월 02일현대자동차 외 4인14,521,37445.79현대차증권(주) 배형근 대표이사의 신규 주식 취득- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 3. 주식소유현황 및 소액주주 현황 가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 현대자동차8,065,59525.43현대모비스4,983,20015.7114,5880.05 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 17,77017,77799.9614,687,16231,712,56246.39- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 소액주주수/전체주주수 및 소액주식수/총발행주식수는 '23년 12월末 기준입니다. → 의결권 있는 보통주 기준으로 비율 산출 4. 주식 사무 정관상신주인수권의내용 제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없 음 공고 회사 홈페이지 (https://www.hmsec.com)※ 전산장애로 홈페이지 공고 불가시 : 한국경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (2023년~2024년도) (단위 : 원, 천주) 종 류 '23.10월 '23.11월 '23.12월 '24.1월 '24.2월 '24.3월 '24.4월 '24.5월 '24.6월 '24.7월 '24.8월 '24.9월 보통주 최 고 8,570 8,670 8,710 8,690 9,670 9,550 8,900 9,080 8,800 9,090 8,980 9,250 최 저 8,160 8,250 8,580 8,260 9,090 8,930 8,420 8,680 8,490 8,680 8,100 8,700 월간거래량 363 387 831 582 1,677 1,013 602 365 613 685 624 820 나. 해외증권시장 - 해당 사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 임원은 등기임원 5명, 미등기임원 32명으로 총 37명입니다. 이 중 비상근 임원은 등기임원 중 사외이사 3명 입니다. 자세한 내용은 아래를 참조하여 주시기 바랍니다. 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 배형근남1965.04사장사내이사상근대표이사고려대 경영학 학사 2018.08 ~ 2023.12 현대모비스 재경부문장 부사장11,130- 계열회사임원24.01.01 ~ 현재2027.03.20도신규남1967.09전무사내이사상근재경사업부장부산대 경영학 학사 2019.11 ~ 2022.12 현대엔지니어링 재경본부장 전무-- 계열회사임원23.01.01 ~ 현재2026.03.22윤석남남1956.11사외이사사외이사비상근감사위원한양대 경영학 학사 (현) 2023.03~ 이녹스첨단소재 사외이사--계열회사임원21.03.19 ~ 현재2025.03.20이종실여1962.02사외이사사외이사비상근감사위원이화여대 영어영문학 학사 2020.10~2022.02 국민은행 경영자문--계열회사임원22.03.18 ~ 현재2025.03.17강장구남1964.03사외이사사외이사비상근감사위원Rochester Univ. 경영학 박사 (현) 2006~ KAIST 경영대학 교수--계열회사임원21.03.19 ~ 현재2025.03.20김현종남1962.07전문전무미등기상근Wholesale본부장고려대 사회학 학사 2016.05~2020.12 한화투자증권 Wholesale본부장 전무--계열회사임원22.03.07 ~ 현재-강성모남1966.12전문전무미등기상근Retail본부장단국대 법학 석사 2021.01~2022.12 전략리스크관리사업부장 상무8,800-계열회사임원08.04.01 ~ 현재-정재필남1969.08전문전무미등기상근IB3본부장Harvard Univ. 건축도시설계학 석사 2017.02~2018.06 투자금융실장 전문상무1,000-계열회사임원12.07.04 ~ 현재-안현주남1971.06전무미등기상근전략기획사업부장성균관대 경영학 석사 2017.02~2022.12 기획실장 상무4,100-계열회사임원08.10.22 ~ 현재2024.12.31김태산남1972.03전문전무미등기상근IB1본부장한국외대 독일어학 학사 2019.01~2022.12 부동산투자실장 전문상무898-계열회사임원10.01.20 ~ 현재-강덕범남1972.11전문전무미등기상근IB2본부장연세대 경영학 학사 2013.07~2018.06 SF실장 전문상무--계열회사임원10.04.01 ~ 현재-박철민남1965.11상무미등기상근BT실장아주대 전자계산학 학사 2016.07~2017.06 코스콤 전문위원 2014.07~2016.06 한국거래소 CISO 전문위원6,000-계열회사임원17.08.01 ~ 현재-한관식남1967.07전문상무미등기상근연금사업실장홍익대 경영학 학사 1993.12~2021.12 한국투자증권 퇴직연금본부 상무보1,200-계열회사임원22.03.07 ~ 현재-김승호남1967.08전문상무미등기상근신사업투자실장동국대 법학 학사 2019.01 ~ 2021.01 대체금융팀장 전문상무--계열회사임원08.04.01 ~ 현재-김상철남1969.04상무미등기상근소비자보호실장연세대 경영학 학사 2016.01~2018.12 현대자동차 HMMA 이사대우--계열회사임원18.12.20 ~ 현재-노근창남1969.12전문상무미등기상근리서치센터장서울대 경영학 학사 2010.03~2014.05 기업분석팀장 전문이사대우4,000-계열회사임원09.04.01 ~ 현재-김정훈남1970.01전문상무미등기상근상품전략실장고려대 식량자원학 학사 2007.09~2021.12 삼성자산운용 연금WM마케팅본부장 상무--계열회사임원23.01.16 ~ 현재-장준남1970.03전문상무미등기상근법인사업실장홍익대 법학 학사 2012.12~2022.04 법인금융상품팀장 전문상무500-계열회사임원08.04.01 ~ 현재-이후술남1970.03상무미등기상근준법감시인고려대 경영학 학사 2015.06 ~ 2021.12 Fun&Culture팀장 책임매니저3,000-계열회사임원08.04.01 ~ 현재2024.12.31한석희남1970.05상무미등기상근GWP실장서강대 EMBA 석사 2011.10~2020.07 한화투자증권 애자일혁신실장 상무--계열회사임원20.07.13 ~ 현재-강근태남1970.09전문상무미등기상근남부권역장홍익대 법학 학사 2022.01 ~ 2024.01 울산지점장 전문상무--계열회사임원12.11.09 ~ 현재-김은자여1970.10전문상무미등기상근경인권역장2020.01 ~ 2020.12 경인지점장 전문상무--계열회사임원08.11.03 ~ 현재-박기석남1972.07전문상무미등기상근프로젝트금융실장연세대 건축공학 석사 2017.02~2018.12 프로젝트금융팀장 부장--계열회사임원12.09.18 ~ 현재-하경봉남1972.08전문상무미등기상근감사총괄연세대 경제학 학사 2020.08~2022.12 감사팀장 책임매니저--계열회사임원08.08.19 ~ 현재-이운룡남1972.09전문상무미등기상근채권사업실장부산대 경영학 학사 2010.08 ~ 2021.12 경영분석팀장 책임매니저--계열회사임원08.04.01 ~ 현재-박준석남1972.11상무미등기상근자산관리법무실장연세대 사학 학사 2016.10 ~ 2021.12 멀티에셋자산운용 준법감시인 상무보--계열회사임원22.01.10 ~ 현재-배해원남1973.10상무미등기상근리스크관리실장서울대 경제학 학사 2018.07~2020.12 구조화금융실장 전문상무--계열회사임원10.04.01 ~ 현재2024.12.31김태훈남1974.08전문상무미등기상근구조화금융실장연세대 경영학 석사 2018.05 ~ 2021.12 구조화금융2팀장 책임매니저--계열회사임원18.05.15 ~ 현재-박영래남1975.03상무미등기상근전략PI실장홍익대 경영학 학사 2017.02 ~ 2019.12 전략PI팀장 책임매니저1,150-계열회사임원13.04.23 ~ 현재-박형규남1975.05전문상무미등기상근디지털사업실장성균관대 경제학 학사 2022.01 ~ 2023.02 미래에셋컨설팅 경영혁신본부 이사대우--계열회사임원23.02.13 ~ 현재-곽계혁남1976.09전문상무미등기상근PF실장한양대 건축공학 학사 2020.01~2022.12 PF팀장 전문상무 --계열회사임원15.07.06 ~ 현재-박강희남1976.11전문상무미등기상근기업금융실장연세대 경영학 학사 2022.04~2022.12 GF실장 전문상무--계열회사임원14.03.21 ~ 현재-김경환남1976.12전문상무미등기상근투자금융실장고려대 서어서문학 학사 2016.04~2018.06 부동산금융팀장 부장1,000-계열회사임원13.11.01 ~ 현재-고영진남1978.06전문상무미등기상근GF실장서울디지털대 재경회계학 학사 2022.04 ~ 2023.12 GF팀장 책임매니저--계열회사임원21.02.15 ~ 현재-김성국남1980.03전문상무미등기상근투자개발실장단국대 부동산학 석사 2019.01~2022.12 부동산투자3팀장 전문상무--계열회사임원14.11.17 ~ 현재-이승기남1972.01책임매니저미등기상근재경실장부산대 경영학 학사 2022.01~2023.03 경영분석팀장 책임매니저--계열회사임원10.04.26 ~ 현재2024.12.31김민식남1974.02책임매니저미등기상근기획실장연세대 사법행정학 석사 2018.01~2023.03 전략기획팀장 책임매니저500-계열회사임원17.11.01 ~ 현재2024.12.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 상기 임원현황은 금융사지배구조법에 따른 임원 분류임 나. 제출일 현재 임원 변동 사항 (기준 : 2024. 11. 14) (1) 신규선임 임원 - 해당사항 없음 다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항 없음 라. 직원 등 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 본사관리남21602232388.121,3229010010-본사관리여10003371337.37,44556-본사영업남41019402356.132,931140-본사영업여210390606.54,31072-지점남110013012314.713,145107-지점여770508211.35,38966-5650306108718.684,84197- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 - 미등기임원 포함 (등기임원 제외)- 급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재 마. 미등기임원 보수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 328,700 272 　 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 -해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 계열회사를 상대로 약관에 의한 금융거래 및 물품/서비스 등의 거래를 하고있으며, 보고서 작성 기준일 현재 자세한 거래 내역은 아래를 참조하시기 바랍니다. (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액(누적) 현대자동차(최대주주) 신탁 '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 11,500 소계 - - 11,500 기아(계열회사) 신탁 '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 8,300 소계 - - 8,300 현대모비스(계열회사) 신탁 '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 3,000 퇴직연금 341 소계 - - 3,341 현대건설(계열회사) 채권 '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 350 소계 - - 350 현대트랜시스(계열회사) 채권 '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 300 소계 - - 300 현대제철(계열회사) CP '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 1,287 채권 1,198 소계 - - 2,485 현대캐피탈(계열회사) CP '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 449 채권 2,215 소계 - - 2,664 현대케피코(계열회사) 채권 '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 200 소계 - - 200 현대카드(계열회사) CP '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 4,235 채권 2,788 소계 - - 7,023 현대커머셜(계열회사) CP '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 200 채권 1,820 소계 - - 2,020 현대로템(계열회사) 신탁 '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 300 소계 - - 300 정몽구(동일인 혈촌) WRAP '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 1,590 IRP 315 수익증권 100 소계 - - 2,005 정의선(동일인) WRAP '24.1.1 ~ '24.9.30 금융상품거래 1,758 소계 - - 1,758 합 계 - - 42,246 주1) 금융상품 거래는 공정거래법 제11조의2에 의한 금융기관의 약관에 의한 금융 거래로서 2024년(제71기) 3분기까지 거래分에 대해 공시한 내용입니다.주2) 금융상품 거래 중 채권 및 CP 등의 거래금액은 실제 계열사와의 거래가 아닌 계열사가 발행한 채권 및 CP, 주식에 대한 중개거래가 포함되어 있습니다.주3) 금융상품거래를 제외한 기타 물품/서비스 거래는 당사 최근 사업연도 별도 매출액 (15,686억원)의 5/100(784억원) 이상인 거래이며, 보고서 작성 기준일 현재 해당거래는 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 (1) 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위:원) 순 원고 피고 소송제기일 소송금액 소송의 내용 진행상황 1 재단 *** *** ** 현대차증권 2021.11.26. 15,109,000,000 투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구 1심 계류중 2 한결 현대차증권 외 2 2024.2.19. 3,063,169,450 분양대행사가 신탁사 및 신탁 수익자(당사) 상대로 미지급 분양대행수수료 청구 2심 계류중 3 개인 현대차증권 2024.9.20. 75,150,698 대출 고객에 대한 반대매매 시 사전통지의무 미이행으로 인한 손해배상 및 거래수수료 과다징수에 따른 손해배상청구 2심 계류중 주1) 4 비 외 1 현대차증권 외 2 2023.12.15. 1,300,000,000 당사가 양도한 채권과 관련된 채권을 피담보채권으로 하는 근저당권설정등기 말소청구 1심 계류중 5 개인 현대차증권 2024.4.16. 656,565,252 당사 前 IB1본부장의 성과금 지급 청구 1심 계류중 6 케이비부동산신탁 현대차증권 외 3 2024.6.20. 750,000,000 선매매계약 해제에 따른 손해배상 청구 1심 계류중 합 계 20,953,885,400 주1) 1심 당사 승소 (24.8.27), 항소장 접수 (24.9.20) (2) 회사가 원고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위:원) 순 원고 피고 소송제기일 소송금액 소송의 내용 진행상황 1 현대차증권 외 1 한화* 외 1 2024.1.11. 1,598,760,000 회사채 매입 및 운용으로 인해 발생한 손실에 대하여 피고들에게 허위 재무제표 작성, 공시 및 회계감사 해태에 따른 손해배상 청구 2심 계류중 주2) 2 현대차증권 한 외 1 2023.2.21. 50,000,000,000 금정제십이차에 대한 매매계약 취소에 따른 부당이득반환 청구 등 3심 계류중 3 현대차증권 외 5 미래 외 1 2021.05.31. 20,117,927,836 당사와 피고들간 체결한 대출채권양수도계약 관련, 피고들의 기망 및 중요부분 착오에 따른 의사표시를 이유로 위 계약을 취소하고, 부당이득반환의 청구 및 투자자보호의무 위반에 따른 손해배상의 청구 1심 계류중 4 현대차증권 한빛** 2024.9.26. 158,936,555 리서치센터 보고서 무단게재에 따른 저작권 침해중지 및 손해배상 청구 3심 계류중 주3) 5 현대차증권 외 1 중국 * 외 1 2024.3.27. 1,883,912,831 중국 ** KDR KRX 상장, 거래정지 및 상장폐지에 따른 손해배상 청구 2심 계류중 6 현대차증권 제*** 주식회사 2023.9.4. 12,272,466,711 펀드 환매 중단 관련 위탁판매계약 취소 따른 부당이득반환 및 불법행위 따른 손해배상 청구 1심 계류중 합 계 86,032,003,933 주2) 2심 당사 일부 승소 (24.9.25), 상고 기한 (~24.10.18)주3) 2심 당사 일부 승소 (24.9.5), 상고장 접수 (24.9.26) 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 우발채무 현황 - 주요약정사항 당기말 현재 당사가 제공하고 있는 우발채무 관련 약정사항은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 억원) 구 분 명 칭 한도금액 매입확약 씨더블유한마음제일차㈜ 130.00 매입확약 비지씨제일차㈜ 60.00 매입확약 비지씨제이차㈜ 60.00 매입확약 와이제이프레쉬제일차㈜ 19.00 매입확약 디에스에스티제일차㈜ 100.00 매입확약 케이제이에스티㈜ 135.00 매입확약 어반리스트럭처검단제일차 115.00 매입확약 팬텀가산포유제일차㈜ 385.00 매입확약 알이디제이차㈜ 120.00 매입확약 알이디장락제일차㈜ 150.00 매입확약 알이디권선㈜ 200.00 매입확약 더에이치본리제일차㈜ 268.00 매입확약 더에이치챔피언㈜ 200.00 매입확약 더에이치지에프제사차㈜ 440.00 매입확약 더에이치트리오㈜ 113.00 매입확약 에스에프원유천㈜ 90.00 매입확약 에스에프원공평㈜ 100.00 매입확약 미들웨이로지스제이차㈜ 30.00 매입확약 에이치엠씨관수㈜ 250.00 매입확약 에이치드림제일차㈜ 160.00 매입확약 에이치드림제이차㈜ 29.00 매입확약 프레스티지하이브리드제일차㈜ 110.00 매입확약 청라플러스제이차㈜ 60.00 매입확약 이프에이에스㈜ 150.00 매입확약 이프지축제일차㈜ 85.00 매입확약 이프지오제일차㈜ 15.00 매입확약 이프포항제일차㈜ 100.00 매입확약 이프와이제일차㈜ 120.00 매입확약 투모로우세운㈜ 100.00 매입확약 투모로우제이지㈜ 50.00 매입확약 뉴베스트블루㈜ 66.88 매입확약 송도지오제오차㈜ 150.00 매입확약 불당웅제일차㈜ 200.00 매입확약 알피수원제일차㈜ 100.00 매입확약 양주항교제일차㈜ 50.00 매입확약 더에이치남천제일차㈜ 150.00 매입확약 크라우칭타이거제일차㈜ 150.00 매입확약 해피니스제구차㈜ 80.00 매입확약 케이에이치성수제일차㈜ 30.00 매입확약 에스더블유학성제일차㈜ 136.00 매입확약 밸류클라우드㈜ 300.00 매입확약 성수클라우드㈜ 70.00 매입확약 테크에너지제일차㈜ 50.00 매입확약 에이치엠덕평제일차㈜ 100.00 출자약정 채권시장안정펀드 출자약정 116.10 출자약정 회사채 안정화 펀드 6.60 출자약정 코메스2021-1 일자리창출 블라인드펀드 6.00 출자약정 브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호 1.10 출자약정 민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수 12.89 출자약정 IMM 인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정 51.15 출자약정 IBK TS EXIT 2 호 출자약정 5.20 출자약정 파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정 5.00 출자약정 IBK- 키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정 16.35 출자약정 롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드 51.72 출자약정 온실가스 감축량 소유권 지분투자(후시파트너스) 8.73 출자약정 RE100 나대지(지상형) 태양광 발전사업 지분펀드 56.48 출자약정 RE100 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드 49.86 출자약정 현대차증권-인프라프론티어 미래환경 신기술사업조합 GP 출자 112.00 출자약정 DSC 인베스트먼트 세컨더리 패키지인수펀드제1호 출자 18.00 출자약정 얼머스2024 세컨더리 투자조합 출자 6.00 투자확약서 제출 네덜란드 암스테르담 The Atrium 매입펀드 추가출자 LOC 100.00 PEF 출자 정관날인 Special Situation 블라인드 제1호 사모투자합자회사 GP 출자 50.00 출자약정 창원에너텍 인수 관련 PEF 1종 수익권 투자 120.00 합 계 6,370.06 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (1) 회사 제재현황 제재일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재 횡령 및 배임 등 금액 사유 및 근거 법령 이행현황 재발방지 대책 2023.07.18 금융감독원 현대차증권 기관경고 - - 금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 내부통제 및 관리감독 강화 2022.04.19 금융위원회 현대차증권 과징금 3,620만원 - 증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항) 과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 내부통제 및 관리감독 강화 2022.03.14 한국거래소 현대차증권 약식제재금 50만원 - 프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조) 약식제재금납부 해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시 2021.05.20 금융감독원 현대차증권 주의 - - 종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 내부통제 및 관리감독 강화 2020.09.04 한국거래소 현대차증권 회원경고 - - 공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치 업무지도 및 관리감독 강화 2019.06.20 금융감독원 현대차증권 기관주의 - - 무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치 유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지 (2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재 제재일자 제재기관 조치대상자 조치내용 금전적 제재 횡령 및 배임 등 금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 직위 전ㆍ현직 근속연수 2023.07.18 금융감독원 부사장 전직 9.5년 견책 - - 금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호) 문책 조치 이행 업무지도 및 관리감독 강화 전문전무 전직 11.8년 감봉 - - 문책 조치 이행 업무지도 및 관리감독 강화 2019.06.20 금융감독원 사장 전직 5.4년 경고 - - 무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조) 문책 조치 이행 업무지도 및 관리감독 강화 주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준 나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 가. 투자자 예탁 자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 투자자 예탁자산 중 별도 예치 대상 재산 - 위탁자 예수금, 장내파생상품거래 예수금, 저축자 예수금, 집합투자증권투자자 예수금 (2) 예탁재산의 예치 절차 - 재무팀 담당자가 전일자 마감 확인 후 대차대조표에서 전일자 예수금 및 현금증거금 데이터 확인 - 예수금 및 현금증거금 데이터를 입력하여 과목별 예치금 변동내역서 작성, 출력하여 보관 및 전산입력 - 당일 예치금 입출금 현황을 매일 작성 및 책임자 확인 나. 고객 예탁 재산 및 보호 (1) 고객 예수금 현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 별도예치대상금액 증권금융 기타 예치기관 예치비율 은행 거래소 국내 기타 해외증권시장 해외파생상품시장 해외 기타 소계 위탁자예수금 266,275 238,857 223,841 - 94% 위탁자예수금(외화) 8,185 7,347 12,676 868 868 184% 장내파생상품거래예수금 46,034 46,034 54,120 - 118% 집합투자증권투자자예수금 150,974 150,974 154,500 - 102% 저축자예수금 189 189 189 - 100% 기타 - - - - 100% 합 계 471,656 443,400 445,326 868 868 101% 주> 위탁자예수금(외화)항목은 bs상에 부채-위탁자예수금(외화/중국/홍콩/CAD/EUR/GBP)에 해당됩니다. (2) 고객 예탁증권 예탁현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자자예탁증권 예탁 대상증권 금액 예탁기관 비 고 한국예탁결제원 기타 합 계 위탁자유가증권 57,383,630 57,383,630 57,383,630 57,383,630 저축자유가증권 1,085 1,085 1,085 1,085 수익자유가증권 37,471,229 37,471,229 37,471,229 37,471,229 기타예수유가증권 합 계 94,855,944 94,855,944 94,855,944 94,855,944 (3) 고객예탁금 등 별도예치제도 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 443,400 445,326 868 101 - 청약자예수금 - - - 100 - 합 계 443,400 445,326 868 101 - (4) 예금자 보호제도당사는 예금보험공사의 예금보험규정에 의거 일정한 보험료를 납부하여 해당 고객예수금의 보호에 만전을 기하고 있음. 4-3. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 4-4. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 씨더블유한마음제일차㈜2020-11-16대한민국자산유동화SPC13,113피투자자에대한지배력보유(회계기준서 1110호 문단)-비지씨제일차㈜2022-02-22대한민국자산유동화SPC6,116상동-비지씨제이차㈜2022-02-22대한민국자산유동화SPC6,116상동-와이제이프레쉬제일차㈜2024-02-29대한민국자산유동화SPC2,137상동-케이제이에스티㈜2023-04-28대한민국자산유동화SPC13,541상동-어반리스트럭처검단제일차2024-07-29대한민국자산유동화SPC11,778상동-팬텀가산포유제일차㈜2022-08-24대한민국자산유동화SPC40,188상동-알이디제이차㈜2021-10-15대한민국자산유동화SPC12,088상동-알이디장락제일차㈜2022-02-28대한민국자산유동화SPC15,322상동-알이디권선㈜2022-11-09대한민국자산유동화SPC20,708상동-더에이치본리제일차㈜2021-08-20대한민국자산유동화SPC27,280상동-더에이치챔피언㈜2024-04-26대한민국자산유동화SPC20,810상동-더에이치지에프제사차㈜2024-09-26대한민국자산유동화SPC44,593상동-더에이치트리오㈜2023-10-13대한민국자산유동화SPC15,566상동-에스에프원유천㈜2021-10-29대한민국자산유동화SPC9,204상동-에스에프원공평㈜2024-08-23대한민국자산유동화SPC10,531상동-미들웨이로지스제이차㈜2022-06-09대한민국자산유동화SPC3,093상동-에이치엠씨관수㈜2024-07-25대한민국자산유동화SPC25,477상동-에이치드림제일차㈜2022-04-27대한민국자산유동화SPC16,189상동-에이치드림제이차㈜2022-07-06대한민국자산유동화SPC2,924상동-프레스티지하이브리드제일차㈜2018-08-21대한민국자산유동화SPC13,583상동-청라플러스제이차㈜2021-12-14대한민국자산유동화SPC6,113상동-이프에이에스㈜2021-12-07대한민국자산유동화SPC15,613상동-이프지축제일차㈜2022-04-08대한민국자산유동화SPC8,622상동-이프지오제일차㈜2023-09-01대한민국자산유동화SPC1,653상동-이프포항제일차㈜2024-07-15대한민국자산유동화SPC10,311상동-이프와이제일차㈜2024-07-26대한민국자산유동화SPC12,800상동-투모로우세운㈜2024-07-05대한민국자산유동화SPC10,216상동-투모로우제이지㈜2024-08-14대한민국자산유동화SPC5,527상동-뉴베스트블루㈜2024-02-29대한민국자산유동화SPC7,065상동-송도지오제오차㈜2024-05-09대한민국자산유동화SPC15,481상동-불당웅제일차㈜2021-09-17대한민국자산유동화SPC20,625상동-알피수원제일차㈜2022-05-26대한민국자산유동화SPC11,263상동-양주항교제일차㈜2024-03-27대한민국자산유동화SPC5,856상동-더에이치남천제일차㈜2024-08-02대한민국자산유동화SPC16,938상동-크라우칭타이거제일차㈜2022-04-28대한민국자산유동화SPC15,370상동-해피니스제구차㈜2024-05-30대한민국자산유동화SPC8,305상동-케이에이치성수제일차㈜2024-08-30대한민국자산유동화SPC3,057상동-에스더블유학성제일차㈜2023-10-27대한민국자산유동화SPC14,022상동-밸류클라우드㈜2024-04-29대한민국자산유동화SPC31,514상동-성수클라우드㈜2024-03-25대한민국자산유동화SPC7,282상동-테크에너지제일차㈜2024-08-21대한민국자산유동화SPC5,437상동-에이치엠덕평제일차㈜2022-04-12대한민국자산유동화SPC10,238상동-한강태양광발전 일반사모특별자산 투자신탁 제11호2022-08-19대한민국유가증권 등 투자14,862상동-크리노베이션미래신기술조합2022-02-25대한민국유가증권 등 투자5,579상동- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음