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증권신고서(채무증권) 3.7 현대건설(주) 정 정 신 고 (보고) 2023년 02월 22일 1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권) 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 02월 16일 [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 제출일자 문서명 비고 2023년 02월 16일 증권신고서(채무증권) 최초 제출 2023년 02월 22일 [기재정정]증권신고서(채무증권) 수요예측결과 반영 및 기재내용 정정 3. 정정사항 항 목 정정요구ㆍ명령관련 여부 정정사유 정 정 전 정 정 후 ※ 본 '[정정] 증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 및 자진정정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 파란색 으로 굵게 표시하였습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다. 표지 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 및 공시서식 변경 모집 또는 매출총액: 150,000,000,000원 모집 또는 매출총액: 170,000,000,000원 요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 (주1) 정정 전 (주1) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 (주2) 정정 전 (주2) 정정 후 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 - (주3) 추가기재 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 (주4) 정정 전 (주4) 정정 후 II. 증권의 주요 권리내용1. 주요 권리내용 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 (주5) 정정 전 (주5) 정정 후 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 (주6) 정정 전 (주6) 정정 후 III. 투자위험요소1. 사업위험라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험 아니오 자진 정정 (주7) 정정 전 (주7) 정정 후 III. 투자위험요소1. 사업위험카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험 아니오 자진 정정 - (주8) 추가기재 III. 투자위험요소1. 사업위험타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험 아니오 자진 정정 - (주9) 추가기재 III. 투자위험요소2. 회사위험다. 재무안정성 관련 위험 아니오 자진 정정 (주10) 정정 전 (주10) 정정 후 III. 투자위험요소2. 회사위험 마. 사업포트폴리오 관련 위험 아니오 자진 정정 (주11) 정정 전 (주11) 정정 후 III. 투자위험요소2. 회사위험바. 매출채권 대손 관련 위험 아니오 자진 정정 (주12) 정정 전 (주12) 정정 후 III. 투자위험요소2. 회사위험 아. PF대출 지급보증 관련 위험 아니오 자진 정정 (주13) 정정 전 (주13) 정정 후 III. 투자위험요소1. 사업위험 타. 파생상품계약 관련 위험 아니오 자진 정정 - (주14) 추가기재 V. 자금의 사용 목적 아니오 수요예측 결과에따른 발행조건 변경 (주15) 정정 전 (주15) 정정 후 (주1) 정정 전 회차 : 306-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 70,000,000,000 모집(매출)총액 70,000,000,000 발행가액 70,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2025년 02월 28일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행계동지점 (사채)관리회사 한양증권㈜ 신용등급(신용평가기관) NICE신용평가(AA-)/한국신용평가(AA-) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 미래에셋증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 삼성증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 대신증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 02월 28일 2023년 02월 28일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 70,000,000,000 발행제비용 331,620,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주1) 본 사채는 2023년 02월 20일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2023년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. 회차 : 306-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 80,000,000,000 모집(매출)총액 80,000,000,000 발행가액 80,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 02월 27일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행계동지점 (사채)관리회사 한양증권㈜ 신용등급(신용평가기관) NICE신용평가(AA-)/한국신용평가(AA-) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 신한투자증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 미래에셋증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 NH투자증권 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 02월 28일 2023년 02월 28일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 80,000,000,000 발행제비용 377,720,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주1) 본 사채는 2023년 02월 20일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2023년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. (주1) 정정 후 회차 : 306-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 80,000,000,000 모집(매출)총액 80,000,000,000 발행가액 80,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2025년 02월 28일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행계동지점 (사채)관리회사 한양증권㈜ 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2023년 02월 15일 한국신용평가 회사채 (AA-) 2023년 02월 15일 나이스신용평가 회사채 (AA-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 2,500,000 25,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 미래에셋증권 2,500,000 25,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 삼성증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 대신증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 02월 28일 2023년 02월 28일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 80,000,000,000 발행제비용 369,620,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 회차 : 306-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 90,000,000,000 모집(매출)총액 90,000,000,000 발행가액 90,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 02월 27일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행계동지점 (사채)관리회사 한양증권㈜ 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2023년 02월 15일 한국신용평가 회사채 (AA-) 2023년 02월 15일 나이스신용평가 회사채 (AA-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 500,000 5,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 신한투자증권 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 미래에셋증권 500,000 5,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 NH투자증권 4,000,000 40,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 02월 28일 2023년 02월 28일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 90,000,000,000 발행제비용 416,720,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주2) 정정 전 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 70,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 70,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급 기한 2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가㈜/한국신용평가㈜ 평가일자 2023년 02월 15일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2025년 02월 28일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 02월 28일 청 약 기 일 2023년 02월 28일 납 입 기 일 2023년 02월 28일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 회사고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주1) 본 사채는 2023년 02월 20일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출가액, 모집 또는 매출총액, 연리이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출가액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출가액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 발행가액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2023년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 80,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 80,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가㈜/한국신용평가㈜ 평가일자 2023년 02월 15일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2026년 02월 27일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2026년 02월 27일 청 약 기 일 2023년 02월 28일 납 입 기 일 2023년 02월 28일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 회사고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주1) 본 사채는 2023년 02월 20일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출가액, 모집 또는 매출총액, 연리이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출가액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출가액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 발행가액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2023년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. (주2) 정정 후 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 80,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 80,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급 기한 2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가㈜/한국신용평가㈜ 평가일자 2023년 02월 15일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2025년 02월 28일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 02월 28일 청 약 기 일 2023년 02월 28일 납 입 기 일 2023년 02월 28일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 회사고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 90,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 90,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가㈜/한국신용평가㈜ 평가일자 2023년 02월 15일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2026년 02월 27일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2026년 02월 27일 청 약 기 일 2023년 02월 28일 납 입 기 일 2023년 02월 28일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 회사고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 추가기재 ⑤ 수요예측 결과ㄱ. 수요예측 참여 내역 [회차 : 제306-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 7 3 - - - - 10 수량 800 400 - - - - 1,200 경쟁률 1.14 : 1 0.57 : 1 - - - - 1.71 : 1 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차 : 제306-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 11 - 3 - - - 14 수량 1,700 - 300 - - - 2,000 경쟁률 2.13 : 1 - 0.38 : 1 - - - 2.50 : 1 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 ㄴ. 수요예측 산정가격 분포 [회차 : 제306-1회] 구분 국내기관투자자 외국기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -20 - - 1 200 - - - - - - - - 1 200 16.67% 200 16.67% 포함 1 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 8.33% 300 25.00% 포함 2 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 8.33% 400 33.33% 포함 3 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 16.67% 600 50.00% 포함 10 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 16.67% 800 66.67% 포함 20 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 8.33% 900 75.00% 포함 30 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 16.67% 1,100 91.67% 포함 47 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 8.33% 1,200 100.00% 포함 합계 7 800 3 400 - - - - - - - - 10 1,200 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차 : 제306-2회] 구분 국내기관투자자 외국기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -35 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 5.00% 100 5.00% 포함 -30 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 5.00% 200 10.00% 포함 -27 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 400 20.00% 포함 -20 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 5.00% 500 25.00% 포함 3 2 400 - - - - - - - - - - 2 400 20.00% 900 45.00% 포함 6 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 1,100 55.00% 포함 9 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,200 60.00% 포함 15 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 1,400 70.00% 포함 25 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,500 75.00% 포함 30 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,600 80.00% 포함 40 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,700 85.00% 포함 48 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 1,900 95.00% 포함 50 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 2,000 100.00% 포함 합계 11 1,700 - - 3 300 - - - - - - 14 2,000 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황 [회차 : 제306-1회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여사 현대건설㈜ 2년만기 회사채개별민평 대비 스프레드 -20 1 2 3 10 20 30 47 합계 기관투자자 1 200 200 기관투자자 2 100 100 기관투자자 3 100 100 기관투자자 4 200 200 기관투자자 5 100 100 기관투자자 6 100 100 기관투자자 7 100 100 기관투자자 8 100 100 기관투자자 9 100 100 기관투자자 10 100 100 합계 200 100 100 200 200 100 200 100 1,200 누적 합계 200 300 400 600 800 900 1,100 1,200 [회차 : 제306-2회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여사 현대건설㈜ 3년만기 회사채개별민평 대비 스프레드 -35 -30 -27 -20 3 6 9 15 25 30 40 48 50 합계 기관투자자 1 100 100 기관투자자 2 100 100 기관투자자 3 200 200 기관투자자 4 100 100 기관투자자 5 200 200 기관투자자 6 200 200 기관투자자 7 200 200 기관투자자 8 100 100 기관투자자 9 200 200 기관투자자 10 100 100 기관투자자 11 100 100 기관투자자 12 100 100 기관투자자 13 200 200 기관투자자 14 100 100 합계 100 100 200 100 400 200 100 200 100 100 100 200 100 2,000 누적 합계 100 200 400 500 900 1,100 1,200 1,400 1,500 1,600 1,700 1,900 2,000 ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용 구 분 내 용 공모희망금리 [제306-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.[제306-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 2023년 02월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설㈜와 협의하여 아래와 같이 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본사채의 발행금액 결정]제306-1회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)제306-2회 무보증사채 : 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 800억원)[수요예측 신청현황]제306-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,200억원- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.47%p.- 총 참여신청건수: 10건제306-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,000억원- 총 참여신청범위: -0.35%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 14건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다. 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제 306-1회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 306-2회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주4) 정정 전 가. 사채의 인수 [제306-1회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권㈜ 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 20,000,000,000 0.25 총액인수 대표 미래에셋증권㈜ 00111722 서울특별시 중구 을지로5길 26 20,000,000,000 0.25 총액인수 인수 삼성증권㈜ 00104865 서울특별시 서초구 서초대로74길11 10,000,000,000 0.25 총액인수 인수 현대차증권㈜ 00137997 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25 총액인수 인수 대신증권㈜ 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 10,000,000,000 0.25 총액인수 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. [제306-2회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권㈜ 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 10,000,000,000 0.25 총액인수 대표 신한투자증권㈜ 00138321 서울특별시 영등포구 여의대로 70 20,000,000,000 0.25 총액인수 대표 미래에셋증권㈜ 00111722 서울특별시 중구 을지로5길 26 10,000,000,000 0.25 총액인수 대표 NH투자증권㈜ 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 30,000,000,000 0.25 총액인수 인수 현대차증권㈜ 00137997 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25 총액인수 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [회 차 : 306-1, 306-2] (단위: 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한양증권㈜ 00162416 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7 150,000,000,000 - 수수료 : 정액 7,000,000 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주4) 정정 후 가. 사채의 인수 [제306-1회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권㈜ 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 25,000,000,000 0.25 총액인수 대표 미래에셋증권㈜ 00111722 서울특별시 중구 을지로5길 26 25,000,000,000 0.25 총액인수 인수 삼성증권㈜ 00104865 서울특별시 서초구 서초대로74길11 10,000,000,000 0.25 총액인수 인수 현대차증권㈜ 00137997 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25 총액인수 인수 대신증권㈜ 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 10,000,000,000 0.25 총액인수 (삭제) [제306-2회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권㈜ 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 5,000,000,000 0.25 총액인수 대표 신한투자증권㈜ 00138321 서울특별시 영등포구 여의대로 70 30,000,000,000 0.25 총액인수 대표 미래에셋증권㈜ 00111722 서울특별시 중구 을지로5길 26 5,000,000,000 0.25 총액인수 대표 NH투자증권㈜ 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 40,000,000,000 0.25 총액인수 인수 현대차증권㈜ 00137997 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25 총액인수 (삭제) 나. 사채의 관리 [회 차 : 306-1, 306-2] (단위: 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한양증권㈜ 00162416 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7 170,000,000,000 - 수수료 : 정액 7,000,000 (삭제) (주5) 정정 전 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제306-1회 무보증사채 700 주2) 2025.02.28 - 제306-2회 무보증사채 800 주3) 2026.02.27 - 주1) 본 사채는 2023년 02월 20일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 발행금액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산 이자율은 2023년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주2) [제306-1회 무보증사채]:청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) [제306-2회 무보증사채]:청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 마. 발행회사의 의무 및 책임당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한양증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 지배구조 변경 내용 제306-1회 : 700억원제306-2회 : 800억원 사채관리계약 제1-2조 13호에규정하고 있는 사용 목적 부채비율400% 이하 최근보고서상 자기자본의 200% 자산총계의 50% 상호출자제한 기업집단에서 제외 주1) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.주2) 본 사채의 원리금지급액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제306-1회, 제306-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 원리금지급액이 조정될 수 있습니다 (주5) 정정 후 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제306-1회 무보증사채 800 주1) 2025.02.28 - 제306-2회 무보증사채 900 주2) 2026.02.27 - 주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 마. 발행회사의 의무 및 책임당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한양증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 지배구조 변경 내용 제306-1회 : 800억원제306-2회 : 900억원 사채관리계약 제1-2조 13호에규정하고 있는 사용 목적 부채비율400% 이하 최근보고서상 자기자본의 200% 자산총계의 50% 상호출자제한 기업집단에서 제외 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다. (삭제) (주6) 정정 전 2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 306-1, 306-2] (단위: 원) 사채관리회사 주소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율 한양증권㈜ 00162416 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7 150,000,000,000 - 정액수수료 : 7,000,000 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주6) 정정 후 2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 306-1, 306-2] (단위: 원) 사채관리회사 주소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율 한양증권㈜ 00162416 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7 170,000,000,000 - 정액수수료 : 7,000,000 (삭제) (주7) 정정 전 [라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험] 미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년에도 낮은 미분양 수준을 이어갔으며, 2021년 3월말 1.5만호로 역대 최저 수준을 갱신하였습니다. 또한, 2021년 12월말 미분양 주택은 1.7만호를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록 하고 있습니다. 2022년 이후 금리 상승으로 인한 내수 위축 및 소비심리 저하 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 다시 증가하는 상황이 발생 하였습니다. 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한 , 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인 이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (중략) 한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 2016년말 16,689호 대비 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 2017년말 대비 4,068호 감소하며 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 4월말 기준은 1,589호로 역대 가장 낮은 수준을 보이고 있습니다. 지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가 2019년 말 41,595호로 전년대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였으며, 이후 2020년 지방 미분양 물량은 16,874호로 급격하게 줄어들었습니다. 주택부문의 공급절벽에 대한 우려, 신규 주택에 대한 선호 현상 지속에 따라 2021년말 17,710호까지 감소하였습니다. 그러나, 금리 상승에 따른 주택 담보 대출 감소 등으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 수도권, 지방 모두 미분양 물량이 급증하기 시작하면서 2022년 12월말 기준 68,107호로 재차 상승하였습니다. [미분양주택 추이] (단위 : 호) 구 분 '15년 12월 '16년 12월 '17년 12월 '18년 12월 '19년 12월 '20년 12월 '21년 12월 '22년 12월 미분양주택 61,512 56,413 57,330 58,838 47,797 19,005 17,710 68,107 준공후 미분양 10,518 10,011 11,720 16,738 18,065 12,006 7,449 7,518 수도권 미분양 30,637 16,689 10,387 6,319 6,202 2,131 1,509 11,035 지방 미분양 30,875 39,724 46,943 52,519 41,595 16,874 16,201 57,072 (출처)국토교통부 2022년 12월말 기준, 금리 상승으로 주택 수요가 감소함에 따라 미분양주택 물량이 크게 증가하였습니다. 또한, 가계대출의 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 지속적으로 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 이와 더불어, 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다. 미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (주7) 정정 후 [라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험] 미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년에도 낮은 미분양 수준을 이어갔으며, 2021년 3월말 1.5만호로 역대 최저 수준을 갱신하였습니다. 또한, 2021년 12월말 미분양 주택은 1.7만호를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록 하고 있습니다. 2022년 이후 금리 상승으로 인한 내수 위축 및 소비심리 저하 등의 요인으로 인해 2022년말 미분양 주 택은 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다.또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서 지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3%, 2022년 4분기말 58.7%를 기록하며 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락한 모습을 나타내고 있습니다. 향후 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다. 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한 , 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인 이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (중략) 한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 2016년말 16,689호 대비 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 2017년말 대비 4,068호 감소하며 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 4월말 기준은 1,589호로 역대 가장 낮은 수준을 보이고 있습니다. 지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가 2019년 말 41,595호로 전년대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였으며, 이후 2020년 지방 미분양 물량은 16,874호로 급격하게 줄어들었습니다. 주택부문의 공급절벽에 대한 우려, 신규 주택에 대한 선호 현상 지속에 따라 2021년말 17,710호까지 감소하였습니다. 그러나, 2022년 1월말 21,727호, 2022년 4월말 27,180호, 2022년 7월말 31,284호로 미분양 주택이 증가하였으며 특히 레고랜드 사태 및 금리인상의 여파로 22년 11월 기준 지방 미분양 물량은 57,072호로 매우 높은 수치를 기록하였습니다. 금리 상승에 따른 주택 담보 대출 감소 등으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 수도권, 지방 모두 미분양 물량이 급증하기 시작하면서 2022년 12월말 기준 68,107호로 재차 상승하였습니다. 이는 2021년말 기준 17,710호 대비 약 2.85배 증가한 수치이며, 2022년 이후 미분양주택이 급격히 증가하였습니다. [미분양주택 추이] (단위 : 호) 구 분 '15년 12월 '16년 12월 '17년 12월 '18년 12월 '19년 12월 '20년 12월 '21년 12월 '22년 12월 미분양주택 61,512 56,413 57,330 58,838 47,797 19,005 17,710 68,107 준공후 미분양 10,518 10,011 11,720 16,738 18,065 12,006 7,449 7,518 수도권 미분양 30,637 16,689 10,387 6,319 6,202 2,131 1,509 11,035 지방 미분양 30,875 39,724 46,943 52,519 41,595 16,874 16,201 57,072 (출처)국토교통부 2022년 12월말 기준, 금리 상승으로 주택 수요가 감소함에 따라 미분양주택 물량이 크게 증가하였습니다. 또한, 가계대출의 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 지속적으로 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 이와 더불어, 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다. 미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 2020년 이후 전국 민간아파트(주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택) 평균 초기분양률(분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하) 추이를 살펴보면, 2020년 이후 2021년까지 전국 민간아파트 초기 분양률은 매분기 90% 이상을 기록하며 양호한 수준을 유지하였습니다. 그러나, 최근 시장 금리 급등에 따라 주택 가격 하락세 우려가 부각되며 주택 매수 심리가 지속 위축되었고, 특히 지방을 중심으로 분양률이 대폭 하락하는 추세를 나타내고 있습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3% 기록하였습니다. 특히, 레고랜드 사태 이후 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였습니다. 2022년 이후 지방을 중심으로 분양률이 크게 하락하면서 수도권 대비 하락 폭이 확대되었으며, 2022년 4분기 5대광역시 및 세종특별자치시와 수도권의 초기분양률 차이는 45.1%p.로 2022년 3분기 8.8%p. 대비 확대되었습니다.향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [ 지역별 민간아파트 평균 초기분양률 추이 ] (단위 : %) 구 분 2020년 2021년 2022년 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 전국 92.4 97.0 96.4 96.6 94.8 98.3 97.9 93.8 87.7 87.7 82.3 58.7 수도권소계 99.2 100.0 99.0 98.1 96.2 99.8 100.0 99.2 100.0 96.9 93.1 75.1 서울 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 99.9 100.0 100.0 100.0 100.0 92.7 20.8 인천 98.7 99.9 97.6 94.3 - 99.9 100.0 91.1 100.0 99.9 100.0 82.2 경기 99.6 100.0 100.0 98.3 96.2 99.8 100.0 99.9 100.0 95.9 91.8 73.3 5대광역시 및 세종특별자치시 소계 95.8 97.6 99.4 99.1 100.0 99.0 94.4 92.3 76.3 66.8 84.3 30.0 부산 99.8 92.5 94.5 100.0 - 100.0 97.3 100.0 100.0 100.0 79.0 31.1 대구 86.5 100.0 99.9 99.8 100.0 98.6 90.7 82.7 52.1 18.0 - 26.4 광주 99.3 99.4 100.0 100.0 100.0 98.3 99.7 99.6 94.8 97.9 - - 대전 100.0 - 100.0 - 100.0 - 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 60.2 울산 76.1 - 100.0 88.7 - 99.3 100.0 100.0 - 35.4 66.3 3.4 세종 - - - - 100.0 100.0 - 100.0 - 100.0 - - 기타지방소계 78.1 80.5 83.7 92.0 90.8 96.1 97.8 90.7 81.6 85.0 72.5 60.5 강원 76.0 39.3 93.1 76.4 41.2 90.0 55.0 100.0 96.2 64.6 100.0 62.8 충북 76.5 - - 99.1 75.0 99.5 100.0 - - 91.9 77.1 84.5 충남 77.7 100.0 63.3 98.8 100.0 97.7 99.9 99.7 90.5 86.3 100.0 55.7 전북 94.6 - 100.0 82.9 99.9 92.9 99.8 100.0 77.5 100.0 100.0 44.9 전남 50.0 93.1 99.2 74.8 79.0 97.5 100.0 55.8 76.7 94.9 67.3 94.9 경북 - - - 73.7 98.9 96.8 99.2 86.3 70.8 71.1 38.0 46.7 경남 98.4 - 69.9 99.8 91.0 - 99.4 98.7 81.5 89.0 85.5 46.3 제주 - 22.2 10.3 1.3 - - 99.5 - 100.0 99.4 66.3 15.1 (출처) 한국주택협회(2023.02) 주1) 민간아파트 : 주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택주2) 초기분양률 : 분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하 시기 이내의 분양률 (주8) 추가기재 [카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험] 건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는 회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다. 또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가의 합리적 추정이 어려워, 높은 공사비용을 부담할 가능성이 존재하며, 장기간 공사가 이루어지기에 수익을 인식하는 과정에서 추정의 합리성이 결여될 수 있습니다. 이는 수주산업을 중심으로 장부상 이익이 일시에 대규모 손실로 전환되는 회계절벽 현상으로 이어져 회계 신뢰성을 상실할 수 있습니다.일반적으로 건설업은 수주산업의 특성을 가지고 있으며 이로 인해 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정합니다.이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다. 공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.go.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다. ["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안] 현행 기준의 문제점 제도적/감독적 개선방안 1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한 1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계외혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화 자료 : 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안" 금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 정기보고서 상에 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시) 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다. 이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. (주9) 추가기재 [타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험] 중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사가 속한 건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, 최근 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있습니다. 2022년 당사에 발생한 중대재해건수는 동탄건설현장 등 총 3건이였으며 이에 대한 대책으로 당사는 무인 안전 서비스 로봇, 작업중지권, 안전신문고, H-안전지갑 등 중대재해사고 재발 방지 대책을 마련하였습니다. 또한, 중대재해법 시행 이전 스마트 건설기술을 활용한 현장 안전관리 시스템을 적용하여 중대재해를 방지하고 근로자에 실시간 위험 회피를 유도하였습니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다. 중대재해처벌법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 제정 배경에는 태안화력발전소 압사사고(18년 12월), 물류창고 건설현장 화재사고(20년 4월) 등이 있습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 해당하는 처벌을 받게됩니다.이미 2020년부터 시행된 산업안전보건법 개정안과 중대재해처벌법의 차이는 크게 1)처벌대상, 2)처벌수위, 3)적용범위가 있습니다. 산업안전보건법은 현장 관리자의 의무를 규정했다면 중대재해처벌법은 경영진의 안전 확보 의무를 부과해 처벌 대상을 확대하였으며, 처벌 수위가 높아지고 징벌적 손해배상도 도입되는 등 부담이 증가하였습니다. 보호 대상은 종사자 뿐만 아니라 해당 시설이나 제품을 이용하는 이용자까지 확대됩니다. 협력사 관리 범위도 기존에는 도급에 대해서만 인정됐다면 중대재해처벌법에서는 위탁과 용역까지 추가됩니다. [중대재해처벌법과 산업안전보건법 비교] 구분 중대재해처벌법 산업안전보건법 재해정의 중대산업재해 및 중대시민재해-사망자가 1명 이상-동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상 중대산업재해-사망자가 1명 이상-3개월 이상 요양이 필요한 부상자 동시 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년이내에 3명이상 보호 대상 종사자 및 이용자(일반시민) 근로자 형사처벌대상 범위 사업주 또는 경영책임자 등 법인 현장 소장 등 단위 사업장 수준 협력사 관리 범위 도급, 위탁, 용역 도급 처벌수위 사망 1년 이상 징역 또는 10억원 이하 벌금법인: 50억원이하 벌금 7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인: 1억원 이하 벌금 그외 7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인 : 10억원 이하 벌금 5년 이하 징역 또는 5천만원 이하 벌금법인 : 관련 규정의 벌금 징벌적 손해배상 손해액의 5배 이하 자료: 고용노동부 (주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상 사망자가 발생할 경우 처벌수위가 높아짐에 따라, 근로자수 대비 사고율이 높은 건설, 조선, 기계, 운송 등의 산업재 업종과 정유, 철강 등의 소재 업종에서 상대적으로 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 특히 당사가 속한 건설업종은 최근 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있습니다. 또한, 협력사 관리 범위 확대로 향후 사업자 규모가 작아 재해율이 높은 협력사 관리가 더욱 중요해질 것으로 판단됩니다.이에 당사는 중대재해 방지를 위해 안전관리 조직 확대 및 시스템 강화를 추진하고 있습니다. 특히, 중대재해처벌법 시행 이전 스마트 건설기술 도입을 통해 중대재해를 방지하였습니다. 스마트 건설기술의 현장 안전관리 시스템에 접목으로 현장 안전관리자의 육안 점검을 넘어 스마트 폰 및 IoT을 활용하여 근로자에 실시간 위험 회피에 기여하였습니다. 근로자의 실시간 모니터링으로 사고를 방지하고 유사시 경위 파악도 용이합니다. 2022년 당사의 중대재해 발생현황은 총 3건입니다. 2022년 1월 12일 현대건설 인천 건설 현장, 2월 16일 세종-포천현장 및 6월 28일 현대건설 동탄 건설 현장에서 사고가 발생하였습니다. 이에 대응하여 당사는 중대재해사고 재발 방지를 위해 여러 대안을 마련하고 있습니다. 대표적으로 당사는 인공지능을 활용한 무인 서비스 로봇을 건설 현장에 투입하였으며, 근로자의 작업중지권 보장, 안전신문고, H-안전지갑, '안전 최우선' 캠페인 등의 대책을 마련하였습니다. 당사의 중대재해 발생 현황은 2021년 대비 감소하였으며 꾸준한 안전관리 기록을 유지하고 있습니다. 당사의 2016년 이후 발생한 중대재해 발생 추이는 다음과 같습니다. [당사 중대재해 발생 현황] 구분 (년도) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 중대재해 3건 1건 3건 3건 4건 5건 3건 자료: 당사 제시 (주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상 이처럼, 당사에서는 중대재해처벌법 시행 이전 및 시행 이후 선제적으로 안전 관련 조직 확대 및 시스템 강화를 통해 법 시행에 따른 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (주10) 정정 전 [다. 재무안정성 관련 위험] 당사의 연결기준 부채비율은 2022년 3분기 104.85%, 2021년 108.26%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15%로 최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다. 총차입규모는 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말 2조 5,098억원, 2021년말 2조 5,197억원으로 당사 연결기준 총차입금 규모는 2.6조원 이내 수준을 유지하다 2022년 3분기 기준 1조 7,228억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소 하였습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2019년 14.2%, 2020년 14.0%, 2021년 11.0%, 2022년 3분기 8.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다. 당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (중략) 당사의 사채 현황은 2022년 3분기말 1조 674억원으로 2021년말 1조 4,462억원 대비 약 26.2%가량 감소한 상황입니다. 당사는 2020년 2월, 3천억원의 회사채를 발행하였고, 조달 자금을 통해 2020년 2월 만기가 도래했던 회사채 1,500억원을 상환하였으며, 2020년 9월 운영자금 목적으로 회사채 4,100억원을 발행하였습니다. 당사는 2022년 만기 도래 사채는 전액 상환하였으며, 잔여 사채의 만기 도래 예정일 분포는 2023년 4,300억원, 2024년 2,200억원, 2025년 3,800억원, 2026년 2,000억원으로, 2027년 500억원, 2028년 900억원, 2029년 800억원으로 사채 만기가 비교적 잘 분산되어 있습니다. 따라서, 당사의 영업현금 창출력 및 재무안정성을 고려했을때, 사채 상환 부담은 크지 않은 상황입니다. 당사의 연결기준 사채 상세 내역은 다음과 같습니다. [2022년 3분기말 사채 내역] (단위: 백만원, %) 종 류 발행연도 만 기 이자율(%) 2022년 3분기말 2021년말 공모 무보증 2015-02-16 2022-02-16 - - 200,000 공모 무보증 2016-11-08 2023-11-08 3 50,000 50,000 공모 무보증 2018-02-08 2023-02-08 3.19 180,000 180,000 공모 무보증 2019-02-26 2022-02-25 - - 90,000 공모 무보증 2019-02-26 2024-02-26 2.36 140,000 140,000 공모 무보증 2019-02-26 2026-02-26 2.89 70,000 70,000 공모 무보증 2020-02-17 2025-02-17 1.9 250,000 250,000 공모 무보증 2020-02-17 2027-02-17 2.14 50,000 50,000 공모 무보증 2020-09-02 2023-09-02 1.52 200,000 200,000 공모 무보증 2020-09-02 2025-09-02 1.82 130,000 130,000 공모 무보증 2020-09-02 2030-09-02 2.6 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2024-06-29 1.83 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2026-06-29 2.27 130,000 130,000 공모 무보증 2021-06-29 2028-06-29 2.44 90,000 90,000 공모 무보증 2015-04-13 2022-04-13 - - 100,000 소 계 　 1,450,000 1,840,000 차감: 사채할인발행차금 　 (2,863) (3,869) 차감: 1년이내 만기도래분 　 (379,688) (389,948) 사채(비유동) 소계 　 1,067,449 1,446,183 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) 결론적으로, 당사는 국내 주택건설 시장의 분양호조와 해외수주 지역의 다변화로 인해 2019년부터 2023년 3분기까지 누적 평균 3.92%의 견조한 영업이익률을 기록하였습니다. 당사의 유동성 수준과 재무안정성, 안정적인 현금창출력 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (주10) 정정 후 [다. 재무안정성 관련 위험] 당사의 연결기준 부채비율은 2022년 3분기 104.85%, 2021년 108.26%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15%로 최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다. 총차입규모는 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말 2조 5,098억원, 2021년말 2조 5,197억원으로 당사 연결기준 총차입금 규모는 2.6조원 이내 수준을 유지하다 2022년 3분기 기준 1조 7,228억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소 하였습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2019년 14.2%, 2020년 14.0%, 2021년 11.0%, 2022년 3분기 8.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다. 당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (중략) 당사의 사채 현황은 2022년 3분기말 1조 674억원으로 2021년말 1조 4,462억원 대비 약 26.2%가량 감소한 상황입니다. 당사는 2020년 2월, 3천억원의 회사채를 발행하였고, 조달 자금을 통해 2020년 2월 만기가 도래했던 회사채 1,500억원을 상환하였으며, 2020년 9월 운영자금 목적으로 회사채 4,100억원을 발행하였습니다. 당사는 2022년 만기 도래 사채는 전액 상환하였으며, 잔여 사채의 만기 도래 예정일 분포는 2023년 4,300억원, 2024년 2,200억원, 2025년 3,800억원, 2026년 2,000억원으로, 2027년 500억원, 2028년 900억원, 2029년 800억원으로 사채 만기가 비교적 잘 분산되어 있습니다. 따라서, 당사의 영업현금 창출력 및 재무안정성을 고려했을때, 사채 상환 부담은 크지 않은 상황입니다. 당사의 연결기준 사채 상세 내역은 다음과 같습니다. [2022년 3분기말 사채 내역] (단위: 백만원, %) 종 류 발행연도 만 기 이자율(%) 2022년 3분기말 2021년말 공모 무보증 2015-02-16 2022-02-16 - - 200,000 공모 무보증 2016-11-08 2023-11-08 3 50,000 50,000 공모 무보증 2018-02-08 2023-02-08 3.19 180,000 180,000 공모 무보증 2019-02-26 2022-02-25 - - 90,000 공모 무보증 2019-02-26 2024-02-26 2.36 140,000 140,000 공모 무보증 2019-02-26 2026-02-26 2.89 70,000 70,000 공모 무보증 2020-02-17 2025-02-17 1.9 250,000 250,000 공모 무보증 2020-02-17 2027-02-17 2.14 50,000 50,000 공모 무보증 2020-09-02 2023-09-02 1.52 200,000 200,000 공모 무보증 2020-09-02 2025-09-02 1.82 130,000 130,000 공모 무보증 2020-09-02 2030-09-02 2.6 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2024-06-29 1.83 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2026-06-29 2.27 130,000 130,000 공모 무보증 2021-06-29 2028-06-29 2.44 90,000 90,000 공모 무보증 2015-04-13 2022-04-13 - - 100,000 소 계 　 1,450,000 1,840,000 차감: 사채할인발행차금 　 (2,863) (3,869) 차감: 1년이내 만기도래분 　 (379,688) (389,948) 사채(비유동) 소계 　 1,067,449 1,446,183 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) 또한, 증권신고서 제출일인 현재 당사가 상환 예정인 회사채는 2023년 2,500억원, 2024년 2,200억원, 2025년 3,800억원, 2026년 2,000억원 등 입니다. 상환을 계획중인 차입금은 2023년 5억원, 2024년 5억원, 2025년 675억원, 2026년 5억원 등 입니다. 다음은 당사의 사채 및 장기차입금 연도별 상환계획입니다. [사채 및 장기 차입금 연도별 상환계획] (단위: 억원) 구분 회사채 차입금 계 23.01.01~23.03.31 - - - 23.04.01~23.06.30 - - - 23.07.01~23.09.30 2,000 5 2,005 23.10.01~23.12.31 500 - 500 24.01.01~24.12.31 2,200 5 2,205 25.01.01~25.12.31 3,800 675 4,475 26.01.01~26.12.31 2,000 5 2,005 27.01.01~27.12.31 500 5 505 28.01.01~28.12.31 900 5 905 29.01.01~29.12.31 - 5 5 30.01.01~30.12.31 800 5 805 2031.01.01이후 - 63 63 계 12,700 769 13,469 자료: 당사제시 결론적으로, 당사는 국내 주택건설 시장의 분양호조와 해외수주 지역의 다변화로 인해 2019년부터 2023년 3분기까지 누적 평균 3.92%의 견조한 영업이익률을 기록하였습니다. 당사의 유동성 수준과 재무안정성, 안정적인 현금창출력 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (주11) 정정 전 [마. 사업포트폴리오 관련 위험] 사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다. 2022년 3분기 연결 기준 매출액은 15조 1,556억원이며 사업부문별로 건축/주택부문 8조 7,617억원(57.8%), 인프라/환경부문 1조 8,557억원(12.2%), 플랜트/전력부문 3조 8,616억원(25.5%) 등으로 구성 되어 있습니다. 더불어, 지역별 사업포트폴리오는 국내 약 60.8%, 해외 약 39.2% 입 니다. 그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는 건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하 될 수 있고, 중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소 가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. (중략) [지역별 요약 재무 현황_2022년 3분기] (단위: 백만원) 구 분 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 연결조정 합 계 2022년3분기 매출액 9,042,907 2,976,304 2,104,925 1,315,333 (283,874) 15,155,595 매출비중 60.8% 20.0% 14.2% 8.8% - - 유형자산 864,836 80,668 86,549 35,301 30,658 1,098,012 감가상각비 26,118 9,682 13,917 3,627 (197) 53,147 2021년3분기 매출액 8,792,270 1,834,153 1,537,373 942,448 (221,194) 12,885,050 매출비중 69.4% 14.5% 12.1% 7.4% - - 유형자산 772,778 67,181 62,601 33,377 41,681 977,618 감가상각비 25,823 9,986 13,115 3,557 165 52,646 2021년 매출액 12,130,482 2,576,267 2,212,800 1,442,074 (296,089) 18,065,534 매출비중 68.3% 14.5% 12.5% 8.1% - - 유형자산 807,924 65,372 60,155 34,214 44,464 1,012,129 감가상각비 34,202 13,901 17,686 4,821 9,206 79,816 2020년 매출액 11,206,057 2,931,377 2,006,705 1,031,505 -204,785 16,970,859 매출비중 65.2% 17.1% 11.7% 6.0% - - 유형자산 750,978 84,595 53,739 27,507 50,651 967,470 감가상각비 43,726 17,515 22,564 3,152 2,161 89,118 2019년 매출액 10,368,917 3,283,568 3,420,597 604,694 -398,984 17,278,792 매출비중 58.7% 18.6% 19.3% 3.4% - - 유형자산 1,088,127 91,074 89,117 27,641 123,790 1,419,749 감가상각비 46,456 27,812 32,683 4,602 3,466 115,019 (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준)주)매출 비중은 지역별 매출을 연결조정 전 매출합계로 나눈 비율 공종의 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화는 당사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재하기에 해외 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.당사는 건설사 중에 높은 사업 다각화 수준을 나타내고 있습니다. 그러나, 향후, 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. (주11) 정정 후 [마. 사업포트폴리오 관련 위험] 사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다. 2022년 3분기 연결 기준 매출액은 15조 1,556억원이며 사업부문별로 건축/주택부문 8조 7,617억원(57.8%), 인프라/환경부문 1조 8,557억원(12.2%), 플랜트/전력부문 3조 8,616억원(25.5%) 등으로 구성 되어 있습니다. 더불어, 지역별 사업포트폴리오는 국내 약 60.8%, 해외 약 39.2% 입 니다. 그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는 건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하 될 수 있고, 중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소 가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. (중략) [지역별 요약 재무 현황_2022년 3분기] (단위: 백만원) 구 분 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 연결조정 합 계 2022년3분기 매출액 9,042,907 2,976,304 2,104,925 1,315,333 (283,874) 15,155,595 매출비중 60.8% 20.0% 14.2% 8.8% - - 유형자산 864,836 80,668 86,549 35,301 30,658 1,098,012 감가상각비 26,118 9,682 13,917 3,627 (197) 53,147 2021년3분기 매출액 8,792,270 1,834,153 1,537,373 942,448 (221,194) 12,885,050 매출비중 69.4% 14.5% 12.1% 7.4% - - 유형자산 772,778 67,181 62,601 33,377 41,681 977,618 감가상각비 25,823 9,986 13,115 3,557 165 52,646 2021년 매출액 12,130,482 2,576,267 2,212,800 1,442,074 (296,089) 18,065,534 매출비중 68.3% 14.5% 12.5% 8.1% - - 유형자산 807,924 65,372 60,155 34,214 44,464 1,012,129 감가상각비 34,202 13,901 17,686 4,821 9,206 79,816 2020년 매출액 11,206,057 2,931,377 2,006,705 1,031,505 -204,785 16,970,859 매출비중 65.2% 17.1% 11.7% 6.0% - - 유형자산 750,978 84,595 53,739 27,507 50,651 967,470 감가상각비 43,726 17,515 22,564 3,152 2,161 89,118 2019년 매출액 10,368,917 3,283,568 3,420,597 604,694 -398,984 17,278,792 매출비중 58.7% 18.6% 19.3% 3.4% - - 유형자산 1,088,127 91,074 89,117 27,641 123,790 1,419,749 감가상각비 46,456 27,812 32,683 4,602 3,466 115,019 (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준)주)매출 비중은 지역별 매출을 연결조정 전 매출합계로 나눈 비율 공종의 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화는 당사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재하기에 해외 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사는 중동 지역에서는 석유화학 부문 기술보유 전문업체와 협업을 통해 신규수주 확대를 추진 중이며, 사우디아라비아(네옴 러닝터널, 삼성물산과 협업)에서 가시적인 성과를 도출하였습니다. 또한, 중동 지역의 유가동향, 국제정세 및 치안상황을 주시하고 있으며 이라크, 리비아, 이란 등 다양한 중동 국가에 진출 시장전략을 수립하고 있습니다. 아시아 지역에서는 EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계하여 개발도상국 내 인프라 프로젝트 발굴 및 신규국가 진출을 추진하고 있습니다.당사는 해외프로젝트 특성상 환율리스크 관리가 매우 중요합니다. 당사는 표준예산관리시스템(BMS)을 도입하여 데이터를 기반으로 한 견적 원가 검증을 시행하고 있습니다. 기존 프로젝트의 세분화된 국가별,공종별 원가 데이터를 기반으로 사전적으로 리스크를 식별하여 수주 시점부터 관리를 하고 있습니다. 또한, 당사는 환율 변동에 따른 위험을 최소화하고자 대내적 리스크 관리(Matching, Netting, Leading & Lagging 등), 대외적 리스크 관리(Forward Transacting, Range Forward, Currency Swap)를 활용하고 있습니다.당사는 건설사 중에 높은 사업 다각화 수준을 나타내고 있습니다. 그러나, 향후, 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. (주12) 정정 전 [바. 매출채권 대손 관련 위험] 당사의 2022년 3분기말 연결기준 약 2조 2,509억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2021년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 6,119억원으로 2020년말 대비 약 1,102억원 가량 증가 했습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등과 관련하여 미청구공사가 증가하였기 때문으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%로 하락 하였습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나, 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담 으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (중략) 물론, 주택/사업부문과 관련한 사업은 서울 및 수도권 등 주택 수요가 활발한 지역에서 추진되고 있으며, 분양률 또한 호조를 나타내고 있습니다. 그러나, 주택 시장이 침체기로 접어들 경우, 당사의 매출채권 및 대손충당금 변동 추이 및 대손상각비 인식에 따른 수익성 감소, 매출채권 회수기간 등에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (주12) 정정 후 [바. 매출채권 대손 관련 위험] 당사의 2022년 3분기말 연결기준 약 2조 2,509억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2021년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 6,119억원으로 2020년말 대비 약 1,102억원 가량 증가 했습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등과 관련하여 미청구공사가 증가하였기 때문으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%로 하락 하였습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나, 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담 으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (중략) 물론, 주택/사업부문과 관련한 사업은 서울 및 수도권 등 주택 수요가 활발한 지역에서 추진되고 있으며, 분양률 또한 호조를 나타내고 있습니다. 그러나, 주택 시장이 침체기로 접어들 경우, 당사의 매출채권 및 대손충당금 변동 추이 및 대손상각비 인식에 따른 수익성 감소, 매출채권 회수기간 등에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 2022년 3분기말 기준 당사의 대손충당금설정금액은 총 6,244억원으로 전체 채권 총액의 약 5.0%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 당사는 2021년말 6,037억원, 2020년말 4,411억원로 채권총액 대비 약 5.0%~5.6%대 이내에서 매년 비슷한 수준의 대손충당금을 설정해 왔습니다. 따라서, 2022년 3분기말 기준 대손충당금 설정 수준은 2020년, 2021년에 비해 낮습니다. 대손충당금은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으니 이점 유의하시기 바랍니다 당사의 2022년 3분기 및 각 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 아래와 같습니다. (계정과목별)대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2022년3분기 매출채권 6,151 0 0.0% 공사미수금 2,189,628 87,339 4.0% 분양미수금 55,162 300 0.5% 단기보증금 1,212,024 19,735 1.6% 단기대여금 382,842 2,527 0.7% 미수금 912,039 84,023 9.2% 미수수익 16,053 2,626 16.4% 유동성장기대여금 509,045 3,360 0.7% 미청구공사 4,080,171 256,234 6.3% 선급금 846,416 23,944 2.8% 선급비용 183,886 2,025 1.1% 선급공사원가 227,912 0 0.0% 장기미수채권 479,202 3,163 0.7% 장기미수금 27174 311 1.1% 장기대여금 835,838 130,243 15.6% 보증금 638,908 8,486 1.3% 장기선급금 52 52 100.0% 계 12,602,503 624,368 5.0% 2021년 매출채권 23,250 488 2.1% 공사미수금 1,713,008 118,743 6.9% 분양미수금 18,105 300 1.7% 단기보증금 963,589 17,068 1.8% 단기대여금 524,088 3,825 0.7% 미수금 741,070 67,886 8.7% 미수수익 21,823 2,676 12.3% 유동성장기대여금 369,185 2,695 0.7% 미청구공사 3,463,094 215,726 6.2% 선급금 693,798 22,559 3.3% 선급비용 125,221 1,787 1.4% 선급공사원가 207,219 - 0.0% 장기미수채권 382,548 2,793 0.7% 장기미수금 32,743 242 2.4% 장기대여금 843,663 137,741 16.3% 보증금 697,699 9,092 1.3% 장기선급금 52 52 100.0% 계 10,820,155 603,673 5.6% 2020년 매출채권 14,612 481 3.3% 공사미수금 1,332,524 94,655 7.1% 분양미수금 249,939 300 0.1% 단기보증금 784,544 16,531 2.1% 단기대여금 284,967 2,622 0.9% 미수금 661,123 67,849 10.3% 미수수익 23,211 2,725 11.7% 유동성장기대여금 229,248 2,109 0.9% 미청구공사 2,373,033 86,277 3.6% 선급금 656,017 22,433 3.4% 선급비용 159,493 1,640 1.0% 선급공사원가 182,186 - - 장기미수채권 428,800 3,924 0.9% 장기공사미수금 7 - - 장기미수금 266 198 74.4% 장기대여금 551,381 133,997 24.3% 보증금 556,856 5,280 1.0% 장기선급금 52 52 100.0% 계 8,488,259 441,073 5.2% (출처) 2022년 3분기 보고서 [주요 사업장별 대손충당금 설정 내역(별도기준)] (단위: 억원) 사업장 구분 대손금액 비고 U.A.E 미르파 담수복합화력발전 미청구공사 1,384 설계변경 금액에 대한 이견 U.A.E 두바이 대관람차 미청구공사 726 설계변경 금액에 대한 이견 재건축/재개발/리모델링조합 등 26개 사업장 대여금 등 387 구역해제 / 사업지연 등 회수가능성이 낮은 사업장에 대해 개별대손 설정 송도21-59조합(3단지) 외 공사미수금 258 공사 기성 미수 대손 설정 집합평가 - 482 - 기타 - 853 - 합 계　 4,090 - (출처) 당사제시 당사가 별도기준으로 설정한 주요 사업장별 대손충당금 내역은 U.A.E 미르파 담수복합화력발전사업분 1,384억원, U.A.E 두바이 대관람차 사업분 726억원, 송도21-59조합 사업분 258억원 등이 있습니다. 상기 사업장은 설계변경 금액에 대한 이견, 공사 기성 미수에 따라 대손 충당금을 설정하였으며, 회수가능성이 낮은 사업장에 대해서는 개별 대손 충당금을 설정하였습니다. 향후 진행 중인 사업의 수익성 악화로 인해 대손 충당금을 추가로 설정할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (주13) 정정 전 [아. PF대출 지급보증 관련 위험] 당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. PF 대출잔액은 2022년 3분기말 연결기준 1조 8,246억원, 별도기준 1조 2,896억원 입니 다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 당사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다. 당사의 2022년 3분기 PF 대출잔액은 1,824,614백만원(한도액 2,207,046백만원)이며, 전기말 1,466,100백만원(한도액 1,805,620백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 834,514백만원, Loan 유형 990,100백만원으로 구성되어 있습니다. 다음은 당사의 2022년 3분기말 연결 및 별도기준 PF 대출 잔액 현황과 별도기준 PF 세부내역 입니다. [PF 대출잔액 현황_연결기준] (단위: 백만원) 총 PF 대출 잔액 유형 금액 비고 1,824,614 ABCP 및 ABSTB 등 444,514 지급보증한도액2,207,046백만원 기타 PF Loan 845,100 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) [PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_연결기준] (단위: 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 대구시 제2금융권 70,000 2020-07-10 2024-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 인천시 제2금융권 50,000 2022-01-19 2023-01-20 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) [PF 대출잔액 현황_별도기준] (단위: 백만원) 총 PF 대출 잔액 유형 금액 비고 1,289,614 ABCP 및 ABSTB 등 444,514 지급보증한도액1,533,246백만원 기타 PF Loan 845,100 (출처) 당사 2023년 3분기 보고서(별도기준) [PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_별도기준] (단위: 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 43,000 2022-07-22 2023-07-21 연대보증 ABCP 인천시 제2금융권 38,000 2022-09-27 2023-09-26 연대보증 ABCP (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(별도기준) 상기 내역을 포함하여, 당사는 별도 기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급보증을 제공하고 있습니다. [PF 세부 내역_별도기준] (단위: 억원) 프로젝트명 금융기관 대출잔액 만기일 유 형 진행사항 가양동 이마트 부지 개발사업 증권사 등 7,760 2024-08-08 ABS, LOAN 인허가 진행중 가양동 CJ 부지 개발 증권사 등 3,600 2024-02-22 ABS, LOAN 인허가 진행중 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 증권사 등 3,300 2024-03-10 ABS, LOAN 공사 진행중 밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업 증권사 등 2,000 2024-05-04 ABS, ABSTB 인허가 진행중 가산동 LG전자 부지 개발 B 증권사 등 1,580 2023-12-29 ABCP, LOAN 인허가 진행중 천안 불당동 오피스텔 증권사 등 1,550 2027-11-15 ABSTB, ABL, LOAN 분양중 르메르디앙 호텔부지개발 증권사 등 1,500 2023-09-27 ABS, ABSTB 인허가 진행중 힐스테이트 송도 더스카이 증권사 등 1,480 2024-07-27 ABCP, ABL, LOAN 공사 진행중 힐스테이트 대전 더스카이 증권사 등 1,400 2025-02-06 ABS, ABSTB, LOAN 공사 진행중 등촌역 한국전기공사협회 부지개발 증권사 등 1,015 2024-06-24 ABS 토지비 잔급 납부 예정 파주운정3 일반상업지역 개발사업 증권사 등 500 2023-10-20 LOAN 인허가 진행중 신사동 사업부지매입 증권사 등 496 2024-11-29 ABL 모델하우스 운영중 마포로5구역 10,11지구 증권사 등 430 2023-07-21 ABCP 인허가 진행중 돈의문 2구역 도시정비형재개발사업 증권사 등 350 2023-09-14 ABCP 인허가 진행중 대전 유천동 주상복합 증권사 등 300 2026-09-14 ABL 사업승인 완료 여의도 주상복합 증권사 등 300 2023-03-07 ABCP 인허가 진행중 군포 당정동 지식산업센터 증권사 등 206 2024-02-04 ABSTB 인허가 진행중 합계 27,767 　　 (출처) 당사 내부자료주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다주2)상기 자료는 당사의 2023년 02월 15일 기준 세부내역입니다 (중략) 당사의 경우, PF 지급보증을 단순 도급 외에 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무의 대위변제가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (주13) 정정 후 [아. PF대출 지급보증 관련 위험] 당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. PF 대출잔액은 2022년 3분기말 연결기준 1조 8,246억원, 별도기준 1조 2,896억원 입니 다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 당사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다. 부동산 호황기에 적극적인 수주정책을 펼침에 따라 이에 동반한 우발채무가 빠르게 증가하여 최근 건설사들의 책임준공, 조건부 채무인수 등의 변형된 PF 신용보강을 포함한 우발채무규모는 증가하고 있는 추세입니다. 당사 역시 PF 대출 관련 우발채무 금액은 2019년말 5조 4,305억원 2020년말 7조 5,964억원, 2021년말 10조 8,855억원, 2022년 3분기말 13조 7,208억원으로 지속 증가추세에 있습니다. 2022년 하반기 부터 시작된 경기 침체와 2022년 9월말 발생한 강원도 레고랜드 사태로 인한 금융시장 경색으로 당사의 PF우발채무가 확대 될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이는 다음과 같습니다. [타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이] (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 2019년 원금 한도 원금 한도 원금 한도 원금 한도 연대보증 1,289,614 1,533,246 781,100 929,620 1,942,500 2,101,000 858,000 858,000 자금보충 2,593,740 2,702,464 2,745,945 2,970,321 1,268,180 1,524,529 743,826 1,272,381 책임준공 미이행시 채무인수 9,837,466 15,193,800 7,358,484 11,050,822 4,385,733 7,110,800 3,828,650 5,643,500 합계 13,720,820 19,429,510 10,885,529 14,950,763 7,596,413 10,736,329 5,430,476 7,773,881 (출처) 당사 자료 제시 당사의 2022년 3분기 PF 대출잔액은 1,824,614백만원(한도액 2,207,046백만원)이며, 전기말 1,466,100백만원(한도액 1,805,620백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 834,514백만원, Loan 유형 990,100백만원으로 구성되어 있습니다. 다음은 당사의 2022년 3분기말 연결 및 별도기준 PF 대출 잔액 현황과 별도기준 PF 세부내역 입니다. [PF 대출잔액 현황_연결기준] (단위: 백만원) 총 PF 대출 잔액 유형 금액 비고 1,824,614 ABCP 및 ABSTB 등 444,514 지급보증한도액2,207,046백만원 기타 PF Loan 845,100 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) [PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_연결기준] (단위: 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 대구시 제2금융권 70,000 2020-07-10 2024-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 인천시 제2금융권 50,000 2022-01-19 2023-01-20 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) [PF 대출잔액 현황_별도기준] (단위: 백만원) 총 PF 대출 잔액 유형 금액 비고 1,289,614 ABCP 및 ABSTB 등 444,514 지급보증한도액1,533,246백만원 기타 PF Loan 845,100 (출처) 당사 2023년 3분기 보고서(별도기준) [PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_별도기준] (단위: 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 43,000 2022-07-22 2023-07-21 연대보증 ABCP 인천시 제2금융권 38,000 2022-09-27 2023-09-26 연대보증 ABCP (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(별도기준) 상기 내역을 포함하여, 당사는 별도 기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급보증을 제공하고 있습니다. [PF 세부 내역_별도기준] (단위: 억원) 프로젝트명 금융기관 대출잔액 만기일 유 형 진행사항 가양동 이마트 부지 개발사업 증권사 등 7,760 2024-08-08 ABS, LOAN 인허가 진행중 가양동 CJ 부지 개발 증권사 등 3,600 2024-02-22 ABS, LOAN 인허가 진행중 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 증권사 등 3,300 2024-03-10 ABS, LOAN 공사 진행중 밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업 증권사 등 2,000 2024-05-04 ABS, ABSTB 인허가 진행중 가산동 LG전자 부지 개발 B 증권사 등 1,580 2023-12-29 ABCP, LOAN 인허가 진행중 천안 불당동 오피스텔 증권사 등 1,550 2027-11-15 ABSTB, ABL, LOAN 분양중 르메르디앙 호텔부지개발 증권사 등 1,500 2023-09-27 ABS, ABSTB 인허가 진행중 힐스테이트 송도 더스카이 증권사 등 1,480 2024-07-27 ABCP, ABL, LOAN 공사 진행중 힐스테이트 대전 더스카이 증권사 등 1,400 2025-02-06 ABS, ABSTB, LOAN 공사 진행중 등촌역 한국전기공사협회 부지개발 증권사 등 1,015 2024-06-24 ABS 토지비 잔급 납부 예정 파주운정3 일반상업지역 개발사업 증권사 등 500 2023-10-20 LOAN 인허가 진행중 신사동 사업부지매입 증권사 등 496 2024-11-29 ABL 모델하우스 운영중 마포로5구역 10,11지구 증권사 등 430 2023-07-21 ABCP 인허가 진행중 돈의문 2구역 도시정비형재개발사업 증권사 등 350 2023-09-14 ABCP 인허가 진행중 대전 유천동 주상복합 증권사 등 300 2026-09-14 ABL 사업승인 완료 여의도 주상복합 증권사 등 300 2023-03-07 ABCP 인허가 진행중 군포 당정동 지식산업센터 증권사 등 206 2024-02-04 ABSTB 인허가 진행중 합계 27,767 　　 (출처) 당사 내부자료주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다주2)상기 자료는 당사의 2023년 02월 15일 기준 세부내역입니다 (중략) 당사의 경우, PF 지급보증을 단순 도급 외에 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무의 대위변제가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (주14) 추가기재 [파. 파생상품계약 관련 위험] 당사의 해외매출 비중은 2022년 3분기(누적) 기준 전체 매출액(15조 1,556억원)의 39.2%(6조 1,127억원)입니다. 해외 매출이 일정 수준을 유지하고 있으며, 이에 따라 2022년 3분기말 당사는 해외 장기 프로젝트에 따른 중장기 매출채권 팩토링시 노출되는 시장금리 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 파생 상품을 운용하여 당사의 재무수준이 보다 안정적으로 유지되고 있는 것으로 판단되나, 파생상품으로 인한 손익규모가 당사 전체 손익에 불가피한 영향을 미치며, 이자율 스왑계약으로 인한 평가손실 위험 등이 존재하고 있으니 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. 당사의 해외매출 비중은 2022년 3분기(누적) 기준 전체 매출액(15조 1,556억원)의 30.2%(6조 1,127억원)을 기록하였습니다. 당사는 아시아 지역 뿐만 아니라 중동 및 아프리카 지역은 물론, 베네수엘라, 우루과이 등 중남미 지역까지 사업 영역을 확대하였으며, 특히 2022년에는 파나마, 사우디 아라비아, 인도네시아 등 해외 대형 현장 실적 확대로 인해 해외 매출 비중이 39.2%로 증가하였습니다. 이로 인해 당사는 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험을 최소화 하기 위해 대내적/대외적 리스크 관리기법을 도입하고 있습니다.또한, 2022년 3분기말 기준 당사가 체결한 파생상품 계약은 모두 파나마 메트로 3호선 기성 수금 계약조건에 따라 시장금리 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 체결한 이자율 스왑 계약입니다(단일 프로젝트). 동 프로젝트의 경우 발주처의 지급확약서 발급에 따른 매출채권 팩토링을 통한 기성 수금조건이 포함되어 있습니다. 2022년 3분기말 당사의 이자율스왑 계약 내역은 다음과 같습니다. [이자율스왑계약 상세 내역 (별도기준)] (단위: 백만원) 계약처 스왑 계약일 만기일 계약금액 이자수수조건 2022년 3분기말 자산 SMBC 이자율 2021-08-25 2022-11-02 USD 45백만 시장금리 수취, 1.164% 지급 5,407 2021-08-25 2022-12-02 USD 37백만 시장금리 수취, 1.184% 지급 4,400 2021-08-25 2023-01-03 USD 45백만 시장금리 수취, 1.201% 지급 5,155 2021-08-25 2023-02-02 USD 45백만 시장금리 수취, 1.220% 지급 4,895 2021-08-25 2023-03-03 USD 18백만 시장금리 수취, 1.237% 지급 1,864 2021-08-25 2023-03-03 USD 37백만 시장금리 수취, 1.339% 지급 4,659 BNPP 이자율 2022-06-07 2023-06-02 USD 14백만 시장금리 수취, 3.160% 지급 416 2022-07-27 2023-07-05 USD 10백만 시장금리 수취, 2.890% 지급 397 2022-07-27 2023-09-05 USD 10백만 시장금리 수취, 2.870% 지급 368 2021-09-02 2023-10-04 USD 42백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 1.1백만 지급 6,049 2021-09-02 2023-11-02 USD 49백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 1.3백만 지급 6,872 2021-09-02 2023-12-04 USD 26백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.7백만 지급 3,593 2021-07-08 2023-12-04 USD 11백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 0.3백만 지급 1,679 2021-07-08 2024-01-03 USD 41백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.2백만 지급 5,996 2021-07-08 2024-02-02 USD 40백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.1백만 지급 5,611 2021-07-08 2024-03-04 USD 51백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.5백만 지급 7,004 2021-07-08 2024-04-02 USD 37백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.1백만 지급 5,053 2021-07-08 2024-05-03 USD 30백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 0.9백만 지급 4,048 CITI 이자율 2022-06-09 2023-08-02 USD 10백만 시장금리 수취, 2.900%+USD 0.4백만 지급 503 CA 이자율 2021-07-15 2024-06-04 USD 17백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,374 2021-07-15 2024-06-04 USD 6백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.3백만 지급 983 2021-07-15 2024-07-02 USD 22백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 1.0백만 지급 3,709 2021-07-15 2024-08-02 USD 20백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.9백만 지급 3,262 2021-07-15 2024-09-04 USD 15백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,364 2021-07-15 2024-10-02 USD 13백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,096 2021-07-15 2024-11-04 USD 12백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,804 2021-07-15 2024-12-03 USD 11백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,674 JP 이자율 2021-07-14 2025-01-03 USD 13백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,026 2021-07-14 2025-02-04 USD 8백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.4백만 지급 1,225 2021-07-14 2025-03-04 USD 11백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,648 2021-07-14 2025-04-02 USD 13백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 1,942 2021-07-14 2025-05-02 USD 7백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.3백만 지급 1,017 2021-07-14 2025-06-03 USD 6백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.3백만 지급 898 2021-07-14 2025-07-02 USD 10백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,371 2021-07-14 2025-08-04 USD 8백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.4백만 지급 1,062 2021-07-14 2025-09-03 USD 5백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 662 2021-07-14 2025-10-02 USD 4백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 504 2021-07-14 2025-11-04 USD 5백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 597 2021-07-14 2025-12-02 USD 4백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 560 2021-07-14 2026-01-05 USD 9백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.4백만 지급 1,078 합 계 106,825 (출처) 당사 자료 제시 당분기말 및 전분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다. [파생상품의 공정가치 내역] (단위 : 백만원) 구 분 연결재무상태표 2022년 3분기말 2021년 3분기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 파생금융자산 파생상품자산(유동) 491 454 0 0 파생상품자산(비유동) 22,402 91,759 22,893 62,490 파생금융부채 파생상품부채(유동) 0 0 0 0 파생상품부채(비유동) 0 0 0 0 (출처) 당사 자료 제시 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않아 파생상품의 공정가치변동으로 평가손익이 발생한다면 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 환율변동, 시장금리 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외화관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. (주15) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 70,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 331,620,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 69,668,380,000 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 80,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 377,720,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 79,622,280,000 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 175,000,000 발행금액 × 0.25% 대표주관수수료 35,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 3,500,000 정액 발행분담금 42,000,000 발행금액 × 0.06%(만기 2년 이하인 채무증권) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 200,000 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 74,000,000 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜(V.A.T 별도) 합 계 331,620,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 200,000,000 발행금액 × 0.25% 대표주관수수료 40,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 3,500,000 정액 발행분담금 56,000,000 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 76,000,000 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜(V.A.T 별도) 합 계 377,720,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2.자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액 1,500억원을 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 회차 : 306-1 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 70,000,000,000 - - 70,000,000,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 회차 : 306-2 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 80,000,000,000 - - 80,000,000,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채 발행금액 1,500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 백만원) 채권명 발행금액 발행금리 발행일 만기일 발행방법 현대건설304-1 200,000 1.518 2020-09-02 2023-09-02 공모 (출처) 동사 제시주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주15) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 80,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 369,620,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 79,632,380,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (삭제) [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 90,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 416,720,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 89,585,280,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (삭제) 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 200,000,000 발행금액 × 0.25% 대표주관수수료 40,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 3,500,000 정액 발행분담금 48,000,000 발행금액 × 0.06%(만기 2년 이하인 채무증권) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 200,000 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 76,000,000 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜(V.A.T 별도) 합 계 369,620,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 225,000,000 발행금액 × 0.25% 대표주관수수료 45,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 3,500,000 정액 발행분담금 63,000,000 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 78,000,000 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜(V.A.T 별도) 합 계 416,720,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2.자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액 1,700억원을 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 회차 : 306-1 (기준일 : 2023년 02월 21일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 80,000,000,000 - - 80,000,000,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 회차 : 306-2 (기준일 : 2023년 02월 21일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 90,000,000,000 - - 90,000,000,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채 발행금액 1,700억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 백만원) 채권명 발행금액 발행금리 발행일 만기일 발행방법 현대건설304-1 200,000 1.518 2020-09-02 2023-09-02 공모 (출처) 동사 제시주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 【 대표이사 등의 확인 】 현대건설 대표이사 확인 서명_20230222-page-001.jpg 현대건설 대표이사 확인 서명_20230222 증 권 신 고 서 ( 채 무 증 권 ) [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 2023년 02월 16일증권신고서(채무증권)최초 제출2023년 02월 22일[기재정정]증권신고서(채무증권)수요예측결과 반영 및 기재내용 정정 제출일자 문서명 비고 금융위원회 귀중 2023년 02월 16일 회 사 명 : 현대건설 주식회사 대 표 이 사 : 윤 영 준 본 점 소 재 지 : 서울특별시 종로구 율곡로 75 (전 화)1577-7755 (홈페이지) http://www.hdec.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 재경본부장 (성 명) 김 광 평 (전 화) 1577-7755 170,000,000,000 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : 현대건설 제306-1회 무기명식 이권부 무보증사채현대건설 제306-2회 무기명식 이권부 무보증사채 모집 또는 매출총액 : 원 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 현대건설㈜ → 서울특별시 종로구 율곡로 75 KB증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 신한투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 미래에셋증권㈜ → 서울특별시 중구 을지로5길 26 NH투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 삼성증권㈜ → 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 현대차증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 대신증권㈜ → 서울특별시 중구 삼일대로 343 【 대표이사 등의 확인 】 현대건설306_대표이사 확인서명.jpg 현대건설306_대표이사 확인서명 요약정보 1. 핵심투자위험 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 [가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험] 건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업 입니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업 입니다. 따라서, 건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동 될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험] 당사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업 입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다. 최근 국내외 경제는 COVID-19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 높은 인플레이션, 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황 입니다. 2022년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2022년 국내 경제 성장률은 2.6% 성장률로 집계되었으며, 2023년 경제 성장률은 1.7%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2023년 1월 IMF는 2023년 세계 경제 성장률을 2.9%로 예상하며 2022년 10월에 예상했던 수치에 비해 그 수치를 0.2%p. 상향 조정하였습니다. 러시아-우크라이나 사태, 인플레이션의 지속, 중국의 경제회복 지연 등 대외적 요인들은 글로벌 경기의 불확싱성을 더욱 높일 것으로 예상합니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다. [다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험] 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 8월 16일 '국민 주거안정 실현방안', 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안'등 주택공급을 위한 부동산 정책이 발표되었습니다. 주택 공급 관련 부동산 대책이 발표됨에 따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망되나 향 후 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려 가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. [라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험] 미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년에도 낮은 미분양 수준을 이어갔으며, 2021년 3월말 1.5만호로 역대 최저 수준을 갱신하였습니다. 또한, 2021년 12월말 미분양 주택은 1.7만호를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록 하고 있습니다. 2022년 이후 금리 상승으로 인한 내수 위축 및 소비심리 저하 등의 요인으로 인해 미분양 주 택은 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다.또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서 지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3%, 2022년 4분기말 58.7%를 기록하며 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락한 모습을 나타내고 있습니다. 향후 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다. 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한 , 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인 이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험] 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2016년 이래로 줄곧 100 미만을 기록하고 있으며, 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다. 그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5 를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 2023년 1월 CBSI 지수는 63.7로 전망되어 2022년 12월 대비 9.4p 상승하였으나, 현재 건설경기 불확실성이 높아진 상태이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI 지수의 등락이 반복될 수 있습니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험] 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다. 중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황 에 놓여 있습니다. 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려 가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [사. 국내외 수주관련 위험] 국내 건설 수주규모는 2021년 211조 9,882억원으로 2020년 대비 9.2% 증가 했습니다. 공공부문과 민간부문이 7.5%, 9.9%로 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 20.0%, 6.0% 증가하였으며 특히 토목부문의 증가율이 크게 증가하였습니다. 아울러, 2022년 3분기 누적 국내건설 수주액의 경우 172조 7,482억원으로 전년 동기 대비 16.6% 증가하였으며, 부문별로는 공공 8.5%, 민간 19.3%, 토목 19.1%, 건축 15.9%로 전년 동기 대비 모두 증가하 였습니다. 현재 금리 인상으로 인한 경기 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 주택 수요 감소 등 부동산시장의 불확실성 역시 확대 되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어, 국토교통부 예산이 2019년 이후 처음으로 감소하였으며 향후 SOC 투자가 지속적으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재 하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다. [아. 시행사 지급보증 관련 위험] 국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, PF 지급보증의 규모는 크나 상대적으로 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다. 향후 급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재 하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다. [자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험] 2022년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 59.7%, 나머지 약 40.3%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 46.5%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 53.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어 환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험] 건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면 할 수 있습니다. 따라서 원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성 이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [ 카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험] 건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는 회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다. 또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. [타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험] 중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사가 속한 건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, 최근 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있습니다. 2022년 당사에 발생한 중대재해건수는 동탄건설현장 등 총 3건이였으며 이에 대한 대책으로 당사는 무인 안전 서비스 로봇, 작업중지권, 안전신문고, H-안전지갑 등 중대재해사고 재발 방지 대책을 마련하였습니다. 또한, 중대재해법 시행 이전 스마트 건설기술을 활용한 현장 안전관리 시스템을 적용하여 중대재해를 방지하고 근로자에 실시간 위험 회피를 유도하였습니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다. 회사위험 [가. 잠정 실적 관련] 당사는 2023년 01월 19일 2022년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다. 당사의 2022년 연결기준 누적 매출액은 21조 2,391억원으로 전년 18조 655억원 대비 17.6% 증가하였습니다. 또한 영업이익의 경우 5,820억원을 기록하였고, 이는 전년 7,535억원 대비 22.8% 감소한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 자료이므로 향후 외부감사인의 검토 과정에서 상기 실적이 변경될 수 있습니다. [나. 수익성 관련 위험] 당사의 2021년 연결기준 총매출액 및 영업이익은 각각 18조 655억원, 7,535억원을 기록했습니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 15조 1,556억원, 영업이익은 5,005억원으로 전년 동기 대비 매출은 17.6% 증가하였으나, 영업이익은 11.6% 감소 하였습니다. 전년 동기 대비 매출의 증가 원인은 해외 대형 공사 본격화 및 국내 주택 사업 호조의 기인하였습니다. 하지만, 원재료 가격 상승, 자회사 영업이익 감소로 인해 전년 동기 대비 영업이익은 감소하였습니다. 2022년 3분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 91.3조원으로 2021년 3분기말 대비 약 26.71%가량 증가하였으며, 이는 2021년말 연간 매출액인 약 18.1조원의 약 5.0배 수준입니다. 하지만, 향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성 이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [다. 재무안정성 관련 위험] 당사의 연결기준 부채비율은 2022년 3분기 104.85%, 2021년 108.26%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15%로 최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다. 총차입규모는 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말 2조 5,098억원, 2021년말 2조 5,197억원으로 당사 연결기준 총차입금 규모는 2.6조원 이내 수준을 유지하다 2022년 3분기 기준 1조 7,228억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소 하였습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2019년 14.2%, 2020년 14.0%, 2021년 11.0%, 2022년 3분기 8.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다. 당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [라. 현금흐름관련 위험] 2021년 영업활동현금흐름은 1조 94억원으로 전년대비 41.6% 감 소하였습니다. 이는 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사가 전년대비 42.0% 증가 하였기 때문입니다. 한편, 2022년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 452억원 유출 로 음(-)의 현금흐름을 기록하였으며 2021년 3분기 대비 6,610억원 감소하였습니다. 2021년 재무활동현금흐름은 4,926억원 유출 되 었습니다. 한편, 2022년 3분기 재무활동으로 인한 현금흐름은 6,332억원 유출로 지속적으로 음(-)의 현금흐름을 유지하고 있습니다. 당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성 이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [마. 사업포트폴리오 관련 위험] 사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다. 2022년 3분기 연결 기준 매출액은 15조 1,556억원이며 사업부문별로 건축/주택부문 8조 7,617억원(57.8%), 인프라/환경부문 1조 8,557억원(12.2%), 플랜트/전력부문 3조 8,616억원(25.5%) 등으로 구성 되어 있습니다. 더불어, 지역별 사업포트폴리오는 국내 약 60.8%, 해외 약 39.2% 입 니다. 그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는 건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하 될 수 있고, 중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소 가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. [바. 매출채권 대손 관련 위험] 당사의 2022년 3분기말 연결기준 약 2조 2,509억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2021년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 6,119억원으로 2020년말 대비 약 1,102억원 가량 증가 했습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등과 관련하여 미청구공사가 증가하였기 때문으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%로 하락 하였습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나, 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담 으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [사. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험 ] 건설업의 회계처리 특성상 발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상 됩니다. 또한, 미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성 이 존재합니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 미청구공사의 규모는 약 3조 8,239억원이며 이는 당사 총자산 규모의 약 18.0% 수준입니다. 당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서 채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나 미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성 이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [아. PF대출 지급보증 관련 위험] 당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. PF 대출잔액은 2022년 3분기말 연결기준 1조 8,246억원, 별도기준 1조 2,896억원 입니 다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [자. 우발채무 등 발생 위험] 증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며, 당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. [차. 제재에 따른 영업활동 제약 위험] 당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나, 현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재 합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성 이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [카. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험] 당사는 공정거래위원회에서 2022년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속 되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 57개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [타. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험 ] 당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2021년 1분기말 현재 총 34개사의 종속회사를 보유 하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영 되고 있습니다. 따라서, 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향 을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. [파. 파생상품계약 관련 위험] 당사의 해외매출 비중은 2022년 3분기(누적) 기준 전체 매출액(15조 1,556억원)의 39.2%(6조 1,127억원)입니다. 해외 매출이 일정 수준을 유지하고 있으며, 이에 따라 2022년 3분기말 당사는 해외 장기 프로젝트에 따른 중장기 매출채권 팩토링시 노출되는 시장금리 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 파생 상품을 운용하여 당사의 재무수준이 보다 안정적으로 유지되고 있는 것으로 판단되나, 파생상품으로 인한 손익규모가 당사 전체 손익에 불가피한 영향을 미치며, 이자율 스왑계약으로 인한 평가손실 위험 등이 존재하고 있으니 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. 기타 투자위험 [가. 예금자보호법 미적용 대상] 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. [나. 환금성 제약 위험] 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. [다.전자등록의 의미] 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. [라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험] 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. [마. 효력발생의 의미] 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [바. 연체이자 지급 안내] 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 306-1(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모80,000,000,00080,000,000,00080,000,000,000--2025년 02월 28일㈜하나은행계동지점한양증권㈜- 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (사채)관리회사 비고 2023년 02월 15일한국신용평가회사채 (AA-)2023년 02월 15일나이스신용평가회사채 (AA-) 평가일 신용평가기관 등 급 인수예 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 대표케이비증권2,500,00025,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수대표미래에셋증권2,500,00025,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수인수삼성증권1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수인수현대차증권1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수인수대신증권1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2023년 02월 28일2023년 02월 28일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금80,000,000,000369,620,000 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 -------- 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 -N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 【주요사항보고서】【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 306-2(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모90,000,000,00090,000,000,00090,000,000,000--2026년 02월 27일㈜하나은행계동지점한양증권㈜- 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (사채)관리회사 비고 2023년 02월 15일한국신용평가회사채 (AA-)2023년 02월 15일나이스신용평가회사채 (AA-) 평가일 신용평가기관 등 급 인수예 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 대표케이비증권500,0005,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수대표신한투자증권3,000,00030,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수대표미래에셋증권500,0005,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수대표NH투자증권4,000,00040,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수인수현대차증권1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.25%총액인수 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2023년 02월 28일2023년 02월 28일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금90,000,000,000416,720,000 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 -------- 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 -N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 【주요사항보고서】【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 80,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 80,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급 기한 2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가㈜/한국신용평가㈜ 평가일자 2023년 02월 15일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2025년 02월 28일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 02월 28일 청 약 기 일 2023년 02월 28일 납 입 기 일 2023년 02월 28일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 회사고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 90,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 90,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가㈜/한국신용평가㈜ 평가일자 2023년 02월 15일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2026년 02월 27일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2026년 02월 27일 청 약 기 일 2023년 02월 28일 납 입 기 일 2023년 02월 28일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 회사고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 02일 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이며, 상장예정일은 2023년 02월 28일임. 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 2. 공모방법 - 해당 사항 없음 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모가격 최종결정 - 발행회사 : 대표이사, CFO, 재무관리실 담당 임원 등- 공동대표주관회사 : 각사 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다. 나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리산정방식 공동대표주관회사인 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 NH투자증권㈜는 현대건설㈜의 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 동일 신용등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균 및 현대건설㈜ 회사채 민평 수익률의 산술평균, 최근 한국금융투자협회에서 고시하는 특정 잔존기간 수익률의 국고채권의 최종호가수익률, 최근 동일등급 원화 무보증사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제306-1회] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.[제306-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 주) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다. 수요예측 참가신청관련 사항 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 FAX 접수 방식으로 수요예측을 진행합니다. 수요예측기간은 2023년 02월 20일 09시부터 16시 30분까지로 합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제306-1회]① 최저 신청수량 : 50억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제306-1회: 700억원)③ 수량단위 : 50억원④ 가격단위 : 1bp[제306-2회]① 최저 신청수량 : 50억원 ② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제306-2회: 800억원)③ 수량단위 : 50억원 ④ 가격단위 : 1bp 배정대상 및 기준 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격 평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정합니다.본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정』을 참고하시기 바랍니다. 유효수요 판단 기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 각 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 ~ 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 가산 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 금리미제시분 및공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. 비고 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. ① 공모희망금리 산정근거당사와 공동대표주관회사인 KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 NH투자증권㈜는 현대건설㈜ 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA-무보증회사채, 발행회사인 현대건설㈜의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행만기인 2년 만기, 3년 만기를 기준으로 검토하였습니다. [ 현대건설㈜ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리(2023/02/15기준)] (단위 : %) 구 분 키스자산평가㈜ 한국자산평가㈜ 나이스피앤아이㈜㈜에프앤자산평가 평균금리 현대건설㈜ 2년 만기 4.109 4.124 4.085 4.095 4.103 현대건설㈜ 3년 만기 4.207 4.242 4.196 4.240 4.221 주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) [ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월] - 2년 만기 채권 (단위: %) 구분 평가금리 Credit Spread 국고채권 AA-무보증회사채 현대건설㈜ 국고채권/AA-무보증회사채 국고채권/현대건설㈜ 2023-02-15 3.587 4.107 4.103 0.520 0.516 2023-02-14 3.495 4.042 4.038 0.547 0.543 2023-02-13 3.516 4.078 4.074 0.562 0.558 2023-02-10 3.465 4.067 4.063 0.602 0.598 2023-02-09 3.482 4.099 4.095 0.617 0.613 2023-02-08 3.413 4.067 4.063 0.654 0.65 2023-02-07 3.388 4.084 4.080 0.696 0.692 2023-02-06 3.399 4.135 4.132 0.736 0.733 2023-02-03 3.233 4.015 4.012 0.782 0.779 2023-02-02 3.318 4.098 4.094 0.780 0.776 2023-02-01 3.389 4.183 4.178 0.794 0.789 2023-01-31 3.425 4.246 4.241 0.821 0.816 2023-01-30 3.383 4.240 4.235 0.857 0.852 2023-01-27 3.410 4.300 4.295 0.890 0.885 2023-01-26 3.367 4.301 4.296 0.934 0.929 2023-01-25 3.348 4.322 4.317 0.974 0.969 2023-01-20 3.381 4.359 4.356 0.978 0.975 2023-01-19 3.335 4.338 4.335 1.003 1.000 2023-01-18 3.415 4.415 4.410 1.000 0.995 2023-01-17 3.506 4.508 4.502 1.002 0.996 2023-01-16 3.487 4.507 4.500 1.020 1.013 2023-01-13 3.404 4.465 4.459 1.061 1.055 2023-01-12 3.493 4.580 4.574 1.087 1.081 2023-01-11 3.472 4.581 4.575 1.109 1.103 2023-01-10 3.578 4.711 4.702 1.133 1.124 2023-01-09 3.578 4.736 4.727 1.158 1.149 2023-01-06 3.710 4.869 4.860 1.159 1.150 2023-01-05 3.697 4.890 4.881 1.193 1.184 2023-01-04 3.670 4.910 4.901 1.240 1.231 2023-01-03 3.728 5.004 4.995 1.276 1.267 2023-01-02 3.822 5.117 5.108 1.295 1.286 2022-12-30 3.788 5.113 5.105 1.325 1.317 2022-12-29 3.788 5.113 5.105 1.325 1.317 2022-12-28 3.754 5.111 5.102 1.357 1.348 2022-12-27 3.727 5.120 5.111 1.393 1.384 2022-12-26 3.745 5.164 5.155 1.419 1.410 2022-12-23 3.715 5.166 5.157 1.451 1.442 2022-12-22 3.678 5.133 5.124 1.455 1.446 2022-12-21 3.737 5.203 5.194 1.466 1.457 2022-12-20 3.800 5.276 5.266 1.476 1.466 2022-12-19 3.679 5.181 5.171 1.502 1.492 2022-12-16 3.660 5.189 5.179 1.529 1.519 2022-12-15 3.671 5.199 5.189 1.528 1.518 2022-12-14 3.671 5.228 5.218 1.557 1.547 2022-12-13 3.765 5.337 5.327 1.572 1.562 2022-12-12 3.754 5.342 5.332 1.588 1.578 2022-12-09 3.780 5.353 5.342 1.573 1.562 2022-12-08 3.805 5.401 5.389 1.596 1.584 2022-12-07 3.797 5.408 5.397 1.611 1.600 2022-12-06 3.780 5.368 5.357 1.588 1.577 2022-12-05 3.760 5.348 5.337 1.588 1.577 2022-12-02 3.770 5.373 5.362 1.603 1.592 2022-12-01 3.795 5.432 5.421 1.637 1.626 2022-11-30 3.843 5.503 5.492 1.660 1.649 2022-11-29 3.863 5.504 5.494 1.641 1.631 2022-11-28 3.793 5.472 5.462 1.679 1.669 2022-11-25 3.764 5.436 5.427 1.672 1.663 2022-11-24 3.817 5.466 5.457 1.649 1.640 2022-11-23 3.918 5.555 5.548 1.637 1.630 2022-11-22 3.923 5.561 5.554 1.638 1.631 2022-11-21 3.908 5.534 5.531 1.626 1.623 2022-11-18 3.856 5.462 5.458 1.606 1.602 2022-11-17 3.875 5.457 5.453 1.582 1.578 2022-11-16 3.880 5.447 5.443 1.567 1.563 [ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월] - 3년 만기 채권 (단위: %) 구분 평가금리 Credit Spread 국고채권 AA-무보증회사채 현대건설㈜ 국고채권/AA-무보증회사채 국고채권/현대건설㈜ 2023-02-15 3.512 4.229 4.221 0.717 0.709 2023-02-14 3.425 4.165 4.157 0.740 0.732 2023-02-13 3.445 4.212 4.204 0.767 0.759 2023-02-10 3.400 4.189 4.181 0.789 0.781 2023-02-09 3.405 4.224 4.216 0.819 0.811 2023-02-08 3.328 4.178 4.170 0.850 0.842 2023-02-07 3.300 4.180 4.172 0.880 0.872 2023-02-06 3.297 4.209 4.201 0.912 0.904 2023-02-03 3.116 4.061 4.053 0.945 0.937 2023-02-02 3.195 4.150 4.142 0.955 0.947 2023-02-01 3.270 4.237 4.229 0.967 0.959 2023-01-31 3.315 4.306 4.298 0.991 0.983 2023-01-30 3.265 4.281 4.273 1.016 1.008 2023-01-27 3.310 4.336 4.328 1.026 1.018 2023-01-26 3.270 4.317 4.309 1.047 1.039 2023-01-25 3.281 4.350 4.342 1.069 1.061 2023-01-20 3.319 4.404 4.396 1.085 1.077 2023-01-19 3.267 4.374 4.366 1.107 1.099 2023-01-18 3.373 4.488 4.480 1.115 1.107 2023-01-17 3.481 4.617 4.609 1.136 1.128 2023-01-16 3.445 4.606 4.598 1.161 1.153 2023-01-13 3.365 4.554 4.546 1.189 1.181 2023-01-12 3.462 4.684 4.676 1.222 1.214 2023-01-11 3.440 4.691 4.683 1.251 1.243 2023-01-10 3.550 4.826 4.818 1.276 1.268 2023-01-09 3.560 4.861 4.853 1.301 1.293 2023-01-06 3.687 5.014 5.006 1.327 1.319 2023-01-05 3.655 5.019 5.011 1.364 1.356 2023-01-04 3.625 5.023 5.015 1.398 1.390 2023-01-03 3.670 5.094 5.086 1.424 1.416 2023-01-02 3.760 5.210 5.202 1.450 1.442 2022-12-30 3.725 5.197 5.189 1.472 1.464 2022-12-29 3.725 5.197 5.189 1.472 1.464 2022-12-28 3.666 5.176 5.168 1.510 1.502 2022-12-27 3.665 5.188 5.180 1.523 1.515 2022-12-26 3.670 5.217 5.209 1.547 1.539 2022-12-23 3.615 5.181 5.173 1.566 1.558 2022-12-22 3.570 5.149 5.141 1.579 1.571 2022-12-21 3.630 5.236 5.228 1.606 1.598 2022-12-20 3.680 5.303 5.295 1.623 1.615 2022-12-19 3.542 5.180 5.172 1.638 1.630 2022-12-16 3.535 5.186 5.178 1.651 1.643 2022-12-15 3.530 5.206 5.198 1.676 1.668 2022-12-14 3.528 5.236 5.228 1.708 1.700 2022-12-13 3.620 5.353 5.345 1.733 1.725 2022-12-12 3.611 5.360 5.355 1.749 1.744 2022-12-09 3.649 5.364 5.359 1.715 1.710 2022-12-08 3.682 5.411 5.407 1.729 1.725 2022-12-07 3.678 5.410 5.406 1.732 1.728 2022-12-06 3.632 5.369 5.364 1.737 1.732 2022-12-05 3.602 5.355 5.351 1.753 1.749 2022-12-02 3.615 5.373 5.369 1.758 1.754 2022-12-01 3.642 5.411 5.406 1.769 1.764 2022-11-30 3.705 5.480 5.474 1.775 1.769 2022-11-29 3.710 5.475 5.469 1.765 1.759 2022-11-28 3.665 5.425 5.418 1.760 1.753 2022-11-25 3.640 5.393 5.387 1.753 1.747 2022-11-24 3.691 5.432 5.425 1.741 1.734 2022-11-23 3.840 5.551 5.544 1.711 1.704 2022-11-22 3.857 5.558 5.551 1.701 1.694 2022-11-21 3.845 5.530 5.526 1.685 1.681 2022-11-18 3.787 5.455 5.452 1.668 1.665 2022-11-17 3.812 5.457 5.454 1.645 1.642 2022-11-16 3.810 5.439 5.434 1.629 1.624 (출처) 본드웹(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. (주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 무보증 회사채 - 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이 / 현대건설㈜ 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다. ② 최근 3개월간(2022.11.16~2023.02.15) 현대건설㈜ 회사채 유통거래 현황최근 3개월간 현대건설㈜의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황(거래량 10억원 이상 기준)을 살펴보면 총 1,530억원의 거래가 있었으며, 각 채권의 전일 민평금리 대비 거래금리의 수준은 -20.9bp ~ +48.1bp를 기록하여 민평금리 대비 변동폭이 넓었으나 최근에는 변동폭이 줄어들었음을 유통거래 현황에서 확인할 수 있습니다. [ 현대건설㈜ 공모회사채 유통거래 현황 ] 종목명 거래일 만기일 잔존기간 민평금리(%) 평균거래금리(%) 평균-민평(bp) 거래량(억원) 현대건설304-1 2023-02-14 2023-09-02 1년 3.857 3.921 6.4 300 현대건설301-2 2023-01-20 2023-02-08 3월 4.180 4.113 -6.7 200 현대건설301-2 2023-01-16 2023-02-08 3월 4.310 4.033 -27.7 900 현대건설301-2 2023-01-12 2023-02-08 3월 4.257 4.048 -20.9 100 현대건설301-2 2022-12-02 2023-02-08 3월 4.605 5.089 48.1 30 (출처) 본드웹(주1) 민평금리: 거래일 전일 해당 종목에 대한 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)의 평가금리(종목민평금리)의 산술평균(주2) 평균거래금리: 해당 거래일에 해당 채권에 대한 거래금리의 평균치(주3) 거래량 10억원 이상 기준 ③ 최근 3개월간(2022.11.16~2023.02.15) AA-등급 회사채 수요예측 내역 검토 최근 3개월간 현대건설㈜와 동일한 신용등급(AA-)의 2년 및 3년 만기 공모 무보증 회사채 수요예측 현황은 다음과 같습니다. 최근 3개월간 동일등급(AA-)의 회사채 발행기업은 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 대부분 개별민평 기준으로 설정했습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장 내에서 개별종목의 유통물 거래 시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장 내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다. 최근 3개월간(2022.11.16~2023.02.15) 현대건설㈜과 동일한 신용등급(AA-)의 2년 및 3년 만기 일반회사 공모회사채 수요예측 현황은 아래와 같습니다. [최근 3개월(2022.11.16~2023.02.15) AA-등급 공모 회사채 발행동향] 발행일 종목명 만기(년) 수요예측 기준 공모희망금리 상단 수요예측결정금리 수요예측경쟁률 1/18 한국금융지주34-1 2년 개별민평 +50bp -20bp 2.600 : 1 1/18 한국금융지주34-2 3년 개별민평 +50bp -30bp 4.583 : 1 1/18 대상146-1 2년 개별민평 +50bp -49bp 7.750 : 1 1/18 대상146-2 3년 개별민평 +50bp -41bp 7.500 : 1 1/18 CJ ENM23-1 2년 개별민평 +50bp -15bp 4.333 : 1 1/18 CJ ENM23-2 3년 개별민평 +50bp -15bp 4.545 : 1 1/19 SK지오센트릭20-1 2년 개별민평 +50bp -42bp 5.643 : 1 1/19 SK지오센트릭20-2 3년 개별민평 +50bp -37bp 5.500 : 1 1/27 호텔롯데69-1 2년 개별민평 +70bp +20bp 4.014 : 1 1/27 호텔롯데69-2 3년 개별민평 +70bp +15bp 3.225 : 1 1/30 SK가스40-1 2년 개별민평 +50bp -21bp 8.750 : 1 1/30 SK가스40-2 3년 개별민평 +50bp -30bp 7.688 : 1 1/30 롯데렌탈58-1 2년 개별민평 +100bp +15bp 5.375 : 1 1/30 롯데렌탈58-2 3년 개별민평 +100bp +40bp 3.550 : 1 2/2 코리아에너지터미널2 3년 등급민평 +70bp 0bp 4.650 : 1 2/3 롯데하이마트9-1 2년 개별민평 +100bp +85bp 1.138 : 1 2/3 롯데하이마트9-2 3년 개별민평 +100bp +84bp 1.500 : 1 2/9 키움증권6 2년 개별민평 +50bp -28bp 4.767 : 1 2/14 한화솔루션286-1 2년 개별민평 +50bp -30bp 6.475 : 1 2/14 한화솔루션286-2 3년 개별민평 +50bp -30bp 6.071 : 1 2/14 LG이노텍44-1 2년 개별민평 +30bp -26bp 17.583 : 1 2/14 LG이노텍44-2 3년 개별민평 +30bp -36bp 12.050 : 1 2/15 호텔신라73-1 2년 개별민평 +30bp -31bp 7.583 : 1 2/15 호텔신라73-2 3년 개별민평 +30bp -38bp 7.600 : 1 2/15 대신증권23-1 2년 개별민평 +50bp -5bp 3.250 : 1 2/15 대신증권23-2 3년 개별민평 +50bp +12bp 3.000 : 1 2/15 CJ대한통운100-1 2년 개별민평 +40bp -26bp 8.333 : 1 2/15 CJ대한통운100-2 3년 개별민평 +40bp -31bp 7.000 : 1 (출처) 금융감독원 전자공시시스템주)발행일 기준 최근 3개월간 현대건설㈜와 동일 등급의 2년 및 3년 만기 회사채 발행 내역은 총 28건입니다. 상기 28건 가운데 1건은 등급민평 기준으로 진행되었으며, 나머지 27건은 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 만기별로 상세 분석해보면 2년물 14건 및 3년물 14건이었습니다. 상기 28개 종목들은 모두 수요예측에서 발행예정금액을 상회하는 수준으로 투자기관들의 수요예측 참여가 이루어졌습니다. 특히, 개별민평으로 진행된 28건 가운데 20건이 민평금리를 하회하는 수준으로 발행금리가 확정된 것을 토대로 판단해 보았을 때, AA- 등급 회사채가 금리 메리트 및 우수한 신용도를 바탕으로 기관투자자의 수요를 이끌어 내고 있는 것으로 판단됩니다. ④ 채권시장 동향 및 종합 결론 2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 코로나19 바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 이어졌습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 달러 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고, 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하였습니다.시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 2021년 4월 27일~28일 진행되었던 FOMC에서도 파월 의장은 백신을 비롯한 강력한 정책 지원 속 경제활동과 고용지표가 강화되었음을 언급하였으나, 경제활동 재개에 따른 인플레이션 상승은 일시적이라는 점을 강조하며 조기 자산매입축소나 금리 인상에 대한 우려를 차단하였습니다. 한편, 5월 27일 진행됐던 금통위에서 기준금리는 만장일치로 0.50%로 동결되었습니다. 한국은행은 경제성장률 전망치를 상향(2021년 GDP성장률 3.0%→4.0%, 2022년 2.5%→3.0%)했으며, 당해 소비자물가 전망 또한 상향(2021년 CPI 1.3%→1.8%)했고 2022년 전망치는 기존 1.4%로 유지했습니다. 다소 매파적인 금통위 결과에 따라 채권시장은 금통위 직후 강세를 보이다 이후 약세로 전환되며 변동성이 확대된 모습을 보였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 이후, FOMC는 2022년 3월 기준금리를 0.25%p.인상(0.25~0.5%)하였으며 5월 FOMC에서도 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. FOMC는 6월 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%), 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 이후 7월, 9월, 11월 FOMC에서 기준 금리를 각각 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트 스텝을 단행했습니다. 2022년 12월, 2023년 1월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p., 0.25%p. 추가 인상하며 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.50~4.75%를 유지하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였습니다. 7월 금통위는 미국 연준의 추가적인 기준금리 인상과 높은 물가 상승률을 고려하여 1.75%인 기준금리를 2.25%로 0.50%p.. 인상했으며, 2022년 8월 25일 0.25%p., 10월 12일 0.50%p., 11월 24일 0.25%p.의 기준금리 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서 추가로 25bp 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 따른 것으로 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었으나, 코로나19 변이 바이러스의 등장으로 종식이 지연되고 있습니다. 이에 따른 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속과 더불어 러시아-우크라이나 사태에 대한 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.▶ 이러한 시장상황을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 제306-1회 및 제306-2회 공모희망금리 상단을 개별민평에서 0.50%p.가산한 수준으로 결정하였습니다. 하단 또한 제306-1회 및 제306-2회 모두 개별민평에서 0.50%p.차감하여 결정하였습니다. 이렇게 결정된 현대건설㈜ 제306-1회(2년 만기) 및 제306-2회(3년 만기) 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.- 제306-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율- 제306-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율-발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 "유효수요" 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 각 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2023년 02월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다. ⑤ 수요예측 결과ㄱ. 수요예측 참여 내역 [회차 : 제306-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 7 3 - - - - 10 수량 800 400 - - - - 1,200 경쟁률 1.14 : 1 0.57 : 1 - - - - 1.71 : 1 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차 : 제306-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 11 - 3 - - - 14 수량 1,700 - 300 - - - 2,000 경쟁률 2.13 : 1 - 0.38 : 1 - - - 2.50 : 1 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 ㄴ. 수요예측 산정가격 분포 [회차 : 제306-1회] 구분 국내기관투자자 외국기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -20 - - 1 200 - - - - - - - - 1 200 16.67% 200 16.67% 포함 1 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 8.33% 300 25.00% 포함 2 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 8.33% 400 33.33% 포함 3 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 16.67% 600 50.00% 포함 10 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 16.67% 800 66.67% 포함 20 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 8.33% 900 75.00% 포함 30 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 16.67% 1,100 91.67% 포함 47 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 8.33% 1,200 100.00% 포함 합계 7 800 3 400 - - - - - - - - 10 1,200 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차 : 제306-2회] 구분 국내기관투자자 외국기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -35 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 5.00% 100 5.00% 포함 -30 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 5.00% 200 10.00% 포함 -27 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 400 20.00% 포함 -20 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 5.00% 500 25.00% 포함 3 2 400 - - - - - - - - - - 2 400 20.00% 900 45.00% 포함 6 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 1,100 55.00% 포함 9 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,200 60.00% 포함 15 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 1,400 70.00% 포함 25 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,500 75.00% 포함 30 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,600 80.00% 포함 40 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 1,700 85.00% 포함 48 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 10.00% 1,900 95.00% 포함 50 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 5.00% 2,000 100.00% 포함 합계 11 1,700 - - 3 300 - - - - - - 14 2,000 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황 [회차 : 제306-1회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여사 현대건설㈜ 2년만기 회사채개별민평 대비 스프레드 -20 1 2 3 10 20 30 47 합계 기관투자자 1 200 200 기관투자자 2 100 100 기관투자자 3 100 100 기관투자자 4 200 200 기관투자자 5 100 100 기관투자자 6 100 100 기관투자자 7 100 100 기관투자자 8 100 100 기관투자자 9 100 100 기관투자자 10 100 100 합계 200 100 100 200 200 100 200 100 1,200 누적 합계 200 300 400 600 800 900 1,100 1,200 [회차 : 제306-2회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여사 현대건설㈜ 3년만기 회사채개별민평 대비 스프레드 -35 -30 -27 -20 3 6 9 15 25 30 40 48 50 합계 기관투자자 1 100 100 기관투자자 2 100 100 기관투자자 3 200 200 기관투자자 4 100 100 기관투자자 5 200 200 기관투자자 6 200 200 기관투자자 7 200 200 기관투자자 8 100 100 기관투자자 9 200 200 기관투자자 10 100 100 기관투자자 11 100 100 기관투자자 12 100 100 기관투자자 13 200 200 기관투자자 14 100 100 합계 100 100 200 100 400 200 100 200 100 100 100 200 100 2,000 누적 합계 100 200 400 500 900 1,100 1,200 1,400 1,500 1,600 1,700 1,900 2,000 ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용 구 분 내 용 공모희망금리 [제306-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.[제306-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 2023년 02월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설㈜와 협의하여 아래와 같이 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본사채의 발행금액 결정]제306-1회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)제306-2회 무보증사채 : 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 800억원)[수요예측 신청현황]제306-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,200억원- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.47%p.- 총 참여신청건수: 10건제306-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,000억원- 총 참여신청범위: -0.35%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 14건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다. 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제 306-1회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 306-2회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 수요예측 1. 공동대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, 기관투자자 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다. (1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다. (2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아니어야 합니다. 2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램 및 FAX를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 3. 수요예측기간은 2023년 02월 20일 09시부터 2023년 02월 20일 16시 30분까지로 합니다. 4. 현대건설 제306-1회 무기명식 이권부 무보증사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 하며, 현대건설 제306-2회 무기명식 이권부 무보증사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 5. 수요예측에 따른 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다. 6. 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사 중 NH투자증권㈜는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다. 7. 수요예측 결과는 발행회사와 공동대표주관회사에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 공동대표주관회사는 인수회사에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 통지하고 법령이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다. 8. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 안됩니다. 9. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다. 10. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다. 11. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 합니다. 12. 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 됩니다. 13. 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다. 14. 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 합니다. 15. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 「무보증사채 수요예측 모범규준」(2015. 9. 1. 한국금융투자협회 개정)을 따릅니다. 나. 청약 및 배정 1. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.2. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.3. 본 사채에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. ③ 교부일시 : 2023년 02월 28일 ④ 기타사항 : (i) 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. (ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다. ※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 ② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다. 1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법 2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법 3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법 ③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.> ④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.> 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016. 6. 28.> 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 ② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 “한국거래소”라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 “코넥스시장”이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등 또는 제178조제1항제2호에 따른 장외매매거래가 이루어지는 지분증권의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2019. 8. 20.> 1. 전문투자자 2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자 3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구 5. 그 밖에 중소기업 또는 벤처기업 등에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자 ③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. 다만, 해당 증권이 법 제165조의10제2항에 따라 사모의 방법으로 발행할 수 없는 사채인 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2013. 6. 21., 2016. 6. 28.> ④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009. 2. 3., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27.> 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. 4. 배정방법① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하"수요예측 참여자")가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의100%를 우선배정합니다. ②"수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있습니다.③ 본 호 제②목에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정합니다.(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정합니다. 이 때 공동대표주관회사는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자: 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있습니다.(iii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.b. 총 청약건수가 미달된모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합다.c. 상기a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 인수단이 인수하고 본 사채의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. 단, 각 인수단의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있습니다. 다. 청약단위[제306-1회] 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다. [제306-2회] 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다. 라. 청약기간 청약기간 시 작 일 시 2023년 02월 28일 09시 종 료 일 시 2023년 02월 28일 12시 마. 청약증거금 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 02월 28일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다. 바. 청약취급처: 인수단의 본ㆍ지점청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다. 사. 납입장소㈜하나은행 계동지점 아. 상장신청 상장신청예정일 2023년 02월 23일 상장예정일 2023년 02월 28일 자. 사채권 교부예정일본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다. 차. 사채권 교부장소본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다. 카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 1. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.2. 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.3. 본 사채권의 원리금지급은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 집니다.4. 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 5개 시중은행(국민은행, 우리은행, 신한은행, 농협, 기업은행)의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [제306-1회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권㈜ 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 25,000,000,000 0.25 총액인수 대표 미래에셋증권㈜ 00111722 서울특별시 중구 을지로5길 26 25,000,000,000 0.25 총액인수 인수 삼성증권㈜ 00104865 서울특별시 서초구 서초대로74길11 10,000,000,000 0.25 총액인수 인수 현대차증권㈜ 00137997 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25 총액인수 인수 대신증권㈜ 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 10,000,000,000 0.25 총액인수 [제306-2회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권㈜ 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 5,000,000,000 0.25 총액인수 대표 신한투자증권㈜ 00138321 서울특별시 영등포구 여의대로 70 30,000,000,000 0.25 총액인수 대표 미래에셋증권㈜ 00111722 서울특별시 중구 을지로5길 26 5,000,000,000 0.25 총액인수 대표 NH투자증권㈜ 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 40,000,000,000 0.25 총액인수 인수 현대차증권㈜ 00137997 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25 총액인수 나. 사채의 관리 [회 차 : 306-1, 306-2] (단위: 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한양증권㈜ 00162416 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7 170,000,000,000 - 수수료 : 정액 7,000,000 다. 특약사항본 사채 인수계약서상의 특약사항은 다음과 같습니다. 제18조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제306-1회 무보증사채 800 주1) 2025.02.28 - 제306-2회 무보증사채 900 주2) 2026.02.27 - 주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. (1) 당사가 발행하는 제306-1회 및 제306-2회 채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 전자증권법에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 한양증권㈜를 지칭합니다.■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항) 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3 자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시 결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산 사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 「기업구조조정 촉진법」에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 「동법」제5조제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 오천억원(￦500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요 부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조제1항, 제2-3조, 제2-4조제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요 부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환 잔액’의 3분의 1 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금 지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환 잔액’의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등 당사가 발행하는 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다. 마. 발행회사의 의무 및 책임당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한양증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 지배구조 변경 내용 제306-1회 : 800억원제306-2회 : 900억원 사채관리계약 제1-2조 13호에규정하고 있는 사용 목적 부채비율400% 이하 최근보고서상 자기자본의 200% 자산총계의 50% 상호출자제한 기업집단에서 제외 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다. (삭제) ※ 발행회사의 의무 및 책임 관련("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 한양증권㈜를 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 계동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.1. “발행회사”는 부채비율을 [400]% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [107.65]%, 부채규모는[7,289,004] 백만원이다.제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사” 가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [200%]를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [7,502,379] 백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [110.80]%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 1조원(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [14,059,951]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지 배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 [현대자동차]이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)① “발행회사”는 「법」제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ② “발행회사”가 「법」제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사” 는 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 306-1, 306-2] (단위: 원) 사채관리회사 주소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율 한양증권㈜ 00162416 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7 170,000,000,000 - 정액수수료 : 7,000,000 나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 (2) 사채관리회사의 사채관리 실적(2023년 02월 15일 기준) [회 차 : 306-1, 306-2] (단위: 억원) 구분 실적 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 계 계약체결 건수 1건 - 1건 - - 1건 - 3건 계약체결 위탁 금액 1,750 - 6,000 - - 1,500 - 9,250 (3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한양증권㈜ 기업금융부 02-3770-5156, 5158, 5432 다. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 한양증권㈜를 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사” 가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환 잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나「전자증권법」제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다) 와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사” 는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환 잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다.③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환 잔액’의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동 의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사” 가 이를 부담하지 아니한다.⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다. 라. 사채관리회사의 의무와 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑"은 발행회사인 현대건설㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한양증권㈜를 지칭합니다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무)① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.③ 제1-2조제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사” 가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 마. 기타사항(1) 사채관리회사인 한양증권㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 현대건설㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. III. 투자위험요소 1. 사업위험 [가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험] 건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업 입니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업 입니다. 따라서, 건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동 될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는 데는 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다. 건설산업은 크게 토목부문, 건축부문, 주택부문 및 환경/플랜트 부문으로 구분할 수 있고 부문별 특성은 다음과 같습니다. [건설산업 내 분야별 특성] 구분 내용 토목부문 도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기,물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다. 건축부문 상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다. 주택부문 자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다. 환경/플랜트 부문 화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국의 국영석유회사(NOC) 발주 물량이 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을보입니다. 상기 4가지 부문 중 민간 건축부문(주택사업)은 특히 대부분 건설업체들의 중요한 사업중 하나로 부동산 경기와 매우 밀접한 상관관계를 갖고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 주택을 비롯한 건축물량의 수주가 증가하고 수주 공사의 채산성이 향상되며, 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산(재고자산)의 가치 상승 등이 발생하여 수익에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 이와 반대로 부동산경기하강 시에는 건설사의 수익에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 따라서 국내외 경기불안으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [부동산 경기 변화가 건설업에 미치는 영향] 구 분 부동산 경기 상승 시 부동산 경기 하락 시 수주 물량 증가 물량 감소 수익성 수주 공사의 채산성 증가 수주 공사의 채산성 하락 자금부담 개발사업 추진시 자금부담 미미 개발사업 추진시 자금부담 확대 자산가치 상승 하락 2021년 기준 건설업 GDP는 86조 2,000억원으로 전체 GDP 중 약 4.5%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 더불어 경기 침체와 주택 부문의 부동산 거래 위축이 지속되면서 2009년부터 2015년까지 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 하향 추세를 그리며 5% 이하의 수치를 기록했습니다. 그러나 다시 주택부문을 중심으로 부동산 경기가 호황으로 전환되면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2014년부터 2017년까지 지속으로 증가하였습니다. 이후 부동산에 대한 정부 규제 강화로 인허가 획득 주택 건축의 감소 및 국가 SOC 예산이 점차 줄어들면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2018년부터 감소하기 시작하여 2020년 및 2021년은 다시 4,8%, 4.5% 수준을 기록했습니다. GDP 내 건설업 생산이 차지하는 비중 추이는 다음과 같습니다. [국내총생산(GDP)내 건설업 생산 비중 추이] (단위 : 조원) 년도 GDP(경상가격 기준) 전체 건설업 비중 2010년 1,426.6 76.1 5.3% 2011년 1,479.2 72.5 4.9% 2012년 1,514.7 72.2 4.8% 2013년 1,500.8 75.3 4.8% 2014년 1,562.9 76.4 4.7% 2015년 1,658.0 81.2 4.9% 2016년 1,706.9 89.1 5.2% 2017년 1,760.8 94.4 5.4% 2018년 1,812.0 91.7 5.1% 2019년 1,852.6 89.3 4.8% 2020년 1,836.8 88.0 4.8% 2021년 1,910,7 86.2 4.5% (출처) 대한건설협회 주요건설통계(2022년 11월) 비록, 건설업이 GDP 내 차지하는 비중이 감소하여 2021년 기준 4.5%를 차지하고 있으나 건설업은 국가 기간 사업으로서 고용 창출 효과가 큰 산업 중 하나입니다. 2022년 10월 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은 7.5%(213.9만명) 수준으로 최근 10년간 건설업 취업자 비중은 7.0% ~ 7.7% 비중을 차지했습니다. 이러한 높은 수준의 고용과 생산 유발 효과로 인해 건설업은 국가의 경기 조절을 위한 주요 정책 수단으로 활용되고 있고 각종 규제 및 정부 정책에 따라 건설 경기도 영향을 받습니다. 따라서 건설업은 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자, 정부의 SOC 투자 등에 의해 파생되므로 경기 변동에 민감하게 반응하는 경기후행산업이라고 할 수 있습니다. 전체 취업자 중 건설업 취업자 현황은 다음과 같습니다. [건설업 취업자 현황 추이] (단위 : 천명, %) 년도 취업자 실업자 실업률 전체 건설업 비중 2011년 24,527 1,772 7.2 863 3.4 2012년 24,955 1,797 7.2 826 3.2 2013년 25,299 1,780 7.0 808 3.1 2014년 25,897 1,829 7.1 939 3.5 2015년 26,178 1,854 7.1 976 3.6 2016년 26,409 1,869 7.1 1,009 3.7 2017년 26,725 1,988 7.4 1,023 3.7 2018년 26,822 2,034 7.6 1,073 3.8 2019년 27,123 2,020 7.4 1,063 3.8 2020년 26,904 2,016 7.5 1,108 4.0 2021년 27,273 2,090 7.7 1,037 3.7 2022년 10월 27,741 2,139 7.5 692 2.4 (출처) 대한건설협회 주요건설통계(2022년 11월) 건설산업의 수급여건은 공사규모가 크며, 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다. 더불어 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이기 때문에 다수의 생산주체가 참여하게 됩니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 국내 경제는 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하였습니다. 건설업의 경기 후행산업의 특성 상 건설업 역시 산업순환주기 중 성숙기에 진입하였습니다. 국내 건설사 역시 기존에 집중되었던 주택/건축 부문 위주의 사업영역에서 벗어나 해외 플랜트 및 해외 SOC 수주 등 해외 진출을 통해 신성장 동력과 발굴이 필요하며, 사업 포트폴리오 역시 다변화가 필요한 시점입니다. 이와 함께 국내 경제의 저성장 국면이 지속될 경우, 경기후행산업의 특성 상 GDP에서 건설업이 차지하는 비중이 지속적으로 감소할 가능성도 존재합니다. 따라서, 투자자분들께서는 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험에 유의하시기 바랍니다. [나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험] 당사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업 입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다. 최근 국내외 경제는 COVID-19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 높은 인플레이션, 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황 입니다. 2022년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2022년 국내 경제 성장률은 2.6% 성장률로 집계되었으며, 2023년 경제 성장률은 1.7%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2023년 1월 IMF는 2023년 세계 경제 성장률을 2.9%로 예상하며 2022년 10월에 예상했던 수치에 비해 그 수치를 0.2%p. 상향 조정하였습니다. 러시아-우크라이나 사태, 인플레이션의 지속, 중국의 경제회복 지연 등 대외적 요인들은 글로벌 경기의 불확싱성을 더욱 높일 것으로 예상합니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다. 당사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업이므로 건설업에 대한 거시경제의 영향에 유의할 필요가 있습니다. COVID-19로 인한 국내 경기 동향, 글로벌 경기 동향의 불확실성은 아래와 같습니다.① 국내 경기 동향 먼저 국내 경기의 경우, 한국은행이 2021년 2월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2021년 3.0%, 2022년 2.5%로 전망하였으며, 국내경기는 민간소비 회복이 더디겠으나 글로벌 경기개선 등에 힘입어 수출과 투자를 중심으로 완만하게 회복될 것으로 전망하였습니다. 2020년 초 코로나19 확산의 영향으로 성장세가 일시 위축었으나, 재정정책이 확장적으로 운용되고 설비투자가 회복세를 보였으며, 감염사태가 진정된 이후 민간소비와 수출도 부진에서 벗어나면서 성장흐름이 점차 개선되었습니다. 다만, 코로나19 확산세에 따라 불확실성이 매우 높은 상황입니다. [국내 경제성장률 추이] (단위: %) 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년(E) 2023년(E) 2024년(E) 경제성장률 2.2 -0.7 4.1 2.6 1.7 2.3 주) 2022년, 2023년, 2024년 수치는 한국은행 전망치임 (출처: 한국은행 경제전망보고서, 2022. 11) 국내경기의 경우 민간소비는 펜트업 모멘텀이 이어지면서 회복세를 이어가겠으나 금리상승, 구매력 저하 등으로 그 속도는 차츰 완만해질 전망입니다. 설비투자는 높은 대외 불확실성 등으로 신규투자 수요가 위축될 것으로 예상되며, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC예산 감소 등으로 부진할 전망입니다. 주거용 건물건설은 그간의 수주 호조에도 불구하고 신규 분양은 위축될 것으로 보이며, 비주거용 건물건설도 경기둔화의 영향으로 부진할 전망입니다. 그러나 최근 건설자재가격 상승세 둔화는 건설경기 개선 요인으로 상존하고 있습니다. 다음은 한국은행의 주요 거시경제지표 전망입니다. [한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망] (단위: %) 구분 2022년 2023년(E) 2024년(E) 상반기 하반기(E) 연간(E) 상반기 하반기 연간 연간 GDP 3.0 2.3 2.6 1.3 2.1 1.7 2.3 민간소비 4.1 5.3 4.7 4.3 1.3 2.7 2.2 설비투자 -6.4 2.7 -2.0 0.7 -6.7 -3.1 3.6 지식재산생산물투자 4.6 4.8 4.7 3.5 3.6 3.6 3.6 건설투자 -4.5 -0.4 -2.4 2.4 -2.4 -0.2 0.7 상품수출 6.0 0.9 3.4 -3.7 4.9 0.7 3.3 상품수입 5.3 6.4 5.8 2.0 -1.2 0.4 2.9 주) 전년 동기 대비 (출처: 한국은행 경제전망보고서, 2022. 11) ② 글로벌 경기 동향 국제통화기금(IMF)이 2023년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2023년 세계경제성장률 전망치는 '22년 10월 예상한 전망치(2.7%) 대비 0.2%p. 증가한 2.9%로 발표되었습니다. IMF는 러시아-우크라이나 사태의 장기화, 높은 인플레이션의 지속, 중국의 경제회복 지연 등 부정적 요인으로 언급하였습니다. 또한, IMF는 각국의 전례없는 정책 대응으로글로벌 경기가 예상보다 빠르게 회복되고 있다고 분석하며, 선진국의 추가 재정 확대 및 백신 보급의 영향으로 하반기 이후의 경제 회복 모멘텀이 강화될 것으로 전망하였습니다. 다만 팬데믹 전개의 불확실성으로 위험요인이 혼재하여, 팬데믹 재확산, 금융여건 위축, 사회 불안 확대 및 지정학적 무역갈등으로 인한 경기하방 가능성을 지적하였습니다.아울러, IMF는 최근 전망보고서를 통해 우리나라의 금년 경제성장률을 3.6%로 0.5%p 상향 조정 하였습니다. 이는 주요 교역국의 경기회복에 따른 수출 증가세 등 최근 경제흐름 및 추경 효과 등을 반영한 것으로, 최신 전망보고서에 따른 우리나라에 대한 올해 성장률 전망은 OECD 등 주요기관의 전망 중 가장 높은 수준이며, 향후 세계경제의 회복세는 대외 의존도가 높은 우리경제의 흐름에 긍정적일 것으로 전망됩니다. [국제통화기금 세계 경제성장 전망] (단위: %, %p) 경제성장률 2021년 2022년(E) 2023년 2024년 22.10월 (A) 23.01월 (B) 조정폭 (B-A) 22.10월 (C) 23.01월 (D) 조정폭 (D-C) 세계 6.2 3.4 2.7 2.9 0.2 3.2 3.1 -0.1 선진국(소비자물가) 5.4 (3.1) 2.7(7.3) 1.1(4.4) 1.2(4.6) 0.1(0.2) 1.6(2.4) 1.4(2.6) -0.2(0.2) 미국 5.9 2.0 1.0 1.4 0.4 1.2 1.0 -0.2 유로존 5.3 3.5 0.5 0.7 0.2 1.8 1.6 -0.2 독일 2.6 1.9 -0.3 0.1 0.4 1.5 1.4 -0.1 프랑스 6.8 2.6 0.7 0.7 0.0 1.6 1.6 0.0 이탈리아 6.7 3.9 -0.2 0.6 0.8 1.3 0.9 -0.4 스페인 5.5 5.2 1.2 1.1 -0.1 2.6 2.4 -0.2 일본 2.1 1.4 1.6 1.8 0.2 1.3 0.9 -0.4 영국 7.6 4.1 0.3 ?0.6 -0.9 0.6 0.9 0.3 캐나다 5.0 3.5 1.5 1.5 0.0 1.6 1.5 -0.1 기타 선진국 5.3 2.8 2.3 2.0 -0.3 2.6 2.4 -0.2 한국 4.1 2.6 2.0 1.7 -0.3 2.7 2.6 -0.1 신흥개도국(소비자물가) 6.7(5.9) 3.9(9.9) 3.7(8.1) 4.0(8.1) 0.3(0.0) 4.3(5.3) 4.2(5.5) -0.1(0.2) 중국 8.4 3.0 4.4 5.2 0.8 4.5 4.5 0.0 인도 8.7 6.8 6.1 6.1 0.0 6.8 6.8 0.0 러시아 4.7 -2.2 -2.3 0.3 2.6 1.5 2.1 0.6 브라질 5.0 3.1 1.0 1.2 0.2 1.9 1.5 -0.4 멕시코 4.7 3.1 1.2 1.7 0.5 1.8 1.6 -0.2 사우디 3.2 8.7 3.7 2.6 -1.1 2.9 3.4 0.5 남아공 4.9 2.6 1.1 1.2 0.1 1.3 1.3 0.0 자료: IMF World Economic Outlook, 2023.01 이처럼 최근 국내외 경제는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 지정학적 리스크, 가파른 금리 인상으로 인한 금융 불안정성 확대, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다. [다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험] 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 8월 16일 '국민 주거안정 실현방안', 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안'등 주택공급을 위한 부동산 정책이 발표되었습니다. 주택 공급 관련 부동산 대책이 발표됨에 따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망되나 향 후 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려 가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 최근 정부는 투기수요 근절, 실수요자 보호, 생애주기 및 소득수준별 맞춤형 대책의 3대 원칙에 근거하여 주택시장 안정을 위한 조치를 시행하고 있습니다. 2017년 6월부터 2020년 8월까지 정부가 발표한 주택 정책은 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책, 실수요자 보호 정책, 주택 공급정책으로 구분할 수 있습니다. 주택시장 안정화 정책의 일환으로 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책 중 하나는 급격한 주택가격 상승이 일어나는 지역을 대상으로 투기과열지역 및 조정대상지역 지정을 확대 하고, 이들 지역에 대한 대출 등 금융지원책을 바꾸고, 종합부동산세 및 양도세 등 세금 제도를 바꾸어 투기 수요를 막는 것입니다. 또한, 가격 안정을 위해 분양가 상한제를 도입했습니다. 다음은 2020년 12월 투기 규제지역입니다. [투기 규제지역 현황] 투기 규제지역 현황(2020.12.18).jpg 투기 규제지역 현황(2020.12.18) (출처) 국토교통부 투기 규제지역 선정과 더불어 정부는 지속적인 가격상승에 대응하기 위해 2017년 6월 첫 부동산 대책부터 조정대상지역 및 고가 주택의 주택담보대출비율(LTV) 및 부채상환율(DTI) 규제 비율을 계속해서 강화했습니다. 또 2020년 7월부터는 규제지역 내에서 주택을 거래하는 경우 고가 주택에만 적용하던 자금조달계획서를 거래가액과 무관하게 제출토록 변경했습니다.주택담보대출 및 보금자리론 등에 대한 전입 및 처분 요건도 강화했습니다. 15억원 이상 초고가 구입 시 주택담보대출이 금지되며, 규제지역 내 주택 구입을 위해 주택담보대출을 받는 경우 주택 가격과 관계없이 6개월 내 기존주택 처분 및 전입 의무가 부과됩니다. 갭투자 방지를 위한 전세자금대출보증 이용 제한도 강화되면서 시가 9억원 초과 주택 보유자에 대한 전세대출보증을 제한하던 것을 투기지역·투기과열지구 내 시가 3억원 초과 아파트를 신규 구입하는 경우도 제한 대상에 추가하고, 전세대출을 받은 후 투기지역·투기과열지구 내 3억원 초과 아파트를 구입하는 경우 전세대출을 즉시 회수하기로 결정했습니다.다주택자에 대한 종부세 중과세율을 인상에 따라 개인의 경우 '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율을 적용했고 법인 역시 최고세율인 6%를 적용하였습니다. 법인 보유 주택에 대해 개인에 대한 세율 중 최고세율을 단일세율(3%, 4%)로 적용하기로 했고, 법인 보유 주택에 대한 종부세 공제(6억원) 폐지하고, 조정대상지역내 법인의 신규 임대주택에 대해서도 종부세를 과세하기로 변경했습니다. 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)했고 규제지역 다주택자도 양도세 중과세율 인상했습니다. 취득세의 경우, 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 2주택은 8%, 3주택 이상 및 법인은 12%로 인상했다 법인전환시 취득세 감면도 제한했습니다. 또한, 2017년과 2018년 두 차례에 걸쳐 민간택지 분양가 상한제 적용기준을 투기과열지구로 확대하고, 상한제 지정효력시점을 최초 입주자 모집 승인신청일로 앞당겼습니다. 분양가상한제 주택의 전매제한 기한도 5-10년으로 확대되었습니다.실수요자 보호 정책으로는 먼저, 청약제도를 무주택 실수요자 중심으로 개편하여 생애최초 공급의 적용 대상주택 범위와 공급 비율을 확대하고, 적용대상도 국민주택뿐만 아니라 민영주택에도 도입했습니다. 청년 전월세 자금지원을 위해 버팀목 전세금리를 인하하고 지원 대상 및 대출한를 늘렸고 주거안정월세대출 ·청년보증부월세대출 금리도 인하했습니다. 생애최초 주택에 대해서는 현행 신혼부부에 대해서만 허용하던 취득세 감면혜택을 연령·혼인여부와 관계없이 확대 적용하기로 했고, 서민부담경감을 위해 중저가 주택 재산세율도 인하할 방침입니다. 또한, 임대차시장을 안정화시키고 임차인의 권리 보호를 위해 집주인으로 하여금 임대주택 등록을 활성화하기 위해 2018년 12월 임대주택등록 정책을 마련했습니다. 등록된 임대주택에 대해서 지방세, 양도소득세, 종부세 등의 세제감면 혜택을 주는 대신, 임대차 시장을 공적으로 관리하여 이를 통해 전세금 반환보증 활성화 등 임차인권리보호를 강화하기위한 조치의 일환입니다. 2019년에는 이같은 혜택에 따른 임대료 증액제한과 부기등기제등 임대인의 의무조건을 강화하였고 2020년 6-7월에는 다시 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택 최소 임대의무기간 연장, 등록 임대사업자 임대보증금 보증가입 의무화 등 의무사항과 규제를 더욱 강화했습니다.주택 공급 계획으로는 수요측면의 불안요인 차단을 위한 수요관리 대책과 더불어, 공급부족을 우려하는 실수요자의 불안심리를 해소하고, 수급균형을 통한 시장안정 및 미래 주택수요에도 선제적으로 대응하기 위해 공급 확대 방안을 마련했습니다. 이미 발표된 대책의 신속한 시행과 함께 서울권역 중심으로 주택 추가 공급을 추진하기로 결정했습니다. 정부는 2021년 2월 4일 「공공주도 3080+ 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였는데, 이 방안에 따르면 정부와 지자체, 공기업이 주도하여 2025년까지 서울 32만호 및 전국 83만호 주택 부지를 추가로 공급할 계획입니다. 이에 앞서, 정부는 2020년 8월 4일 「서울권역 등 수도권 주택 공급 확대방안(13.2만호+α)」을 발표했는데 이날 발표물량과 기존 수도권 주택 공급계획을 모두 합하면 총 127만호의 주택을 공급할 계획입니다. 여기에는 수도권 3기 신도시 등 공공택지 77만호, 수도권 신규공급 13.2만호+α , 2020년 5월 6일 발표한 서울 도심 내 공급 물량 7만호, 수도권내에서 추진중인 정비사업 30만호 등이 포함되어 있습니다. 서울권역 중심으로 발표내용을 종합하면 2020년 8월 4일 현재 신규공급 13.2만호+α와 5월 6일 공급 발표 물량 7만호, 당초 계획된 공공분양물량 사전청약을 2021년, 2022년으로 앞당겨 확대한 물량 6만호를 포함하면 서울권역에 총 26.2만호+α가 추가로 공급될 예정입니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다. [2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안'] 대분류 소분류 상세내역 과열지역에 투기수요 유입 차단 조정대상지역 지정 경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역 투기과열지구 지정 경기, 인천, 대전 17개 지역 토지거래허가구역 지정 거래질서 조사체계 강화 · 실거래 기획조사 시행· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대 주택담보대출 및전세자금대출 규제 강화 · 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화· 전세자금대출보증 제한 강화 정비사업 규제 정비 재건축안전진단 절차 강화 · 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고 정비사업 조합원 분양 요건 강화 투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요 재건축부담금 제도 개선 · 재건축 부담금 본격 징수· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정 법인을 활용한 투기수요 근절 주택매매·임대사업자 대출규제 강화 모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지 법인 등 세제 보완 · 종부세율 인상 및 공제 폐지· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용 부동산 매매업 관리 강화 법인 거래 조사 강화 · 법인 대상 실거래 특별조사· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화 12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진 주택시장 안정화 방안(12·16 대책) 후속조치 분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정 수도권 주택공급 기반 강화 방안(5·6) 후속조치 · 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)· 공공재개발시범사업 공모(9월)· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월) (출처) 국토교통부 [2019.12.16 '주택시장 안정화 방안'] 대분류 소분류 상세내역 추진일정 투기적 대출수요규제 강화 투기지역·투기과열지구주택담보대출 관리 강화 ① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화 19.12.23 ② 초고가아파트 주담대 금지 19.12.17 ③ DSR 관리 강화 19.12.23 ④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화 19.12.23 ⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화 19.12.23 ⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화 19.12.23 ⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등 19.하반기 전세대출을 이용한 갭투자방지 ① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화 20.1월 ② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한 20.1월 주택 보유부담 강화및 양도소득세제도 보완 공정과세 원칙에 부합하는주택 보유부담 강화 ① 종합부동산세 관련 20.상반기 (20년 납부분 부터 적용) ② 공시가격 현실화 및 형평성 제고 20.상반기 실수요자 중심의 양도소득세제도 보완 ① 양도소득세 강화 - 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가 20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용) - 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등 20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용) - 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가 20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용) - 분양권도 주택수 포함 20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용) - 단기보유 양도세 차등 적용 20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용) - 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제 20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용) 투명하고 공정한거래 질서 확립 ① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대 (적용시점) 19.12.17 ② 시장 거래 질서 조사체계 강화 - 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증 19.하반기 - 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화 20.2월 - 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화 20.상반기 - 자금조달계획서 증빙자료 제출 20.상반기 ③ 공정한 청약 질서 확립 20.상반기 ④ 임대등록제도 보완 - 임대등록 시 세제혜택 축소 20.상반기 - 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검 20.상반기 - 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화 20.상반기 실수요자를 위한공급 확대 ① 서울 도심 내 주택 공급 추진 - ② 수도권 30만호 계획 조속 추진 - ③ 정비사업 추진 지원 - ④ 가로주택정비사업 활성화 20.상반기 ⑤ 준공업지역 관련 제도개선 20.상반기 (출처) 국토교통부 한편, 2021년 02월 04일 정부는 관계부처 합동으로 정부·지자체·공기업이 주도하여 25년까지 서울 32만호, 전국 83만호 주택 부지를 추가 공급하는 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였습니다. 정부는 해당 발표를 통해서 '25년까지 전국 대도시에 약 83만호 주택 공급부지를 확보할 계획이며, 이를 위해 신규 가용지를 확보하고, 재개발 및 재건축의 경우 공기업에서 직접 시행하는 방안을 계획 중이라고 밝혔습니다. 그리고 공공택지의 경우 수도권, 지방광역시를 중심으로 전국 15곳 내외로 신규 지정하고 전세대책 보완을 통해 단기 주택을 확충할 예정임을 발표하였습니다. [2021.02.04 발표 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」] 대분류 소분류 상세내역 압도적 물량 공급으로 수급 불안심리 해소 물량 서울에만 분당신도시 3개, 강남3구 APT 수와 유사한 32만호 공급 속도 건설 기간 획기적 단축 (정비사업: 평균 13년→ 5년 이내) 품질 특별건축구역 + 민간의 창의적 설계·시공 + 충분한 생활 SOC 가격 공공분양을 통해 시세보다 저렴한 Affordable Housing 공급 청약 3040 세대 실수요자를 위한 청약제도 개편 과감한 규제혁신과 개발이익 공유 도시·건축규제 완화 용도지역 변경 + 용적률 상향 + 기부채납 부담 완화 재초환 미부과 공공 시행을 전제로 재건축 초과이익 부담금 미부과 인허가 신속 지원 중앙정부 또는 지자체 지구지정 + 지자체 인허가 통합심의 개발이익 공유 토지주 추가수익, 생활 SOC 확충, 세입자 보호, 공공자가·임대 파격적 인센티브와 새로운 비즈니스 기회 창출 토지주 10~30%p 추가수익 + 사업기간 단축 + 공공이 리스크 부담 민간 새로운 시장과 비즈니스 기회 창출(민관 공동 시행, 민간 단독 시행 등) 자료: 국토교통부 보도자료 이후 2022년 국토교통부는 8월 16일 향후 5년 공급 계획과, 민간의 활력 제고, 공공의 지원, 주택품질 제고 등 국민 삶의 질 개선을 위한「국민 주거안정 실현방안」을 발표하였습니다. 도심공급 확대, 주거환경 혁신 및 안전 강화, 공급시차 단축, 주거사다리 복원, 주택품질 제고라는 국민주거 안정 실현을 위한 5대 전략을 수립하였습니다. 세부적으로 향후 5년간 270만호를 공급할 예정이며, 수도권 158만호, 서울 50만호, 지방대도시에도 52만호를 공급할 계획입니다. 이를 통해 도심 내집 마련 기회를 확대할 예정이며, 도심에서 신축주택 공급이 원활히 이루어질 수 있도록 재개발, 재건축 사업 정상화를 추진할 예정입니다. [2022년 8/16 국민 주거안정 실현 주요 추진전략] 대분류 소분류 상세내용 도심 공급 확대 재개발/재건축 사업 정상화 착수 - 신규 정비구역 지정 확대: 5년간 전국 22만 호 (서울 10만 호 포함)- 재건축부담금 면제금액 상향, 공공기여 사업장 감면제도 도입- 안전진단: 구조안전성 하향, 공공기관 적정성 검토 미적용- 정비사업 전문성/투명성 강화 2) 민간 도심복합사업: 2023년 상반기 지자체 공모 착수 - 민간 도심복학사업 신규 도입- 도심복합개발법 올해 12월 제정, 내년 상반기 중 공모 착수 계획 주거환경 혁신 및 안전 강화 1) 우수입지 공공택지 신규 지정 - 신규택지: 15만 호 신규 발굴하여 10월부터 순차 발표 2) 신도시 정주환경 개선 - GTX: A노선 2024년 6월 이전 조기 개통, B, C 노선 조기 착공 3) 지방 주거환경 개선 - 공공재개발, 공공도심복합사업을 지방 사업 여건에 맞춰 개선 4) 재해취약주택 해소대책 마련 - 재해 대응: 재해 취약주택 거주자 주거지원 종합방안 연내 마련 공급시차 단축 1) 통합심의 전면도입 등 절차 개선 - 통합심의: 민간정비사업 등에도 통합심의 전면 도입 2) 소규모사업 추진 애로요인 해소 - 가용자가 부족한 도심에 신속 주택 공급 목표 3) 주택공급 촉진지역 제도 도입 검토 - 수요 억제 위주로 대응을, 향후 공급속도 제고 방식으로 접근 주거사다리 복원 1) 청년원가/역세권 첫집 공급 추진 - 청년원가/역세권첫집 총 50만 호 공급, 연내 3천호 사전청약 2) 신모델 민간분양 주택 도입(내집마련 리츠) - 내집마련 리츠 12월 시범사업 주택품질 제고 1) 층간소음에 강한 주택 확대 및 주차 편의 제고 - 층간소음: 바닥두께 강화 시 분양가 가산 등 비용 인정 2) 공공임대주택 혁신 - 공공임대: 신규주택 평형 확대, 노후 임대 정비 본격화 자료: 국토교통부 재건축부담금 제도가 2006년 도입된 이후로 정상적으로 시행되지 못함을 근거로 정부는 '국민 주거안정 실현방안'의 후속조치의 일환으로 재건축부담금 합리화 방안을 발표하였습니다. 그동안 과거 기준을 그대로 적용하여 불합리한 수준의 부담금이 산정되었으며, 이로 인해 재건축, 지연 보류 등의 원인이 되었습니다. 따라서, 부과기준을 현실화하고 재건축을 통해 공공주택 공급 확대를 유도하며, 1주택 장기보유자 감면 등을 위한 제도가 신설되었습니다. [2022.09.29 '재건축부담금 합리화 방안'] 항목 상세내역 국민 주거안정 실현방안의 후속조치 일환으로 발표재건축부담금 제도는 '06년 동비 이후 2차례 유예되는 등 정상적으로 시행되지 못한 채 종전의 기준 유지 1. 부과기준 현실화 - 면제금액 현행 3천만원에서 1억원으로 상향- 이에 따라, 부과율 결정의 기준이 되는 부과구간도 기존 2천만원 단위에서 7천만원 단위로 확대 2. 부과 개시시점 조정 - 부담금 산정의 기준인 '초과이익'의 경우 정비사업을 위한 임시 조직인 추진위원회 구성 승인일부터 산정- 정비 사업의 권리 및 의무를 부여받는 실질적인 사업주체는 '조합'이며, 이에 따라 초과이익 산정 개시시점을 "조합설립 인가일"로 조정하여 부과체계의 합리성 제고 3. 공공기여 감면 인센티브 - 현재 재건축 사업 시 공공임대, 공공분양 등을 공공기관에 저렴하게 공급할 경우 용적률 상향 혜택을 받을 수 있으나, 매각대금이 초과이익에 산입되어 부담금이 늘어나게 됨으로써 이러한 사업유인이 감소되는 문제 존재- 이에, 공공임대 및 공공분양 주택을 매각한 대금은 부담금 산정 시 초과이익에서 제외하는 인센티브를 부여하여, 재건축을 통한 공공주택 공급이 보다 확대되도록 유도할예정 4. 실수요자 배려 - 현재 주택보유 기간, 구입목적 등에 관계없이 일률적으로 부담금을 부과하고 있음 - 1주택 실수요자에 대한 과도한 부담금은 정책 취지와 달리 실수요자의 주거안정을 저해- 1세대 1주택자로서 해당 주택을 준공시점부터 6년 이상 보유한 경우 부담금 10% 감면하고, 10년 이상은 최대 50%까지 감면할 계획- 1시대 1주택 고령자(만 60세이상)는 담보 제공 조건을 전제로 주택 처분 시점까지 납부를 유예할 수 있도록 개선할 예정 상기와 같이 2021년 이후 지속적으로 주택 공급 관련 부동산 대책이 발표되면서, 시장에 긍정적인 분위기가 형설될 것으로 전망되나 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 정부 정책 변수에 해당하는 주택시장 규제 강화에 따라 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 물량이 증가할 수 있고 이로 인해 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]@@ 미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년에도 낮은 미분양 수준을 이어갔으며, 2021년 3월말 1.5만호로 역대 최저 수준을 갱신하였습니다. 또한, 2021년 12월말 미분양 주택은 1.7만호를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록 하고 있습니다. 2022년 이후 금리 상승으로 인한 내수 위축 및 소비심리 저하 등의 요인으로 인해 2022년말 미분양 주 택은 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다.또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서 지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3%, 2022년 4분기말 58.7%를 기록하며 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락한 모습을 나타내고 있습니다. 향후 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다. 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한 , 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인 이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 미분양물량의 증가는 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호, 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 19,005호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년 4월말 기준은 15,798호로, 2021년 3월말 15,270호로 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 감소의 이유는 정부의 대출 규제 및 매매가 상한제가 강화되고 주택 공급물량 감소 등이 맞물리면서 수요가 급증한 것이 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 다음은 2022년 12월말 기준 전국 미분양 주택 현황입니다. [전국 미분양 주택 현황(2022년 12월)] 전국 미분양 주택 현황(22년 12월).jpg 전국 미분양 주택 현황(2022년 12월) (출처) 국토교통부 한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 2016년말 16,689호 대비 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 2017년말 대비 4,068호 감소하며 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 4월말 기준은 1,589호로 역대 가장 낮은 수준을 보이고 있습니다. 지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가 2019년 말 41,595호로 전년대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였으며, 이후 2020년 지방 미분양 물량은 16,874호로 급격하게 줄어들었습니다. 주택부문의 공급절벽에 대한 우려, 신규 주택에 대한 선호 현상 지속에 따라 2021년말 17,710호까지 감소하였습니다. 그러나, 2022년 1월말 21,727호, 2022년 4월말 27,180호, 2022년 7월말 31,284호로 미분양 주택이 증가하였으며 특히 레고랜드 사태 및 금리인상의 여파로 22년 11월 기준 지방 미분양 물량은 57,072호로 매우 높은 수치를 기록하였습니다. 금리 상승에 따른 주택 담보 대출 감소 등으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 수도권, 지방 모두 미분양 물량이 급증하기 시작하면서 2022년 12월말 기준 68,107호로 재차 상승하였습니다. 이는 2021년말 기준 17,710호 대비 약 2.85배 증가한 수치이며, 2022년 이후 미분양주택이 급격히 증가하였습니다. [미분양주택 추이] (단위 : 호) 구 분 '15년 12월 '16년 12월 '17년 12월 '18년 12월 '19년 12월 '20년 12월 '21년 12월 '22년 12월 미분양주택 61,512 56,413 57,330 58,838 47,797 19,005 17,710 68,107 준공후 미분양 10,518 10,011 11,720 16,738 18,065 12,006 7,449 7,518 수도권 미분양 30,637 16,689 10,387 6,319 6,202 2,131 1,509 11,035 지방 미분양 30,875 39,724 46,943 52,519 41,595 16,874 16,201 57,072 (출처)국토교통부 2022년 12월말 기준, 금리 상승으로 주택 수요가 감소함에 따라 미분양주택 물량이 크게 증가하였습니다. 또한, 가계대출의 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 지속적으로 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 이와 더불어, 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다. 미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 2020년 이후 전국 민간아파트(주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택) 평균 초기분양률(분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하) 추이를 살펴보면, 2020년 이후 2021년까지 전국 민간아파트 초기 분양률은 매분기 90% 이상을 기록하며 양호한 수준을 유지하였습니다. 그러나, 최근 시장 금리 급등에 따라 주택 가격 하락세 우려가 부각되며 주택 매수 심리가 지속 위축되었고, 특히 지방을 중심으로 분양률이 대폭 하락하는 추세를 나타내고 있습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3% 기록하였습니다. 특히, 레고랜드 사태 이후 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였습니다. 2022년 이후 지방을 중심으로 분양률이 크게 하락하면서 수도권 대비 하락 폭이 확대되었으며, 2022년 4분기 5대광역시 및 세종특별자치시와 수도권의 초기분양률 차이는 45.1%p.로 2022년 3분기 8.8%p. 대비 확대되었습니다.향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [ 지역별 민간아파트 평균 초기분양률 추이 ] (단위 : %) 구 분 2020년 2021년 2022년 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 전국 92.4 97.0 96.4 96.6 94.8 98.3 97.9 93.8 87.7 87.7 82.3 58.7 수도권소계 99.2 100.0 99.0 98.1 96.2 99.8 100.0 99.2 100.0 96.9 93.1 75.1 서울 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 99.9 100.0 100.0 100.0 100.0 92.7 20.8 인천 98.7 99.9 97.6 94.3 - 99.9 100.0 91.1 100.0 99.9 100.0 82.2 경기 99.6 100.0 100.0 98.3 96.2 99.8 100.0 99.9 100.0 95.9 91.8 73.3 5대광역시 및 세종특별자치시 소계 95.8 97.6 99.4 99.1 100.0 99.0 94.4 92.3 76.3 66.8 84.3 30.0 부산 99.8 92.5 94.5 100.0 - 100.0 97.3 100.0 100.0 100.0 79.0 31.1 대구 86.5 100.0 99.9 99.8 100.0 98.6 90.7 82.7 52.1 18.0 - 26.4 광주 99.3 99.4 100.0 100.0 100.0 98.3 99.7 99.6 94.8 97.9 - - 대전 100.0 - 100.0 - 100.0 - 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 60.2 울산 76.1 - 100.0 88.7 - 99.3 100.0 100.0 - 35.4 66.3 3.4 세종 - - - - 100.0 100.0 - 100.0 - 100.0 - - 기타지방소계 78.1 80.5 83.7 92.0 90.8 96.1 97.8 90.7 81.6 85.0 72.5 60.5 강원 76.0 39.3 93.1 76.4 41.2 90.0 55.0 100.0 96.2 64.6 100.0 62.8 충북 76.5 - - 99.1 75.0 99.5 100.0 - - 91.9 77.1 84.5 충남 77.7 100.0 63.3 98.8 100.0 97.7 99.9 99.7 90.5 86.3 100.0 55.7 전북 94.6 - 100.0 82.9 99.9 92.9 99.8 100.0 77.5 100.0 100.0 44.9 전남 50.0 93.1 99.2 74.8 79.0 97.5 100.0 55.8 76.7 94.9 67.3 94.9 경북 - - - 73.7 98.9 96.8 99.2 86.3 70.8 71.1 38.0 46.7 경남 98.4 - 69.9 99.8 91.0 - 99.4 98.7 81.5 89.0 85.5 46.3 제주 - 22.2 10.3 1.3 - - 99.5 - 100.0 99.4 66.3 15.1 (출처) 한국주택협회(2023.02) 주1) 민간아파트 : 주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택주2) 초기분양률 : 분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하 시기 이내의 분양률 [마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험] 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2016년 이래로 줄곧 100 미만을 기록하고 있으며, 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다. 그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5 를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 2023년 1월 CBSI 지수는 63.7로 전망되어 2022년 12월 대비 9.4p 상승하였으나, 현재 건설경기 불확실성이 높아진 상태이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI 지수의 등락이 반복될 수 있습니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있습니다. 이중 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. [건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)] 구분 종합 규모별 지역별 대형 중견 중소 서울 지방 2016년 01월 73.5 92.3 76.5 47.9 88.3 51.5 2016년 02월 80.8 92.3 88.9 58.0 93.0 61.9 2016년 03월 81.4 100.0 83.3 57.4 91.9 66.5 2016년 04월 85.6 100.0 83.8 70.8 91.0 77.9 2016년 05월 78.5 83.3 85.3 65.2 79.2 77.6 2016년 06월 77.6 76.9 90.9 63.3 83.3 67.2 2016년 07월 91.0 100.0 103.0 66.7 102.5 75.0 2016년 08월 78.6 100.0 78.8 53.2 91.8 60.0 2016년 09월 77.2 100.0 76.7 51.2 92.1 56.5 2016년 10월 80.7 100.0 78.8 60.4 91.3 64.9 2016년 11월 76.1 84.6 75.8 66.7 79.2 71.6 2016년 12월 90.6 100.0 90.6 79.6 98.2 79.9 2017년 01월 74.7 84.6 77.4 60.0 81.3 64.8 2017년 02월 78.9 92.3 71.0 72.3 85.1 69.8 2017년 03월 77.5 92.3 74.2 63.8 86.7 64.3 2017년 04월 84.2 100.0 74.2 77.1 89.6 76.4 2017년 05월 86.6 100.0 87.1 70.2 95.2 73.7 2017년 06월 90.4 100.0 89.3 80.4 93.8 85.0 2017년 07월 85.4 91.7 92.9 69.6 94.0 72.7 2017년 08월 74.2 64.3 86.7 71.7 76.9 70.3 2017년 09월 76.3 78.6 74.2 76.1 76.4 76.2 2017년 10월 79.5 92.3 75.9 68.8 85.2 71.3 2017년 11월 78.2 85.7 81.8 65.3 84.3 69.9 2017년 12월 80.1 92.9 66.7 80.4 82.1 77.2 2018년 01월 82.3 100.0 77.8 66.7 90.6 73.0 2018년 02월 81.5 91.7 89.7 60.3 93.6 67.0 2018년 03월 81.6 92.3 89.7 59.6 93.5 66.7 2018년 04월 85.2 100.0 82.1 71.4 94.7 73.9 2018년 05월 84.5 100.0 82.1 69.0 92.4 75.3 2018년 06월 81.9 83.3 78.0 84.5 81.0 82.8 2018년 07월 81.9 100.0 82.5 60.0 92.2 82.9 2018년 08월 67.3 81.8 67.5 50.0 77.9 55.5 2018년 09월 67.9 75.0 67.5 60.0 73.8 61.1 2018년 10월 76.8 83.3 81.4 63.9 86.5 65.9 2018년 11월 77.4 83.3 83.3 63.6 85.3 67.6 2018년 12월 80.9 91.7 70.5 80.3 89.7 70.5 2019년 01월 76.6 100.0 65.1 62.3 88.3 65.1 2019년 02월 72.0 83.3 68.2 62.9 77.2 68.2 2019년 03월 78.4 90.9 80.0 62.1 87.1 80.0 2019년 04월 88.6 109.1 81.0 73.3 98.6 81.0 2019년 05월 63.0 63.6 64.4 60.7 98.6 76.6 2019년 06월 80.5 91.7 74.5 74.1 87.9 71.5 2019년 07월 76.9 83.3 74.5 72.1 82.4 70.7 2019년 08월 65.9 72.7 72.7 50.0 80.4 52.6 2019년 09월 79.3 90.0 75.0 71.7 97.2 56.7 2019년 10월 79.1 72.7 84.1 81.0 85.1 73.0 2019년 11월 81.1 77.8 88.1 77.0 92.9 69.1 2019년 12월 92.6 90.9 92.7 94.3 95.0 90.7 2020년 01월 72.1 72.7 73.8 69.4 81.5 60.3 2020년 02월 68.9 72.7 73.8 58.7 80.1 55.3 2020년 03월 59.5 66.7 51.2 60.7 67.6 50.6 2020년 04월 60.6 58.3 59.6 64.4 60.4 62.1 2020년 05월 64.8 58.3 77.3 58.3 69.8 62.5 2020년 06월 79.4 78.6 81.8 77.8 82.8 78.5 2020년 07월 77.5 71.4 87.0 73.8 81.3 76.1 2020년 08월 73.5 85.7 65.1 68.9 80.3 66.1 2020년 09월 75.3 71.4 85.7 67.9 82.1 74.4 2020년 10월 79.9 83.3 81.4 74.2 82.3 76.9 2020년 11월 85.3 83.3 95.2 76.4 87.3 82.9 2020년 12월 84.6 75.0 97.7 81.0 87.8 81.3 2021년 01월 81.2 100.0 86.0 53.6 103.1 58.2 2021년 02월 80.8 84.6 93.2 62.1 97.3 62.9 2021년 03월 93.2 107.7 95.3 73.7 102.6 83.1 2021년 04월 97.2 109.1 95.0 85.7 106.8 87.1 2021년 05월 106.3 123.1 107.0 86.0 112.6 99.6 2021년 06월 100.8 115.4 92.9 92.9 100.0 101.7 2021년 07월 92.9 100.0 100.0 76.4 101.5 84.1 2021년 08월 89.4 100.0 86.1 80.7 92.0 86.3 2021년 09월 94.9 100.0 94.4 89.5 100.0 89.2 2021년 10월 83.9 91.7 81.6 77.6 96.2 70.9 2021년 11월 88.4 92.3 89.5 82.5 90.2 86.4 2021년 12월 92.5 84.6 100.0 93.1 86.7 98.6 2022년 01월 74.6 75.0 80.0 67.9 83.5 65.3 2022년 02월 86.9 84.6 90.0 86.0 92.3 81.2 2022년 03월 85.6 91.7 80.0 84.7 91.6 79.1 2022년 04월 69.5 58.3 63.4 89.7 60.0 80.6 2022년 05월 83.4 100.0 70.0 79.3 87.3 79.3 2022년 06월 64.7 54.5 71.8 68.4 63.3 66.1 2022년 07월 67.9 72.7 62.5 68.4 75.4 60.0 2022년 08월 66.7 75.0 64.1 60.0 72.1 60.9 2022년 09월 61.1 58.3 67.5 56.9 61.0 62.6 2022년 10월 55.4 66.7 48.6 50.0 59.0 51.7 2022년 11월 52.5 50.0 48.7 59.6 51.8 53.2 2022년 12월 54.3 45.5 52.5 66.7 50.3 58.0 2023년 01월 63.7 72.7 56.4 61.4 72.5 54.8 (출처) 한국건설산업연구원(2023.01) CBSI지수는 미분양 아파트 증가에 따른 건설업체 유동성 위기 심화로 인해 2008년 11월 사상 최저치인 14.6을 기록한 바 있습니다. 이후 공공공사 수주 증가, 주택경기 회복에 대한 기대감, SOC 예산 증액 및 조기집행 등의 영향으로 CBSI지수는 점차 개선되는 모습을 보였습니다.2012~2013년 동안 CBSI는 60~70사이에서 등락을 반복하며 횡보세를 보여왔습니다. 그만큼 선진국 재정위기로 촉발된 대내외 경제 불확실성이 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤음을 나타내는 것으로 보여집니다. CBSI는 2014년 12월에 계절적 요인과 부동산 3법 입법화 영향으로 전월 대비 21.3p. 상승해 5년 3개월만에 최고치인 9 1.7을 기록하였으나, 2015년 1월에는 이러한 상승세를 이어가지 못하고 전월비 15.9p. 하락한 75.8을 기록하였습니다. 이는 전월 급등에 따른 통계적 반락 효과가 크게 작용한 가운데, 통상 1월에는 공공 공사 발주물량이 감소하고 혹한기로 인해 민간 공사물량도 줄어드는 계절적 요인이 영향을 미친 결과로 판단됩니다. 2015년 7월에는 국내 주택건설 경기가 회복되고 분양 호조가 나타나면서 CBSI가 101.3을 기록하며 상당히 개선된 모습을 기록하였으나 2016년 1월 73.5을 기록하며 다시 하락 추세를 나타난 바 있습니다. 2017년 들어 CBSI지수는 지속적인 상승 추세에 따라 6월 90.4를 기록하였습니다. 그러나 2017년 8월 정부의 고강도 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI지수는 전월대비11.2p. 하락하여 1년 7개월만에 최저치인 74.2를 기록하였습니다. 9월에는 이보다 소폭 상승한 76.3을 기록하였는데, 이는 혹서기 이후 지수가 일부 상승하는 계절적 요인과 지난 8월 지수가 매우 부진한데 따른 반등 효과가 작용한 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI지수는 국내외 경기 개선에 힘입어 2018년 4월까지 상승하는 추세였습니다. 2018년 4월 CBSI지수는 지난 3월 대비 3.6p. 상승한 85.2을 기록하며 지난 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 4개월 연속 80선 초반대에 머물렀습니다. 그러나, 4월 이후 정부의 보유세 인상 정책 등 주택 시장 규제와 관련된 정책들이 부동산 경기의 불안감을 증가시키면서 지속적으로 하락하다 8월에는 전월 대비 14.6p. 급감한 67.3을 기록하며 2014년 1월 이후 55개월만에 최저치를 기록했습니다. 정부의 9.13 대책발표 이후 9월에도 67.9를 기록하며 부진한 모습을 보였으나, 2018년 10월 연말 발주가 증가하는 계절적인 요인으로 70선을 회복하였으며, 2019년 SOC 예산이 증액되는 등 정부 정책의 긍정적인 요인이 영향을 미치며, 2018년 12월 80.9로 CBSI지수가 개선되는 모습을 보였습니다. 2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월래 최저치에 해당합니다. CBSI는 지난 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승했지만 7월에는 3.6p. 하락하였으며, 8월에도 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소했습니다. 8월은 혹서기 공사 발주가 감소하는 시기로 지수가 일반적으로 5~6p. 하락하는데, 올해는 정부의 '민간택지 분양가 상한제' 발표로 건설기업들의 심리가 크게 위축해 10p. 이상 감소했습니다. 한편 혹서기 이후 계절적요인에 의해 9월 CBSI는 79.3을 기록한 이후 10월 79.1 및 11월 81.1로 안정된 수준을 기록하였으며, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니 다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단됩니다.2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 지수가 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다. 한편, 2020 7월 CBSI는 6월 대비 1.9p. 하락한 77.5로 기대에 미치지 못했던 공공공사 발주량과 향후 분양가상한제 유예 기간이 종료되는 등의 공사 위축 우려감으로 지수가 일부 하락하였습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있습니다. CBSI 지수는 5월 이후 전반적으로 감소하였으며, 2021년 11월의 경우 10월 대비 4.5p 상승한 88.4를 기록하였습니다. 11월 수도권을 중심으로 COVID-19 확진자가 급증하고, 요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제로 어려움을 겪고 있음에도 지수가 소폭 상승하였습니다. 2022년 1월 CBSI는 전월 대비 17.9p 하락한 74.6를 기록하였으며, 이는 1년 5개월만에 최저치입니다. 유가 상승으로 비용이 상승하고 COVID-19 확진자가 1만명을 넘어서는 등 불확실성이 확대된 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI는 소폭 반등하였으나 다시 2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p 하락한 69.5를 기록하였습니다. 이는 러시아- 우크라이나 사태로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 이후 올 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 7월 CBSI는 67.9수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p 하락하며 3개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 지수가 이렇게 악화된 것은 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들이 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 특히, 기업 규모별로 중견기업 BSI가 18.9p 급락했는데, PF대출 시장의 경색으로 중견기업들의 기업심리가 크게 악화된 것으로 분석됩니다. 2023년 1월 CBSI는 전월 대비 9.4p 상승한 63.7 기록하였으며, 통상 연초에는 수주가 전월 대비 감소해 지수가 하락하는 것이 일반적이나, 올해는 이례적으로 지수가 상승하였습니다. 이는 1월에 대형 업체들을 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선된 영향으로 판단되며, 세부 실적지수에서는 자금조달 부문에서 지수값 상승폭이 타 부문에 비해 다소 크게 상승하였습니다. 한편, 현재 증가하고 있는 국내 가계부채와 금리상승으로 인한 경기침체 우려는 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 COVID-19의 변종 발생 등으로 인한 장기 지속 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다. 아울러, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험] 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다. 중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황 에 놓여 있습니다. 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려 가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 건설업은 국가경제의 기간산업으로 경제부문의 성장과 함께 비약적인 발전을 이룩했습니다. 그러나 기본적인 사회 인프라가 완비되고, 주택 공급이 수요를 초과하는 등 국내 건설 산업은 이미 성숙기에 진입한 상황입니다. 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은포화된 상태입니다. 2022년 10월 기준으로 국내 종합건설회사가 18,726개사, 전문건설회사가 52,264개사, 설비건설회사가 9,718개사 및 시설물 업체 7,122개사가 시장에 참여하고 있습니다, 중소 건설사들까지 집계한 업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다. [건설업체 수 현황] (단위 : 개사) 구분 건설업체 주택업체 전체 종합 전문 설비 시설물 2010년 60,588 11,956 38,426 6,151 4,055 4,906 2011년 60,299 11,545 38,100 6,330 4,324 5,005 2012년 59,868 11,304 37,605 6,463 4,505 5,214 2013년 59,265 10,921 37,057 6,599 4,688 5,157 2014년 59,770 10,972 37,117 6,788 4,893 5,349 2015년 61,313 11,220 37,872 7,062 5,159 6,501 2016년 63,124 11,579 38,652 7,360 5,533 7,172 2017년 65,655 12,028 40,063 7,602 5,962 7,555 2018년 68,674 12,651 41,787 7,887 6,349 7,607 2019년 72,323 13,050 44,798 8,311 6,764 7,812 2020년 77,182 13,566 47,497 8,797 7,322 8,686 2021년 87,509 14,264 56,724 9,287 7,234 9,904 2022년 10월 87,019 18,726 52,264 9,718 7,122 10,213 (출처) 대한건설협회 주요 건설 통계(2022년 11월) 국내 건설사 수가 지속적으로 증가한 요인은 낮은 진입 장벽입니다. 1999년 국내 건설 시장이 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득이 개방되어 중소업체들의 시장진입이 매우 용이하게 되었습니다. 주택 건설 및 단순 토목 공사 시장은 이미 다수의 업체가 진입하여 수주를 위한 경쟁이 심화되고 있으며, 기술력을 필요로 하는 플랜트, 발전소 설계 등의 시공 분야에서도 중소업체들의 진출이 지속되고있는 상황입니다. 따라서, 국내 건설 시장에서 단순한 시공만으로는 안정적인 수익성을 확보하기 힘든 상황이며, 친환경 및 IT 기술 등을 접목시킨 시공 기술역량의 확보가 요구되고 있습니다. 더불어, 건설사의 수익 성장을 위해서는 개도국 및 중동 등의 국가 인프라 시설 발주가 증가하고 있는 해외시장 진출을 위한 경쟁력 확보를 필요로 하고 있습니다. 건설업은 일반적으로 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 시공에 참여합니다. 국내 건설사 수는 2022년 10월 기준 8만 7,019개사로 경쟁이 심화된 상태이며, 이러한 경쟁 심화는 저가 수주를 유발하는 측면이 있습니다. 따라서, 공사 마진율 향상 역시 일정 수준으로 제한될 것으로 판단됩니다. 2021년 종합건설사 부도 업체 수는 2개로 2014년 종합건설사 부도업체가 17개인것으로 비교했을 때, 부도율은 감소하고 있는 것으로 판단됩니다. 이는 최근 부동산 경기 호조와 정부의 공공부문 사업 확장 등정책적인 지원이 주요 요인인 것으로 판단됩니다. 그러나 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 주택 미분양물량이 다시 증가세를 나타낼 수 있으며, 2021년 종합건설사 부도 업체 수는 2개였던 반면, 2022년 10월에는 부도 업체 수가 4개로 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 다시 악화될 가능성이 존재합니다. [건설업체 부도 현황] (단위: 개사) 구 분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년10월 종합건설업 17 13 17 17 10 7 6 2 4 (출처) 대한건설협회 주요 건설 통계(2022년 11월) 국내 건설사 간 경쟁의 심화는 건설환경을 과거의 시공중심의 분리발주형 공사에서 Turn-key, Design-build, EPC Type 등의 일괄발주형태로 전환시키고 있습니다. 이에 따라 양질의 시공뿐만 아니라 수주단계에서부터 선진업체 및 경쟁사와의 전략적 제휴, Financing, Risk 관리능력 등이 건설사에게 종합적으로 요구되고 있는 상황입니다. 또한, 건설사들은 수주 경쟁력을 강화하기 위해서는 탄탄한 시공력을 기반으로 전사적 수주 관리 시스템의 정립, 공정 다각화 및 지역 다변화 등을 통한 지속적인 성장 노력이 요구되고 있습니다. 이와 더불어, 건설업 특성상 다른 산업에 비해 프로세스의 자동화·표준화가 미흡하여 생산요소에서 인력이 차지하는 비중이 크므로 효율적인 인적 관리 역시 요구되며, 해외 건설사업부문의 확대에 따른 해외에서의 자원, 장비 등의 수급 관리도 경쟁력을 유지하기 위한 필수 요소입니다. 따라서, 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다한편, 2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및채권 금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되었습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다. [ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ] 구분 업체명 진행상황 2009년건설 1차(11) ㈜롯데기공 3.6 워크아웃 졸업 ㈜신일건업 5.18 워크아웃 졸업 이수건설㈜ 3.31 MOU 체결후 워크아웃 동문건설㈜ 4.10 MOU 체결후 워크아웃 월드건설㈜ 4.16 MOU 체결후 워크아웃 풍림산업㈜ 4.22 MOU 체결후 워크아웃 우림건설㈜ 4.22 MOU 체결후 워크아웃 ㈜삼호 5.21 MOU 체결후 워크아웃 경남기업㈜ 5.25 MOU 체결후 워크아웃 ㈜대동종합건설 2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단) 삼능건설㈜ 5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단) 2009년건설 2차(13) ㈜대아건설 4.30 워크아웃 졸업 SC한보건설㈜ 6.25 워크아웃 졸업- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25) ㈜신도종합건설 5.22 MOU 체결 / 워크아웃 ㈜화성개발 6.17 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등 르메이에르건설㈜ 6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등 한국건설㈜ 6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등 ㈜새한종합건설 6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등 대원건설산업㈜ 6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장 ㈜늘푸른오스카빌 9.28 워크아웃 확정 송촌종합건설㈜ 5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단) 영동건설㈜ 5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단) ㈜중도건설 5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단) ㈜태왕 6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단) 2009.9.17 ㈜현진건설 워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행 2010.4.13 금호산업㈜ 워크아웃 신청 2010.4.14 대우자동차판매㈜ 워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행 2010.4.15 성원건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 개시 2010.4.20 금광기업㈜ 워크아웃결정 2010.4.30 남양건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 개시 2010.5.11 풍성주택㈜ 기업회생절차(법정관리) 개시 2010년건설 3차(16) 성우종합건설㈜ 6.25 워크아웃결정 벽산건설㈜ 6.25 워크아웃결정 신동아건설㈜ 6.25 워크아웃결정 남광토건㈜ 6.25 워크아웃결정 한일건설㈜ 6.25 워크아웃결정 중앙건설㈜ 6.25 워크아웃결정 ㈜제일건설 6.25 워크아웃결정 ㈜청구 6.25 워크아웃결정 ㈜)한라주택 6.25 워크아웃결정 ㈜금광건업 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 금광기업㈜ 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 남진건설㈜ 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 진성건설㈜ 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 ㈜풍성건설 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 대신건설㈜ 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 성지건설㈜ 6.25 기업회생절차(법정관리) 결정 2010.12.31 동일토건㈜ 워크아웃 결정 2011.02.08 월드건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2011.02.25 진흥기업㈜ 채권은행 관리절차 개시 2011.03.22 LIG건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2011.04.01 ㈜남영건설 기업회생절차(법정관리) 신청 2011.04.12 삼부토건㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2011.04.15 동양건설산업 기업회생절차(법정관리) 신청 2011.05.30 경남기업㈜ 워크아웃 졸업 2011.06.27 이수건설㈜ 워크아웃 졸업 2011.06.30 명단 미공개 구조조정 또는 법정관리 절차 진행 2011.08.05 ㈜신일건업 워크아웃 신청 2011.10.20 범양건영㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2011.11.17 임광토건㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2011.11.22 ㈜현진건설 기업회생절차(법정관리) 종결 2011.12.12 고려개발㈜ 워크아웃 결정 2011.12.30 대우산업개발(구 대우자동차판매) 기업회생절차(법정관리) 졸업 2012.01.19 성지건설 기업회생절차(법정관리) 종결 2012.02.12 영동건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2012.05.24 임광토건㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2012.02.08 ㈜금광기업 6.25 기업회생절차(법정관리) 종결 2012.03.19 남진건설㈜ 6.25 기업회생절차(법정관리) 종결 2012.05.02 풍림산업㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2012.06.01 우림건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2012.06.26 벽산건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2012.07.06 명단 미공개 구조조정 또는 법정관리 절차 진행 2012.07.16 삼환기업㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2012.08.01 남광토건㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2012.09.26 극동건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2012.10.22 한라산업개발㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2012.11.01 ㈜신일건업 기업회생절차(법정관리) 신청 2013.01.17 삼환기업㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2013.02.15 한일건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2013.02 21 ㈜동보주택건설 기업회생절차(법정관리) 신청 2013.02.26 쌍용건설㈜ 워크아웃 신청 2013.04.04 풍림산업㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2013.04.26 STX건설㈜ 워크아웃 신청 2013.10.29 경남기업㈜ 워크아웃 신청 2014.01.09 쌍용건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 시작 2014.10.07 울트라건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2014.12.31 동부건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2015.03.26 쌍용건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2015.03.27 경남기업㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2015.09.03 삼부토건㈜ 기업회생절차(법정관리) 시작 2015.12.31 천원종합개발㈜ 기업회생절차(법정관리) 시작 2015.12.30 금호산업㈜ 채권금융기관 공동관리 절차 종결 2016.01.29 남광토건㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2016.06.11 성우종합건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 시작 2016.08.03 남양건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2016.09.19 울트라건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2016.10.27 동부건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2016.12.31 ㈜삼호(現 DL건설㈜) 채권금융기관 공동관리 절차 종결 2017.01.10 우진엔지니어링㈜ 기업회생절차(법정관리) 신청 2017.03.14 티이씨건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2017.03.15 한일건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 시작 2017.03.21 천원종합개발㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2017.10.12 삼부토건㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2017.10.27 한일건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2017.11.01 성우종합건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2017.11.30 경남기업㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2018.02.27 풍림산업㈜ 기업회생절차(법정관리) 시작 2018.06.27 삼환기업㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2018.07.31 성우종합건설더블유㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2018.09.05 대림종합건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2018.11.07 풍림산업㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2019.06.27 세원건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2019.11.14 고려개발㈜(現 DL건설㈜) 채권금융기관 공동관리 절차 종결 2020.07.24 현진건설㈜ 회생절차 개시 공고 2020.11.10 ㈜중앙건설산업 회생절차 개시 공고 2022.07.07 STX건설㈜ 기업회생절차(법정관리) 종결 2022.12.22 대우조선해양건설㈜ 채권금융기관 기업회생절차(법정관리) 신청 자료 : 금융감독원, 전자공시시스템, 대한민국 법원 정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 당사가 속한 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 당사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 가격 상승과, 향후 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다. 2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 한편, 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔으며, 최근 국내주택경기 회복세에도 불구하고 회생절차에 들어간 건설업체의 M&A가 어려움을 겪고 있는 것으로 나타납니다. 이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 또한, 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이에 따라 향후 건설 업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.한편, 특정 기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있는 만큼, 투자자께서는 건설산업 전반에 걸친 구조조정 관련 변동사항에 유의하시기 바랍니다. [사. 국내외 수주관련 위험] 국내 건설 수주규모는 2021년 211조 9,882억원으로 2020년 대비 9.2% 증가 했습니다. 공공부문과 민간부문이 7.5%, 9.9%로 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 20.0%, 6.0% 증가하였으며 특히 토목부문의 증가율이 크게 증가하였습니다. 아울러, 2022년 3분기 누적 국내건설 수주액의 경우 172조 7,482억원으로 전년 동기 대비 16.6% 증가하였으며, 부문별로는 공공 8.5%, 민간 19.3%, 토목 19.1%, 건축 15.9%로 전년 동기 대비 모두 증가하 였습니다. 현재 금리 인상으로 인한 경기 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 주택 수요 감소 등 부동산시장의 불확실성 역시 확대 되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어, 국토교통부 예산이 2019년 이후 처음으로 감소하였으며 향후 SOC 투자가 지속적으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재 하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 국내 건설수주 규모는 2010년 이후 2013년까지 감소 추세를 지속하다가 2014년 증가 추세로 다시 전환되었습니다. 공공수주의 경우 이전까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 2013년에는 정부 SOC 예산 증가로 공공부문 수주액이 전년대비 6.1% 상승하였으나, 민간수주는 미분양주택문제, 재건축 및 재개발 공사물량 감소로 인하여 수주액이 2005년도 이후 최저치인 55조 1,367억원을 기록하였습니다.하지만 2014년 국내 건설수주 규모는 전년대비 17.7% 증가한 107조 4,664억원을 기록하며, 6년만에 증가세로 전환되었습니다. 공공부문에서 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가와 민간부문에서 신규주택 및 재건축 경기 회복으로 수주 규모가 증가했습니다. 또한, 2015년 건설경기의 회복세가 확장되며 전체 국내 건설 수주액은 157조 9,836억원을 기록하며 전년대비 47% 만큼 대폭 상승하였습니다. 특히, 민간부문의 발주금액이 큰 폭으로 증가하여 국내 건설 경기 회복세의 큰 역할을 담당하였습니다. 2016년의 경우 토목 수주 규모가 전년 대비 16%의 감소를 보였으나, 일반 건축 부문에서 12.6% 상승하는 모습을 보이며 2015년 대비 건설수주 규모는 4.4% 증가하였습니다. 그러나, 2017년 건설 수주액은 전년 대비 2.6% 감소하며 감소세로 전환되는 모습을 보였습니다. 더 나아가 2018년 국내건설공사 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7% 감소하였으며, 발주처별 수주액은 공공 42조 3,447억원, 민간 112조 1,832억원으로 각각 전년 대비 10.3%, 1.0% 감소하였습니다. 2018년 민간주택수주의 경우 재개발 수주는 양호하였으나, 신규 주택 수주가 부진한 모습을 보였습니다. 2019년 국내 건설 수주금액은 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가했습니다.공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가, 2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러, 2021년 국내 건설 수주액의 경우 211조 9,882억원으로 전년 대비 9.2% 증가하였으며, 이는 코로나19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 전년 동기 대비 증가하였기 때문입니다. 2022년 3분기의 국내 건설 수주금액은 172조 7,482억원으로 전년 동기 대비 16.6%이며 2021년과 같이 공공, 민간, 토목, 건축 등 전 부문에서 양호한 회복세를 시현하고 있습니다. 그러나, 가계의 소득여건 개선 지연, 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액이 하락 전환될 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [국내 건설 수주액 추이] (단위 : 억원, %) 연 도 전체 발주부문별 공종별(토목/건축) 합계 증감률 공공 증감률 민간 증감률 토목 증감률 건축 증감률 2010년 1,032,298 -13.0 382,368 -34.6 649,930 7.9 413,807 -23.6 618,492 -4.2 2011년 1,107,010 7.2 366,248 -4.2 740,762 14.0 388,097 -6.2 718,913 16.2 2012년 1,015,061 -8.3 340,776 -7.0 674,284 -9.0 356,831 -8.1 658,230 -8.4 2013년 913,069 -10.1 361,702 6.1 551,367 -18.2 299,039 -16.2 614,030 -6.7 2014년 1,074,664 17.7 407,306 12.6 667,361 21.0 327,297 9.5 747,367 21.7 2015년 1,579,836 47.0 447,329 9.8 1,132,507 69.6 454,904 39.0 1,124,932 50.5 2016년 1,648,757 4.4 474,106 5.9 1,174,651 3.7 381,959 -16.0 1,266,798 12.6 2017년 1,605,282 -2.6 472,037 -0.4 1,133,246 -3.5 421,118 10.3 1,184,165 -6.5 2018년 1,545,277 -3.7 423,447 -10.3 1,121,832 -1.0 463,918 10.2 1,081,360 -8.7 2019년 1,660,352 7.4 480,692 13.5 1,179,661 5.5 494,811 6.7 1,165,542 7.8 2020년 1,940,750 16.9 520,953 8.4 1,419,796 20.4 446,592 -9.7 1,494,158 28.2 2021년 2,119,882 9.2 560,177 7.5 1,559,704 9.9 536,073 20.0 1,583,809 6.0 2022년 9월 1,727,482 16.6 390,328 8.5 1,337,153 19.3 417,561 19.1 1,309,920 15.9 (출처) 대한건설협회 주요건설통계 (2022년 11월)주1) 2022년 9월은 누적기준주2) 2022년 9월 증감률은 전년 동기 대비 건설 수주액 증가에 비해 최근 건축허가 면적의 경우 가파른 감소세를 나타내고 있습니다. 건축허가 면적의 감소는 국내 건설 수주 가능 금액을 감소시킬 가능성 있으므로 향후 건설수주에 있어서 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2019년 연간 기준 건축허가 총면적은 144,291천제곱미터로 전년 동기 대비 10.4% 감소하였으며, 특히, 주거용의 경우 전년동기 대비 19.3% 감소하는 등 큰 폭의 하락을 보였습니다. 한편, 2020년 건축허가 총면적은 147,310천제곱미터로 전년 대비 2.1% 증가하였으나, 주거용은 0.4% 감소하며 보합세를 보였습니다. 다만, 2021년 건축허가 면적은 173,205천제곱미터로 전년 동기 대비 17.6% 증가하고, 주거용 또한 전년 동기 대비 8.4% 증가하였습니다. 2022년 9월 기준 건축허가 면적은 131,652천제곱미터로 전년 동기 대비 -9.5%로 감소하였으나, 주거용은 8.4% 증가하였습니다. 다음은 연도별 건축 허가면적 추이입니다. [건축허가 면적 추이] (단위: 천㎡,%) 연도 총면적 증감율 용도별 주거용 증감 상업용 증감 공업용 증감 기타 증감 2014년 141,347 11.2 60,935 21.3 37,420 11.0 15,655 -2.7 27,337 1.2 2015년 189,840 34.3 85,520 40.3 52,449 40.2 16,709 6.7 35,162 28.6 2016년 178,955 -5.7 78,420 -8.3 48,144 -8.2 17,443 4.4 34,948 -0.6 2017년 171,875 -4.0 70,255 -10.4 48,226 -0.2 16,377 -6.1 37,017 5.9 2018년 160,964 -6.3 57,325 -18.4 44,755 -7.2 16,247 -0.8 42,638 15.2 2019년 144,291 -10.4 46,244 -19.3 38,260 -14.5 16,371 0.8 43,419 1.8 2020년 147,310 2.1 46,062 -0.4 41,558 8.6 16,982 3.7 42,708 -1.6 2021년 173,205 17.6 57,575 25.0 49,016 18.0 17,321 2.0 49,289 15.4 2022년 9월 131,652 -9.5 47,835 8.4 32,862 -16.0 14,007 -9.2 36,947 -24.5 (출처) 대한건설협회 주요건설통계 (2022년 11월) 한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.2조원 대비 3.1조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산 환경부 이체로 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 2020년 역시 전년에 이어 20.5조원으로 2.9조원 증가하며 3개년만에 20조원 상회하는 예산이 편성되었습니다. 2021년, 2022년 모두 각각 21.5조, 22.7조원으로 예산이 편성되어 상승 추세를 이어가고 있습니다. 예산 가운데 도로ㆍ철도ㆍ항공ㆍ수자원 등 SOC 예산은 2018~2019년 동안 정부의 정책과제(5년간 178조원) 실행에 필요한 재원마련 및 기반시설 축적으로 2017년 대비 감축되었으나, 2021년 SOC 예산은 노후 SOC 유지보수, 대도시권 교통난 해소, 국토 균형발전을 위한 교통, 물류망 확충 등에 비중을 확대함에 따라 편성된 예산이 전년대비 2.8조원 증가하였으며, 2022년 SOC예산은 22.7조원으로 편성된 예산이 더욱 증가하였습니다. [국토교통부 예산 추이] (단위: 조원) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 본예산 추경 본예산 추경 본예산 추경 본예산 추경 계 16.4(*) 17.6 18.2 20.5 20.2 23.6 23.7 25.1 24.0 22.5 SOC 15.2 15.8 16.3 18.7 18.4 21.5 21.6 22.7 21.6 19.8 주택,주거급여 1.2 1.8 1.8 1.8 1.8 2.1 2.1 2.4 2.4 2.7 출처: 국토교통부 주1) (*)당초 본예산은 17.1조원이었으나, 수자원 예산 환경부 이체(6,824억원)로 최종 16.4조원으로 조정되었습니다. [ 2023년 국토교통부 부문별 예산] (단위: 억원) 2023년도 국토교통부 부문별 예산.jpg 2023년도 국토교통부 부문별 예산 출처: 국토교통부 주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 정부의 SOC 사업에 대한 계속적인 지원 의지는 있으나 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 물론 SOC 투자에 대한 증가세는 당사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 국내 건설사들은 2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 국내 건설 업체들의 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액 증가세에 원동력으로 작용한 것으로 판단됩니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 그러나 2014년부터 시작된 글로벌 저유가 기조가 장기화되며 해외 플랜트를 중심으로 신규투자가 저조한 모습을 보이고 있습니다. 지속적인 유가하락으로 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기 지연 및 사업일정의 취소가 발생하고 있으며, 발주규모 역시 축소하면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소하였습니다. 이에 따라 2014년 총 660억달러 규모의 해외수주액은 2016년 282억까지 감소하였으며, 이후 소폭 반등하여 2018년 321억달러를 기록하였으나, 2019년 223억 달러로 전년대비 감소하였습니다. 특히 2014년에는 총 660억달러의 해외 수주금액 중 517억달러가 플랜트로 약 78.4%의 비중을 차지하였으나, 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 수주금액 223억달러 중 플랜트 수주금액은 108억달러로 비중이 약 48.4%로 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실로 등에 기인한다고 판단됩니다.한편, 2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처인 산유국들의 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책 일환의 적극적인 인프라 투자와 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다. 다만, COVID-19로 인한 불확실성은 여전히 존재하며 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악되며, 한국해외건설협회는 '2020년 해외건설 수주 실적 분석 및 2021년 전망' 보고서를 통해 2021년 해외시장 상황이 개선될 것으로 기대되나 본격적인 발주 확대까지 다소 시간이 걸릴 것으로 예상하며, 해외수주 목표를 2020년과 유사하거나 하향 설정할 것으로 발표하였습니다. 이후, 2021년 COVID-19가 장기화되고 일시적으로 유가가 급락하면서 산유국들의 해외 프로젝트 발주가 지연됨에 다라 2021년의 수주는 전년대비 12.9% 감소하였습니다.한국해외건설협회에 따르면, 건설 현장의 전염 예방을 위한 프로토콜 시행으로 인한 생산성 하락, 공사기간 지연 등은 사업비를 증가시켜 부담으로 작용할 것으로 예상되며, 해외건설 수주 중 산업 설비 비중이 약 60%인 점을 고려할 때, 향후 석유 수요 감소, 산유국 간 감산 합의 실패 등으로 유가가 하락할 경우 산유국 발주 물량이 축소해 대규모 산업 설비 수주가 감소할 수 있으며, COVID-19로 촉발된 경기 침체 하에 각국 정부는 적극적인 경기 부양책을 추진하고 있으나 의료·보건·복지 부문 등 지출 확대로 정부 경기 부양책에 한계가 발생할 수 있습니다.또한, 해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 국내 건설사들의 해외수주 중 큰비중을 차지하고 있는 중동지역의 정치적 분쟁에 따라 공사가 지연되는 경우 역시 건설사의 수익성을 악화시키는 주 요인 중 하나입니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 계약자산(미청구공사)으로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.이처럼 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있는 바. 지속적인 모니터링을 통해 COVID-19 팬데믹 진정국면과 유가변동이 건설경기에 미치는 영향을 확인해야 할 필요성이 있다고 보여집니다. 다음은 국내 건설업체들의 해외건설수주 금액 추이입니다. [국내 건설업체 해외건설수주 금액] (단위: 억USD, %) 구 분 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 합계 397.9 476.4 491.5 715.8 591.4 648.8 652.1 660.1 461.4 281.9 290.1 321.2 223.3 351.3 306.1 (증감율,%) 142 20 3 46 -17 10 1 1 -30 -39 3 11 -30.5 57.4 -12.9 토목 52.3 95.1 60.2 41.2 57.6 88 181.3 56.6 85.0 64.4 51.4 71.6 45.4 98.4 58.6 건축 82 89.6 62.7 77.2 79.4 143.2 54.5 49.3 71.1 53.3 24.1 53.8 49.1 50.3 41.0 플랜트 252.4 268.7 354.2 572.9 433.2 395.5 396.5 517.2 264.9 132.5 199.1 183.8 108.7 186.4 164.2 전기/통신 7.3 13.5 7.8 12.3 10.1 13.9 10 15.9 10.3 14.8 7.1 3.8 7.3 7.7 31.2 용역 3.8 9.5 6.6 12.2 11.1 8.2 9.8 21.1 30.0 16.9 8.4 8.2 12. 8.6 11.1 (출처) 해외건설협회주) 증감율은 전년동기대비 증감율 국내 건설사들은 포화 상태인 국내 시장에 국한되지 않고 신성장 동력 발굴과 사업포트폴리오 다변화를 위해 적극적으로 해외진출을 모색하고 있으며, 이미 해외에 진출한 건설사들은 수주 지역의 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 글로벌 건설산업 역시 경쟁이 치열해지면서, 저가수주 및 정부지원을 발판으로 한 개발도상국에 대한 수주 경쟁 우위 확보 등 국내 건설사의 해외 진출에 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재하고 있습니다. 더불어, 해외 수주 지역 역시 일부 지역에 편중된 상황입니다. 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되었습니다. 2019년 12월 누적 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 81.2% 수준으로 가장 크게 나타나고 있으며, 2020년 해외수주 가운데에서는 이보다 다소 완화되었지만 전체 수주금액 351.3억달러 가운데 70.8%에 해당하는 248.8억달러가 해당 지역에서 발생하고 있습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 북미, 유럽, 아프리카 및 기타 지역으로부터의 공사수주 규모가 과거대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2020년 기준 102.6억 달러로 전체 수주규모 대비 29.2%에 불과한 상황입니다. 2021년에는 COVID-19 사태로 인해 미뤄졌던 북미 및 유럽 지역의 수주를 국내 경쟁력 높은 건설업체들이 수주하게 되어, 합산 비중이 전체의 약 27.9%로 크게 확대되었고, 아시아와 중동 두 지역의 수주 합계가 전체의 약 66.9%를 차지하며 최근 5개년 가운데 가장 덜 편중된 결과를 기록하였습니다. [지역별 해외건설 수주 현황] (단위: 억USD, %) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 합계 660.1 100.0 461.4 100.0 281.9 100.0 290.1 100.0 321.2 100 223.3 100 351.4 100 306.1 100 중동 313.5 47.5 165.3 35.8 106.9 37.9 145.8 50.3 92 28.7 47.6 30.7 133.0 37.8 112.2 36.7 아시아 159.2 24.1 197.2 42.7 126.7 44.9 124.9 43.1 162.1 50.5 125.4 50.5 115.8 33.0 92.6 30.2 유럽 67.5 10.2 9.6 2.1 6.0 2.1 3.2 1.1 37.1 11.6 24.7 13.4 16.0 4.6 45.9 15.0 아프리카 22.0 3.3 7.5 1.6 12.3 4.4 7 2.4 12.2 3.8 17.1 2.6 12.0 3.4 2.0 0.7 기타 97.9 14.9 81.8 17.8 30 10.7 9.2 3.1 17.8 5.4 8.5 2.8 74.6 21.2 53.4 17.4 (출처) 해외건설협회주) 증감율은 전년동기대비 증감율 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 기조로 인한 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 빈번히 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다. [아. 시행사 지급보증 관련 위험] 국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, PF 지급보증의 규모는 크나 상대적으로 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다. 향후 급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재 하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다. 국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업으로 인해 PF 우발채무가 급증하였습니다. 2008년 금융 위기 당시, 중소건설사들은 일시적으로 운전자본이 악화되면서 연쇄적으로 발생한 PF대출 보증 부담을 막지 못했고 이로 인해 시공평가능력 상위 100대 건설사들 중 45곳의 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.시행사의 경우, 건설 및 주택가격의 상승기에는 높은 자금 조달비용을 분양가에 전가할 수 있어 일정부분 이익을 확보할 수 있습니다. 그러나, 부동산 시장이 침체기로 전환될 경우, 주택 미분양 물량이 증가하고 잔금이 회수되지 않아, 시행사는 PF대출에 대한 이자를 상환할 수 없는 상황에 직면할 수 있습니다. 이 경우, 부도난 시행사의 부채를 건설사가 대신 갚아야하고 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되면서 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장은 증가할 수 밖에 없습니다.또한, PF 대출 금리가 상승하면서, 시행사들은 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복될 수 있습니다.최근 들어, COVID-19로 인해 프로젝트 시행 지연 및 공사대금 납부 지연이 발생하면서, PF지급 보증에 대한 우려가 다소 확대된 상황입니다. 건설사의 경우, 미분양 및 공사대금 납부지연에 따른 매출채권이 증가하게 되고, PF 우발채무 확약인수가 확대되면서 일시적으로 운전자금이 경색될 우려가 존재합니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다. 다만, 향후 추가적인 정부의 부동산 대책 및 부동산 경기 변동으로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우 주택사업의 사업성을 약화될 가능성이 존재합니다. 이에 따라, 시행사는 신규 PF 자금조달이 어려울 수 있으며, 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재합니다. 따라서, 건설사의 PF 지급보증에 대한 지속적인 관리 및 자금 완충력 강화 가 요구되고 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 건설사의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다. [자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험] 2022년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 59.7%, 나머지 약 40.3%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 46.5%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 53.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어 환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 2022년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 59.7%, 나머지 약 40.3%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 약 46.5%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 기타 지역이 53.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인입니다. [지역별 매출 비중] (단위: 백만원, %) 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 연결조정 합 계 매출액 9,042,907 2,976,304 2,104,925 1,315,333 (283,874) 15,155,595 매출비중 59.7% 19.6% 13.9% 8.7% - - (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준)주) 각 지역별 매출액을 연결조정 전 매출액 합계액으로 나눈 값임 2019년에 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 기준금리 인하 전망이 예상되는 가운데 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국 기준금리는 1.75% → 1.50%로 인하되었고 미국 기준금리 역시 1.75~2.00%로 인하되었습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였습니다. 또한 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요 측면에서의 물가 상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하였습니다.2020년에 들어서는 COVID-19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, COVID-19가 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구하고, COVID-19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 그러나, 2020년 6월을 기점으로 COVID-19로 위축되었던 글로벌 경기 회복 기대감으로 주식 등 위험자산에 대한 선호 심리가 확산되면서 환율은 현재까지 다시 하향 추세를 나타내었으며, 이후 2021년에 인플레이션 및 테이퍼링, 백신으로 인한 경기 회복 기대감이 혼조되면서 원달러 환율은 등락을 거듭하며 혼조세를 이어가고 있습니다. 2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고, 2022년 10월 중 원/달러 환율은 1,430원을 돌파하는 등 상승세가 지속되었습니다. 다만 2022년 11월 이후부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했고 동시에 최근 주식 시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 나아지고 있는 상황입니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하고 있습니다. [최근 1년간 USD 환율 추이 ] (단위: 원) 최근 1년간 환율 추이.jpg 최근 1년간 환율 추이 (출처) 서울외국환중개소 지난 1년간 환율 추이를 살펴보면 원/달러 환율은 달러당 1,192.1원 ~ 1,436.6원에서 변동하고 있습니다. 당사의 경우, 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동성이 커질 경우, 외환 관련 손익의 폭이 증가할 가능성이 존재합니다. 2022년 3분기말 기준, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 상승 시 순자산(법인세효과 차감 전)은 30억원 가량 증가하며, 환율 10% 하락 시 순자산(법인세효과 차감 전)은 30억원 가량 감소합니다. 다음은 당사 기능통화에 주요 영향을 주는 원/달러 환율 추이와 10%환율 변동에 따른 순자산 변동 추이입니다. [환율 변동에 따른 순자산 변동효과 ] (단위: 백만원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 USD 51,937 (51,937) KWD 127 (127) AED 523 (523) QAR 2 (2) SGD (3,798) 3,798 기 타 33,178 (33,178) 합계 (출처) 당사 2022년 3분기보고서(연결기준) 당사는 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험을 최소화 하기 위해 대내적/대외적 리스크 관리기법을 도입하고 있습니다. (대내적 리스크 관리 : Matching, Netting, Leading & Lagging 등/ 대외적 리스크 관리 : Forward Transaction, Range Forward, Currency Swap 등) 또한, 효과적인 환 관리를 위하여 외환리스크 관리 규정에 따라 환관리를 하고 있으며, 기성수령통화와 공사비 지출통화가 상이한 공사의 입찰시 외환리스크 관리팀에서 입찰시 적용할 통화별 환율을 통보하며 수주 확정된 모든 신규공사에 대하여 프로젝트별로 통화별 현금흐름을 기초로 외환리스크를 분석, 파생상품을 이용한 헷지계획을 수립하고 있습니다. 당사는 환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있습니다. 따라서, 당사가 영위하고 있는 사업은 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업과 영업실적에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험] 건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면 할 수 있습니다. 따라서 원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성 이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 당사 역시 원재료 중 약 38.4%가 토목 및 일반재이며, 약 33.3%가 건축 자재로 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 당사의 주요 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다. [주요 원재료 매입 현황] (단위 : 백만원) 주요자재 구매금액 비율(%) 주요매입처 토목 및 일반재 1,355,581 38.4 현대제철, 현대스틸산업,삼표피앤씨,대주중공업㈜,(주)골든포우,EVERSENDAI ENGINEERING,ARABIAN INTERNATIONAL,SHANGHAI PUJIANG CABLE,METALPAN,MAGEBA SA,ANGKASA DAEHAN.,CORREAGUA,EVERSENDAI ENGINEERING,TG GLOBAL,ONDDI 건축자재 1,175,010 33.3 MERO ASIA PACIFIC PTE LTD, (주)알루이엔씨,주식회사 윈하이텍,ELEVADORES OTIS,(주)익진엔지니어링,SPECTRA ARTS,(주)고금산업개발,EUROSTYLE DESIGN STUDIO JSC,㈜엘엑스하우시스,(주)케이씨씨,(주)한신산업,(주)알루이엔씨,(주)케이씨씨글라스 수도권영업소,다스코(주),㈜엘엑스하우시스,FUJITEC SINGAPORE CORPORATION LTD,(주)케이씨씨SCHINDLER LIFTS (SINGAPORE) PTE.,현대엘리베이터(주) 기계/장치 326,028 9.2 두산에너빌리티, ZAMIL PROCESS EQUIP., FUJIAN LONGKING, 비에이치아이 ㈜, 지코 아시아 ㈜, SINERGIA S.P.A., 신한열기㈜, ㈜ 정앤석, 현대중공업터보기계, REDA TRADING AND DEVELOPMENT, POMA SAS, ARCELORMITTAL NIPPON STEEL INDIA, QINGDAO DANENG, CHINA DONGFANG ELECTRIC CORPORATION 전기/계장/배관 663,754 18.8 AL YAMAMAH STEEL INDUSTRIES COMPANY,JEDDAH CABLE COMPANY LTD., MIDAL CABLES LTD., 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, AL BABTAIN POWER & TELECOM, GLOBAL INSULATOR GROUP, KINETIC ENERGY FACTORY CO., 엘에스전선㈜, 대한전선㈜, Hitachi Energy 기타(건설장비 등) 11,993 0.3 SAAM S.A., 코템, NAVIERA PAREDES, (주)샌드빅서전, (주)유창씨엠아이,TABSA-OPS, SINGAPORE ISLAND CRUISE & FERRY, (주)현대코리아센타 합 계 3,532,365 100.0 - (출처) 당사 2022년 3분기보고서 철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다. 당사의 주요 원자재인 봉강류(철근)와 강판류(후판)은 2018년을 기점으로 하락 추세를 보였으나, 최근 세계 주택경기 호조에 따라 가격 상승세로 돌아섰습니다. 당사의 주요 원자재 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. [주요 원자재 가격변동 추이] 주요자재 2022년 3분기 2021년 2020년 비 고 봉강류(철근) 1,001,000 857,000 677,000 단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격(어음) 강판류(후판) 1,167,000 982,500 585,833 단위 : 원/톤, 철판BASE가 레미콘 77,200 68,525 66,650 단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15) 시멘트 81,667 67,250 65,875 단위 : 원/톤 (BULK) (출처) 당사 2022년 3분기보고서 또한, 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.원자재 가격 변동 리스크를 최소화하고자 당사를 비롯한 건설사들은 발주처와 도급 계약 체결 시 원자재값 상승 등 일정조건을 충족하는 경우 추가반영된 원가를 보전해주는 에스컬레이션(ESC) 조항을 삽입하고 있습니다. 특히 조달청을 통해 발주되는 공공사업의 경우 「국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률」제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)에 의거하여 지수조정률의 3%이상 증감 등 각 호에 해당하는 경우 계약금액을 조정할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다음은 「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」제64조입니다. [국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령] 제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)①각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 법 제19조의 규정에 의하여 국고의 부담이 되는 계약을 체결(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약의 체결을 말한다)한 날부터 90일이상 경과하고 동시에 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 때에는 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 계약금액(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약체결시 부기한 총공사 및 총제조등의 금액을 말한다. 이하 이 장에서 같다)을 조정한다. 이 경우 조정기준일(조정사유가 발생한 날을 말한다. 이하 이 조에서 같다)부터 90일이내에는 이를 다시 조정하지 못한다. 1. 입찰일(수의계약의 경우에는 계약체결일을, 2차 이후의 계약금액 조정에 있어서는 직전 조정기준일을 말한다. 이하 이 항 및 제6항에서 같다)을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 품목조정률이 100분의 3 이상 증감된 때 2. 입찰일을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 지수조정률이 100분의 3 이상 증감된 때 ②각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 제1항의 규정에 의하여 계약금액을 조정함에 있어서 동일한 계약에 대하여는 제1항 각호의 방법중 하나의 방법에 의하여야 하며, 계약을 체결할 때에 계약서에 계약상대자가 제1항제2호의 방법을 원하는 경우 외에는 동항제1호의 방법으로 계약금액을 조정한다는 뜻을 명시하여야 한다. (이하 생략) 그러나, 이러한 계약금액 조정에 관한 국가 법률 시행령에도 불구하고 건설사가 매입하는 원재료의 수급 및 가격 변동으로 인하여 공사원가율이 높아진다면 직접 공사비 하락 뿐만 아니라 공기 지연으로 인해 간접 공사비가 증가하여 건설사의 전반적인 수익성 하락이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사가 매입하는 원재료의 원자재 가격 추이 및 수급 변동에 대해 유의하시기 바랍니다. [카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험] 건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는 회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다. 또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가의 합리적 추정이 어려워, 높은 공사비용을 부담할 가능성이 존재하며, 장기간 공사가 이루어지기에 수익을 인식하는 과정에서 추정의 합리성이 결여될 수 있습니다. 이는 수주산업을 중심으로 장부상 이익이 일시에 대규모 손실로 전환되는 회계절벽 현상으로 이어져 회계 신뢰성을 상실할 수 있습니다.일반적으로 건설업은 수주산업의 특성을 가지고 있으며 이로 인해 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정합니다.이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다. 공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.go.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다. ["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안] 현행 기준의 문제점 제도적/감독적 개선방안 1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한 1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계외혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화 자료 : 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안" 금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 정기보고서 상에 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시) 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다. 이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. [타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험] 중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사가 속한 건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, 최근 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있습니다. 2022년 당사에 발생한 중대재해건수는 동탄건설현장 등 총 3건이였으며 이에 대한 대책으로 당사는 무인 안전 서비스 로봇, 작업중지권, 안전신문고, H-안전지갑 등 중대재해사고 재발 방지 대책을 마련하였습니다. 또한, 중대재해법 시행 이전 스마트 건설기술을 활용한 현장 안전관리 시스템을 적용하여 중대재해를 방지하고 근로자에 실시간 위험 회피를 유도하였습니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다. 중대재해처벌법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 제정 배경에는 태안화력발전소 압사사고(18년 12월), 물류창고 건설현장 화재사고(20년 4월) 등이 있습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 해당하는 처벌을 받게됩니다.이미 2020년부터 시행된 산업안전보건법 개정안과 중대재해처벌법의 차이는 크게 1)처벌대상, 2)처벌수위, 3)적용범위가 있습니다. 산업안전보건법은 현장 관리자의 의무를 규정했다면 중대재해처벌법은 경영진의 안전 확보 의무를 부과해 처벌 대상을 확대하였으며, 처벌 수위가 높아지고 징벌적 손해배상도 도입되는 등 부담이 증가하였습니다. 보호 대상은 종사자 뿐만 아니라 해당 시설이나 제품을 이용하는 이용자까지 확대됩니다. 협력사 관리 범위도 기존에는 도급에 대해서만 인정됐다면 중대재해처벌법에서는 위탁과 용역까지 추가됩니다. [중대재해처벌법과 산업안전보건법 비교] 구분 중대재해처벌법 산업안전보건법 재해정의 중대산업재해 및 중대시민재해-사망자가 1명 이상-동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상 중대산업재해-사망자가 1명 이상-3개월 이상 요양이 필요한 부상자 동시 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년이내에 3명이상 보호 대상 종사자 및 이용자(일반시민) 근로자 형사처벌대상 범위 사업주 또는 경영책임자 등 법인 현장 소장 등 단위 사업장 수준 협력사 관리 범위 도급, 위탁, 용역 도급 처벌수위 사망 1년 이상 징역 또는 10억원 이하 벌금법인: 50억원이하 벌금 7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인: 1억원 이하 벌금 그외 7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인 : 10억원 이하 벌금 5년 이하 징역 또는 5천만원 이하 벌금법인 : 관련 규정의 벌금 징벌적 손해배상 손해액의 5배 이하 자료: 고용노동부 (주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상 사망자가 발생할 경우 처벌수위가 높아짐에 따라, 근로자수 대비 사고율이 높은 건설, 조선, 기계, 운송 등의 산업재 업종과 정유, 철강 등의 소재 업종에서 상대적으로 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 특히 당사가 속한 건설업종은 최근 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있습니다. 또한, 협력사 관리 범위 확대로 향후 사업자 규모가 작아 재해율이 높은 협력사 관리가 더욱 중요해질 것으로 판단됩니다.이에 당사는 중대재해 방지를 위해 안전관리 조직 확대 및 시스템 강화를 추진하고 있습니다. 특히, 중대재해처벌법 시행 이전 스마트 건설기술 도입을 통해 중대재해를 방지하였습니다. 스마트 건설기술의 현장 안전관리 시스템에 접목으로 현장 안전관리자의 육안 점검을 넘어 스마트 폰 및 IoT을 활용하여 근로자에 실시간 위험 회피에 기여하였습니다. 근로자의 실시간 모니터링으로 사고를 방지하고 유사시 경위 파악도 용이합니다. 2022년 당사의 중대재해 발생현황은 총 3건입니다. 2022년 1월 12일 현대건설 인천 건설 현장, 2월 16일 세종-포천현장 및 6월 28일 현대건설 동탄 건설 현장에서 사고가 발생하였습니다. 이에 대응하여 당사는 중대재해사고 재발 방지를 위해 여러 대안을 마련하고 있습니다. 대표적으로 당사는 인공지능을 활용한 무인 서비스 로봇을 건설 현장에 투입하였으며, 근로자의 작업중지권 보장, 안전신문고, H-안전지갑, '안전 최우선' 캠페인 등의 대책을 마련하였습니다. 당사의 중대재해 발생 현황은 2021년 대비 감소하였으며 꾸준한 안전관리 기록을 유지하고 있습니다. 당사의 2016년 이후 발생한 중대재해 발생 추이는 다음과 같습니다. [당사 중대재해 발생 현황] 구분 (년도) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 중대재해 3건 1건 3건 3건 4건 5건 3건 자료: 당사 제시 (주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상 이처럼, 당사에서는 중대재해처벌법 시행 이전 및 시행 이후 선제적으로 안전 관련 조직 확대 및 시스템 강화를 통해 법 시행에 따른 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2. 회사위험 [가. 잠정 실적 관련] 당사는 2023년 01월 19일 2022년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다. 당사의 2022년 연결기준 누적 매출액은 21조 2,391억원으로 전년 18조 655억원 대비 17.6% 증가하였습니다. 또한 영업이익의 경우 5,820억원을 기록하였고, 이는 전년 7,535억원 대비 22.8% 감소한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 자료이므로 향후 외부감사인의 검토 과정에서 상기 실적이 변경될 수 있습니다. 당사는 2023년 01월 19일 2022년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다. 자세한 사항은 아래와 같습니다.[연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시) (2023.01)] ※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음. 1. 연결실적내용 단위 : 백만원, % 구분 당기실적 전기실적 전기대비증감율(%) 전년동기실적 전년동기대비증감율(%) (2022.4Q ) (2022.3Q ) (2021.4Q ) 매출액 당해실적 6,083,487 5,430,844 12.0 5,180,484 17.4 누계실적 21,239,082 15,155,595 - 18,065,534 17.6 영업이익 당해실적 81,371 153,706 -47.1 191,273 -57.5 누계실적 581,966 500,595 - 753,504 -22.8 법인세비용차감전계속사업이익 당해실적 -134,913 349,087 적자전환 234,466 적자전환 누계실적 769,224 904,137 - 854,101 -9.9 당기순이익 당해실적 -157,820 234,798 적자전환 126,633 적자전환 누계실적 485,029 642,850 - 554,377 -12.5 지배기업 소유주지분 순이익 당해실적 -118,856 201,001 적자전환 126,308 적자전환 누계실적 422,971 541,827 - 407,508 3.8 - - - - - - 2. 정보제공내역 정보제공자 IR팀, 홍보실 정보제공대상자 국내외 기관투자가, 애널리스트,일반투자자 및 언론기관 등 정보제공(예정)일시 공정공시 후 수시제공 행사명(장소) - 3. 연락처(관련부서/전화번호) IR팀(02-746-3473) 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준 잠정 영업실적입니다.- 상기 내용은 당사 및 종속회사의 외부감사인 감사결과에 따라 일부 달라질 수 있습니다.- 관련 자료는 홈페이지 IR자료실을 참조하시기 바랍니다. (http://www.hdec.kr) ※ 관련공시 - 당사의 2022년 연결기준 누적 매출액은 21조 2,391억원으로 전년 18조 655억원 대비 17.6% 증가하였습니다. 또한 영업이익의 경우 5,820억원을 기록하였고, 이는 전년 7,535억원 대비 22.8% 감소한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 자료이므로 향후 외부감사인의 검토 과정에서 상기 실적이 변경될 수 있습니다. [나. 수익성 관련 위험] 당사의 2021년 연결기준 총매출액 및 영업이익은 각각 18조 655억원, 7,535억원을 기록했습니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 15조 1,556억원, 영업이익은 5,005억원으로 전년 동기 대비 매출은 17.6% 증가하였으나, 영업이익은 11.6% 감소 하였습니다. 전년 동기 대비 매출의 증가 원인은 해외 대형 공사 본격화 및 국내 주택 사업 호조의 기인하였습니다. 하지만, 원재료 가격 상승, 자회사 영업이익 감소로 인해 전년 동기 대비 영업이익은 감소하였습니다. 2022년 3분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 91.3조원으로 2021년 3분기말 대비 약 26.71%가량 증가하였으며, 이는 2021년말 연간 매출액인 약 18.1조원의 약 5.0배 수준입니다. 하지만, 향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성 이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2019년, 2020년 및 2021년도의 연간 연결기준 매출액은 17조 2,788억원, 16조 9,709억원 및 18조 655억원으로 직전년도 대비 각각 3.27%, -1.78%, 6.45%의 증감율을 기록했습니다. 2020년은 코로나19의 여파로 다소 저조한 매출을 보였으나, 건축부문 양호한 수익성과 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 바탕으로 2021년 이후 당사의 매출액은 양의 성장세를 기록하였습니다. 당사의 연결기준 영업이익은 2019년, 2020년 및 2021년 각각 8,597억원, 5,490억원 및 7,535억원을 기록하였고, 영업이익률은 각각 4.98%, 3.23%, 4.17%를 기록했습니다. 당사는 2020년 코로나19 사태로 인하여 해외 현장에서의 공기 지연으로 인해, 해외 원가율이 상승하면서 전반적인 수익성 지표가 감소하며 영업이익률이 3%대로 감소하였습니다. 2021년에는 이후 국내 플랜트 및 주택부문 매출반영, 해외공사 공정 본격화로 영업이익률은 4%대를 회복하였습니다.한편, 당사의 2023년 3분기 연결기준 매출액은 15조 1,556억원, 영업이익은 5,006억원으로 전년 동기 대비 매출은 17.6% 증가하였으나, 영업이익은 11.6% 감소하였습니다. 전년 동기 대비 매출 증가의 원인은 국내 주택부문과 해외공사 공정 부문 등 안정적으로 전방위 사업수주를 달성하였기 때문입니다. 그러나, 2022년 상반기 건축자재 등 원재료 가격 상승, 자회사 현대엔지니어링 영업이익 감소로 인해 영업이익은 전년 동기 대비 감소하였습니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 영업수익성 추이는 다음과 같습니다. [영업수익성 추이_연결기준] (단위: 백만원, %) 　구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 매출액 15,155,595 12,885,050 18,065,534 16,970,859 17,278,792 전년동기대비 증가율 17.62% 1.89% 6.45% -1.78% 3.27% 매출원가 14,009,384 11,645,805 16,268,298 15,573,996 15,552,887 매출총이익 1,146,211 1,239,245 1,797,236 1,396,863 1,725,905 매출총이익률 7.56% 9.62% 9.95% 8.23% 9.99% 판매비와관리비 645,616 677,014 1,043,732 847,891 866,238 영업이익 500,595 562,231 753,504 548,972 859,667 영업이익률 3.30% 4.36% 4.17% 3.23% 4.98% 당기순이익 642,850 427,744 554,377 227697 573,331 당기순이익률 4.24% 3.32% 3.07% 1.34% 3.32% (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준)주)K-IFRS 연결 기준 한편, 당사의 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 91.3조원으로 2021년 3분기말 대비 약 26.71%가량 증가했습니다. 2022년 3분기말 수주잔고는 2021년말 연간 매출액인 약 18.1조원의 약 5.0배 수준이며, 국내 수주잔고는 64.6조원, 해외 수주잔고는 26.7조원으로 각각 70.8%, 29.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 연결기준 수주잔고 추이는 다음과 같습니다. [수주잔고 현황 추이_연결기준] (단위: 억원, %) 구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 국내 645,689 509,570 508,527 415,920 361,007 해외 266,816 262,742 270,751 236,862 202,284 합계 912,506 772,313 779,278 652,782 563,291 수주잔고 증감률 26.71% 17.80% 22.27% 15.89% 0.94% (출처) 당사 내부 자료 당사의 2022년 3분기말 신규 수주는 2021년 3분기말 대비 약 25.63% 증가하였으며, 신규 수주 증가폭 가운데 대부분은 국내에서 비롯하였습니다. 2022년 3분기 중 국내 신규 수주는 22.6조원으로 전년 동기간 18.0조원 대비 2.6조 이상 증가했습니다. 다만, 해외 신규수주의 경우, 6조 1,136억원으로 전년 동기간 5조 6,347억원 대비 4,789억원으로 증가하였습니다. 당사의 연결기준 지역별 신규수주 추이는 다음과 같습니다. [신규 수주 현황 추이_연결기준] (단위: 억원, %) 구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 국내 226,159 180,024 217,476 166,686 140,849 해외 61,136 56,347 85,214 104,904 101,672 합계 287,295 236,371 302,689 271,590 242,521 전년동기대비 신규수주 증감률 25.63% 7.97% 30.47% 11.99% 27.42% (출처) 당사 내부 자료 해외 신규 수주의 경우, 최근 2020년 3개년간 꾸준히 증가하였으나 2021년 감소 추세로 전환되었습니다. 2021년의 경우, 해외 신규 수주는 연결 기준 8조 5,214억원으로 플랜트 부문에서 이라크 바스라, 베트남 꽝짝 등 신규 수주 계약이 체결되었으나, 해외 신규 수주 규모는 2020년 대비 약 18.8%가량 감소하였습니다. 그러나 국내 신규 수주는, 2021년 연결 기준 약 21조 7,476억원을 기록하면서 전년 대비 신규 수주가 약 30.5%가량 증가했습니다. 이는 국내 주택 경기 호황으로 국내 주택 사업을 중심으로 신규 수주가 증가한 것이 주요 요인입니다.당사의 부문별 수익성 지표를 살펴보면 인프라/환경 부문의 경우 2019년 3.3%에서 2020년 매출총이익률 1% 미만으로 감소한 상황이며, 2020년 부문 매출액은 2조 3,646억원으로 2019년 대비 7,953억원 감소했습니다. 이후 2021년 매출액 역시 2조 1,234억원으로 2020년 대비 더욱 감소하였습니다. 2022년 3분기 현재 플랜트/전력 부문의 경우는 전년 동기 대비 매출액이 상승하였으며 이는 수익성 위주의 선별 수주 효과와 중남미 국가 등에 대한 플랜트 사업 지역의 확대로 매출이 회복되었습니다. 변동성이 있는 토목 부문과 플랜트 부문의 수익성 대비 건축/주택 부문의 매출액은 견조한 추세를 유지하고 있습니다. 2021년 건축/주택부문의 매출액 및 매출총이익률은 각각 10조 3,174억원, 14.2%를 기록했습니다. 아울러, 2022년 3분기 기준 건축/주택 매출액은 8조 7,617억원, 매출총이익률 10.0%를 기록하였으며 매출액은 전년 동기 대비 증가하였으나 원재료 상승으로 인해 매출총이익은 감소하였습니다. 2022년 3분기 플랜트/전력 부문 또한 전년 동기 대비 다소 개선된 3조 8,616억원의 매출 미 2.8%의 매출총이익률을 기록하였습니다. 다음은 당사의 사업부문별 매출총이익률 추이입니다. [사업부문별 매출총이익률_연결기준] (단위: 백만원, %) 구 분 구 분 건축/주택 인프라/환경 플랜트/전력 기 타 연결조정 합 계 2022년3분기 매출액 8,761,676 1,855,714 3,861,557 960,522 -283,874 15,155,595 매출총이익 874,602 46,562 108,786 128,304 -12,043 1,146,211 매출총이익률 10.0% 2.5% 2.8% 13.4% 4.2% 7.6% 2021년3분기 매출액 7,345,979 1,488,741 3,412,109 859,415 -221,194 12,885,050 매출총이익 1,035,177 -67,074 201,590 97,641 -28,089 1,239,245 매출총이익률 14.1% -4.5% 5.9% 11.4% 12.7% 9.6% 2021년 매출액 10,317,436 2,123,040 4,630,256 1,290,891 -296,089 18,065,534 매출총이익 1,466,719 -44,862 198,290 191,428 -14,340 1,797,235 매출총이익률 14.2% -2.1% 4.3% 14.8% 4.8% 9.9% 2020년 매출액 8,924,304 2,364,594 4,796,655 1,090,092 -204,785 16,970,859 매출총이익 1,212,021 8,341 36,835 158,511 -18,846 1,396,863 매출총이익률 13.6% 0.4% 0.8% 14.5% 9.2% 8.2% 2019년 매출액 8,257,500 3,159,893 5,086,123 1,174,260 (398,984) 17,278,792 매출총이익 1,251,508 103,168 268,646 123,271 (20,688) 1,725,905 매출총이익률 15.2% 3.3% 5.3% 10.5% - 10.0% (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준) 당사는 신규 수주로 인해 2021년 수주 잔고가 큰 폭으로 증가하였으나, 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파, 건자재 가격 상승 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액이 하락 전환될 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더불어, 실물 경기 부진이 장기화되거나 유가 하락 등으로 중동 지역을 중심으로 신규 투자가 축소될 경우, 플랜트 부문의 매출 회복이 지연될 수 있어 당사의 매출 및 수익성이 감소될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다 [다. 재무안정성 관련 위험] 당사의 연결기준 부채비율은 2022년 3분기 104.85%, 2021년 108.26%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15%로 최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다. 총차입규모는 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말 2조 5,098억원, 2021년말 2조 5,197억원으로 당사 연결기준 총차입금 규모는 2.6조원 이내 수준을 유지하다 2022년 3분기 기준 1조 7,228억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소 하였습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2019년 14.2%, 2020년 14.0%, 2021년 11.0%, 2022년 3분기 8.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다. 당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 연결기준 부채비율은 2022년 3분기 105.27%, 2021년 108.26%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15% 최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다. 당사의 건축/주택 부문 등에서의 안정적인 현금 창출 능력은 당사의 우수한 재무구조를 안정적으로 뒷받침하고 있습니다. 당사의 총차입규모는 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말 2조 5,098억원, 2021년말 2조 1,598억원으로 당사 연결기준 총차입금 규모는 매해 소폭 감소 추세를 나타내었습니다. 2022년 3분기말 1조 7,228억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 유지되고 있습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2020년 14.0%, 2021년 11.0%, 2022년 3분기 8.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다. 당사는 견조한 영업실적 바탕으로 현금 유입이 지속되어 매 해 순차입금 규모를 0보다 작게 유지하고 있으며, 이는 즉 차입금 규모에 비하여 현금 및 현금성 자산, 단기금융 상품 등 당사의 유동성 재원이 총차입금을 초과하여 재무 안전성을 유지하고 있음을 의미합니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 차입금 추이 등은 하기와 같습니다. [차입금 등 추이_연결기준] (단위: 백만원, %) 　구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 자산총계 21,228,666 18,663,839 19,637,264 17,939,274 18,226,972 현금및현금성자산(A) 3,363,606 3,290,997 2,926,856 3,186,842 2,586,007 단기금융상품(B) 1,311,698 1,965,740 2,351,547 2,348,743 1,711,216 부채총계 10,865,523 9,477,182 10,207,973 9,172,896 9,511,990 단기차입금 65,696 142,595 108,786 276,697 415,114 유동성장기부채 390,680 453,838 440,943 430,859 423,036 장기차입금 198,952 149,143 163,871 266,197 503,417 사채 1,067,449 1,445,865 1,446,183 1,536,017 1,247,435 총차입금(C) 1,722,777 2,191,441 2,159,783 2,509,770 2,589,002 순차입금(=C-A-B) -2,952,527 -3,065,296 -3,118,620 -3,025,815 -1,708,221 자본총계 10,363,143 9,186,657 9,429,291 8,766,378 8,714,982 차입금의존도 8.12% 11.74% 11.00% 13.99% 14.20% 순차입금의존도 - - - - - 부채비율 104.85% 103.16% 108.26% 104.64% 109.15% (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준)주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계 채무 상환 능력의 측면에서 2022년 3분기 연결기준 총차입금은 1조 7,228억원이고 그 중 단기차입금 및 유동성장기부채의 합계는 총 4,564억으로 총차입금 중 약 26.5%를 차지하고 있습니다. 단기차입금 중 2021년까지 당사에 계상되었던 약 848억원의 운전자금대출 중 약 611억원이 2022년 3분기 중에 상환되면서 당사의 유동성이 개선되었습니다. 또한, 당사는 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있으며, 현금및현금성 자산 등의 유동성 자산 역시 단기 차입금을 상회하고 있습니다. 따라서, 단기차입금으로 인하여 재무안정성의 급격한 악화는 없을 것으로 판단됩니다. 당사의 2022년 3분기말 연결 기준 장기차입금은 1,990억원으로 2021년말 1,639억원대비 약 351억원 가량 증가한 상황입니다. 당사의 단기차입금 및 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. [2022년 3분기말 단기차입금 내역_연결기준] (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 2022년 3분기말 2021년말 일반자금대출(*) 농협은행(주) 3.96~5.04 42,000 24,000 운전자금대출(*) Banco de Chile 외 2.1~11.76 23,696 84,786 합 계 65,696 108,786 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) [2022년 3분기말 장기차입금 내역_연결기준] (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 2022년 3분기말 2021년말 시설자금대출 DB손해보험 - - 40,000 신용대출(*) 건설공제조합 1.1 67,000 - 신용대출 주택도시보증공사 - 9,926 10,378 일반자금대출(*) 한국산업은행 외 2.9 136,205 145,300 운전자금대출 Santander Bank 외 - - 22,562 차감 : 현재가치할인차금 (3,187) (3,374) 소 계 209,944 214,866 차감 : 1년 이내 만기도래분 (10,992) (50,995) 차감계 198,952 163,871 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) 당사의 사채 현황은 2022년 3분기말 1조 674억원으로 2021년말 1조 4,462억원 대비 약 26.2%가량 감소한 상황입니다. 당사는 2020년 2월, 3천억원의 회사채를 발행하였고, 조달 자금을 통해 2020년 2월 만기가 도래했던 회사채 1,500억원을 상환하였으며, 2020년 9월 운영자금 목적으로 회사채 4,100억원을 발행하였습니다. 당사는 2022년 만기 도래 사채는 전액 상환하였으며, 잔여 사채의 만기 도래 예정일 분포는 2023년 4,300억원, 2024년 2,200억원, 2025년 3,800억원, 2026년 2,000억원으로, 2027년 500억원, 2028년 900억원, 2029년 800억원으로 사채 만기가 비교적 잘 분산되어 있습니다. 따라서, 당사의 영업현금 창출력 및 재무안정성을 고려했을때, 사채 상환 부담은 크지 않은 상황입니다. 당사의 연결기준 사채 상세 내역은 다음과 같습니다. [2022년 3분기말 사채 내역] (단위: 백만원, %) 종 류 발행연도 만 기 이자율(%) 2022년 3분기말 2021년말 공모 무보증 2015-02-16 2022-02-16 - - 200,000 공모 무보증 2016-11-08 2023-11-08 3 50,000 50,000 공모 무보증 2018-02-08 2023-02-08 3.19 180,000 180,000 공모 무보증 2019-02-26 2022-02-25 - - 90,000 공모 무보증 2019-02-26 2024-02-26 2.36 140,000 140,000 공모 무보증 2019-02-26 2026-02-26 2.89 70,000 70,000 공모 무보증 2020-02-17 2025-02-17 1.9 250,000 250,000 공모 무보증 2020-02-17 2027-02-17 2.14 50,000 50,000 공모 무보증 2020-09-02 2023-09-02 1.52 200,000 200,000 공모 무보증 2020-09-02 2025-09-02 1.82 130,000 130,000 공모 무보증 2020-09-02 2030-09-02 2.6 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2024-06-29 1.83 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2026-06-29 2.27 130,000 130,000 공모 무보증 2021-06-29 2028-06-29 2.44 90,000 90,000 공모 무보증 2015-04-13 2022-04-13 - - 100,000 소 계 　 1,450,000 1,840,000 차감: 사채할인발행차금 　 (2,863) (3,869) 차감: 1년이내 만기도래분 　 (379,688) (389,948) 사채(비유동) 소계 　 1,067,449 1,446,183 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) @@또한, 증권신고서 제출일인 현재 당사가 상환 예정인 회사채는 2023년 2,500억원, 2024년 2,200억원, 2025년 3,800억원, 2026년 2,000억원 등 입니다. 상환을 계획중인 차입금은 2023년 5억원, 2024년 5억원, 2025년 675억원, 2026년 5억원 등 입니다. 다음은 당사의 사채 및 장기차입금 연도별 상환계획입니다. [사채 및 장기 차입금 연도별 상환계획] (단위: 억원) 구분 회사채 차입금 계 23.01.01~23.03.31 - - - 23.04.01~23.06.30 - - - 23.07.01~23.09.30 2,000 5 2,005 23.10.01~23.12.31 500 - 500 24.01.01~24.12.31 2,200 5 2,205 25.01.01~25.12.31 3,800 675 4,475 26.01.01~26.12.31 2,000 5 2,005 27.01.01~27.12.31 500 5 505 28.01.01~28.12.31 900 5 905 29.01.01~29.12.31 - 5 5 30.01.01~30.12.31 800 5 805 2031.01.01이후 - 63 63 계 12,700 769 13,469 자료: 당사제시 결론적으로, 당사는 국내 주택건설 시장의 분양호조와 해외수주 지역의 다변화로 인해 2019년부터 2023년 3분기까지 누적 평균 3.92%의 견조한 영업이익률을 기록하였습니다. 당사의 유동성 수준과 재무안정성, 안정적인 현금창출력 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [라. 현금흐름관련 위험] 2021년 영업활동현금흐름은 1조 94억원으로 전년대비 41.6% 감 소하였습니다. 이는 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사가 전년대비 42.0% 증가 하였기 때문입니다. 한편, 2022년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 452억원 유출 로 음(-)의 현금흐름을 기록하였으며 2021년 3분기 대비 6,610억원 감소하였습니다. 2021년 재무활동현금흐름은 4,926억원 유출 되 었습니다. 한편, 2022년 3분기 재무활동으로 인한 현금흐름은 6,332억원 유출로 지속적으로 음(-)의 현금흐름을 유지하고 있습니다. 당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성 이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2020년 영업활동현금흐름은 1조 7,297억원으로 전년 대비 3배 이상 증가하였습니다. 2021년 영업활동현금흐름은 1조 9억원을 기록하였습니다. 2021년 영업활동현금흐름은 2020년 대비 감소하였으나 2년 연속 1조원이 넘는 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 이는 국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가하였기 때문입니다. 한편, 2022년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 -452억원 수준으로 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 이는 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사가 전년대비 42.0% 증가하였기 때문입니다.당사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2019년의 경우, 재무활동으로 인한 현금흐름은 153억원 유입으로 신규사업 진행 등으로 단기차입금 및 장기차입금의 차입이 2018년 대비 각각 1,220억원, 2,392억원 가량 증가하면서 발생했습니다. 그러나, 2019년 연결기준 순차입금은 약 -1.7조원으로 실질적인 무차입구조를 지속한 상태입니다. 2020년 재무활동현금흐름은 955억원 유입으로 이 또한 두 차례에 걸친 사채 발행금액 증가로 인하여 발생한 현금흐름입니다. 한편, 2022년 3분기 재무활동으로 인한 현금흐름은 6,332억원 유출로 2021년 3분기와 동일하게 음(-)의 현금흐름를 유지하였습니다. 당사의 연결기준 요약 현금흐름표 변동 내역은 다음과 같습니다. [요약 연결현금흐름표] (단위: 백만원) 과 목 2022년3분기 2021년3분기 2021년 2020년 2019년 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (45,200) 615,800 1,009,401 1,729,721 478,916 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1,028,347 (41,734) (798,316) (1,219,172) (151,156) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (633,238) (505,860) (492,604) 95,488 15,264 IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 349,909 68,206 (281,519) 606,037 343,024 V. 기초의 현금및현금성자산 2,926,856 3,186,842 3,186,842 2,586,007 2,241,188 VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 86,841 35,949 21,533 (5,202) 1,795 VIII. 기말의 현금및현금성자산 3,363,606 3,290,997 2,926,856 3,186,842 2,586,007 (출처) 당사 각 사업연도 보고서 및 3분기 보고서 당사는 수주 산업이라는 업종의 특성상, 운전자금 부담에 따라 현금흐름의 변동이 다소 높은 편입니다. 다만, 지속적인 이익잉여금 창출을 통해 당사는 2019년 2.6조원, 2020년 3.2조원, 2021년 2.9조원의 현금및현금성자산을 기록하였습니다. 2022년 3분기 기준 기말의 현금및현금성자산은 3조 3,636억원으로 전년 동기 대비 약 726억원 증가하였습니다. 그러나, 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다 [마. 사업포트폴리오 관련 위험] 사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다. 2022년 3분기 연결 기준 매출액은 15조 1,556억원이며 사업부문별로 건축/주택부문 8조 7,617억원(57.8%), 인프라/환경부문 1조 8,557억원(12.2%), 플랜트/전력부문 3조 8,616억원(25.5%) 등으로 구성 되어 있습니다. 더불어, 지역별 사업포트폴리오는 국내 약 60.8%, 해외 약 39.2% 입 니다. 그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는 건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하 될 수 있고, 중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소 가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. 당사는 2009년 ~ 2013년까지 대한건설협회 공시 기준 시공능력순위 5년 연속 1위를기록하였으며, 2014년~2022년에는 2위를 차지한 국내 종합 건설업계의 선두 업체입니다. 국내 건설업 시장은 상위 6개사의 비중이 높은 시장이며, 공사 난이도가 높은 기술형 입찰을 제외한 국내 공공건설공사에는 10대 건설사끼리 컨소시엄을 구성해 입찰에 참여하는 것을 제한하는 '10대 건설사 간 공동수급체 제한'으로 상위 대형건설사간의 경쟁 강도가 높습니다. 다음은 국내 종합 건설업계 시공능력 평가 현황 추이입니다. [2017년 ~ 2022년 종합건설사업자 시공능력평가액 추이] (단위: 십억) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 삼성물산 1위 173,720 1위 175,153 1위 208,462 1위 225,641 1위 219,473 현대건설 2위 130,676 2위 117,372 2위 123,954 2위 113,771 2위 126,042 지에스건설 5위 79,259 4위 104,053 4위 104,670 3위 99,286 5위 95,643 포스코건설 7위 69,634 6위 77,792 5위 86,061 4위 95,158 4위 96,124 대우건설 4위 91,602 5위 90,931 6위 84,133 5위 87,290 6위 92,305 현대엔지니어링 6위 74,433 7위 73,564 7위 76,770 6위 84,770 7위 91,186 롯데건설 8위 55,306 8위 60,645 8위 65,159 7위 67,851 8위 72,954 디엘이앤씨 3위 93,721 3위 110,043 3위 111,640 8위 64,992 3위 99,589 HDC현대산업개발 10위 34,281 9위 52,370 9위 61,593 9위 56,104 10위 49,160 코오롱글로벌 20위 15,342 19위 16,102 19위 17,643 16위 20,767 16위 24,119 (출처) 대한건설협회(2022) 당사의 사업부문은 크게 토목부문, 건축/주택부문, 플랜트부문, 기타부문으로 분류되며 그 세부 내용은 아래와 같습니다. [사업부문별 세부 내용] 사업부문 회사명 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 토목 현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등 한국도로공사,국토교통부 등 건축/주택 현대건설, 현대엔지니어링, 송도랜드마크시티,Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.,Hyundai E&C Vina CO., Ltd. 등 공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등 조달청, LH 공사,시행사, 조합 등 플랜트 현대건설, 현대엔지니어링, 현대에코에너지,Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 등 석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전 등 ARAMCO,한국전력 등 기타 현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업, 현대도시개발, 현대서산농장, 현대종합설계건축사사무소,Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 등 부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등 - 당사는 고부가가치 사업인 건축/주택을 주력으로 토목, 플랜트 등 다양한 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 2022년 3분기 연결 기준 매출액은 15조 1,556억원(연결기준)이며 사업부문별로 건축/주택부문 8조 7,617억원(57.8%), 인프라/환경부문 1조 8,557억원(12.2%), 플랜트/전력부문 3조 8,616억원(25.5%) 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 경우, 공종별로 분산된 사업포트폴리오를 구성하고 있고, 발주처별로도 분산된 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 따라서, 특정 사업부문의 수익성이 일시적으로 하락하더라도 다른 사업부문의 사업 실적을 바탕으로 회사의 전반적인 수익성을 안정적으로 유지할 수 있는 측면이 있습니다. 다만, 여전히 건축/주택부문에 매출의 50%이상 사업포트폴리오를 구성하고 있다는 점에서 주택 시장 침체 시, 당사의 수익성이 다소 저하될 수 있다는 점은 사업포트폴리오 상 리스크로 내재되어 있습니다. 다음은, 당사의 사업부문별 요약 재무 현황입니다. [사업부문별 요약 재무 현황] (단위: 백만원) 구 분 구 분 건축/주택 인프라/환경 플랜트/전력 기 타 연결조정 합 계 2022년3분기 매출액 8,761,676 1,855,714 3,861,557 960,522 (283,874) 15,155,595 매출총이익 874,602 46,562 108,786 128,304 (12,043) 1,146,211 유형자산 10,437 302,577 75,310 679,030 30,658 1,098,012 감가상각비 2,100 15,296 6,036 29,912 (197) 53,147 2021년3분기 매출액 7,345,979 1,488,741 3,412,109 859,415 (221,194) 12,885,050 매출총이익 1,035,177 (67,074) 201,590 97,641 (28,089) 1,239,245 유형자산 4,995 249,528 26,599 654,815 41,681 977,618 감가상각비 1,946 13,984 5,347 31,204 165 52,646 2021년 매출액 10,317,436 2,123,040 4,630,256 1,290,891 (296,089) 18,065,534 매출총이익 1,466,719 (44,862) 198,290 191,428 (14,340) 1,797,235 유형자산 6,035 247,272 26,749 687,610 44,463 1,012,129 감가상각비 2,635 18,815 7,331 41,829 9,206 79,816 2020년 매출액 8,924,304 2,364,594 4,796,655 1,090,092 -204,785 16,970,859 매출총이익 1,212,021 8,341 36,835 158,511 -18,846 1,396,863 유형자산 6,232 251,404 25,669 633,514 50,651 967,470 감가상각비 2,815 23,551 7,583 53,008 2,161 89,118 2019년 매출액 8,257,500 3,159,893 5,086,123 1,174,260 (398,984) 17,278,792 매출총이익 1,251,508 103,168 268,646 123,271 (20,688) 1,725,905 유형자산 3,835 197,754 33,792 1,060,578 123,790 1,419,749 감가상각비 2228 27,833 8,791 72,701 3,466 115,019 (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준) 당사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2022년 3분기 매출액 기준으로 국내 약 60.8%, 해외 약 39.2%입니다. 국내 건설업은 산업 주기 특성 상, 성숙기에 있기 때문에 국내 매출 성장은 한계가 있으며, 해외 매출 확대를 통해 중장기 신성장 동력 발굴이 요구되고 있습니다. 당사는 아시아 지역 뿐만 아니라 중동 및 아프리카 지역 역시 사업 기반을 구축하고 있습니다. 뿐만 아니라, 베네수엘라, 우루과이 등 중남미 지역까지 사업 영역을 확대하여 지역별 사업 포트폴리오 다변화하고 있는 상황입니다. 2022년에는 사우디, 파나마, 인도네시아 등 해외 대형 현장 실적 확대로 인해 해외 매출 비중이 39.2%(2021년 30.6%)로 증가하였습니다. 다음은 당사의 지역별 요약 재무 현황입니다. [지역별 요약 재무 현황_2022년 3분기] (단위: 백만원) 구 분 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 연결조정 합 계 2022년3분기 매출액 9,042,907 2,976,304 2,104,925 1,315,333 (283,874) 15,155,595 매출비중 60.8% 20.0% 14.2% 8.8% - - 유형자산 864,836 80,668 86,549 35,301 30,658 1,098,012 감가상각비 26,118 9,682 13,917 3,627 (197) 53,147 2021년3분기 매출액 8,792,270 1,834,153 1,537,373 942,448 (221,194) 12,885,050 매출비중 69.4% 14.5% 12.1% 7.4% - - 유형자산 772,778 67,181 62,601 33,377 41,681 977,618 감가상각비 25,823 9,986 13,115 3,557 165 52,646 2021년 매출액 12,130,482 2,576,267 2,212,800 1,442,074 (296,089) 18,065,534 매출비중 68.3% 14.5% 12.5% 8.1% - - 유형자산 807,924 65,372 60,155 34,214 44,464 1,012,129 감가상각비 34,202 13,901 17,686 4,821 9,206 79,816 2020년 매출액 11,206,057 2,931,377 2,006,705 1,031,505 -204,785 16,970,859 매출비중 65.2% 17.1% 11.7% 6.0% - - 유형자산 750,978 84,595 53,739 27,507 50,651 967,470 감가상각비 43,726 17,515 22,564 3,152 2,161 89,118 2019년 매출액 10,368,917 3,283,568 3,420,597 604,694 -398,984 17,278,792 매출비중 58.7% 18.6% 19.3% 3.4% - - 유형자산 1,088,127 91,074 89,117 27,641 123,790 1,419,749 감가상각비 46,456 27,812 32,683 4,602 3,466 115,019 (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준)주)매출 비중은 지역별 매출을 연결조정 전 매출합계로 나눈 비율 공종의 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화는 당사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재하기에 해외 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. @@당사는 중동 지역에서는 석유화학 부문 기술보유 전문업체와 협업을 통해 신규수주 확대를 추진 중이며, 사우디아라비아(네옴 러닝터널, 삼성물산과 협업)에서 가시적인 성과를 도출하였습니다. 또한, 중동 지역의 유가동향, 국제정세 및 치안상황을 주시하고 있으며 이라크, 리비아, 이란 등 다양한 중동 국가에 진출 시장전략을 수립하고 있습니다. 아시아 지역에서는 EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계하여 개발도상국 내 인프라 프로젝트 발굴 및 신규국가 진출을 추진하고 있습니다.당사는 해외프로젝트 특성상 환율리스크 관리가 매우 중요합니다. 당사는 표준예산관리시스템(BMS)을 도입하여 데이터를 기반으로 한 견적 원가 검증을 시행하고 있습니다. 기존 프로젝트의 세분화된 국가별,공종별 원가 데이터를 기반으로 사전적으로 리스크를 식별하여 수주 시점부터 관리를 하고 있습니다. 또한, 당사는 환율 변동에 따른 위험을 최소화하고자 대내적 리스크 관리(Matching, Netting, Leading & Lagging 등), 대외적 리스크 관리(Forward Transacting, Range Forward, Currency Swap)를 활용하고 있습니다.당사는 건설사 중에 높은 사업 다각화 수준을 나타내고 있습니다. 그러나, 향후, 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [바. 매출채권 대손 관련 위험] 당사의 2022년 3분기말 연결기준 약 2조 2,509억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2021년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 6,119억원으로 2020년말 대비 약 1,102억원 가량 증가 했습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등과 관련하여 미청구공사가 증가하였기 때문으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%로 하락 하였습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나, 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담 으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2022년 3분기말 연결기준 약 2조 2,509억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2020년 이후 매출채권 및 분양/공사 미수금은 증가 추세로 전환되었습니다. 2021년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 7,060억원으로 2020년 대비 약 1,089억원 가량 증가했습니다. 다음은 당사의 매출채권 변동 추이입니다. [매출채권 변동 추이] (단위: 백만원, %) 계정과목 2022년3분기 2021년3분기 2021년 2020년 2019년 매출채권 6,151 27,342 23,250 14,612 24,862 대손충당금 - 481 488 481 395 분양미수금 55,161 102,347 267,890 249,939 352,508 대손충당금 300 300 300 300 300 공사미수금 2,189,628 1,380,894 1,425,812 1,332,524 1,798,273 대손충당금 87,339 113,700 93,303 94,655 190,778 매출채권 및 미수금(분양/공사) 합계 2,250,940 1,510,583 1,706,008 1,597,075 2,175,643 대손충당금 합계 87,639 114,481 94,084 95,436 191,473 대손충당금 설정비율(%) 3.9 7.6 5.5 6.0 8,8 대손충당 차감 매출채권 및 미수금 합계 2,163,301 1,396,102 1,611,924 1,501,639 1,984,170 (출처) 당사 정기 사업보고서 및 3분기 보고서 당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권(정부채권 등) 및 부도채권 등에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험률을 근거로 한 집합적 손상검사를 수행합니다. 이에 따라 대손충당금을 계상하게 되며 대손충당금의 변동에 의하여 대손상각비가 인식됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정 비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%, 2022년 3분기 3.9%로 감소 추세를 이어가고 있습니다.매출채권회전율의 경우, 2020년 매출액이 전년대비 약 1.8%가량 감소하였지만 매출채권 및 기타채권 등이 감소함에 따라 매출채권회전율이 전년대비 0.9회 증가하여 9.2회 수준을 보였으며, 2020년은 이보다 더 증가한 11.5회를 보였는데 이는 매출액이 전년대비 6.4% 상승한 것에 기인하였습니다. 아울러, 2022년 3분기 회전율의 경우 8.5회로 2021년말보다 감소하였는데였는데, 이는 매출채권이 증가한 것에 기인되었으며 추후 투자자의 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. [매출채권 증가율 및 매출채권 회전율_연결기준] (단위: 백만원, %, 회) 구분 2022년3분기 2021년3분기 2021년 2020년 2019년 매출액 15,155,595 12,885,050 18,065,534 16,970,859 17,278,792 매출채권 합계 2,163,301 1,396,102 1,611,924 1,501,639 1,984,170 매출채권 회전율 8.5 7.9 11.5 9.2 8.3 매출채권 회수기간 43 46 32 40 44 (출처) 당사 분기보고서 및 정기 사업보고서주1) 상기 매출채권 합계는 대손충당금을 차감한 금액주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치 당사의 매출채권 회수기간은 2018년 이래로 감소하는 추세에 있기에 프로젝트의 공사대금 등의 회수가 비교적 원활한 것으로 판단됩니다. 그러나, 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 등이 증가하여 대손상각비가 증가할 가능성이 있고 이는 운전자본 부담으로 이어져 당사 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 당사 사업부문 40%이상의 매출 비중을 차지하고 있는 건축/주택부문과 관련하여 미분양물량이 증가할 경우, 매출채권 등의 증가 및 대손충당금 설정으로 인한 비용이 증가할 수 있습니다. 물론, 주택/사업부문과 관련한 사업은 서울 및 수도권 등 주택 수요가 활발한 지역에서 추진되고 있으며, 분양률 또한 호조를 나타내고 있습니다. 그러나, 주택 시장이 침체기로 접어들 경우, 당사의 매출채권 및 대손충당금 변동 추이 및 대손상각비 인식에 따른 수익성 감소, 매출채권 회수기간 등에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. @@2022년 3분기말 기준 당사의 대손충당금설정금액은 총 6,244억원으로 전체 채권 총액의 약 5.0%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 당사는 2021년말 6,037억원, 2020년말 4,411억원로 채권총액 대비 약 5.0%~5.6%대 이내에서 매년 비슷한 수준의 대손충당금을 설정해 왔습니다. 따라서, 2022년 3분기말 기준 대손충당금 설정 수준은 2020년, 2021년에 비해 낮습니다. 대손충당금은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으니 이점 유의하시기 바랍니다 당사의 2022년 3분기 및 각 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 아래와 같습니다. (계정과목별)대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2022년3분기 매출채권 6,151 0 0.0% 공사미수금 2,189,628 87,339 4.0% 분양미수금 55,162 300 0.5% 단기보증금 1,212,024 19,735 1.6% 단기대여금 382,842 2,527 0.7% 미수금 912,039 84,023 9.2% 미수수익 16,053 2,626 16.4% 유동성장기대여금 509,045 3,360 0.7% 미청구공사 4,080,171 256,234 6.3% 선급금 846,416 23,944 2.8% 선급비용 183,886 2,025 1.1% 선급공사원가 227,912 0 0.0% 장기미수채권 479,202 3,163 0.7% 장기미수금 27174 311 1.1% 장기대여금 835,838 130,243 15.6% 보증금 638,908 8,486 1.3% 장기선급금 52 52 100.0% 계 12,602,503 624,368 5.0% 2021년 매출채권 23,250 488 2.1% 공사미수금 1,713,008 118,743 6.9% 분양미수금 18,105 300 1.7% 단기보증금 963,589 17,068 1.8% 단기대여금 524,088 3,825 0.7% 미수금 741,070 67,886 8.7% 미수수익 21,823 2,676 12.3% 유동성장기대여금 369,185 2,695 0.7% 미청구공사 3,463,094 215,726 6.2% 선급금 693,798 22,559 3.3% 선급비용 125,221 1,787 1.4% 선급공사원가 207,219 - 0.0% 장기미수채권 382,548 2,793 0.7% 장기미수금 32,743 242 2.4% 장기대여금 843,663 137,741 16.3% 보증금 697,699 9,092 1.3% 장기선급금 52 52 100.0% 계 10,820,155 603,673 5.6% 2020년 매출채권 14,612 481 3.3% 공사미수금 1,332,524 94,655 7.1% 분양미수금 249,939 300 0.1% 단기보증금 784,544 16,531 2.1% 단기대여금 284,967 2,622 0.9% 미수금 661,123 67,849 10.3% 미수수익 23,211 2,725 11.7% 유동성장기대여금 229,248 2,109 0.9% 미청구공사 2,373,033 86,277 3.6% 선급금 656,017 22,433 3.4% 선급비용 159,493 1,640 1.0% 선급공사원가 182,186 - - 장기미수채권 428,800 3,924 0.9% 장기공사미수금 7 - - 장기미수금 266 198 74.4% 장기대여금 551,381 133,997 24.3% 보증금 556,856 5,280 1.0% 장기선급금 52 52 100.0% 계 8,488,259 441,073 5.2% (출처) 2022년 3분기 보고서 [주요 사업장별 대손충당금 설정 내역(별도기준)] (단위: 억원) 사업장 구분 대손금액 비고 U.A.E 미르파 담수복합화력발전 미청구공사 1,384 설계변경 금액에 대한 이견 U.A.E 두바이 대관람차 미청구공사 726 설계변경 금액에 대한 이견 재건축/재개발/리모델링조합 등 26개 사업장 대여금 등 387 구역해제 / 사업지연 등 회수가능성이 낮은 사업장에 대해 개별대손 설정 송도21-59조합(3단지) 외 공사미수금 258 공사 기성 미수 대손 설정 집합평가 - 482 - 기타 - 853 - 합 계　 4,090 - (출처) 당사제시 당사가 별도기준으로 설정한 주요 사업장별 대손충당금 내역은 U.A.E 미르파 담수복합화력발전사업분 1,384억원, U.A.E 두바이 대관람차 사업분 726억원, 송도21-59조합 사업분 258억원 등이 있습니다. 상기 사업장은 설계변경 금액에 대한 이견, 공사 기성 미수에 따라 대손 충당금을 설정하였으며, 회수가능성이 낮은 사업장에 대해서는 개별 대손 충당금을 설정하였습니다. 향후 진행 중인 사업의 수익성 악화로 인해 대손 충당금을 추가로 설정할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. [사. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험 ] 건설업의 회계처리 특성상 발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상 됩니다. 또한, 미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성 이 존재합니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 미청구공사의 규모는 약 3조 8,239억원이며 이는 당사 총자산 규모의 약 18.0% 수준입니다. 당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서 채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나 미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성 이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 미청구공사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입과 함께 등장한 계정과목으로 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는 공사채권을 청구 여부에 따라 분류하는데, 청구채권의 경우 공사 미수금 또는 매출채권 계정과목으로 사용하며 진행기준으로 인식한 미청구채권의 경우 미청구공사로 분류하고 있습니다. 미청구공사가 위험 자산으로 분류되는 것은 매출 채권보다 회수 기간이 길고, 대손 가능성도 높기 때문입니다. 당사를 포함한 건설사의 미청구공사 잔액이 증가할 경우, 대손 가능성이 높아져 재무구조 내 부실 위험이 증가할 수 있으며, 그에 따라 미청구공사 규모를 통해 건설사의 재무 건전성과 유동성을 판단할 수 있습니다. 미청구공사가 발생하는 이유는 수주업체는 진행률에 따라 수익을 인식하여, 사업주가 인정한 기성률보다 수주업체의 진행률이 크다면 미청구공사가 발생하고 반대의 경우 초과청구공사가 발생합니다. 단, 이는 이익이 예상되는 공사 건에 한하며 손실이 발생할 것으로 예상되는 공사 건의 경우 예상되는 손실은 당기비용으로 모두 인식하고 이미 인식한 손실액과 예상손실액을 차감하여 미청구공사나 초과청구공사를 결정할 때 상계하고 있습니다. 과도한 미청구공사가 발생하는 원인은 진행기준 매출인식에 대응되는 예정원가가 정확하게 집계되지 않기 때문입니다. 공사수익은 계약된 수주금액에 근거하여 진행률에 따라 합리적으로 인식할 수 있는 반면, 공사원가는 설계나 공정계획의 오류로 예정원가가 과소 설정된다면 공기연장 및 재시공(Rework)으로 추가원가가 투입되는 경우 미청구공사 잔액이 증가하는 현상이 발생합니다. 이는 프로젝트 종료 시점에 예정원가를 실제원가로 조정하게 되고 그에 따라 계약시점에 예상했던 예정원가를 초과하는 금액을 손실로 인식하게 됩니다.당사 역시, 진행하는 대부분의 프로젝트에 대해 진행기준에 근거한 회계처리를 하고 있으며, 그에 따라 기성률과 진행률의 차이가 발생하는 프로젝트에 대해서는 미청구공사 또는 초과청구공사를 인식하여 재무제표에 계상하고 있습니다. 예정원가의 오집계, 설계변경 및 공정실패 등으로 발생하는 예정원가의 상승은 공사손실충당금으로 미청구공사에서 차감되어 당기 손실로 인식되고 그에 따라 수익성이 저하되게 됩니다. 물론, 미청구공사는 향후 대금을 받을 채권이기 때문에 총예정원가가 증가하지 않을 경우, 수익에는 긍정적인 요인이나 총예정원가가 계약된 수주금액을 초과할 경우, 잠재적인 손실 요인이기 때문에 당사의 유동성과 수익성을 역시 저하시키는 요인입니다. 2022년 3분기 연결기준 당사의 미청구 공사 규모는 약 3조 8,239억원으로 총자산 규모의 약 18.0% 수준입니다. 당사의 미청구공사는 대부분 사업부문별 공정 진행의 특성으로 인한 일시적인 현금흐름 불일치에 의해 불가피하게 발생한 것으로, 계약변경의 사유가 없는 한 계약의 수주 잔고 범위 내에서 발생한 미청구공사는 전액 수금 가능한 것으로 예상됩니다. 더불어 당사는 미청구공사를 최소화하기 위하여 발주처와 계약 체결시 관련 조건을 협의하고 있으며, 미수채권 회수를 위해 회사내 별도 전담 인원을 운영하고 있습니다. 2022년 3분기말 및 2021년말 연결기준으로 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 2021년 및 2020년 매출액의 5%이상인 계약은 총 33건이고 이중 21건에서 2조 2,223억원 규모의 미청구 공사가 발생하였으며, 계약별 세부내역은 다음과 같습니다. [미청구공사 계약별 세부내역_연결기준] (단위: 백만원, %) 구분 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 대손충당금 총액 대손충당금 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 2016-05-15 2022-12-31 99 28,769 - 19,330 - 파나마 메트로 3호선 2021-02-23 2025-08-24 24 128,018 - 63,182 - 쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로 2012-11-14 2022-12-31 99 - - - - 카타르 루사일 고속도로 2012-05-21 2022-12-31 99 6,644 - - - 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 2009-06-15 2022-12-31 99 - - - - 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 2020-05-02 2026-12-05 3 7,892 - 3,659 - 카타르 루사일 플라자 타워 2020-01-12 2022-10-29 93 274,919 - 8,093 - 힐스테이트 더 운정 2021-10-07 2025-08-06 9 4,375 - - - 개포주공 1단지 재건축 2020-06-03 2023-11-02 47 53,300 - - - 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 2021-06-07 2025-04-24 10 - - - - 둔촌주공 재건축(*2) 2019-12-01 2024-12-31 36 328,552 - - - U.A.E 원전 건설 2010-03-26 2023-05-31 99 125,127 - 446 - 이라크 카르발라 정유공장 2014-04-15 2023-07-31 95 4,833 - 238,925 - 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 2021-02-15 2025-08-14 19 66,369 - 5,492 - 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 2021-11-14 2025-08-13 5 - - 20,547 - 현대오일뱅크 중질유 석유화학단지 2019-08-01 2022-07-31 99 - - 77,769 - 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 2016-12-01 2022-12-31 93 11,047 - - - 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 2019-05-27 2024-07-31 55 53,462 - 45,032 - 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 2019-05-27 2024-12-31 37 - - 47,818 - 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 2010-07-19 2022-12-31 29 - - - - 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 2021-08-01 2025-12-08 12 31,637 - - - U.A.E 미르파 담수복합화력발전 2014-07-02 2022-12-31 99 138,060 -138,060 114,074 - 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 2020-01-14 2025-01-14 25 71,287 - 50,731 - 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 2016-10-27 2022-12-31 99 - - 6,493 - 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 2010-04-30 2023-09-30 99 21,696 - - - 인도네시아 발릭파판 정유공장 증설 2018-12-10 2023-07-26 63 570,173 - 75,346 - PKN Olefins Expansion Project (EPC) 2021-06-22 2025-03-07 15 - - 22,643 - 폴란드 석유화학 플랜트 2019-05-11 2023-08-31 85 293,580 - 17,898 - 롯데 LINE 프로젝트 2022-01-07 2025-08-31 10 - - 19,618 - 말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소 2017-05-30 2022-06-30 99 - - 16,298 - 알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소 2012-11-25 2022-09-30 99 3,051 - 326 - 송도랜드마크시티_A16 2022-04-01 2025-06-30 6 - - 1,315 - 송도랜드마크시티_A14 2020-07-12 2023-10-24 54 - - 38,544 - 합 계 - 2,222,791 138,060 893,579 - (출처)2022년 3분기 보고서주)상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트 [미청구공사 계약별 세부내역_별도기준] (단위: 백만원, %) 품목 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 대손충당금 총액 대손충당금 쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로 2012-11-14 2022-12-31 99 - - - - 파나마 메트로 3호선 2021-02-23 2025-08-24 24 98,467 - 47,387 - 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 2016-05-15 2022-12-31 98 54,555 - 15,002 　 카타르 루사일 고속도로 2012-05-21 2022-10-29 99 6,644 - - - 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 2009-06-15 2022-12-31 99 - - - - 방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만 2017-08-21 2024-01-21 81 33,135 - - - 쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설 2015-10-13 2022-12-31 99 33,797 - - - 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설 2017-09-30 2022-12-31 99 84,407 - - - 사우디 네옴 런닝 터널 공사 2022-06-08 2025-12-29 0 1,205 - - - 공공기여 대상사업 직접제공시설 공사 2021-11-22 2025-12-31 8 2,893 - 637 - 싱가폴 남북도로 신설 및 확장 2019-12-16 2027-06-23 19 49,819 - - - 싱가폴 투아스 터미널 2단계 2018-03-07 2027-03-06 57 - - - - 싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계 2015-08-25 2023-11-24 80 129,238 - 3,228 - 힐스테이트 더 운정 2021-10-07 2025-08-06 9 4,375 - - - 개포주공 1단지 재건축 2020-06-03 2023-11-02 47 53,300 - - - 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 2021-06-07 2025-04-24 10 - - 17 - 힐스테이트 환호공원 2022-07-01 2025-10-31 0 - - - - 둔촌주공 재건축(*2) 2019-12-01 2024-12-31 36 328,552 - - - 방배5구역 주택재건축정비사업 2022-07-29 2026-08-28 3 30,785 - - - 힐스테이트 몬테로이 2021-10-15 2024-09-14 12 16,443 - - - 힐스테이트 송도 더스카이 2020-02-01 2024-02-12 43 - - 5 - 부산 송도 주상복합 신축공사 2017-11-20 2022-05-24 100 - - 2 - 힐스테이트 레이크 송도 4차 2022-03-07 2025-06-30 5 - - - - 부천 일루미스테이트 2019-08-01 2023-02-28 80 - - - - 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 2020-05-02 2026-12-05 4 7,318 - 3,284 - 카타르 루사일 플라자 타워 2020-01-12 2022-10-29 93 274,919 - 8,093 - 스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트 2013-11-04 2022-12-31 99 37,414 - - - 용인 죽전 데이터센터 2022-02-28 2024-06-30 5 2,945 - - - U.A.E 원전 건설 2010-03-26 2023-05-31 99 125,127 - 446 - 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 2021-02-15 2025-08-14 19 66,369 - 5,492 - 이라크 카르발라 정유공장 2014-04-15 2023-07-31 95 - - 168,840 - 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 2019-05-27 2024-07-31 55 53,462 - 45,032 - 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 2019-05-27 2024-12-31 40 7,777 - 47,816 - 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 2010-07-19 2022-12-31 29 - - - - 현대오일뱅크 중질유 석유화학단지 2019-08-01 2022-07-31 100 - - 69,547 - 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 2021-08-01 2025-12-08 12 31,637 - - - 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 2021-11-14 2025-08-13 5 - - 9,246 - U.A.E 미르파 담수복합화력발전 2014-07-02 2022-12-31 99 138,440 -138,440 103,166 - 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 2016-10-27 2022-12-31 99 - - 6,493 - 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 2010-04-30 2023-09-30 99 21,696 - - - 리비아 알칼리즈 화력발전소 2007-12-17 2022-12-31 92 7,929 - - - 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 2020-01-14 2025-01-14 24 25,430 - 40,628 - 인도네시아 찔레본 석탄화력발전소 2016-03-31 2023-03-31 92 20,623 - 724 - 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 2016-12-01 2022-12-31 99 22,130 - - - 합 계 - 1,770,831 -138,440 575,068 0 (출처)2022년 3분기 보고서주)상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트 미청구공사 잔액은 2015년까지 사업확장을 위한 공격적 수주로 인해 프로젝트의 선자금 투입이 증가하면서 미청구공사가 2010년말 1조 9,886억원에 비해 2조 1,747억원으로 크게 증가했습니다. 그러나, 이후 선별적 수주 및 발주처의 기성률 인정과 계획에 따른 공정달성률이 증가함에 따라 미청구공사 잔액은 지속적으로 감소하고 있습니다. 2019년 연결미청구공사는 2조 2,282억원으로 연결 기준 매출액 대비 약 12.9% 수준으로, 전년 동기 대비 연결 미청구 공사는 4,515억원 가량 감소하였고 매출액대비 연결미청구공사비율도 5.1%p. 가량 감소했으며, 2020년 연결기준 미청구공사는 2조 2,286억원으로 다소 증가하였으나 매출액 대비 비중은 13.5%로 유지하고 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 당사의 미청구 공사 규모는 약 3조 8,239억원으로 총 매출액 규모의 약 25.2% 수준이며 미청구공사 증가 추세를 이어가고 있습니다. 당사의 미청구공사 증가 기조는 발주처의 기성 불인정으로 인한 채권 대손의 잠재적 위험을 증가시킨다는 점에서 부정적인 요인입니다. 당사가 2021년말 기준 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 2022년 3분기(연결기준) 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 추정총계약금액의 변동(*) 추정총계약원가의 변동(*) 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사변동 초과청구공사변동 공사손실충당부채 토목 786,569 791,508 (64,778) 59,839 (81,599) (16,821) 6,403 건축/주택 1,492,972 1,634,507 (191,352) 49,817 (141,026) 50,326 3,551 플랜트/전력 3,398,782 3,400,948 (99,470) 97,304 (148,598) (49,128) 37,233 합 계 5,678,323 5,826,963 (355,600) 206,960 (371,223) (15,623) 47,187 (출처)2022년 3분기 보고서 미청구공사는 매출채권과 마찬가지로 미래의 현금유입을 위해 현재의 비용을 지출함에 따라 유동성에 부담이 되는 요인으로 향후 재무 안정성을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 미청구공사내역에 대하여 지속적으로 모니터링하시어 향후 대금 회수 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 충분히 고려하시기 바랍니다. [아. PF대출 지급보증 관련 위험] 당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. PF 대출잔액은 2022년 3분기말 연결기준 1조 8,246억원, 별도기준 1조 2,896억원 입니 다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하 될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 당사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다. 부동산 호황기에 적극적인 수주정책을 펼침에 따라 이에 동반한 우발채무가 빠르게 증가하여 최근 건설사들의 책임준공, 조건부 채무인수 등의 변형된 PF 신용보강을 포함한 우발채무규모는 증가하고 있는 추세입니다. 당사 역시 PF 대출 관련 우발채무 금액은 2019년말 5조 4,305억원 2020년말 7조 5,964억원, 2021년말 10조 8,855억원, 2022년 3분기말 13조 7,208억원으로 지속 증가추세에 있습니다. 2022년 하반기 부터 시작된 경기 침체와 2022년 9월말 발생한 강원도 레고랜드 사태로 인한 금융시장 경색으로 당사의 PF우발채무가 확대 될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이는 다음과 같습니다. [타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이] (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 2019년 원금 한도 원금 한도 원금 한도 원금 한도 연대보증 1,289,614 1,533,246 781,100 929,620 1,942,500 2,101,000 858,000 858,000 자금보충 2,593,740 2,702,464 2,745,945 2,970,321 1,268,180 1,524,529 743,826 1,272,381 책임준공 미이행시 채무인수 9,837,466 15,193,800 7,358,484 11,050,822 4,385,733 7,110,800 3,828,650 5,643,500 합계 13,720,820 19,429,510 10,885,529 14,950,763 7,596,413 10,736,329 5,430,476 7,773,881 당사의 2022년 3분기 PF 대출잔액은 1,824,614백만원(한도액 2,207,046백만원)이며, 전기말 1,466,100백만원(한도액 1,805,620백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 834,514백만원, Loan 유형 990,100백만원으로 구성되어 있습니다. 다음은 당사의 2022년 3분기말 연결 및 별도기준 PF 대출 잔액 현황과 별도기준 PF 세부내역 입니다. [PF 대출잔액 현황_연결기준] (단위: 백만원) 총 PF 대출 잔액 유형 금액 비고 1,824,614 ABCP 및 ABSTB 등 444,514 지급보증한도액2,207,046백만원 기타 PF Loan 845,100 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) [PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_연결기준] (단위: 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 대구시 제2금융권 70,000 2020-07-10 2024-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 인천시 제2금융권 50,000 2022-01-19 2023-01-20 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) [PF 대출잔액 현황_별도기준] (단위: 백만원) 총 PF 대출 잔액 유형 금액 비고 1,289,614 ABCP 및 ABSTB 등 444,514 지급보증한도액1,533,246백만원 기타 PF Loan 845,100 (출처) 당사 2023년 3분기 보고서(별도기준) [PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_별도기준] (단위: 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 43,000 2022-07-22 2023-07-21 연대보증 ABCP 인천시 제2금융권 38,000 2022-09-27 2023-09-26 연대보증 ABCP (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(별도기준) 상기 내역을 포함하여, 당사는 별도 기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급보증을 제공하고 있습니다. [PF 세부 내역_별도기준] (단위: 억원) 프로젝트명 금융기관 대출잔액 만기일 유 형 진행사항 가양동 이마트 부지 개발사업 증권사 등 7,760 2024-08-08 ABS, LOAN 인허가 진행중 가양동 CJ 부지 개발 증권사 등 3,600 2024-02-22 ABS, LOAN 인허가 진행중 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 증권사 등 3,300 2024-03-10 ABS, LOAN 공사 진행중 밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업 증권사 등 2,000 2024-05-04 ABS, ABSTB 인허가 진행중 가산동 LG전자 부지 개발 B 증권사 등 1,580 2023-12-29 ABCP, LOAN 인허가 진행중 천안 불당동 오피스텔 증권사 등 1,550 2027-11-15 ABSTB, ABL, LOAN 분양중 르메르디앙 호텔부지개발 증권사 등 1,500 2023-09-27 ABS, ABSTB 인허가 진행중 힐스테이트 송도 더스카이 증권사 등 1,480 2024-07-27 ABCP, ABL, LOAN 공사 진행중 힐스테이트 대전 더스카이 증권사 등 1,400 2025-02-06 ABS, ABSTB, LOAN 공사 진행중 등촌역 한국전기공사협회 부지개발 증권사 등 1,015 2024-06-24 ABS 토지비 잔급 납부 예정 파주운정3 일반상업지역 개발사업 증권사 등 500 2023-10-20 LOAN 인허가 진행중 신사동 사업부지매입 증권사 등 496 2024-11-29 ABL 모델하우스 운영중 마포로5구역 10,11지구 증권사 등 430 2023-07-21 ABCP 인허가 진행중 돈의문 2구역 도시정비형재개발사업 증권사 등 350 2023-09-14 ABCP 인허가 진행중 대전 유천동 주상복합 증권사 등 300 2026-09-14 ABL 사업승인 완료 여의도 주상복합 증권사 등 300 2023-03-07 ABCP 인허가 진행중 군포 당정동 지식산업센터 증권사 등 206 2024-02-04 ABSTB 인허가 진행중 합계 27,767 　　 (출처) 당사 내부자료주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다주2)상기 자료는 당사의 2023년 02월 15일 기준 세부내역입니다 다음은 당사의 2023년 02월 15일 기준 주요 PF대출 프로젝트별 사업 관련 개요입니다. 1. 가양동 CJ부지 개발본 사업은 강서구 가양동 구 CJ부지에 지식산업센터, 근린생활시설 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 14층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 38개월로 예상되며 '23년 하반기 분양 및 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 가양동 지식산업센터 발주처(시행사) 인창개발㈜ 대지면적 31,172평 건물연면적 245,250평 용도 지식산업센터 및 지원시설 규모 지하 5층, 지상 14층 계약금액 11,976억원 공사기간 착공 후 30개월 현황 인허가 건축계획안 수립 中 시공 및 공정율 　- 진행예정사항 서울시 도시건축공동위원회 심의('21.07월 예정) 지분현황 인창개발㈜ 40%, 현대건설㈜ 60% PF관련 PF승인금액 4,800억원 PF잔액 4,800억원 PF만기 1,200억(22/02/24) 3,600억(24/02/22) 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(엠에이가양, 비케이가양) 교보생명, 중국은행,중국농업은행 (출처) 당사 내부자료 2. 가양동 이마트 부지 개발사업본 사업은 강서구 가양동 449-19에 오피스텔, 근생시설, 판매시설 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 29층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 48개월로 예상되며 '24년 4월 분양 및 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 가양동 이마트 부지 개발사업 발주처(시행사) 케이스퀘어그랜드강서PFV 대지면적 6,919평 건물연면적 44,054평 용도 오피스텔, 근생시설, 판매시설 규모 지하 5층, 지상 29층 계약금액 2,643억 공사기간 착공 후 48개월 현황 인허가 건축심의 중 시공 및 공정율 - 진행예정사항　 건축심의 중 지분현황 이스턴투자개발 49.0%, 현대건설 29.9%, 코람코자산운용 15.1%, 신한자산신탁 6.0% PF관련 PF승인금액 7,760억원 PF잔액 7,760억원 PF만기 2,000억(23.02.23) 840억(23.03.20) 2,300억(23.10.15) 1,000억(24.01.12) 620억(24.02.13) 1,000억(24.09.12) 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(엠에스문라잇, 진저브레드제일차, 타이거즈제오차, 더퍼스트지엠제이십일차) KB은행, SC은행, 롯데캐피탈, 삼성생명 (출처) 당사 내부자료 3. 현대지식산업센터 가산 퍼블릭본 사업은 서울시 금천구 가산동에 지식산업센터/근린생활시설/판매시설/기숙사/업무시설 등 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 27층의 제반 건축물을 건설, 개발하고, 지식산업센터 54,897평 및 기숙사 567실 등을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 35개월로 예상되며 '20년 07월 분양 및 '20년 08월 착공하였습니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 발주처(시행사) ㈜가산웰스홀딩스 대지면적 9,129평 건물연면적 78,087평 용도 지식산업센터 및 지원시설 규모 지하 5층, 지상 27층 계약금액 3,333억원 공사기간 착공 후 35개월 현황 인허가 건축허가 완료 후 시공 중 시공 및 공정율 61.57% 진행예정사항 '23. 09 입주 예정 지분현황 가산웰스홀딩스 100% PF관련 PF승인금액 3,300억원 PF잔액 3,300억원 PF만기 700억원 (2023.07.10) 560억원 (2024.03.10) 2,040억원 (2024.03.11) 상환방법 만기일시상환(분양수입금 재원) 대주단 유동화(아델라제칠차), SC은행, 한화생명보험 (출처) 당사 내부자료 4. 밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업본 사업은 서울 중구 남대로문로5가 395에 위치한 구 밀레니엄 힐튼호텔 부지를 개발하는 사업으로 지하 9층에서 지상 20층의 제반 오피스 건물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 40개월로 예상되며 '24년 분양 및 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업 발주처(시행사) 와이디427피에프브이 대지면적 6,156평 건물연면적 43,860.99평 용도 오피스 규모 지하 9층 / 지상 20층 계약금액 6,083억 공사기간 40개월 현황 인허가 정비계획 변경중 시공 및 공정율 - 진행예정사항 　 지분현황 이지스REF 73.9%, 현대건설 12.4%, 이지스 1.3%, 신한GIB 12.6% PF관련 PF승인금액 2,000억 PF잔액 2,000억 PF만기 2024.05.04 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(엠에스밀레니엄제일차, 엠에스밀레니엄제이차) (출처) 당사 내부자료 5. 가산동 LG전자 부지 개발 B본 사업은 서울 금천구 가산동에 연면적 약 2만평 규모의 지식산업센터를 개발하는 사업입니다. 현재 건축허가 진행 중이며 '23년 하반기 착공/분양 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 가산 LG전자 B 발주처(시행사) 코아셋디앤씨(인창개발) 대지면적 2,653평 건물연면적 20,721평 용도 지식산업센터 및 지원시설 규모 지하4층, 지상20층 계약금액 1,450억 공사기간 32개월 현황 인허가 건축허가 진행 中 시공 및 공정율 - 진행예정사항 23년 말 착공 예정 지분현황 인창개발 100% PF관련 PF승인금액 1,580억 PF잔액 1,580억 PF만기 580억(2023.10.27) 1,000억(2023.12.29) 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(스위트에이치가산제일차), SMBC (출처) 당사 내부자료 6. 천안 불당동 오피스텔본 사업은 충청남도 천안시 불당동 1478번지에 주거형 오피스텔 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 49층의 제반 건축물을 건설하고 총 730세대(실)을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 53개월로 예상되며, '23년 3월 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 힐스테이트 불당 더원 오피스텔 신축공사 발주처(시행사) ㈜엠앤케이 대지면적 4,729평 건물연면적 64,376평 용도 오피스텔 및 근린생활시설 규모 지하7층 지상49층, 4개동 계약금액 3,616억 공사기간 착공후 53개월 현황 인허가 건축허가 및 분양승인 완료 시공 및 공정율 - 진행예정사항 실착공('23.03월 예정) 지분현황 ㈜엠앤케이 100% PF관련 PF승인금액 1,550억 PF잔액 1,550억 PF만기 2027.11.11 상환방법 만기일시상환(분양수입금 재원) 대주단 유동화(네오비즈메카,엠에이불당,더블에스스타) (출처) 당사 내부자료 7. 르메르디앙 호텔부지개발본 사업은 강남구 역삼동 르메르디앙호텔을 철거 후 복합시설을 건설하는 사업으로 지하 7층에서 지상 31층의 업무시설/관광숙박시설/오피스텔/근린생활시설 등을 건설하여 분양 및 운영하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 50개월로 예상되며, '25년 상반기 분양 및 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 르메르디앙 호텔부지개발 발주처(시행사) 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜ 대지면적 4,767평 건물연면적 43,518평 용도 무시설/관광숙박시설/오피스텔/근린생활시설 규모 지하 7층에서 지상 31층 계약금액 - 공사기간 - 현황 인허가 서울시 사전협상대상지 선정 후 본협상 진행 中 시공 및 공정율 - 진행예정사항 23년 내 지구단위계획 고시 목표, '24년 건축인허가 진행 지분현황 웰스어드바이저스 60%, 현대건설 29.99%, 메리츠증권 4.01%, 메리츠화재 3%, 메리츠캐피탈 3% PF관련 PF승인금액 7,700억원 PF잔액 7,541억원 PF만기 '23. 09. 27 상환방법 본PF로 상환 대주단 새마을금고중앙회, 현대화재해상보험,농협은행,유동화(인트그린제사차), 아이비케이캐피탈,JB우리캐피탈, 유동화(디앙스트제일차,에프엔신논현),유동화(힐스테이트베스트제일차,해피니스블루) (출처) 당사 내부자료 8. 힐스테이트 송도 더스카이본 사업은 인천광역시 연수구 송도동에 주상복합 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 59층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 1,525실을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 48개월로 예상되며, 현재 공사 진행 중 입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 힐스테이트 송도 더스카이 발주처(시행사) 스마트송도PFV 대지면적 9,955평 건물연면적 96,920평 용도 공동주택 1,205세대/오피스텔 320세대 및 근생시설 규모 지하 5층 ~ 지상 59층, 6개동 계약금액 6,606억원 공사기간 착공 후 48개월 현황 인허가 사업계획승인 완료 시공 및 공정율 58.39% ('22.12.31 기준) 진행예정사항 '24.02월 준공 예정 지분현황 넥스플랜 12.8%, 차준영 17.9%, 현대건설 48.47%, 기타 20.5% PF관련 PF승인금액 1,480억 PF잔액 1,480억 PF만기 380억(2023.09.26) 1,100억(2024.07.27) 상환방법 만기일시상환(분양수입금 재원) 대주단 유동화(송도더스카이제일차, 에이치에스스카이사모), 롯데캐피탈 (출처) 당사 내부자료 9. 힐스테이트 대전 더스카이본 사업은 대전광역시 동구 가양동에 공동주택 및 근생시설 건설 사업으로 지하 4층에서 지상 49층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 358세대를 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 48개월로 예상되며, 현재 공사 진행 중 입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 대전 가양동 주상복합 신축공사 발주처(시행사) ㈜와이즈씨앤디 대지면적 2,223.47평(7,350.3㎥) 건물연면적 82,356.41㎥(24,912,81평) 용도 공동주택 및 판매시설 규모 B4 ~ 49F, 3개동, APT 358세대 계약금액 156,311백만 공사기간 48개월 현황 인허가 - 시공 및 공정율 38.50% 진행예정사항 후분양 예정 지분현황 (주)와이즈씨앤디 100% PF관련 PF승인금액 1,400억 PF잔액 1,400억 PF만기 200억 (2023.03.06) 900억 (2025.02.05) 300억 (2025.02.06) 상환방법 분양수입금 대주단 유동화(더스카이제일차㈜), 새마을금고, 우리종금, 롯데캐피탈 (출처) 당사 내부자료 10. 등촌역 한국전기공사협회 부지개발본 사업은 서울시 강서구 등촌동 533-2 일대에 청년임대주택, 근생, 업무시설 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 20층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 공동주택 774실을 임대분양하고, 업무, 근생시설을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 42개월(철거포함)로 예상되며, 현재 인허가 진행중 입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 강서구 등촌역 역세권활성화사업 발주처(시행사) 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호 대지면적 9,778.1㎡(2,958평) 건물연면적 지상 46318.20㎡ . 지하 29,513.94㎡ - 합계75,832.14㎡ 용도 공동주택, 근린생활시설, 업무시설 규모 지하5층.지상20층 계약금액 미정 공사기간 미정 현황 인허가 건축계획안 수립 中 시공 및 공정율 - 진행예정사항 24년 7월 결정고시 목표 지분현황 에이치디밸류제일차 96.6 . 현대건설 2.4% . MGRV 0.5% . 이지스네오밸류자산운용 0.5% PF관련 PF승인금액 1,015억 PF잔액 1,015억 PF만기 2024.06.24 상환방법 본PF로 상환 대주단 에이치디밸류제이차(펀드) (출처) 당사 내부자료 11. 파주운정3 일반상업지역 개발사업본 사업은 경기도 파주운정3지구內 일반상업용지에 복합시설(오피스텔外) 건설 사업으로 지하 6층에서 지상 48층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 1,918실을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 45개월로 예상되며, '24년 하반기 분양 및 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 파주운정3 일반상업용지 개발사업 발주처(시행사) 포르스건설 대지면적 19,289평 건물연면적 198,746평 용도 오피스텔, 업무시설 및 판매시설 규모 지하 6층 ~ 지상 48층, 15개동 계약금액 12,919억 공사기간 45개월 (미정) 현황 인허가 사업 계획 수립 中 시공 및 공정율 미착공 진행예정사항 건축, 경관 심의 접수 지분현황 포르스건설 100% PF관련 PF승인금액 500억 PF잔액 500억 PF만기 2023.10.20 상환방법 본PF로 상환 대주단 하나은행 (출처) 당사 내부자료 12. 신사동 사업부지매입본 사업은 신사동 503-2, 일반상업용지에 현대건설 주택전시관 건립 및 임차(5~10년) 후 하이엔드 주택(고급주택 29세대, 오피스텔 20실)으로 개발계획 입니다. 개발사업 착수시점은 주택전시관 임차기간에 따라 변동 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 과천 별양동 복합건물 발주처(시행사) 과천하이필드피에프브이㈜ 대지면적 781평 건물연면적 14,805평 용도 오피스텔, 오피스, 상가 규모 지하 8층, 지상 29층 오피스텔89실 계약금액 850억원 (추정) 공사기간 착공 후 42개월 (추정) 현황 인허가 건축허가 예정('21.07월) 시공 및 공정율 - 진행예정사항　 건축허가 예정('21.07월) 지분현황 경복(59.99%), 손병석(30%), 미래에셋증권(10%) 外 PF관련 PF승인금액 120억원 PF잔액 120억원 PF만기 2021.09.15 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(뉴스타별양) (출처) 당사 내부자료 13. 마포로5구역 10,11지구본 사업은 서울 중구 중림동 624번지 일대에 도생, 오피스텔, 업무, 근생, 판매시설 건설사업으로 지하 5층에서 지상 26층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 도생 433세대, 오피스텔 83실 및 업무, 근생시설을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 40개월로 예상되며 '23년 상반기 분양 및 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 마포로5구역 10,11지구 발주처(시행사) ㈜이노디앤씨 대지면적 3,941평 건물연면적 28,937평 용도 도생, 업무시설 규모 지하 5층, 지상 26층 도생 433세대 . OT 83실 계약금액 1,881억원 공사기간 착공 후 40개월 현황 인허가 '22년 8월 사업승인 완료 시공 및 공정율 미착공 진행예정사항 '23년 8월 정비계획변경 완료예정 지분현황 지엘산업개발(주) 50%, (주)성광디앤씨 50% PF관련 PF승인금액 430억원 PF잔액 430억원 PF만기 2023.07.21 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(엠에스중림제사차, 해피에셋제이차) (출처) 당사 내부자료 14. 돈의문 2구역 도시정비형재개발사업본 사업은 서울 종로구 교남동에 공동주택, 오피스텔, 근생시설 건설 사업으로 지하 6층에서 지상 21층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 공동주택 299세대, 오피스텔 95실을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 39개월로 예상되며, 현재 인허가 진행 중입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 돈의문2구역 도시정비형재개발사업 발주처(시행사) 지엘돈의문디앤씨㈜ 대지면적 2067.8평 건물연면적 23,042.22평 용도 공동주택, 근생시설 규모 지하6층 지상 21층, 공동주택 250세대 및 O.T 136실 계약금액 1,498억 공사기간 착공후39개월 현황 인허가 재정비촉진계획 변경 진행중 시공 및 공정율 미착공 진행예정사항 23.8월 사업사업시행인가 완료 예정 지분현황 지엘돈의문디앤씨(주) 100% PF관련 PF승인금액 350억 PF잔액 350억 PF만기 23.09.14 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(히어로즈엠제이차㈜) (출처) 당사 내부자료 15. 대전 유천동 주상복합본 사업은 대전시 중구 유천동에 주상복합 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 49층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 아파트 518실 및 근생시설을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 54개월(철거제외)로 예상되며, '23년 상반기 중 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 대전시 중구 유천동 주상복합 신축공사 발주처(시행사) 와이즈클래스씨 대지면적 3,183.75평 건물연면적 35,240.42평 용도 아파트 및 근생시설 규모 지하5층~지상49층 3개동 계약금액 1,603억원 (VAT제외) 공사기간 착공 후 54개월 현황 인허가 사업승인 완료 ('22. 6월) 시공 및 공정율 착공 전 진행예정사항 변경공사도급계약 후 착공 예정 지분현황 와이즈클래스씨 100% PF관련 PF승인금액 3,000억 PF잔액 1,610억 PF만기 2026.09.14 상환방법 분양수입금 대주단 메리츠화재 외 7 당사분 : 유동화(나이스유천제이차) (출처) 당사 내부자료 16. 여의도 주상복합본 사업은 서울시 영등포구 여의도동 61-1(순복음교회 부지)에 공동주택, 근린생활시설, 공공기여시설 건설 사업으로 지하 4층에서 지상 23층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 공동주택 총 252세대을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 미정이며, 현재 인허가 진행중입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 여의도 61-1 개발사업 발주처(시행사) HMG글로벌 대지면적 2,450평 건물연면적 15,295평 용도 공동주택, 근린생활시설, 공공기여시설 규모 지하 4층~지상 23층 공동주택 252세대 계약금액 - 공사기간 - 현황 인허가 종상향 추진중 시공 및 공정율 - 진행예정사항 - 지분현황 HMG글로벌 100% PF관련 PF승인금액 300억 PF잔액 300억 PF만기 2023.03.07 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(엠에스에이치엠지제일차) (출처) 당사 내부자료 17. 군포 당정동 지식산업센터본 사업은 경기도 군포시 당정동에 연면적 약 3만2천평 규모의 지식산업센터를 개발하는 사업입니다. 현재 지구단위계획 변경 절차가 진행 중이며 2024년 중 착공 예정입니다. 구분 내용 시공개요 프로젝트명 군포 당정 지식산업센터 발주처(시행사) 경복 대지면적 14,202 ㎡ (4,296평) 건물연면적 106,964.71 ㎡ (32,356.82평) 용도 지식산업센터, 근생시설 규모 지산 36,218.86평, 근생 2,169.26평 계약금액 미정 공사기간 미정 현황 인허가 지구단위계획 진행 중 시공 및 공정율 착공 전 진행예정사항 2024년 착공 예정 지분현황 경복 100% PF관련 PF승인금액 206억 PF잔액 206억 PF만기 2024.02.04 상환방법 본PF로 상환 대주단 유동화(엠에스군포제일차, 엠에스군포제이차) (출처) 당사 내부자료 당사의 경우, PF 지급보증을 단순 도급 외에 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무의 대위변제가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [자. 우발채무 등 발생 위험] 증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며, 당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. 증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며 이러한 우발채무 등의 실현 가능성 및 실현 시기는 합리적 예측이 불가능합니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. 당사 우발채무 상세 현황은 아래와 같습니다. 가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향) 2023년 02월 15일 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 156건으로, 소송가액(공동피소 등 전체 소송가액)은 985,359백만원(2022년 3분기말: 915,501백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 6건으로 당사분 중재금액은 174,782백만원(2022년 3분기말: 174,064백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 333,687백만원(전기말: 281,401백만원)입니다. 2023년 02월 15일 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2022년 3분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 31,220백만원입니다.(1) 2023.02.14. 기준 계속중인 소송 (20억원 이상) (단위 : 백만원) 원 고 피 고 소송의 내용 소송가액(당사분) 진행상황 소제기일 및 향후 대응방안 현대건설 Public Electricity Corporation (PEC) 보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구 21,413 1심 진행중 2013.05.26 소제기, 내전으로 소송 중단 중, 부당한 보증금 지급청구 입증 현대건설 외 2 한국수자원공사 설계변경으로 인한 추가공사대금청구 5,306 3심 진행중 2013.09.17 소장 접수, 1심 진행중21.01.21. 1심 선고(일부승소 : 16억)22.11.02. 선고기일(일부승소 : 38억)22.11.23. 당사 및 상대방 상고 현대건설 신림4재개발 조합설립추진위원회 외 12 시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기 2,524 3심 진행중 2013.10.01 소장 접수, 1심 선고(당사 승소), 2심 선고(당사 패소), 3심 진행중 인천시 현대건설 외 20 입찰담합으로 인한 손해배상 청구 74,710 2심 진행중 2014.04.17 소장 접수2020.12.24 청구취지 변경2021.09.24. 청구취지 변경2021.11.19. 1심 선고(일부승소 , 당사분 63억),2021.12.10. 상대방 항소2021.12.13. 당사 항소 한국수자원공사 현대건설 외 85 입찰담합으로 인한 설계보상비 반환 청구 5,750 3심 진행중 2014.05.30 소장 접수 2017.01.18 1심 선고 (패소)2019.11.28 2심 선고(28.6억 승소), 한국철도시설공단 현대건설 외 26 입찰담합으로 인한 손해배상 청구 91,514 2심 진행중 2015.05.08 소장 접수2018.12.21 청구취지 변경2021.05.27. 1심 선고(일부패소 679억)2021.06.10. 당사 항소 첫마을6단지아파트입주자대표회의 한국토지주택공사 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함 2,900 2심 진행중 2016.03.09 소장 접수 (2016.04.02 소송고지송달 당사 보조참가)2021.12.08 1심 판결(29억), 2심 진행중 케이디건설 현대건설 하도사가 부가가치세, 법인세, 간접비 등을 청구함 2,045 2심 종결 2016.12.09 소송 제기2021.10.07 청구취지 변경2021.12.24. 1심 선고(20.4억 일부승소)2021.12.27. 피고 항소2022.01.12 원고 항소2022.11.16 선고기일(20.4억 일부승소) 부산광역시 현대건설 외 11 처리시설 하자 발생에 따른 손해배상 청구 55,297 1심 진행중 2017. 02. 27. 소장 접수, 2022.10.24. 청구취지 변경 한국가스공사 현대건설 외 12 입찰담합으로 인한 손해배상 청구 423,000 2심 진행중 2017.03.09 소장 접수, 1심 진행중2022.08.03 원고 청구취지 변경2022.12.08. 1심 선고(일부승소 : 54억)2022.12.28. 원고 항소2023.01.03. 피고들 항소 Solidare 외 1 현대건설 외 4 협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구 13,500 2심 진행중 2017.11.28 소장 접수(당사 미지급금 16억원)2022.05.26 당사 승소2022.06.26 원고 항소, 관할항변(중재합의 등) 소각하 추진 창원감계힐스테이트1차 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 3,290 1심 진행중 2018.02.21 소장 접수, 원고 당사에 대해 소취하, 당사, 보증사 보조참가 광주유니버시아드힐스테이트3단지 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함 5,541 2심 진행중 2018.04.02 소장 접수2021.06.24. 1심 선고(판결금 35억), 2심 진행중2022.11.16 선고기일 GS네오텍 현대건설 외 1 계약 외 추가공사에 대한 정산을 받지 못하였다며 추가공사비 소송 제기 35,807 1심 진행중 2018.07.19 소장 접수2021.11.23. 청구취지 변경, 1심 진행중2022.07.16 청구취지 변경, 1심 진행중 현대건설 외 4 인천국제공항공사 돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구 17,867 1심 진행중 2018.08.31 소장 접수, 1심 진행중2022.12.22 선고기일2023.01.19. 변론기일 현대건설 외 3 Al Essam 공사수행 거절에 따른 계약해지로 인한 손해배상 청구 6,176 중재 진행중 2018.11.16 중재 신청, 중재 진행 중 한국농어촌공사 현대건설 갑문 개폐시 진동이 발생하자 농어촌공사는 당사 시공상 하자로 인한 것임을 주장하며 손해배상 청구 3,594 1심 진행중 2018.12.18 소장 접수, 1심 진행중 Al Essam 현대건설 외 3 부당계약해지 손해배상 청구 6,176 1심 진행중 2019.01.21 소제기, 관할항변(중재합의) 소각하 추진 현대건설 외 4 강원랜드 설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로 인한 금융비용 등 청구 2,528 1심 진행중 2019.07.08 소장 접수, 1심 진행중(감정진행) 현대건설 외2인 서울특별시 강남구청장 학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여 부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기 6,000 2심 진행중 2019.08.20 소장접수2020.06.12 1심 선고(패소), 2심 진행중 현대건설 외 2 해운대주공재건축조합 조합의 사업비 및 이주비 금융비용 등 시공사가 대납하여 조합에 대하여 정산금 청구 12,200 3심 진행중 2019.09.26 소장 접수2021.06.24. 1심 승소(전부승소), 2심 진행중2022.07.21 2심 승소(전부승소), 3심 진행중 현대건설 외 1 한국남부발전 발전기 보일러의 하자발생항목에 대한 채무부존재확인 (상대방은 보일러 사고발생에 따른 손해배상 반대청구) 52,722 중재 진행중 2020.03.31 중재 신청2020. 12. 28 상대방 반대신청(당사분 473억)2021. 1. 25. 상대방 반대신청취지 및 신청원인 변경 (당사분 527억) Harlow DMCC 현대건설 외 3 미지급금 지급 청구 3,840 중재 중단중 2020.07.06 중재제기, 관할항변 판정(21.12.11)에 대한 항소 절차로 인해 중재 절차 중단 중 힐스테이트 태전한아름마을 입주자대표회의 현대건설 외 4 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 3,407 1심 진행중 2020.10.08 소장 접수(우선 청구 11억원), 1심 진행중 2022.08.05 청구취지 변경(3,407억원) 현대건설 외 1 충청남도 공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함 5,986 1심 진행중 2021.01.08 소장 접수2022.07.06. 청구취지 변경 광주유니버시아드2단지 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함 2,897 1심 진행중 2020.12.17 소장 접수, 1심 진행 중 동림종합건설 외1 현대건설 보증금 소송에 대한 재심청구 2,492 3심 진행중 2021.02.02 소장 접수2022.01.13. 2심 선고(당사 패소)2022.02.04. 당사 상고 WEN Qatar 현대건설 미지급금 지급 청구 29,640 3심 진행중 2021.02.09 소제기2021.12.28 당사 승소2022.03.28 당사 승소2022.05.31 상고제기, 관할항변(중재합의) 소각하 추진2022.11.10 3심 파기환송, 1심 본안 재판 진행중 메데진 공공사업청(ANEPM) 현대건설 외 2 공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구 27,811 중재 진행중 2021.03.05 중재제기, 발주처측 설계오류/공기지연영향 입증하여 방어 Swiss Ride AG 현대건설 기성 및 계약해지로 인한 손해배상 청구 23,397 중재 진행중 2021.03.10 중재제기, 당사 손실(과기성반환/LD/대체하청사추가비용) 반소하여 방어 한국토지주택공사 현대건설 외 6 시공상 하자, 미시공, 임의변경시공 등을 이유로 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 2,450 1심 진행중 2021.03.25 소장 접수2022.05.24. 청구취지 변경(24.5억) 힐스테이트거제 입주자대표회의 현대건설 외 3 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 4,923 1심 진행중 2021.04.21. 소장접수2021.06.10. 청구취지 변경(우선2억→35억), 1심 진행중2021.06.10. 청구취지 변경(35억→28억)2022.09.14. 청구취지 변경(49억) 가락시영아파트 주택재건축정비사업조합 현대건설 외 2 주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 9,000 1심 진행중 2021.07.16 소장 접수, 1심 진행중2022.06.10 청구취지 변경 현대건설 외 3 한국수자원공사 수위 상승에 따른 가물막이 철거비용 증가에 대한 설계변경 공사대금 청구 2,632 중재 진행중 2021.07.21. 중재신청, 2021.08.06. 중재 접수, 중재 진행중 현대건설 외 1 한국남부발전 발주자의 책임있는 사유에 기한 설계변경 등 청구 64,378 중재 진행중 2022. 06. 03. 관련사건에서 중재신청취지 및 신청원인 변경 (당사분 643억) 현대건설 외 2 제기제4재개발조합 기투입 비용(대여금 등) 청구 소송 3,819 2심 진행중 2022.12.26. 소송 승계참가, 2심 진행 중 LH공사 현대건설 외 6 발주처 LH공사가 하자 손해배상 청구소송 제기 4,384 1심 진행중 2022.02.04 소장 접수, 1심 진행중 쌍암힐스테이트리버파크 입주자대표회의 현대건설 외 4 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 3,085 1심 진행중 2022.02.16. 소장 접수, 1심진행중 힐스테이트 동탄 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송을 제기 2,500 1심 진행중 2022.02.25 소장 접수, 1심 진행중 현대건설 외 1 국가철도공단 공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함 2,315 1심 진행중 2022.03.15 소장 접수, 1심 진행중 힐스테이트 백련산4차 입주자대표회의 현대건설 외 1 시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구 3,172 1심 진행중 2022.04.08 소장 접수, 1심 진행중2022.08.09 청구취지 변경 현대건설 기자촌구역재개발조합외1 사업추진 중단에 따른 기대여금 회수를 위하여 소제기 2,879 1심 진행중 2022.04.29 소장 접수, 1심 진행중 힐스테이트 당진2차 입주자대표회의 현대건설 외 3 시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구 2,896 1심 진행중 2022.09.02 소장부본 도달 힐스테이트 평택2차 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 2,000 1심 진행중 2022.09.21 소장 접수, 1심 진행중 나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 2022년 3분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 26매가 담보로 제공되어 있습니다. (기준일 : 2022.09.30) (단위 : 백만원) 구분 제 출 처 매 수 금 액 비 고 수표 어음 수표 어음 현대건설 은 행 1 - 백지 - - 금융기관(은행제외) - - - - - 법 인 13 - 백지 - - - - - - - 기타(개인) - - - - - 현대엔지니어링 은 행 - - - - - 금융기관(은행제외) - - - - - 법 인 11 - 백지 - - 기타(개인) - - - - - 현대스틸산업 은 행 - - - - - 금융기관(은행제외) - - - - - 법 인 1 - 백지 - 현대종합상사 기타(개인) - - - - - 다. 그 밖의 우발채무 등(1) 연결실체의 지급보증 등 현황 (가) 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 2022년 3분기말 기준 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증 등을 받는자 실행금액(*) 지급보증 등 내역 방배 5구역 주택재개발 조합 외 3,322,626 사업추진비 힐스테이트 리버시티 수분양자 외 1,451,473 중도금 이레일㈜ 외 2,593,740 자금보충약정 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주)) 50,700 일반운영자금 ㈜포스코건설 외 4,848 하자보증 합 계 7,423,387 - (*) 지급보증 등 한도액은 11,744,462백만원(전기말: 10,756,765백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 13,992,569백만원(전기말: 13,171,319백만원)입니다. (나) 2022년 3분기말 연결회사는 파주운정P1,2BL복합시설 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수약정 한도액 33,569,382백만원(공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 35,047,576백만원)을 체결하고 있으며 전기말 한도액 27,418,576백만원(공동도급 현장들을고려한 전체 한도액 28,731,889백만원)의 약정을 체결하였습니다.연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 10,975,955백만원(전기말: 10,188,456백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다. 연결회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을하고 있는 금액은 없으며, 전기말 기준 회사가 제공한 보증금액은 944,209백만원 입니다. (다) 또한, 연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 1,824,614백만원(한도액 2,207,046백만원)이며, 전기말 1,466,100백만원(한도액 1,805,620백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 834,514백만원, Loan 유형 990,100백만원으로 구성되어 있습니다. 또한, 연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증 등에 대하여 연대보증 19,495,750백만원(전기말: 15,260,698백만원)을 제공하고 있습니다. ※ SOC공사 및 재개발/재건축조합의 사업비 대출 등에 관한 사항은 "(가) 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등", "(마) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등"에 포함되어 있습니다. ※ 연결기준 PF보증 (단위 : 백만원) 총 PF 대출 잔액 유형 금액 비고 1,824,614 ABCP 및 ABSTB 등 834,514 지급보증한도액2,207,046백만원 기타 PF Loan 990,100 ※ 당분기말 현재 상기의 연결기준 PF보증 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 대구시 제2금융권 70,000 2020-07-10 2024-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 인천시 제2금융권 50,000 2022-01-19 2023-01-20 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN ※ 별도기준 PF보증 (단위 : 백만원) 총 PF 대출 잔액(별도) 유형 금액 비고 1,289,614 ABCP 및 ABSTB 등 444,514 지급보증한도액1,533,246백만원 기타 PF Loan 845,100 ※ 당분기말 현재 상기의 별도기준 PF보증 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 43,000 2022-07-22 2023-07-21 연대보증 ABCP 인천시 제2금융권 38,000 2022-09-27 2023-09-26 연대보증 ABCP (라) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황 ① 현대건설 (단위 : 억원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환 잔액 신용보강유형 조기상환조항 심플리토프 ABCP 공동주택 2021-11-11 130 130 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-02-21 573 573 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-02-21 477 477 자금보충 　 힐스테이트베스트제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021-09-30 1,000 1,000 연대보증 　 해피니스블루㈜ ABSTB 오피스텔 2021-09-30 500 500 연대보증 　 엠에스군포제일차 ABSTB 지식산업센터 2022-02-04 150 150 연대보증 　 에이티그린㈜ ABCP 지식산업센터 2021-10-25 2,120 2,120 자금보충 　 스위트제삼차㈜ ABS 공동주택 2022-02-22 890 890 자금보충 　 비케이가양㈜ ABS 지식산업센터 2020-02-27 1,850 1,850 연대보증 　 나이스유천제이차 ABL 공동주택 2021-10-14 300 300 연대보증 　 미래신사제일차㈜ ABL 주택전시관 2021-11-29 496 496 연대보증 　 스위트제십이차㈜ ABCP 오피스텔 2021-10-15 700 700 연대보증 　 케이비클라우드㈜ ABS 오피스텔 2021-10-15 1,000 1,000 연대보증 　 에이치디벨류제일차㈜ ABS 공동주택 2022-02-24 1,015 1,015 연대보증 연대보증인 신용등급 A- 이하 하락시 엠에스밀레니엄제일차㈜ ABSTB 오피스 2022-02-24 500 500 연대보증 　 엠에스밀레니엄제이차㈜ ABS 오피스 2022-02-24 1,500 1,500 연대보증 　 와이케이에이스제육차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-03-30 490 490 자금보충 　 비앤케이썸제일차㈜ ABCP 공동주택 2022-05-09 500 500 자금보충 　 지아이비가산㈜ ABS 지식산업센터 2022-03-31 1,025 1,025 자금보충 　 엠에스딜라잇㈜ ABCP 지식산업센터 2022-04-27 2,550 2,550 자금보충 　 엠에스군포제이차 ABSTB 지식산업센터 2022-05-30 56 56 자금보충 　 비크블루제이차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-06-10 160 160 연대보증 　 엠에스문라잇㈜ ABCP 오피스텔 2022-06-09 2,000 2,000 자금보충 　 아델라제칠차㈜ ABS 지식산업센터 2022-07-11 560 560 연대보증 　 엠에스중림제이차 ABCP 공동주택 2022-07-22 215 215 연대보증 　 해피에셋제이차㈜ ABCP 공동주택 2022-07-22 215 215 연대보증 　 비크블루제십차㈜ ABSTB 지식산업센터 2022-08-25 1,290 1,290 연대보증 　 비크블루제십차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-08-25 500 500 연대보증 　 엠에스썬라잇㈜ ABCP 지식산업센터 2022-08-25 2,000 2,000 자금보충 　 위드지엠제십일차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-08-25 600 600 자금보충 　 엠에스올라잇㈜ ABS 공동주택 2022-08-11 600 600 자금보충 　 엠에스올라잇㈜ ABCP 공동주택 2022-08-11 200 200 자금보충 　 엠에스올라잇㈜ ABCP 공동주택 2022-08-11 100 100 자금보충 　 엠에스브라잇㈜ ABCP 오피스텔 2022-08-11 1,500 1,500 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-19 437 437 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-19 363 363 연대보증 　 더스카이제일차㈜ ABS 공동주택 2022-09-06 300 300 자금보충 　 더스카이제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-09-06 200 200 자금보충 　 엠에스에이치엠지제일차 ABCP 공동주택 2022-09-06 300 300 연대보증 　 히어로즈엠제이차 ABCP 공동주택 2022-09-15 350 350 연대보증 　 티에스오렌지㈜ ABSTB 지식산업센터 2022-09-20 410 410 연대보증 　 컬티베이션제사차㈜ ABCP 오피스텔 2022-09-20 520 520 연대보증 　 컬티베이션제오차㈜ ABSTB 오피스텔 2022-09-20 545 545 연대보증 　 에테청담하나제일차(유) ABS 공동주택 2022-09-26 400 400 자금보충 　 송도더스카이제일차(유) ABCP 공동주택 2022-09-27 500 500 자금보충 　 에이치에스스카이사모㈜ ABS 공동주택 2022-09-27 500 500 자금보충 　 에이치에스스카이사모㈜ ABCP 공동주택 2022-09-27 380 380 연대보증 　 에이치에스스카이사모㈜ ABSTB 공동주택 2022-09-27 19 19 연대보증 　 비케이백운제일차㈜ ABS 공동주택 2021-08-18 700 700 연대보증 　 비케이계양제일차 ABB 공동주택 2020-12-18 689 689 연대보증 　 비케이홍은제일차㈜ ABS 공동주택 2021-06-28 800 609 연대보증 　 원진제일차 ABS 공동주택 2019-08-07 960 503 연대보증 　 엠에스아이디일차 ABL 공동주택 2022-02-09 180 117 연대보증 　 아이코닉제일차 ABS 공동주택 2020-12-29 1,270 725 연대보증 　 더블유제이디제일차주식회사 ABS 공동주택 2021-04-12 306 306 연대보증 　 굿메이트제사차㈜ ABS 공동주택 2022-02-24 150 150 연대보증 　 에이치디비에이㈜ ABL 공동주택 2021-06-01 1,000 1,000 연대보증 　 에이치디비에이제일차㈜ ABL 공동주택 2021-06-01 4,500 2,336 연대보증 　 슬로우나우㈜ ABCP 공동주택 2022-03-24 470 470 연대보증 　 블랙홀제육차㈜ ABCP 공동주택 2022-05-17 1,750 1,750 연대보증 　 비엔케이썸제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-23 1,960 1,960 연대보증 　 디에이치한남사모㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-18 600 600 연대보증 　 제이케이흑석㈜ ABSTB 공동주택 2022-09-19 370 370 연대보증 　 컬티베이션제칠차㈜ ABCP 공동주택 2022-09-28 526 526 연대보증 　 에이디원제일차 ABS 공동주택 2022-03-25 500 435 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이디원제이차 ABS 공동주택 2022-03-25 200 174 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에프엔태평로제일차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 375 353 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 태평로유동화제이차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 55 55 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에프엔평로제일차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 260 258 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 태평로유동화제이차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 40 40 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 고성힐스제일차㈜ ABS 공동주택 2020-01-07 800 395 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 고성힐스제일차㈜ ABS 공동주택 2020-01-07 300 148 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 키스송도제이차 ABSTB 공동주택 2020-03-18 150 137 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 플랜업서초제일차 ABSTB 오피스텔 2020-09-28 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 이샤그린제일차 ABSTB 오피스텔 2020-09-28 100 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 마이원동탄제일차 ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 200 82 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타이제이㈜ ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 380 119 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 알파동탄랜드 ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이와이동탄제일차 ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 알파구리제일차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020-06-12 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 알파구리제이차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020-06-12 120 120 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 한강테라스제일차㈜ ABSTB 공동주택 2021-08-30 83 34 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이태평제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2020-07-09 400 354 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이삼송제이차 ABSTB 공동주택 2020-12-18 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유도안㈜ ABSTB 공동주택 2021-04-01 380 380 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 역삼더갤러리케이비제일차 ABSTB 오피스텔 2021-05-25 250 208 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 이그니스제일차㈜ ABL 공동주택 2021-06-30 500 332 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 크레딧유니언봉담㈜ ABL 공동주택 2021-06-30 850 565 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유유성제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021-10-12 720 720 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타신천제일차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-26 1,200 1,250 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이신천제이차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-26 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이삼성제일차 ABSTB 오피스텔 2021-11-30 550 527 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타웨이브제일차㈜ ABS 공동주택 2022-03-30 1,000 900 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이아이에스대체제십이차 ABS 공동주택 2022-03-30 1,100 990 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 지아이비경주 ABS 공동주택 2021-12-10 280 235 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 하나에이치디제일차㈜ ABSTB 공동주택 2019-11-18 300 300 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이미사클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 78 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이미사클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 132 93 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 하남에이치클러스터㈜ ABL 지식산업센터 2019-12-13 130 130 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 미사클러스터이지㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이하남클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 100 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 미사에이치클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 80 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 더블유아이제삼차㈜ ABSTB 오피스텔 2020-06-24 50 28 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠디용두제일차 ABSTB 공동주택 2021-11-23 75 71 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 로얄웜뱃제일차 ABSTB 공동주택 2021-11-23 75 71 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 더블에스덕은지산 ABS 지식산업센터 2021-02-26 460 246 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 언브로큰제일차㈜ ABS 공동주택 2021-05-04 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 운정하우징㈜ ABS 공동주택 2021-06-07 2,000 1,333 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 히스토리삼송제일차 ABS 지식산업센터 2021-06-18 50 50 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 그레이트왕산제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2022-05-04 900 900 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 디에스안양평촌 ABSTB 공동주택 2021-05-13 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 캐스퍼제일차 ABSTB 공동주택 2021-12-23 300 300 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이비산파트너스 ABSTB 공동주택 2021-05-13 80 80 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에프엔월계제일차 ABS 공동주택 2021-12-06 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이투부제일차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-21 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치에이케이유동화제이차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-21 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 대명동한투유동화제사차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-21 160 160 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에치에이케이두옹화제이차㈜ ABSTB 공동주택 2021-03-26 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이장안보니타 ABS 오피스텔 2021-08-06 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타고덕제일차 ABSTB 공동주택 2022-07-25 600 600 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타고덕제이차 ABSTB 공동주택 2022-07-25 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치디용인제일차 ABL 공동주택 2020-10-22 500 217 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치디용인제일차 ABL 공동주택 2020-11-18 100 43 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치디용인제일차 ABL 공동주택 2021-03-31 600 260 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 마에스트로익산㈜ ABL 공동주택 2021-04-15 250 192 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이반달섬씨원개발㈜ ABL 공동주택 2021-05-04 200 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 와이비시화㈜ ABL 공동주택 2021-05-04 100 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 블랙필제오차 ABSTB 공동주택 2022-05-25 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 아이비케이호원제일차(유) ABL 공동주택 2022-05-31 1,000 626 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유호원제일차㈜ ABL 공동주택 2022-05-31 1,000 626 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유호원제이차㈜ ABL 공동주택 2022-05-31 500 500 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 비엔케이씨호원제이차(유) ABL 공동주택 2022-05-31 300 300 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이디에프케이엠엘㈜ ABL 공동주택 2022-05-31 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 계수범박제일차㈜ ABS 공동주택 2018-07-31 579 327 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이블올디렉션주식회사 ABS 공동주택 2022-03-01 237 109 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 합 계 74,746 65,976 ② 현대엔지니어링 (단위 : 억원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 스토크제팔차㈜ ABSTB 업무시설 2022.06.29 410 410 연대보증 - 기은센갈매에이치티㈜ 사모사채 지식산업센터 2021.03.31 400 400 연대보증 - 에프엔첨단1㈜ ABSTB 업무시설 2022.06.20 350 350 연대보증 - 에르메스만촌제일차㈜ ABSTB 주상복합 2020.07.10 700 700 연대보증 - 세븐스타즈제이차㈜ ABS 주상복합 2021.04.29 300 300 연대보증 - 에르메스도안제일차㈜ ABL 오피스텔 2019.10.23 150 150 연대보증 - 비케이광안제일차㈜ 사모사채 복합시설 2022.07.20 350 350 연대보증 - 피에프개발제시차㈜ ABS 주상복합 2021.07.16 90 90 연대보증 - 크로싱락제일차㈜ ABL 오피스텔 2019.11.26 150 150 연대보증 - 지더블류고진㈜ 사모사채 공동주택 2021.10.27 150 150 연대보증 - 티아이울산제일차㈜ ABS 공동주택 2021.11.30 350 350 연대보증 - 에르메스구월제일차㈜ ABSTB 주상복합 2022.01.19 500 500 연대보증 - 엠에스아이디이차㈜ ABSTB 재개발 2022.02.09 171 112 연대보증 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 서릿개반포제일차㈜ ABSTB 재개발 2022.05.06 400 315 연대보증 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 리치게이트신반포㈜ ABCP 재개발 2022.06.30 485 70 연대보증 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 센스원제일차㈜ 사모사채 재개발 2022.09.13 300 300 연대보증 - 비케이회원제일차㈜ ABL 재개발 2022.04.19 480 480 연대보증 - 에프엔가산제일차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020.09.21 200 108 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에스덕은업무이삼㈜ ABSTB 오피스텔 2019.05.23 149 79 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블공평제일차㈜ ABSTB 오피스 2020.06.26 200 147 책임준공 미이행시 채무인수 - 에스엠피구로㈜ ABSTB 오피스 2022.04.18 1,200 1,100 책임준공 미이행시 채무인수 - 제이과천㈜ ABL 오피스텔 2020.01.06 1,500 1,455 책임준공 미이행시 채무인수 - 엘디골드라인㈜ ABL 지식산업센터 2020.11.02 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠스퀘어하안제일차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020.03.02 700 203 책임준공 미이행시 채무인수 - 슈프림하안㈜ ABSTB 지식산업센터 2020.03.02 400 400 책임준공 미이행시 채무인수 - 티더블유광천제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2022.07.15 150 150 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블초월제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.07.24 500 341 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피지금제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021.10.27 350 350 책임준공 미이행시 채무인수 - 에스엘티감삼㈜ ABS 주상복합 2018.12.14 400 140 책임준공 미이행시 채무인수 - 인베스트플러스제삼차㈜ ABSTB 주상복합 2021.05.17 1,485 1,485 책임준공 미이행시 채무인수 - 인베스트플러스제오차㈜ ABSTB 주상복합 2021.05.17 165 165 책임준공 미이행시 채무인수 - 비욘드동인피에프제이차㈜ ABS 주상복합 2020.08.24 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 비욘드동인피에프제삼차㈜ ABSTB 주상복합 2020.08.24 230 230 책임준공 미이행시 채무인수 - 세븐스타즈제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.04.29 1,600 1,600 책임준공 미이행시 채무인수 - 리밋리스니스제일차㈜ ABL 주상복합 2022.06.16 1,125 1,125 책임준공 미이행시 채무인수 - 워터스톤제일차㈜ ABL 주상복합 2022.06.16 700 700 책임준공 미이행시 채무인수 - 인트그린제구차㈜ ABSTB 복합시설 2022.01.17 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 마이원동탄8㈜ ABSTB 테라스하우스 2021.12.06 633 550 책임준공 미이행시 채무인수 - 지아이비목포㈜ ABSTB 공동주택 2021.06.07 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 수영망미제일차㈜ ABCP 오피스텔 2021.11.15 900 670 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에스괴정제일차㈜ ABSTB 공동주택 2019.01.25 350 127 책임준공 미이행시 채무인수 - 슈프림괴정㈜ ABSTB 공동주택 2019.09.27 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블부천㈜ ABSTB 주상복합 2020.12.11 700 651 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠스퀘어소사㈜ ABSTB 주상복합 2020.12.11 200 186 책임준공 미이행시 채무인수 - 뉴스타성남제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2022.06.17 350 190 책임준공 미이행시 채무인수 - 케이비성내제일차㈜ ABCP 주상복합 2021.05.27 1,503 1,340 책임준공 미이행시 채무인수 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 에스브라이트천호㈜ ABCP 주상복합 2021.05.27 200 178 책임준공 미이행시 채무인수 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 람다마인제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022.03.31 1,180 1,142 책임준공 미이행시 채무인수 - 베스트디와이제십구차㈜ ABSTB 공동주택 2022.03.31 320 310 책임준공 미이행시 채무인수 - 베스트디와이제이십차㈜ ABSTB 공동주택 2022.03.31 150 150 책임준공 미이행시 채무인수 - 글로에스수서제일차㈜ ABL 업무시설 2021.08.27 1,120 980 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피수원제이차㈜ ABL 공동주택 2022.05.26 800 274 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피서둔제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022.05.26 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피서둔제이차㈜ ABSTB 공동주택 2022.05.26 150 150 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블서호제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2020.12.23 350 187 책임준공 미이행시 채무인수 - 마이트세운삼구역제이차㈜ ABSTB 주상복합 2022.01.27 720 720 책임준공 미이행시 채무인수 - 탑사이트제일차 ABL 물류센터 2022.06.29 40 40 책임준공 미이행시 채무인수 - 안심파트너스㈜ ABSTB 업무시설 2022.06.28 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피배방제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021.08.06 348 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피배방제이차㈜ ABL 오피스텔 2021.08.06 391 190 책임준공 미이행시 채무인수 - 핫스트림피에프제일차㈜ ABSTB 복합시설 2021.12.23 1,220 941 책임준공 미이행시 채무인수 - 핫스트림피에프제이차㈜ ABSTB 복합시설 2021.12.23 230 176 책임준공 미이행시 채무인수 - 제이에이치여의도제일차㈜ ABL 오피스텔 2020.05.25 50 50 책임준공 미이행시 채무인수 - 지타레스제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 1,200 1,200 책임준공 미이행시 채무인수 - 콜롬비아㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 1,000 1,000 책임준공 미이행시 채무인수 - 메릴랜드㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 700 700 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이알디제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 550 550 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이알디제이차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 250 250 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔라포르타제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.12.18 186 154 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔라포르타제이차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.12.18 500 500 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠스퀘어클라우드㈜ ABCP 지식산업센터 2019.12.12 1,283 1,283 책임준공 미이행시 채무인수 - 지아비세교㈜ ABSTB 지식산업센터 2022.05.27 290 133 책임준공 미이행시 채무인수 - 세교테라㈜ ABSTB 지식산업센터 2022.05.27 700 321 책임준공 미이행시 채무인수 - 신광교테라제일차㈜ ABL 지식산업센터 2022.07.22 1,510 1,500 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에스울산제일차㈜ ABSTB 주상복합 2022.07.08 200 158 책임준공 미이행시 채무인수 - 지아이비신정㈜ ABSTB 주상복합 2022.07.08 300 236 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스울산신정㈜ 사모사채 주상복합 2022.07.08 350 350 책임준공 미이행시 채무인수 - 더블에스울산케이티엑스㈜ ABSTB 주상복합 2022.05.09 1,200 980 책임준공 미이행시 채무인수 - 코스모그린㈜ ABSTB 복합시설 2021.11.12 1,300 866 책임준공 미이행시 채무인수 - 코스모포레㈜ ABSTB 복합시설 2021.11.12 200 134 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스을지로제일차㈜ ABSTB 오피스 2021.04.30 200 77 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스을지로제이차㈜ ABSTB 오피스 2021.04.30 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔의왕포일제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.07 883 601 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔의왕포일제이차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.07 250 250 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이치엠인덕원제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.07 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 용현동피에프제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.02 400 400 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에이평거제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.28 500 500 책임준공 미이행시 채무인수 - 마이트창원상남동제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.05.25 1,000 559 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠디청량리역제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.02.19 180 164 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔청량리제이차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.02.19 540 491 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속에이원㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 690 206 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속에이투㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 220 220 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속비원㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 462 130 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속디투㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 400 360 책임준공 미이행시 채무인수 - 케이비통영제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.22 440 290 책임준공 미이행시 채무인수 - 에스제이통영제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.22 440 290 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이케이고덕제이차㈜ ABSTB 주상복합 2021.11.22 800 800 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔고덕제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.11.22 800 800 책임준공 미이행시 채무인수 - 히어로즈브이원제십이차㈜ ABSTB 공동주택 2022.05.02 300 300 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔대잠㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.10 500 313 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블우동제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.06.18 450 328 책임준공 미이행시 채무인수 - 베스트수정제십이차㈜ ABSTB 주상복합 2021.06.10 340 340 책임준공 미이행시 채무인수 - 디비에스알제이차(유) ABS 재개발 2020.08.18 2,200 2,200 책임준공 미이행시 채무인수 - 트루프렌드안동제일차㈜ ABCP 산업단지 2016.12.06 330 330 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블당진제일차㈜ ABSTB 산업단지 2021.08.27 350 123 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이케이송악제일차㈜ ABSTB 산업단지 2021.08.27 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 트루프렌드매화제일차㈜ ABCP 산업단지 2015.06.24 980 80 책임준공 미이행시 채무인수 - 케이비안성제일차㈜ ABSTB 산업단지 2020.03.30 375 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에프제삼차㈜ ABSTB 산업단지 2020.03.30 130 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스안성㈜ ABSTB 산업단지 2020.03.30 100 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 하나울산㈜ ABSTB 산업단지 2020.09.28 200 50 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스울산㈜ ABL 산업단지 2020.09.28 130 130 책임준공 미이행시 채무인수 - 이지플랜트제일차㈜ ABL 산업단지 2021.10.15 100 28 책임준공 미이행시 채무인수 - 브라이트스타제구차㈜ ABSTB 산업단지 2021.10.15 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 푸른안골제일차㈜ ABL 산업단지 2020.04.10 80 80 책임준공 미이행시 채무인수 - 고은안골제일차㈜ ABSTB 산업단지 2020.04.10 40 40 책임준공 미이행시 채무인수 - ㈜디에스안골 ABL 산업단지 2020.04.10 170 170 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제일차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 450 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제사차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 100 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제오차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 150 146 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제육차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 50 49 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제칠차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 합 계 57,944 47,117 - - (마) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등 ① 2022년 3분기말 기준 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자 구분 회사명 한도액 실행금액 자금보충 등 내역 관계기업 화성도시고속도로(주)(*1) 12,700 3,512 차입금 지급보증 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*2) 819,000 750,000 차입금 지급보증 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 150,000 150,000 차입금 지급보증 와이디427피에프브이주식회사 200,000 200,000 차입금 지급보증 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호 111,650 101,500 차입금 지급보증 케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*2) 95,700 95,700 차입금 자금보충 소 계 1,389,050 1,300,712 (*) 자금보충 등 한도액은 실행금액과 동일합니다. ② 2022년 3분기말 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원,천USD) 특수관계자 구분 회사명 통화단위 한도액 실행금액 자금보충 등 내역 종속기업 Middle East Engineering & Development Co., Ltd. USD 4,386 4,386 해외공사보증 등 CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. USD 265,995 16,248 차입금 자금보충 등 GEC Engineering & Construction Co., Ltd. USD 1,000 700 차입금 자금보충 등 합 계 USD 271,381 21,334 - ※ 증감내용(전기말 대비) : 해외공사 진행에 따른 차입금 자금보충 증가 ③ 연결실체의 담보 현황 2022년 3분기말 기준 연결실체의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 구분 담보제공자산의장부금액 담보권자 담보제공내역 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 81,227 건설공제조합 공사지급보증담보 등 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 9,414 엔지니어링공제조합 계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 1,210 전문건설공제조합 차입금 및 계약이행보증 담보 등 단기금융상품 금융기관예치금 15,889 한국산업은행 외 차입금 담보 단기금융상품 금융기관예치금 96 - 소송관련 압류설정 단기금융상품 금융기관예치금 6,312 Mandiri Bank IKAN 선수금 보증 유동성장기금융상품 금융기관예치금 73 서울보증보험(주) 전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지 장기금융상품 금융기관예치금 41 하나은행 외 당좌거래보증금 장기금융상품 금융기관예치금 320 First Abu Dhabi Bank 공사지급보증담보 장기금융상품 금융기관예치금 265 터키 ING 보증금 기타채권 법원공탁금 819 - 법원공탁금 유형자산 토지/건물 23,156 포스코인터내셔널 등 가압류 건설중인자산 건설중인자산 26,990 농협 차입금 지급 담보 재고자산 미완성공사 60,890 투자부동산 토지 40,598 로얄링스(주) 지급채무담보 합계 267,300 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다. 또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 205,059백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다.한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당 설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 136,205백만원)입니다. ④ 2022년 3분기말 기준 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 제공받는 자 담보제공자산 계정과목 구분 담보제공자산 장부금액 담보권자 담보제공내역 가야철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 가야철도㈜ 주식 - 국민연금 外 차입금 담보 광교배움터(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 광교배움터(주) - 한국비티엘인프라투융자회사 外 차입금 담보 대전맑은물㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 대전맑은물㈜ 주식 - 삼성생명 外 차입금 담보 미래세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 미래세움제2차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제2차㈜ - 한화손보 外 차입금 담보 미래세움제3차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제3차㈜ 주식 - 경남은행 外 차입금 담보 미래세움제4차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제4차㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 상주영천고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상주영천고속도로㈜ 주식 3,988 산업은행 外 차입금 담보 서부광역철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서부광역철도㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 서산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서산청천㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 서서울도시고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서서울도시고속도로㈜ 주식 55,171 농협은행 外 차입금 담보 서울터널㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서울터널㈜ 주식 14,012 산업은행 外 차입금 담보 수도권외곽순환고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 수도권외곽순환고속도로㈜ 7,617 롯데손해보험 外 차입금 담보 열린창조교육(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 열린창조교육(주) - 농협은행 外 차입금 담보 용인희망학교사랑(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 용인희망학교사랑(주) - 흥국생명보험 外 차입금 담보 울산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울산청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 울주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울주청천㈜ 주식 - 교보생명 外 차입금 담보 이레일㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이레일㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 인천김포고속도로(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 인천김포고속도로(주) 397 KB국민은행 外 차입금 담보 제이경인연결고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이경인연결고속도로㈜ 주식 - 국민은행 外 차입금 담보 제이영동고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이영동고속도로㈜ 주식 - 신한은행 外 차입금 담보 진주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 진주청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 참다운창조교육(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 참다운창조교육(주) - 교보생명보험 外 차입금 담보 희망세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 희망세움㈜ 주식 - 한국정책금융공사 外 차입금 담보 PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식 82,833 Bank Polska Kasa Opieki S.A. 차입금 담보 (주)새만금희망태양광 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주)새만금희망태양광 주식 4,724 우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회 차입금 담보 우림에이엠씨㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 우림에이엠씨㈜ 주식 250 한양증권 外 차입금 담보 제주한림해상풍력㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제주한림해상풍력㈜ 주식 8,700 KB은행 外 차입금 담보 휴먼에코랜드㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 휴먼에코랜드㈜ 주식 147 미래에셋대우증外 차입금 담보 동북선도시철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 동북선도시철도㈜ 주식 15,097 국민은행 外 차입금 담보 일진레져㈜ 투자부동산 토지 24,131 하나은행,㈜에스비아이저축은행,신용협동조합 차입금 담보 경북바이오산단개발 주식회사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 경북바이오산단개발㈜ 주식 100 한국산업은행 外 차입금 담보 진주뿌리산단개발(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 진주뿌리산단개발㈜ 주식 8 경남은행 外 차입금 담보 합 계 217,175 2022년 3분기말 기준 연결회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액: 422,601백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다. 또한 2022년 3분기말 기준 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다. ⑤ 2022년 3분기말 기준 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계자구분 회사명 담보제공자산계정과목 담보제공자산의 장부금액 담보권자 담보제공내역 관계기업 경남하이웨이(주) 관계기업투자자산 - 국민은행 외 차입금 담보 울산하버브릿지(주) - 국민은행 외 차입금 담보 에이치에너지(주) 342 산업은행 외 차입금 담보 코람코경산물류피에프브이(주) 1,420 유진채권은행(주) 차입금 담보 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 3,000 농협은행 외 차입금 담보 와이디427피에프브이주식회사 주식 9,900 중소기업은행 외 차입금 담보 Tina Hydropower Limited 1,819 AMAL Security Services Pty Ltd 차입금 담보 음성용산일반산업단지(주) 100 IBK기업은행 외 차입금 담보 소 계 16,581 ⑥ 2022년 3분기말 기준 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계자 구분 회사명 한도액 실행금액 지급보증 등 내역 관계기업 화성도시고속도로(주)(*1) 12,700 3,512 차입금 지급보증 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*2) 819,000 750,000 차입금 지급보증 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 150,000 150,000 차입금 지급보증 와이디427피에프브이주식회사 200,000 200,000 차입금 지급보증 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호 111,650 101,500 차입금 지급보증 케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*2) 95,700 95,700 차입금 지급보증 소 계 1,389,050 1,300,71 ⑦ 2022년 3분기말 기준 연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위:천USD, 백만원) 지급보증을 하는 자 통 화 당분기말 전기말 지급보증 및 담보내역 건설공제조합 KRW 14,958,893 9,805,171 공사이행보증 등 서울보증보험(주) KRW 1,928,636 1,455,247 공사이행보증 등 주택도시보증공사 KRW 7,421,134 7,014,484 분양보증 등 엔지니어링공제조합 외 KRW 332,332 247,699 계약이행보증 등 한국수출입은행 외 USD 2,467,740 2,543,074 계약이행보증 등 (주)KEB하나은행 외 KRW 322,240 322,129 계약이행보증 등 USD 5,711,844 5,430,183 해외공사보증 등 (주)포스코건설 KRW 3,106 209 하자보증 합 계 KRW 24,966,341 18,844,939 - USD 8,179,584 7,973,257 - ⑧ 2022년 3분기말 연결회사가 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관 통화 금 액 무역금융 국민은행 외 15개 USD 1,316,200 당좌대출 등 신한은행 외 18개 KRW 145,000 USD 728,000 외상매출채권담보대출 국민은행 외 7개 KRW 548,000 USD 21,000 채권팩토링한도 수출입은행 외 15개 USD 1,320,000 JPY 31,920,000 KRW 605,000 파생상품관련 신한은행 USD 20,000 합계 KRW 1,298,000 USD 3,405,200 JPY 31,920,000 ⑨ 지배기업 및 종속기업인 현대엔지니어링(주)가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,450,000백만원입니다. ⑩ 연결회사의 종속기업중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.⑪ 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다. ⑫ 연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 매수청구권 일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다. 매도청구권 당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다. ⑬ 연결회사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요내역은 아래와같습니다. 구 분 내 용 매수청구권 골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다. 매도청구권 당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다. ⑭ 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 당분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다. 또한 회사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적출자자가 매수할 수 있는 약정이 체결되어 있으며, 재무적출자자가 보유한 인천김포고속도로㈜의 주식을 회사에 매수청구할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다. [차. 제재에 따른 영업활동 제약 위험] 당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나, 현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재 합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성 이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다. 가. 당사는 증권신고서 제출 전 영업일인 2023년 02월 15일 기준 제재 등과 관련된 사항이 없습니다. 나. 재발방지를 위한 회사의 대책당사는 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. ※ 2022년 컴플라이언스 업무 상세 운영 현황 구 분 주요내용 자율준수 기업문화 조성 1. 전 임직원 준법경영 실천 온라인 서약서 징구 (2월) 2. 대표이사 자율준수 의지 공표 (2월/8월) 3. 임직원 담합 예방 교육 실시 (5월) 4. 공정거래 자율준수 가이드라인 제작ㆍ배포 - 담합 예방(6월), 내부거래(7월) 준법협의체 운영(공정거래 자율준수협의회 통합운영) 1. 준법협의체 운영 (연중) - 건설업 등 관련 주요 법 개정 내용 - 최근 윤리/준법경영 동향 공유 - 당사 윤리/준법경영 추진 현황 및 계획 안내 - 공정위 주요 정책/법률 관련 동향 공유 - 공정거래 주요 사례 공유 - 공정거래 자율준수 문화 전파 자율준수 점검 1. 신규 내부거래 시 리스크 사전 검토 (수시) - 신규 내부거래 품의 단계 사전 검토(협조결재를 통한 리스크 검토)2. 물류/광고/SI/자산관리 업체 선정 관련 일감나누기 실적 검토 (매분기)3. 신규 분양현장 표시ㆍ광고 법 위반 사전 점검 - 유관부서 협의체 운영을 통한 법 위반 리스크 사전 점검 (수시)4. 하도급 분쟁조정협의회 운영(수시) 자율준수 점검 1. 사내 내부거래 리스크 검토 - 신규 내부거래 품의 단계 사전 검토 (협조결재를 통한 리스크 검토)2. 물류/광고/SI/자산관리 업체 선정 관련 일감나누기 실적 검토 (매분기)3. 신규 분양현장 표시ㆍ광고 사전 점검 - 유관부분 협의체 운영을 통한 법 위반 리스크 사전 점검 (수시)4. 하도급 분쟁조정협의회 운영(수시) 현재 당사는 제제와 관련된 사항은 없으나 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소된다면 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [카. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험] 당사는 공정거래위원회에서 2022년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속 되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 57개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 2022년 05월 10일 공정거래위원회가 발표한 자산 10조원 이상의 상호출자제한 기업집단 40개사 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 2022년 상호출자제한 기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다. [2022년 상호출자제한 기업집단 지정현황] (단위: 개, 십억원) 연번 기업집단 동일인 소속회사 수 자산총액(공정자산) 1 삼성 이재용 60 483,919 2 에스케이 최태원 186 291,969 3 현대자동차 정의선 57 257,845 4 엘지 구광모 73 167,501 5 롯데 신동빈 85 121,589 6 포스코 (주)포스코 38 96,349 7 한화 김승연 91 80,388 8 지에스 허창수 93 76,804 9 현대중공업 정몽준 36 75,302 10 농협 농업협동조합중앙회 53 66,962 출처) 공정거래위원회(2022.05.10) '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아자동차(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아자동차를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대하이스코 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 금융부문, 당사가 속한 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다. [회사가 속해 있는 기업집단] 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 12 현대자동차 110111-0085450 기아 110111-0037998 현대제철 120111-0001743 현대모비스 110111-0215536 현대건설 110111-0007909 현대글로비스 110111-2177388 현대위아 194211-0000125 현대로템 194211-0036336 이노션 110111-3229097 현대오토에버 110111-1935638 현대비앤지스틸 110111-0065395 현대차증권 110111-0019962 비상장 45 현대엔지니어링 110111-2153015 현대트랜시스 161411-0008562 현대케피코 110111-0543169 현대스틸산업 161411-0009437 현대도시개발 165111-0006964 그린에어 165011-0026005 현대종합특수강 110111-4505595 해비치호텔앤드리조트 224111-0006681 현대아이에이치엘 171211-0007722 해비치컨트리클럽 110111-0616049 현대엠시트 110111-2410366 현대파텍스 161411-0015955 에이치그린파워 135211-0027542 위아마그나파워트레인 164811-0048707 서울피엠씨 110111-0109060 현대머티리얼 110111-4364008 송도랜드마크시티 110114-0065167 지아이티 131111-0028900 현대서산농장 161411-0015129 현대첨단소재 110111-1929102 현대위아터보 161411-0030193 현대엔지비 110111-2094201 서림개발 134211-0002264 서림환경기술 134211-0099493 기아타이거즈 200111-0003883 메인트란스 110111-3920520 율촌제2산업단지개발 206211-0046653 전북현대모터스에프씨 210111-0062829 현대에코에너지 161411-0040506 지마린서비스 180111-0566133 현대캐피탈 110111-0995378 현대카드 110111-0377203 현대커머셜 110111-3646697 블루월넛 110111-6254562 동북선도시철도 110111-6818970 모션 134511-0414108 현대아이에프씨 201311-0081173 현대엔터프라이즈 110111-7590345 로템에스알에스 110111-7722435 현대아이티씨 165011-0079319 현대아이에스씨 120111-1163295 현대아이엠씨 171711-0165314 한국전기차충전서비스 220111-0133090 케이스퀘어용산피에프브이 134511-0555720 케이씨엔씨 134111-0613196 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서(연결기준) 현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아자동차의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. [타. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험 ] 당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2021년 1분기말 현재 총 34개사의 종속회사를 보유 하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영 되고 있습니다. 따라서, 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향 을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2021년 1분기말 현재 총 34개사의 종속회사를 보유하고 있습니다. 2022년 3분기말 연결기준 매출과 영업이익은 각각 15조 1,556억원, 5,006억원입니다. 2022년 3분기말 별도기준 매출과 영업이익은 8조 4,908억원, 2,956억원으로 2022년 1분기말 연결대비 각각 약 56.0%. 약 46.7%를 차지하고 있습니다. 당사의 연결재무제표상 수익성 지표들이 종속회사의 사업 실적과 밀접한 연관이 있는 만큼 당사 연결 실체에 포함되어 있는 종속회사의 수익성 변동에 대해 주의를 기울일 필요가 있습니다. 다음은 2022년 3분기말 기준 당사 연결재무제표 작성 대상에 속한 종속회사의 현황과 주요 종속회사의 2022년 3분기말 주요 재무 현황입니다. [연결대상 종속회사 개황] (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 현대엔지니어링 2001년 01월 서울시 종로구 건설업 6,183,559 실질지배력 해당(자산총액 750억원 이상) 현대스틸산업 2001년 03월 충남 천안시 철구조물 제작 및 설치 534,296 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) 현대서산농장 2005년 04월 충남 서산시 농업경영 및 축산(한우)업 49,798 과반수의결권 해당없음 현대도시개발 2007년 08월 충남 태안군 부동산 공급업 522,113 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) 송도랜드마크시티 2006년 11월 인천시 연수구 부동산 개발 및 공급업 266,882 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) 현대에코에너지 2017년 07월 충남 서산시 태양광발전사업 186,442 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) Middle East Engineering & Development Co., LTD. 1978년 11월 Saudi Arabia 건설업 67,947 과반수의결권 해당없음 Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., LTD. 2004년 10월 Wuxi, China 건설업 10,980 과반수의결권 해당없음 Hyundai E&C Vina CO., LTD. 2007년 10월 Hanoi, Vietnam 부동산개발 25,952 과반수의결권 해당없음 Hyundai E&C Vina Song Gia Co., LTD. 2007년 03월 Haiphong, Vietnam 휴양콘도 운영업 67,803 과반수의결권 해당없음 PT. Hyundai Citra 1993년 05월 인도네시아 장비유지보수업 4,318 과반수의결권 해당없음 Consorcio Puente Chacao S.A 2014년 04월 칠레 건설업 283,768 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) GEC Engineering & Construction Co., LTD. 2018년 05월 미얀마 건설업 8,316 과반수의결권 해당없음 Hyundai Engineering Pakistan Private Limited 2011년 11월 파키스탄 건설업 2,831 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENG AMERICA, INC. 2003년 04월 미국 상업용건물공사 37,758 과반수의결권 해당없음 Hyundai Engineering India Private Limited 2003년 03월 인도 건설 및 기술용역 16,336 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI공정건설(북경)유한공사 2006년 07월 중국 상업용건물공사 47,091 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C. 2008년 03월 러시아 상업용건물공사 32,085 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH 2009년 11월 독일 상업용건물공사 4,208 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTD A. 2009년 11월 브라질 상업용건물공사 8,907 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI. 2012년 03월 터키 상업용건물공사 85 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o. 2013년 05월 체코 상업용건물공사 5,850 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o. 2013년 06월 슬로바키아 상업용건물공사 6,487 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. 2014년 08월 멕시코 건설업 30,712 과반수의결권 해당없음 GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC. 2014년 05월 필리핀 건설업 8,125 과반수의결권 해당없음 PT.HEIN GLOBAL UTAMA 2014년 12월 인도네시아 건설업 77,899 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD 2016년 12월 말레이시아 건설업 45,454 과반수의결권 해당없음 HEC INDIA LLP 2017년 03월 인도 건설업 20,968 과반수의결권 해당없음 일조안극물업복무유한공사 2013년 10월 중국 사업시설 유지관리서비스업 3,854 과반수의결권 해당없음 PT.HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT 2020년 09월 인도네시아 사업시설 유지관리서비스업 2,596 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo 2021년 09월 폴란드 건설업 192,985 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD 2022년 08월 싱가포르 자산관리업 644 과반수의결권 해당없음 HYUNEN CANADA. LTD 2022년 8월 캐나다 건설업 - 과반수의결권 해당없음 HESI SINGAPORE PTE. LTD 2019년 04월 싱가포르 중기 임대업 4,660 과반수의결권 해당없음 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서주) 상기 현대엔지니어링, 현대스틸산업, 현대종합설계의 최근사업연도말 자산총액은 별도 재무제표 기준입니다 [2022년 3분기 연결대상 주요종속 회사 개황] (단위 : 백만원) 상호 자산 부채 자본 매출 당기순이익 현대엔지니어링 6,850,162 3,053,824 3,796,339 6,319,296 171,591 현대스틸산업 538,621 55,600 483,021 148,685 6,397 현대도시개발 525,837 118,634 407,203 11,608 1,990 송도랜드마크시티 516,122 300,639 215,482 290,606 71,266 현대에코에너지 184,504 149,168 35,336 21,721 7,139 Consorcio Puente Chacao S.A 219,809 193,218 26,591 61,421 (24,166) HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo 141,265 194,219 (52,955) 175,017 57,655 PT.HEIN GLOBAL UTAMA 111,013 157,433 (46,420) 114,956 23,635 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서 및 내부 자료주1)상기 요약 재무현황은 종속기업의 연결경영성과 기준으로, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. [2021년 연결대상 주요종속 회사 개황] (단위 : 백만원) 상호 자산 부채 자본 매출 당기순이익 현대엔지니어링 6,183,559 2,493,355 3,690,204 5,390,661 243,286 현대스틸산업 534,297 58,300 475,997 275,096 15,210 현대도시개발 522,113 116,900 405,213 25,428 4,515 송도랜드마크시티 266,882 122,666 144,216 195,573 43,115 현대에코에너지 186,309 158,111 28,198 25,762 6,958 Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 65,491 50,112 15,380 3,916 (460) Consorcio Puente Chacao S.A 275,033 227,909 47,124 89,932 13,420 (출처) 당사 2021년 사업보고서 및 내부 자료주1)상기 요약 재무현황은 종속기업의 연결경영성과 기준으로, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. - 주요 종속회사 현황[현대엔지니어링]현대엔지니어링은 당사가 실질적인 지배력을 행사하고 있는 종속회사로 연결대상 종속회사 최근 사업연도 자산 총액 중 약 32.3%의 비중을 차지하고 있는 주요 종속회사입니다. 현대엔지니어링은 화공플랜트, 전력 및 에너지 플랜트 및 건축사업 등의 분야에서 사업을 영위하고 있는 글로벌 엔지니어링 회사로, 다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다. 최근에는 인도네시아 롯데케미칼 석유화학시설 (2021), 폴란드 PKN 올레핀 생산공장(2021), 사우디 자푸라 가스처리시설 (2021), 태국 라용 정유공장 증설공사(2021), 대만 다탄 복합화력발전소 증설공사(2020), 캄보디아 프놈펜 이온몰3호점(2020), 인천 송림1,2구역 재개발(2020), 용인 고림동 공동주택(2020), 부산 민락동 복합시설(2020), 아산 온천동 복합시설(2022), SK넥실리스 폴란드 공장(2022), 파나마 메트로3호선(2020), 배곧대교 민간투자사업(2020), 인도네시아 발릭파판 정유플랜트(2019), 폴란드PDH/PP 석유화학플랜트(2019), 솔로몬제도 수력발전소(2019), DR콩고 렘바임부 정수장 건설사업(2019), 오산역 지식산업센터(2019)등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 현대엔지니어링의 우수한 기술력을 입증하였습니다.2021년말 연결기준, 매출액 5조 3,907억원, 당기순이익 2,433억원(순이익률 약 4.5%), 총포괄이익 2,274억원을 기록하였고, 부채비율은 약 68%로 안정적인 재무구조를 갖추고 있습니다. 2022년 3분기 기준 매출액은 6조 3,193억원, 분기순이익 1,716억원을 기록하며 여전히 견고한 실적을 유지하였습니다.[현대스틸산업]현대스틸산업은 당사가 100%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서 2022년 3분기 기준 자산 총액 중 약 2.5%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 현대스틸산업은 1979년 현대건설 철구산업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 현재에 이르기까지 국내 철구조물 및 산업설비 분야를 선도해 나가고 있습니다. 현재 토목사업실(율촌공장), 건축사업실(천안1ㆍ2공장)이 있으며, 국내외 영업 및 고객사(현장)를 담당하는 영업현장 조직인 영업실과 중기사업실, 경영지원실 체제로 운영되고 있습니다. 1980년 2월 중동지역에 철구조물 수출을 시작한 이후 성공적인 국내ㆍ외 프로젝트 수행을 통해 최고의 기술력과 품질을 인정받으며 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다. 또한, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하였으며 새로운 미래 성장형 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 현대스틸산업은 해상풍력 지지구조물 설치, 특수선 건조(Jack-up Barge, Floating Dock) 등 철구조물 사업의 다각화 및 중장비 임대사업, 해외 프로젝트 수행의 지속적인 역량 강화와 함께, 기술력 향상을 통한 경쟁 우위를 확보하고자 노력하고 있습니다.철구사업분야는 서남해 해상풍력단지 및 14,000톤 Jack-up Barge 제작 국책과제 수행 등을 통해 국내 해상풍력 시장을 선도하고 있으며, 또한 대만 해상풍력 하부구조물 Jacket 제작공사(Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project) 성공적으로 수행하여 현대스틸산업의 우수한 기술 경쟁력을 해외 시장에서 인정받았습니다.2022년 상반기에는 대만 해상풍력 수행실적을 바탕으로, 전남 자은해상풍력 사업의 하부구조물 제작/시공분야를 일괄 수주하였습니다. 금회 수주계약은 구조물 제작 뿐만이 아닌 터빈/상ㆍ하부구조물에 대한 현장 시공 및 당사가 보유한 전용설치선박(Jack-up Barge)의 임대까지 포함한 것으로, 성공적인 수행을 통해 당사의 본격적인 해상풍력 사업진출을 위한 초석으로 삼고자 노력할 것입니다.아울러, 중기사업 분야는 싱가포르내 임대사업 확대를 위해 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 를 설립(2019.04월)하고 해외시장 외연확대를 추진하고 있습니다. 2021년말 연결기준, 매출액 2,751억원, 당기순이익 152억원 부채비율은 약 12.2%로 재무 안정성은 높은 수준입니다. 2022년 3분기 기준 매출액은 약 1,487억원, 분기순이익 64억원을 기록하였습니다.[현대도시개발] 현대도시개발은 당사가 100%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서 2022년 3분기 기준 자산 총액 중 약 2.5%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,464천㎡의 토지를 관광, 상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거 정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다. 2021년말 기준, 매출액 254억원, 당기순이익 45억원을 기록했으며, 부채비율 28.8%로 양호한 재무안정성을 유지하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 매출액 116억원, 분기순이익 20억원을 기록하였습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 현재 주요 종속회사인 현대엔지니어링 및 현대산업스틸 등의 사업 기반과 수익성 및 재무 안정성을 감안할 때 단시일 내에 종속회사 위험이 증가할 가능성은 낮아보입니다. 그러나 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. [파. 파생상품계약 관련 위험] 당사의 해외매출 비중은 2022년 3분기(누적) 기준 전체 매출액(15조 1,556억원)의 39.2%(6조 1,127억원)입니다. 해외 매출이 일정 수준을 유지하고 있으며, 이에 따라 2022년 3분기말 당사는 해외 장기 프로젝트에 따른 중장기 매출채권 팩토링시 노출되는 시장금리 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 파생 상품을 운용하여 당사의 재무수준이 보다 안정적으로 유지되고 있는 것으로 판단되나, 파생상품으로 인한 손익규모가 당사 전체 손익에 불가피한 영향을 미치며, 이자율 스왑계약으로 인한 평가손실 위험 등이 존재하고 있으니 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. 당사의 해외매출 비중은 2022년 3분기(누적) 기준 전체 매출액(15조 1,556억원)의 30.2%(6조 1,127억원)을 기록하였습니다. 당사는 아시아 지역 뿐만 아니라 중동 및 아프리카 지역은 물론, 베네수엘라, 우루과이 등 중남미 지역까지 사업 영역을 확대하였으며, 특히 2022년에는 파나마, 사우디 아라비아, 인도네시아 등 해외 대형 현장 실적 확대로 인해 해외 매출 비중이 39.2%로 증가하였습니다. 이로 인해 당사는 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험을 최소화 하기 위해 대내적/대외적 리스크 관리기법을 도입하고 있습니다.또한, 2022년 3분기말 기준 당사가 체결한 파생상품 계약은 모두 파나마 메트로 3호선 기성 수금 계약조건에 따라 시장금리 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 체결한 이자율 스왑 계약입니다(단일 프로젝트). 동 프로젝트의 경우 발주처의 지급확약서 발급에 따른 매출채권 팩토링을 통한 기성 수금조건이 포함되어 있습니다. 2022년 3분기말 당사의 이자율스왑 계약 내역은 다음과 같습니다. [이자율스왑계약 상세 내역 (별도기준)] (단위: 백만원) 계약처 스왑 계약일 만기일 계약금액 이자수수조건 2022년 3분기말 자산 SMBC 이자율 2021-08-25 2022-11-02 USD 45백만 시장금리 수취, 1.164% 지급 5,407 2021-08-25 2022-12-02 USD 37백만 시장금리 수취, 1.184% 지급 4,400 2021-08-25 2023-01-03 USD 45백만 시장금리 수취, 1.201% 지급 5,155 2021-08-25 2023-02-02 USD 45백만 시장금리 수취, 1.220% 지급 4,895 2021-08-25 2023-03-03 USD 18백만 시장금리 수취, 1.237% 지급 1,864 2021-08-25 2023-03-03 USD 37백만 시장금리 수취, 1.339% 지급 4,659 BNPP 이자율 2022-06-07 2023-06-02 USD 14백만 시장금리 수취, 3.160% 지급 416 2022-07-27 2023-07-05 USD 10백만 시장금리 수취, 2.890% 지급 397 2022-07-27 2023-09-05 USD 10백만 시장금리 수취, 2.870% 지급 368 2021-09-02 2023-10-04 USD 42백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 1.1백만 지급 6,049 2021-09-02 2023-11-02 USD 49백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 1.3백만 지급 6,872 2021-09-02 2023-12-04 USD 26백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.7백만 지급 3,593 2021-07-08 2023-12-04 USD 11백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 0.3백만 지급 1,679 2021-07-08 2024-01-03 USD 41백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.2백만 지급 5,996 2021-07-08 2024-02-02 USD 40백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.1백만 지급 5,611 2021-07-08 2024-03-04 USD 51백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.5백만 지급 7,004 2021-07-08 2024-04-02 USD 37백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 1.1백만 지급 5,053 2021-07-08 2024-05-03 USD 30백만 시장금리 수취, 1.500%+USD 0.9백만 지급 4,048 CITI 이자율 2022-06-09 2023-08-02 USD 10백만 시장금리 수취, 2.900%+USD 0.4백만 지급 503 CA 이자율 2021-07-15 2024-06-04 USD 17백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,374 2021-07-15 2024-06-04 USD 6백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.3백만 지급 983 2021-07-15 2024-07-02 USD 22백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 1.0백만 지급 3,709 2021-07-15 2024-08-02 USD 20백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.9백만 지급 3,262 2021-07-15 2024-09-04 USD 15백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,364 2021-07-15 2024-10-02 USD 13백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,096 2021-07-15 2024-11-04 USD 12백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,804 2021-07-15 2024-12-03 USD 11백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,674 JP 이자율 2021-07-14 2025-01-03 USD 13백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 2,026 2021-07-14 2025-02-04 USD 8백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.4백만 지급 1,225 2021-07-14 2025-03-04 USD 11백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,648 2021-07-14 2025-04-02 USD 13백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.6백만 지급 1,942 2021-07-14 2025-05-02 USD 7백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.3백만 지급 1,017 2021-07-14 2025-06-03 USD 6백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.3백만 지급 898 2021-07-14 2025-07-02 USD 10백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.5백만 지급 1,371 2021-07-14 2025-08-04 USD 8백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.4백만 지급 1,062 2021-07-14 2025-09-03 USD 5백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 662 2021-07-14 2025-10-02 USD 4백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 504 2021-07-14 2025-11-04 USD 5백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 597 2021-07-14 2025-12-02 USD 4백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.2백만 지급 560 2021-07-14 2026-01-05 USD 9백만 시장금리 수취, 1.200%+USD 0.4백만 지급 1,078 합 계 106,825 (출처) 당사 자료 제시 당분기말 및 전분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다. [파생상품의 공정가치 내역] (단위 : 백만원) 구 분 연결재무상태표 2022년 3분기말 2021년 3분기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 파생금융자산 파생상품자산(유동) 491 454 0 0 파생상품자산(비유동) 22,402 91,759 22,893 62,490 파생금융부채 파생상품부채(유동) 0 0 0 0 파생상품부채(비유동) 0 0 0 0 (출처) 당사 2022년 3분기 보고서 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않아 파생상품의 공정가치변동으로 평가손익이 발생한다면 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 환율변동, 시장금리 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외화관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 3. 기타위험 [가. 예금자보호법 미적용 대상] 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다 [나. 환금성 제약 위험] 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 사채(현대건설㈜ 제306-1회 및 306-2회 무보증사채)는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건충족여부 발행회사 발행인의 자본금이 5억원 이상일 것 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 23일이고, 상장예정일은 2023년 02월 28일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. [다.전자등록의 의미] 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 소유자증명서를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다. [라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험] 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. [마. 효력발생의 의미] 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [바. 연체이자 지급 안내] 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(국민은행, 우리은행, 신한은행, 농협, 기업은행)이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용합니다. [사. 기한의 이익 상실] 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. [아. 신용등급 평가]NICE신용평가㈜/한국신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA- 안정적(Stable) 등급으로 평가하였습니다. 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평가하였습니다. 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook NICE신용평가㈜ AA- 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음 Stable 한국신용평가㈜ AA- 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다 Stable ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다. [자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험] 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. ※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 현대건설(주) 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한투자증권(주) (이하 "주관사단")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 주관사단이 기업실사과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 주관사단이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 주관사단은 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 주관사단이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관사단의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한 본 평가의견에 기재된 주관사단의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 미래에셋증권(주) 00111722 공동대표주관회사 NH투자증권(주) 00120182 공동대표주관회사 KB증권(주) 00164876 공동대표주관회사 신한투자증권(주) 00138321 2. 평가의 개요공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한투자증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한투자증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.한편, 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한투자증권(주)는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.3. 기업실사 이행상황(1) 기업실사 참여자[발행회사] 소속기관 부서 성명 직책 참여기간 담당업무 현대건설㈜ 재정팀 김동찬 팀장 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 자금조달총괄 현대건설㈜ 재정팀 박태범 책임매니저 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 자금조달실무 [대표주관회사 실사 참여자] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 미래에셋증권(주) 기업금융1본부IB1팀 김인수 팀장 기업실사 총괄 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 등 15년 미래에셋증권(주) 기업금융1본부IB1팀 박창길 부장 기업실사 책임 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 등 15년 미래에셋증권(주) 기업금융1본부IB1팀 조아요 차장 기업실사 책임 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 8년 미래에셋증권(주) 기업금융1본부IB1팀 김태영 대리 기업실사 실무 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 3년 미래에셋증권(주) 기업금융1본부IB1팀 박민규 대리 기업실사 실무 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 2년 NH투자증권㈜ Heavy Industry부 손용준 팀장 기업실사 총괄 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 회계감사업무 5년기업금융업무 등 7년 NH투자증권㈜ Heavy Industry부 조주형 대리 기업실사 실무 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 3년 KB증권(주) 커버리지1부 조경휘 이사 기업실사 총괄 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 22년 KB증권(주) 커버리지1부 이정준 이사 기업실사 책임 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 27년 KB증권(주) 커버리지1부 정덕희 대리 기업실사 및 서류작성 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 5년 KB증권(주) 커버리지1부 윤건영 주임 기업실사 및 서류작성 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 1년 신한투자증권(주) 커버리지2부 방종호 이사 기업실사 총괄 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 등 22년 신한투자증권(주) 커버리지2부 장유수 수석 기업실사 책임 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 등 17년 신한투자증권(주) 커버리지2부 김명기 선임 기업실사 실무 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 8년 신한투자증권(주) 커버리지2부 박기영 선임 기업실사 실무 2023년 02월 06일 ~ 2023년 02월 15일 기업금융업무 등 4년 (2) 기업실사 일정 및 실사 내용 일시 장소 실사 내용 2023.02.06 현대건설(주) - 실사 방식 및 일정 협의- 필요 자료 목록 작성 및 요청 2023.02.07 - 기업실사관련 인터뷰 및 주요 서류(사규, 정관 등) 확인 2023.02.08~2023.02.15 현대건설(주)미래에셋증권(주)NH투자증권(주)KB증권(주)신한투자증권(주) - 동사 사업 설명 브리핑- 관련 Q&A- 동사 공시서류 검토- 사업 관련 자료 검토- 유사업종 자료 검토- 동사로 부터 수령한 자료 검증(사규, 정관, 내부자료 등)- 주요 경영진 관련 사항 확인- 사업 관련 실사- 재무관련 위험 검토- 소송 및 분쟁내역 검토- 실사 추가 내역 문의 및 확인- 공시서류 작성 정리- 실사이행결과보고서 자료 정리 - 발행 관련 제반 계약서 최종 확인 (3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 종합의견 가. 동사는 1950년 1월 설립되어 토목, 건축/주택, 플랜트 및 기타 사업부문을 영위하는 종합건설업체로, 2022년 시공능력순위 2위의 국내 대표 건설사입니다. 동사는 2011년 4월 현대차그룹에 편입되었으며, 2023년 02월 15일 기준 최대주주는 현대자동차(주)로 현대자동차(주)를 비롯한 기아(주), 현대모비스(주) 등 현대자동차(주)의 계열회사가 보유하고 있는 동사 지분률은 34.92% 입니다. 최대주주 및 최대주주의 계열사 외에 동사의 지분율 5%이상 보유하고 있는 주요 주주는 국민연금공단으로 국민연금공단은 기준일 현재 동사 발행주식의 8.45%에 해당하는 9,414,645주를 보유하고 있습니다. 동사의 최대주주 및 주요주주의 지분현황을 파악한 결과 동사의 지배구조는 안정적으로 판단되며 단기간 내 경영권 분쟁 등 불안정성이 확대될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 현대건설주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 및 매출실적 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 토목 터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등 국내 823,123 5.3 1,246,053 6.8 1,248,218 7.3 해외 1,032,591 6.7 858,038 4.7 1,116,376 6.5 건축/주택 공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등 국내 7,345,261 47.6 8,921,791 48.6 7,864,979 45.8 해외 1,416,415 9.2 1,395,645 7.6 1,059,325 6.2 플랜트/전력 석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등 국내 201,746 1.3 1,083,639 5.9 1,285,690 7.5 해외 3,659,811 23.7 3,565,566 19.4 3,510,965 20.4 기타 부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등 국내 672,776 4.4 878,998 4.8 807,172 4.7 해외 287,745 1.9 411,891 2.2 282,921 1.6 소 계 15,439,468 100 18,361,622 100 17,175,646 100 내부거래제거 -283,874 - -296,089 - -204,787 - 합 계 15,155,594 - 18,065,534 - 16,970,859 - [건설업계 시공 능력 평가 현황] 업체명 2022년 토건시공능력평가액 2021년 순위 2020년 순위 2019년 순위 2018년순위 2017년순위 소재지 삼성물산(주) 21조 9,472억원 1 1 1 1 1 서울 현대건설(주) 12조 6,041억원 2 2 2 2 2 서울 디엘이앤씨(주) 9조 9,588억원 8 3 3 3 4 서울 (주)포스코건설 9조 6,123억원 4 5 4 5 6 서울 지에스건설(주) 9조 5,642억원 3 4 6 7 5 경북 (주)대우건설 9조 2,305억원 5 6 5 4 3 서울 현대엔지니어링(주) 9조 1,185억원 6 7 7 6 7 서울 롯데건설(주) 7조 2,954억원 7 8 8 8 9 서울 SK에코플랜트(주) 5조 3,560억원 10 10 9 10 8 서울 HDC현대산업개발(주) 4조 9,160억원 9 9 11 9 10 서울 (출처) 대한건설협회(2022.07) 나. 국내 건설 환경을 살펴보면 2022년 1~8월 국내 건설 수주는 전년동기대비 약 12.7% 증가한 151조 3,352억원이었습니다. 공공부문은 전년동기대비 4.8% 증가한 34조 5,386억원이었고, 민간부문은 전년동기대비 15.3% 증가한 116조 7,966억원을 기록하였습니다. 해외건설협회에 따르면, 2022년 3분기 국내 건설사의 해외 건설수주 누계금액은 전년동기대비 29% 증가한 224억달러를 기록하였습니다. 중동(66억달러)과 아시아(92억달러) 지역이 전체의 71%를 차지하였으며, 그 외 아프리카, 중남미 등의 지역이 29%(66억달러)를 기록하였습니다. 이와 같은 국내 건설 사업환경 속에서 동사는 2022년 3분기 14조 1,579억원, 해외 2조 7,317억원, 총 16조 8,896억원의 수주실적(별도기준)을 기록하였습니다.사업의 수주현황, 수주잔고 추이를 보았을때 동사의 영업활동 악화 가능성은 크지 않을 것으로 판단됩니다. [수주잔고 현황 추이(연결기준)] (2022.09.30 기준) (단위 : 억원) 구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 국내 645,689 509,570 508,527 415,920 361,007 해외 266,816 262,742 270,751 236,862 202,284 합계 912,506 772,313 779,278 652,782 563,291 출처: 회사 제시 자료 다. 동사는 고부가가치 사업인 건축/주택을 주력으로 토목, 플랜트 등 다양한 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 2022년 3분기 연결 기준 매출액은 15조 1,556억원(연결기준)이며 사업부문별로 건축/주택부문 8조 7,617억원(57.8%), 인프라/환경부문 1조 8,557억원(12.2%), 플랜트/전력부문 3조 8,616억원(25.5%) 등으로 구성되어 있습니다. 동사의 경우, 공종별로 분산된 사업포트폴리오를 구성하고 있고, 발주처별로도 분산된 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 따라서, 특정 사업부문의 수익성이 일시적으로 하락하더라도 다른 사업부문의 사업 실적을 바탕으로 회사의 전반적인 수익성을 안정적으로 유지할 수 있는 측면이 있습니다. 다만, 여전히 건축/주택부문에 매출의 50%이상 사업포트폴리오를 구성하고 있다는 점에서 주택 시장 침체 시, 동사의 수익성이 다소 저하될 수 있다는 점은 사업포트폴리오 상 리스크로 내재되어 있습니다. 다음은, 동사의 사업부문별 요약 재무 현황입니다. [사업부문별 요약 재무 현황] (2022.09.30 기준) (단위: 백만원) 구 분 건축/주택 인프라/환경 플랜트/전력 기 타 연결조정 합 계 매출액 8,761,676 1,855,714 3,861,557 960,522 (283,874) 15,155,595 매출총이익 874,602 46,562 108,786 128,304 (12,043) 1,146,211 유형자산 10,437 302,577 75,310 679,030 30,658 1,098,012 감가상각비 2,100 15,296 6,036 29,912 (197) 53,147 출처: 분기연결검토보고서 동사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2022년 3분기 매출액 기준으로 국내 약 60.8%, 해외 약 39.2%입니다. 국내 건설업은 산업 주기 특성 상, 성숙기에 있기 때문에 국내 매출 성장은 한계가 있으며, 해외 매출 확대를 통해 중장기 신성장 동력 발굴이 요구되고 있습니다. 동사는 아시아 지역 뿐만 아니라 중동 및 아프리카 지역 역시 사업 기반을 구축하고 있습니다. 뿐만 아니라, 베네수엘라, 우루과이 등 중남미 지역까지 사업 영역을 확대하여 지역별 사업 포트폴리오 다변화하고 있는 상황입니다. 다음은 동사의 지역별 요약 재무 현황입니다. [지역별 요약 재무 현황] (2022.09.30 기준) (단위: 백만원) 구 분 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 연결조정 합 계 2022년3분기 매출액 9,042,907 2,976,304 2,104,925 1,315,333 (283,874) 15,155,595 매출비중 60.8% 20.0% 14.2% 8.8% - - 유형자산 864,836 80,668 86,549 35,301 30,658 1,098,012 감가상각비 26,118 9,682 13,917 3,627 (197) 53,147 공종의 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화는 동사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재하기에 해외 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.동사는 건설사 중에 높은 사업 다각화 수준을 나타내고 있습니다. 그러나, 향후, 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 동사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 라. 2022년 3분기말 연결 기준 동사의 자산총계는 약 21조 2,287억원, 부채총계는 약 10조 8,655억원이며, 부채비율은 약 104.85%로 2021년말 105.27% 보다 감소하였습니다. 또한, 동사의 총차입규모는 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말 2조 5,098억원, 2021년말 2조 1,598억원으로 동사 연결기준 총차입금 규모는 매해 소폭 감소 추세를 나타내었습니다. 2022년 3분기 1조 7,228억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 유지되고 있습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2020년 14.0%, 2021년 11.0%, 2022년 3분기 8.12% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다. 동사는 견조한 영업실적 바탕으로 현금 유입이 지속되어 매 해 순차입금 규모를 0보다 작게 유지하고 있으며, 이는 즉 차입금 규모에 비하여 현금 및 현금성 자산, 단기금융 상품 등 동사의 유동성 재원이 총차입금을 초과하여 재무 안전성을 유지하고 있음을 의미합니다. 동사의 주요 재무지표 추이는 다음과 같습니다. [주요 재무지표 추이(연결기준)] (단위: 백만원, %) 　구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 자산총계 21,228,666 18,246,552 19,637,264 17,939,274 18,226,972 부채총계 10,865,523 9,357,554 10,207,973 9,172,896 9,511,990 자본총계 10,363,143 8,888,998 9,429,291 8,766,378 8,714,982 총차입금 1,722,777 2,191,441 2,159,783 2,509,770 2,589,002 현금성자산 3,363,606 3,290,997 2,926,856 3,186,842 2,586,007 순차입금 -3,025,815 -3,025,815 -3,025,815 -3,025,815 -1,708,221 유동비율 186.64% 200.18% 190.81% 207.17% 194.54% 부채비율 104.85% 105.27% 108.26% 104.64% 109.15% 차입금의존도 8.12% 12.01% 11.00% 13.99% 14.20% 주1) 현금성자산 = 현금및현금성자산 + 단기금융상품 주2) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채 주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산 주4) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 주5) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계 주6) 차입금의존도 = 총차입금 / 총자산 주7) K-IFRS 연결재무상태표를 이용하여 작성하였습니다. 출처: 동사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준) [차입금 등 추이_연결기준] (단위: 백만원, %) 　구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 자산총계 21,228,666 18,246,552 19,637,264 17,939,274 18,226,972 현금및현금성자산(A) 3,363,606 3,290,997 2,926,856 3,186,842 2,586,007 단기금융상품(B) 370,816 1,254,774 863,799 2,348,743 1,711,216 부채총계 10,865,523 9,357,554 10,207,973 9,172,896 9,511,990 단기차입금 65,696 142,595 108,786 276,697 415,114 유동성장기부채 390,680 453,838 440,943 430,859 423,036 장기차입금 198,952 149,143 163,871 266,197 503,417 사채 1,067,449 1,445,865 1,446,183 1,536,017 1,247,435 총차입금(C) 1,722,777 2,191,441 2,159,783 2,509,770 2,589,002 순차입금(=C-A-B) -3,025,815 -3,025,815 -3,025,815 -3,025,815 -1,708,221 자본총계 10,363,143 8,888,998 9,429,291 8,766,378 8,714,982 차입금의존도 8.12% 12.01% 11.00% 13.99% 14.20% 순차입금의존도 - - - - - 부채비율 104.85% 105.27% 108.26% 104.64% 109.15% (출처) 동사 정기 사업보고서 및 3분기보고서(연결기준)주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계 마. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 그러나 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다. 2023년 02월 16일 공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사 대표이사 최 현 만 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 대표이사 정 영 채 공동대표주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현 공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사 대표이사 김 상 태 V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 80,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 369,620,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 79,630,380,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 90,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 416,720,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 89,583,280,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 306-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 200,000,000 발행금액 × 0.25% 대표주관수수료 40,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 3,500,000 정액 발행분담금 48,000,000 발행금액 × 0.06%(만기 2년 이하인 채무증권) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 200,000 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 76,000,000 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜(V.A.T 별도) 합 계 369,620,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 306-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 225,000,000 발행금액 × 0.25% 대표주관수수료 45,000,000 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 3,500,000 정액 발행분담금 63,000,000 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 1,400,000 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 500,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 78,000,000 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜(V.A.T 별도) 합 계 416,720,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2.자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액 1,700억원을 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 306-12023년 02월 21일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) ---80,000,000,000--80,000,000,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 306-22023년 02월 21일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) ---90,000,000,000--90,000,000,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제306-1회 및 제306-2회 무보증사채 발행금액 1,700억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 백만원) 채권명 발행금액 발행금리 발행일 만기일 발행방법 현대건설304-1 200,000 1.518 2020-09-02 2023-09-02 공모 (출처) 동사 제시주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 이자보상비율 (단위 : 백만원, 배) 구분 2022년 3분기말 2021년 3분기말 2021년말 2020년말 2019년말 영업이익(A) 500,595 562,231 753,504 548,972 859,667 당기순이익 642,850 427,744 554,377 227,697 573,331 이자비용(B) 33,017 44,159 58,036 78,126 84,754 이자보상배율(A/B) 15.2 12.7 13.0 7.0 10.1 주) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준) 이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우, 2022년 3분기 연결 기준 이자보상배율은 15.2배 수준으로, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 나고 있는 상황을 의미하며 2019년 이후 10.1배 ~ 15.2배를 기록하며 안정적인 이자부담능력을 지속하고 있습니다. 2. 미상환 채무증권의 현황 가. 미상환 사채의 현황 [기준일 : 2023년 02월 15일] (단위 : 백만원,%) 종 류 회차 발행일 만기일 이자율(%) 권면(전자등록)총액 무보증사채 현대건설300 2016-11-08 2023-11-08 3.00 50,000 무보증사채 현대건설302-2 2019-02-26 2024-02-26 2.36 140,000 무보증사채 현대건설302-3 2019-02-26 2026-02-26 2.89 70,000 무보증사채 현대건설303-1 2020-02-17 2025-02-17 1.90 250,000 무보증사채 현대건설303-2 2020-02-17 2027-02-17 2.14 50,000 무보증사채 현대건설304-1 2020-09-02 2023-09-02 1.52 200,000 무보증사채 현대건설304-2 2020-09-02 2025-09-02 1.82 130,000 무보증사채 현대건설304-3 2020-09-02 2030-09-02 2.60 80,000 무보증사채 현대건설305-1 2021-06-29 2024-06-29 1.83 80,000 무보증사채 현대건설305-2 2021-06-29 2026-06-29 2.27 130,000 무보증사채 현대건설305-3 2021-06-29 2028-06-29 2.44 90,000 합 계 1,270,000 주) 별도기준 나. 미상환어음 [기준일 : 2023년 02월 15일] (단위 : 백만원,%) 기초잔액(A) 기말잔액(B) 증감(B-A) 증감원인 - - - - 주) 기초잔액은 2022년 09월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2023년 02월 15일)의 발행잔액을 기재하였습니다. 다. 전자단기사채 등 [기준일 : 2023년 02월 15일] (단위 : 백만원,%) 기초잔액(A) 기말잔액(B) 증감(B-A) 증감원인 - - - - 주) 기초잔액은 2022년 09월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2023년 02월 15일)의 발행잔액을 기재하였습니다. 3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사 신용평가회사명 고유번호 평 가 일 회 차 등 급 NICE신용평가㈜ 00648466 2023년 02월 15일 306-1회/306-2회 AA-(안정적) 한국신용평가㈜ 00299631 2023년 02월 15일 AA-(안정적) 금번 당사의 무보증사채에 대한 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 신용평가회사명 주요 내용 NICE신용평가㈜ - 업계 내 최상위권의 사업경쟁역량 및 원가관리능력 보유- 공종별·지역별로 다변화된 사업포트폴리오- 양호한 채산성을 시현 중인 주택사업의 풍부한 수주잔고- PF우발채무 부담- 우수한 재무안정성 및 재무적 융통성 한국신용평가㈜ - 업계 최고 수준의 시공능력 및 수주경쟁력- 분양경기 저하로 확대된 사업변동성- 공사원가 상승에도 양호한 이익창출력 유지 전망- 실적 변동을 흡수 가능한 재무안정성- 예정사업 PF우발채무 모니터링 필요 나. 평가의 개요당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제306-1회 및 306-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다. 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook NICE신용평가㈜ AA- 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. Stable 한국신용평가㈜ AA- 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. Stable ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다. 4. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기당사는 NICE신용평가㈜ 및 한국신용평가㈜로 하여금 만기상환일까지 동사의 매사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 나. 공시방법NICE신용평가㈜ 및 한국신용평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.NICE신용평가㈜ : www.nicerating.com한국신용평가㈜ : www.kisrating.co.kr 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다. 나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 35 2 3 34 8 합계 35 2 3 34 8 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD 신규 설립 HYUNEN CANADA. LTD 신규 설립 연결제외 현대종합설계건축사사무소 지분 매각 현대세원공정자문(북경)유한공사 현대종합설계건축사사무소의 자회사 HYUNDAI PNC Pte. Ltd. 현대종합설계건축사사무소의 자회사 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "현대건설주식회사" 이며 영문 명칭은 "HYUNDAI ENGINEERING & CONSTRUCTION CO., LTD." 입니다.3. 설립일자 지배회사인 현대건설(주)는 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었고 1984년 12월 22일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 서울특별시 종로구 율곡로 75전화번호 : 1577-7755홈페이지 주소 : http://www.hdec.kr 5. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 회사의 주요사업은 토목 부문(터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등), 건축/주택 부문(공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등), 플랜트 부문(석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사, 원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등), 기타 부문(부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대, 휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등)이 있으며 주요 거래처는 한국도로공사, 국토교통부, 조달청, LH 공사, ARAMCO, 한국전력 등입니다. 자세한 사항은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항(1) 회사채 신용등급 현황 평가일 회 차 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2023.02.15 306-1, 306-2 AA- NICE신용평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2023.02.15 306-1, 306-2 AA- 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2022.06.29 304-3 AA- NICE신용평가(주)(AAA ~ D) 정기평정 2022.06.20 305-1, 305-2, 305-3 AA- 한국기업평가(주)(AAA ~ D) 정기평정 2022.06.15 305-1, 305-2, 305-3 AA- 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 정기평정 2021.06.16 305-1, 305-2, 305-3 AA- 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2021.06.16 305-1, 305-2, 305-3 AA- 한국기업평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2020.08.21 304-1, 304-2, 304-3 AA- 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2020.08.21 304-1, 304-2, 304-3 AA- NICE신용평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2020.02.11 303-1, 303-2 AA- 한국기업평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2020.02.11 303-1, 303-2 AA- NICE신용평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2019.06.04 301-2 AA- NICE신용평가(주)(AAA ~ D) 정기평정 2019.05.16 302-3 AA- 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 정기평정 2019.05.14 302-3 AA- 한국기업평가(주)(AAA ~ D) 정기평정 2019.02.20 302-1, 302-2, 302-3 AA- 한국기업평가(주)(AAA ~ D) 본평정 2019.02.20 302-1, 302-2, 302-3 AA- 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 본평정 (2) 회사채 신용등급 체계 및 부여 의미 등 급 부여 의미 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA+/AA/AA- 원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임 A+/A/A- 원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB+/BBB/BBB- 원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB+/BB/BB- 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B+/B/B- 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 등록 1984년 12월 22일 - - 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경 - 서울특별시 종로구 율곡로 75 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018.03.29 정기주총 사내이사 박동욱사내이사 이원우사내이사 윤여성 - 기타비상무이사 정몽구기타비상무이사 김용환사내이사 정수현 2019.03.15 정기주총 - 사외이사 박성득사외이사 김영기 - 2020.03.19 정기주총 사외이사 김재준사외이사 홍대식 - 사외이사 신현윤사외이사 서치호 2020.12.21 - - - 사내이사 박동욱 2021.03.25 정기주총 사내이사 윤영준사내이사 김광평사외이사 조혜경 사내이사 이원우 사내이사 윤여성사외이사 박성득 2022.03.24 정기주총 사내이사 황준하사외이사 정문기 - 사내이사 이원우사외이사 김영기 다. 최대주주의 변동 - 최근 5사업연도 최대주주의 변동이 없습니다. 라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 합병대상 회사 합병후 존속회사 합병결정일 합병기일 합병내용 / 기대효과 현대건설-하떠이알앤씨 현대건설 2018.09.07 2018.12.03 현대건설(주)가 하떠이알앤씨(주)를 흡수합병(소규모합병)본 합병을 통하여 베트남 주상복합사업 종결시 법인 청산을 간소화 하고자 함 마. 사업목적의 중요한 변동 회사명 일 자 사업목적 현대건설 2017.03.17 태양광발전사업, 환경관리대행업 추가 현대엔지니어링 2018.03.29 에너지진단 추가 2021.08.19 운송장비용 전기 및 수소가스 충전업 추가발전시설 운영 및 에너지 공급사업 추가폐기물 ㆍ 폐자원 수거, 처리 , 소각 , 매립 및 자원화 ㆍ 에너지화 사업 추가신재생 에너지 생산, 저장, 공급 및 활용사업 추가탄소의 포집, 저장 및 활용사업 추가 현대스틸산업 2021.08.04 태양광발전사업 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 회사명 주요사업 내 용 현대건설 종합건설업 2022.10 아시아투데이 그린건설대상 디자인부문 대상2022.10 아주경제 건설대상 브랜드부문 종합대상2022.09 아시아경제 제 17회 건설종합대상 상생협력부문 서울특별시장상2022.09 이코노미스트 친환경건설산업대상 주상복합부문 대상2022.09 한국경제TV 대표아파트대상 미래가치부문 대표이사상2022.08 머니투데이 대한민국 명품하우징대상 최우수상2022.06 한국경제 2022 상반기 한경주거문화대상 브랜드 대상2022.06 매일경제 2022 살기좋은 아파트 고층주거부문 최우수상2022.06 한경비즈니스 2022 웰빙아파트대상 공간혁신부문2022.06 아시아경제 2022 아파트브랜드대상 복합주거부문2022.05 머니투데이 2022 주거서비스대상 그린홈부문2022.05 뉴스웨이 2022 주택브랜드 대상 주택-품격부문2022.03 머니투데이 2022해외건설대상 사회기반시설 부문 최우수 기업2021.12 e대한경제 건설부동산 대상 아파트 대상2021.12 매일경제 토목건축기술대상 건축부문 최우수2021.12 한국경제 2021 하반기 한경주거문화대상 고객만족대상2021.12 헤럴드경제 살고싶은집 주거복합대상 수상2021.12 서울신문 2021 그린건설대상 디자인 대상2021.11 한국일보 그린하우지어워드 브랜드대상2021.11 이데일리 제 9회 건설산업대상 브랜드 부문 수상2021.11 이투데이 2021 스마트건설대상 설계혁신 부문 대상2021.10 아주경제 2021 아주경제 건설대상 오피스텔 부문 대상2021.10 아시아투데이 2021 그린건설대상 주택부문 최우수상2021.09 아시아경제 제16회 아시아건설종합대상 서울특별시장상(상생협력부문)2021.08 머니투데이 2021 대한민국 머니투데이 명품하우징 대상 최우수상 (친환경 부문)2021.07 파이낸셜뉴스 2021 대한민국국토대전 주거상업부문2021.07 매일경제 2021 살기좋은 아파트 민관협력도심개발 특별상2021.07 중앙일보(이코노미스트) 친환경건설산업대상 주상복합부문2021.06 한국경제TV 2021 대표아파트 대상2021.06 한경비즈니스 2021 웰빙아파트 대상 브랜드 부문 대상2021.06 한국경제 2021 상반기 한경주거문화대상 종합대상2021.05 뉴스웨이 주택브랜드 대상 혁신부문 대상2021.05 아이사경제 아파트 브랜드 대상 고품격 디자인 부문2021.05 머니투데이 2021 주거서비스 대상 최우수상2021.03 머니투데이 2021 해외건설대상 국토부장관상2020.12 e대한경제 2020 e대한경제 건설부동산대상 종합대상2020.12 동아일보 2020 대한민국 건설대상 브랜드대상 (건축부문-오피스텔)2020.12 매일경제 제16회 토목건축기술대상 최우수상2020.12 한국경제 2020 하반기 한경주거문화대상 고객만족부문대상2020.12 헤럴드경제 살고싶은 집 2020 주거문화혁신대상2020.12 서울신문 제11회 그린건설대상 디자인대상2020.12 한국일보 제13회 그린하우징 어워드 브랜드대상2020.11 이투데이 2020 스마트건설대상 해외부문 대상2020.10 아주경제 2020 아주경제 건설대상 대표이사상 (주택부문)2020.10 아시아투데이 2020 그린건설대상 최우수상 (주택부문)2020.10 이코노미스트(중앙) 친환경건설대상 국토부장관상2020.09 아시아경제 제15회 아시아건설종합대상 특별상 (해외건설 부문)2020.08 머니투데이 2019 대한민국 명품하우징 대상 최우수상2020.07 매일경제 제24회 살기좋은 아파트 일반대형부문 우수상2020.07 한국경제 2020 상반기 한경주거문화대상(마케팅대상)2020.06 한경 비즈니스 2020 웰빙아파트 대상(종합대상)2020.06 한경TV 2020 대한민국 대표아파트 혁신개발부문 한경TV 사장상2020.05 아시아경제 제 14회 아파트 브랜드 특화주거 부문 대상 2020.05 머니투데이 2020 대한민국 주거서비스 설계부문 최우수상2020.05 뉴스웨이 명예의 전당 2020 주택브랜드 그린부문 대상 2020.03 머니투데이 해외건설 대상 현대엔지니어링 건축기술, 엔지니어링 및기타 과학기술 서비스업 22.07. 한국경제 '주거문화대상' 종합대상 수상2021.11 '스마트건설 챌린지 2021' 로보틱스 부문 최고기술상(국토교통부장관상) 및 스마트안전 부문 혁신상(국토안전관리원 원장상) 수상2021.09 '2020 동반성장지수 평가' 4년 연속 최우수 기업 선정2021.09 '2021년 굿디자인 어워드' 우수디자인 선정2020.11 2020년 서울사회공헌 시상식 사회공헌대상 '서울특별시장상' 수상2020.10 제12회 아시아투데이 그린건설대상 스마트 건축부문 최우수상 선정2020.09 매일경제 '제3회 대한민국회계대상' 최우수상 선정2020.09 '2018 동반성장지수 평가' 3년 연속 최우수 기업 선정 현대스틸산업 철구조물 제작 및 설치업 2022.06 전남자은 해상풍력 수주2021.06 해상풍력 Pre-piling 기술개발(국책과제 선정)2021.04 14,000톤급 대형해상풍력 설치전용선 건조 착수2020.06 울산부유식 해상풍력산업 육성을 위한 업무협약서 체결 현대도시개발 태안 관광레저형 기업도시 개발업 2021.12 1-2단계 및 3-1단계 준공2018.03 한국타이어 첨단연구시설 착공2017.12 실시계획 변경 승인2016.12 개발구역지정변경 및 개발계획 변경 승인2016.09 #3,4골프장 그랜드 오픈 송도랜드마크시티 부동산 개발 및 공급업 2022.03 힐스테이트 레이크 송도 4차 분양2020.06 힐스테이트 레이크 송도 3차 분양2020.01 힐스테이트 레이크 송도 2차 준공(사용승인) ※ 상기 사항은 보고서 제출일 현재 기준입니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 2022년 3분기말 72기(2021년말) 71기(2020년말) 보통주 발행주식총수 111,355,765 111,355,765 111,355,765 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 556,779 556,779 556,779 우선주 발행주식총수 1,054,693 1,054,693 98,856 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 5,273 5,273 494 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 562,052 562,052 557,273 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 6,925,000,000 75,000,000 7,000,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 841,203,269 6,314,800 847,518,069 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 729,847,504 5,260,107 735,107,611 - 1. 감자 729,847,504 5,260,107 735,107,611 - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 111,355,765 1,054,693 112,410,458 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 111,355,765 1,054,693 112,410,458 - 회사는 2021년 7월 23일 개최한 이사회 결의를 통해 기명식 우선주 2,000,000주를 주주배정 방식으로 발행하기로 결의하였으며, 동 주주배정 유상증자의 발행결과는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 증권의 종류 발행주식수 액면가액 발행가액 발행총액 기명식 우선주 955,837 5,000 88,100 84,209,239,700 상기 유상증자와 관련하여 신주 납입일은 2021년 10월 26일이며, 신주 상장 완료일은 2021년 11월 05일입니다. 나. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1989년 08월 31일 주당 발행가액(액면가액) 31,081 5,000 발행총액(발행주식수) 196,273,085,868 6,314,800 현재 잔액(현재 주식수) 5,273,465,000 1,054,693 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) - 이익배당에 관한 사항 제7조의2(우선주식의 수와 내용) ② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상으로 하여 발행 시에 이사회가 우선배당율을 정한다. ③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. 제47조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다. 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) - 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 - 전환으로 발행할주식의 종류 - 전환으로발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 제7조의2(우선주식의 수와 내용) ① 이 회사가 발행할 의결권 없는 우선주식의 수는 7천5백만주로 한다. ④ 우선주식에 대하여 당해년도 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 제7조의2(우선주식의 수와 내용) ⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ※ 발행일자는 우선주 관련 전환사채주식전환이 최초로 발생한 일자이며, 전환사채 주식전환 등은 총 12회 발생했습니다.※ 액면가액은 주당 액면가액 기준입니다. ※ 주당 발행가액은 발행총액에서 발행주식수를 나눈 평균 주당 발행가액입니다.※ 현재 잔액은 액면가액 기준이며 현재 주식수와 발행주식수의 차이는 감자 (2001 년 6월 20일, 2003년 12월 30일) 및 유상증자(2022년 11월 5일)에 따라 발생했 습니다. ※ 주식의 내용에 관한 사항은 회사의 정관에 명시된 우선주에 대한 내용입니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021.03.25 제71기 정기 주주총회 제7조의 2(우선주식의 수와 내용) 제5항- 변경 前 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. - 변경 後 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 제11조(명의개서대리인) 제4항- 변경 前 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서 대행등에 관한 규정에 따른다.- 변경 後 :제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다. 제37조(대표이사)- 변경 前 대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 상무보 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다. - 변경 後 대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다. ① 우선주식의 수와 내용 등에 관하여 구체적으로 기재② 전자증권제도 도입에 따른 변경③ 변경된 직급체계 반영 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 현대건설주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 및 매출실적 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 구분 제73기 3분기 제72기 제71기 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 토목 터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등 국내 823,123 5.3 1,246,053 6.8 1,248,218 7.3 해외 1,032,591 6.7 858,038 4.7 1,116,376 6.5 건축/주택 공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등 국내 7,345,261 47.6 8,921,791 48.6 7,864,979 45.8 해외 1,416,415 9.2 1,395,645 7.6 1,059,325 6.2 플랜트/전력 석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등 국내 201,746 1.3 1,083,639 5.9 1,285,690 7.5 해외 3,659,811 23.7 3,565,566 19.4 3,510,965 20.4 기타 부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등 국내 672,776 4.4 878,998 4.8 807,172 4.7 해외 287,745 1.9 411,891 2.2 282,921 1.6 소 계 15,439,468 100 18,361,622 100 17,175,646 100 내부거래제거 -283,874 - -296,089 - -204,787 - 합 계 15,155,594 - 18,065,534 - 16,970,859 - 가. 토목사업 부문 토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다. 또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 및 시장 유지가 가능할 것으로 보입니다. 나. 건축/주택 사업 부문 건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트, 주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다.다. 플랜트 및 에너지 분야 플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다 플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력, 사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 최근 경제 신흥국들의 성장에 따른 석유 화학 제품의 수요증가가 예상됨에 따라, 플랜트 산업 중 석유화학의 비중이 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 재원조달을 위한 EPC+Financing 형태의 발주가 증가되는 추세이며 EPC 업체의 PF역량이 향후 수주 및 수행에 있어 중요한 변수로 대두되고 있습니다. 에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를 생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다. 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.당사는 기존의 기술역량을 바탕으로 SMR,해상풍력 등 관련 신사업을 적극적으로 추진하여 글로벌 에너지전환을 선도하겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 건축/주택 아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등 조달청, M+S Pte 외 토목 터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등 한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외 플랜트 발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등 한국수력원자력(주), 한국전력공사(주), ARAMCO 외 기타 부동산임대 등 한국전력공사(주) 외 ※ 자세한 사항은 '4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료(1) 주요 원자재 가격변동 추이 순 주요자재 제73기 3분기 제72기 제71기 비 고 1 봉강류(철근) 1,001,000 857,000 677,000 단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격(어음) 2 강판류(후판) 1,167,000 982,500 585,833 단위 : 원/톤, 철판BASE가 3 레미콘 77,200 68,525 66,650 단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15) 4 시멘트 81,667 67,250 65,875 단위 : 원/톤 (BULK) (2) 주요 원재료 매입 현황 (기준일 : 2022.01.01 ~ 2022.09.30) (단위 : 백만원) 회사명 순 주요자재 구매금액 비율(%) 주요매입처 현대건설 1 토목 및 일반재 1,355,581 38.4% 현대제철, 현대스틸산업,삼표피앤씨,대주중공업㈜,(주)골든포우,EVERSENDAI ENGINEERING,ARABIAN INTERNATIONAL,SHANGHAI PUJIANG CABLE,METALPAN,MAGEBA SA,ANGKASA DAEHAN.,CORREAGUA,EVERSENDAI ENGINEERING,TG GLOBAL,ONDDI 2 건축자재 1,175,010 33.3% MERO ASIA PACIFIC PTE LTD, (주)알루이엔씨,주식회사 윈하이텍,ELEVADORES OTIS,(주)익진엔지니어링,SPECTRA ARTS,(주)고금산업개발,EUROSTYLE DESIGN STUDIO JSC,㈜엘엑스하우시스,(주)케이씨씨,(주)한신산업,(주)알루이엔씨,(주)케이씨씨글라스 수도권영업소,다스코(주),㈜엘엑스하우시스,FUJITEC SINGAPORE CORPORATION LTD,(주)케이씨씨SCHINDLER LIFTS (SINGAPORE) PTE.,현대엘리베이터(주) 3 기계/장치 326,028 9.2% 두산에너빌리티, ZAMIL PROCESS EQUIP., FUJIAN LONGKING, 비에이치아이 ㈜, 지코 아시아 ㈜, SINERGIA S.P.A., 신한열기㈜, ㈜ 정앤석, 현대중공업터보기계, REDA TRADING AND DEVELOPMENT, POMA SAS, ARCELORMITTAL NIPPON STEEL INDIA, QINGDAO DANENG, CHINA DONGFANG ELECTRIC CORPORATION 4 전기/계장/배관 663,754 18.8% AL YAMAMAH STEEL INDUSTRIES COMPANY, JEDDAH CABLE COMPANY LTD., MIDAL CABLES LTD., 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, AL BABTAIN POWER & TELECOM, GLOBAL INSULATOR GROUP, KINETIC ENERGY FACTORY CO., 엘에스전선㈜, 대한전선㈜, Hitachi Energy 5 기타 (건설장비 등) 11,993 0.3% SAAM S.A., 코템, NAVIERA PAREDES, (주)샌드빅서전, (주)유창씨엠아이,TABSA-OPS, SINGAPORE ISLAND CRUISE & FERRY, (주)현대코리아센타 합 계 3,532,365 100.0% 현대엔지니어링 1 기계/배관 자재 748,776 40.9% 에스케이에코플랜트(주), 제이엔케이히터(주), KELLOGG BROWN & ROOT LLC, (주)동양화공기계, PT.Enviromate Tech., (주)태광 2 전기/계장 자재 270,307 14.8% 한국하니웰㈜, Valmet Flow Control Oy, 현대일렉트릭앤에너지시스템(주), PT. JEMBO CABLE COMPANY TBK, PT VOKSEL ELECTRIC TBK 3 건축자재 407,969 22.3% 현대제철(주), (주)현대리바트, 삼목에스폼, 한맥중공업(주) 4 토목자재 141,365 7.7% 현대제철(주), PT. Korindo Heavy Industry, PT. Wijaya Karya Industri&Konstruks 5 기타자재 261,005 14.3% PT ANUGERAH JAYA BETON, 에스케이에코플랜트(주), P.T. deugro Indonesia 합 계 1,829,423 100.0% - 현대스틸산업 1 강판류 9,631 31.9% 현대제철주식회사(후판) 2 형강류 10,709 35.4% 아르세로미탈, 현대제철주식회사(형강,강관) 3 기타 9,874 32.7% KPF, 현대종합금속, KCC, 디에에아이지 外 합 계 30,214 100.0% 　 나. 생산설비 [자산항목 : 토지] (단위 : ㎡ , 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 공시지가 증가 감소 현대건설 생산부문 등기 천안 업성동 16,529 5,857 　- 　- 　- 5,857 4,943 서산 간척지 외 19,637,229 91,778 15,135 -6,405 　- 100,508 89,180 경주 양남면 외 249,093 2,045 　- 　- 　- 2,045 2,849 소 계 19,902,851 99,680 15,135 -6,405 108,410 96,972 판매관리 등기 종로구 계동 10,516 48,821 　- 　- 　- 48,821 56,396 영등포 대림동 2,924 10,932 　- 　- 　- 10,932 10,497 용인시 마북리 33,505 28,799 　- 　- 　- 28,799 27,558 메이플카운티 직원숙소 301 4,115 　- 　- 　- 4,115 2,476 소 계 47,246 92,667 　- 　- 　- 92,667 96,927 합 계 19,950,097 192,347 15,135 -6,405 201,077 193,899 현대엔지니어링 판매관리 등기 안양, 당진 外 119,259 26,375 28,027 - - 54,402 47,338 합 계 119,259 26,375 28,027 - - 54,402 47,338 현대스틸산업 생산부문 등기 기숙사 부지(조화리 21번지 외) 6,093 642 - - - 642 597 세풍리 2202,22218,2219 토지 335,079 69,819 - - - 69,819 54,283 천흥리 322-1 토지 106,546 19,098 - - - 19,098 26,711 천흥리 324-2 토지 12,411 2,225 - - - 2,225 3,142 천흥리 324-4 토지 25,708 4,224 - - - 4,224 6,358 천흥리 324-5 토지 9,805 198 - - - 198 217 천흥리 324-7 토지 62,329 11,210 - - - 11,210 15,626 합 계 557,971 107,416 - - - 107,416 106,934 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 대림동 안전체험관 외 - 2,269 110 　 -102 2,277 　 합 계 - 2,269 110 　 -102 2,277 　 현대엔지니어링 판매관리 자가 경기도 광주시 1 287 - - 8 279 - 합 계 1 287 - - 8 279 - 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외 45 20,252 -1 0 -1,137 19,114 합 계 45 20,252 -1 0 -1,137 19,114 [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡ , 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 등기 충남 천안 외 7,169 218 　- 　- -63 155 　 서산 부석면 외 50,575 10,463 　- 　- -237 10,226 　 소 계 57,744 10,681 - - -300 10,381 　 판매관리 등기 종로구 계동 외 53,605 34,249 627 -1,697 -849 33,330 　 소 계 53,605 34,249 627 -1,697 -849 33,330 　 합 계 111,349 44,930 627 -1,697 -1,149 42,711 　 현대엔지니어링 판매관리 등기 국내(안양 外) 5,706 912 - 6 35 877 - 해외 66 193 18 - 4 207 - 합 계 5,772 1,105 18 6 39 1,084 - 현대스틸산업 생산부문 등기 충남 천안시 업성동 외 8,155 1,434 - - -35 1,399 광양시 율촌 제 1지방 산업단지 외 58,028 38,681 45 - -726 38,000 충남 천안시 천흥리 외 47,424 12,746 - - -227 12,519 합 계 113,607 52,861 45 - -988 51,918 현대에코에너지 생산부문 등기 서산 마룡리 일원 (부전기실 7개동) 1,786 1,629 　- 　- 70 1,559 서산 창리 일원(관리동 외) 9,638 7,275 　- 　- 313 6,962 합 계 11,424 8,904 - - 383 8,521 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 B/Hoe 준설선 - 17,428 14,459 　　 31,887 합 계 - 17,428 14,459 - - 31,887 현대엔지니어링 생산부문 자가 국내 - 295 44,671 28,643 - 16,323 - 합 계 - 295 - - - 16,323 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 천안1공장 외 - 23,150 44,671 28,643 - 47,841 - 합 계 - 23,150 29,990 -5,299 - 47,841 - 현대도시개발 생산부문 건설중 충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 - 98,628 2,715 - - 101,343 합 계 - 98,628 2,715 - - 101,343 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 국내 38 365 6,795 - -670 6,490 해외 228 40,588 5,911 -517 -5,753 40,229 합 계 267 40,953 12,706 -517 -6,423 46,719 현대엔지니어링 생산부문 자가 국내 22 808 618 - 267 1,159 - 해외 214 1,211 226 27 230 1,180 - 합 계 236 2,019 844 27 497 2,339 - 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외 2,476 45,801 8,268 -578 -9,488 44,003 합 계 2,476 45,801 8,268 -578 -9,488 44,003 현대도시개발 생산부문 자기소유 충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 3 5 　- 　- 1 4 합 계 3 5 　- 　- 1 4 현대에코에너지 생산부문 등기 서산시 부석면 일원(PV) 1식 79,219 　- 　- 3,411 75,807 서산시 부석면 일원(ESS) 1식 49,643 　- 　- 2,997 46,645 태안군 신온리 일대(154kV 지중관로) 1식 18,190 　- 　- 783 17,407 합 계 - 147,051 　- 　- 7,192 139,859 [자산항목 : 선박] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대스틸산업 생산부문 자기소유 인도네시아 바탐야드 외 41 24,108 120 -423 -4,396 19,409 　 합 계 41 24,108 120 -423 -4,396 19,409 　 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 국내 66 1,212 266 -235 -220 1,023 해외 973 39,434 -25,320 -1,269 -2,101 10,744 합 계 1,040 40,646 -25,054 -1,504 -2,321 11,767 현대엔지니어링 생산부문 자가 국내 38 714 207 - 237 684 - 해외 249 2,585 1,294 - 707 3,172 - 합 계 287 3,299 1,501 - 44 3,856 - 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외 12 100 6 -20 -25 61 　 합 계 12 100 6 -20 -25 61 　 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 서산 부석면 외 281 108 47 　- -26 129 국내기타현장 65,935 25,556 9,373 -556 -6,994 27,379 해외 20,772 14,619 7,137 -1,403 -4,535 15,818 합 계 86,988 40,283 16,557 -1,959 -11,555 43,326 현대엔지니어링 생산부문 자가 국내 6,061 2,567 759 7 707 2,612 - 해외 2,336 2,007 1,312 108 614 2,597 - 합 계 8,397 4,574 2,071 115 1,321 5,209 - 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 외 572 295 81 -1 -72 303 　 합 계 572 295 81 -1 -72 303 　 현대도시개발 생산부문 자기소유 본사 81 23 3 　- 7 19 합 계 81 23 3 　- 7 19 현대에코에너지 생산부문 자기소유 서산 부석면 외 (키폰 등) 2 0.99 - - 0.74 0.25 　 합 계 2 0.99 - - 0.74 0.25 　 [자산항목 : 건설용장비] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대엔지니어링 생산부문 자가 해외 211 561 557 - 179 939 - 합 계 211 561 557 - 179 939 - [자산항목 : 가설재] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자가소유 국내 1,747 1,850 1,524 -324 -479 2,571 해외 1 26 　　 -8 18 합 계 1,748 1,876 1,524 -324 -487 2,589 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 외 112 574 54 　 -107 521 　 합 계 112 574 54 0 -107 521 　 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 구분 제73기 3분기 제72기 제71기 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 토목 현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 823,123 5.3 1,246,053 6.8 1,248,218 7.3 해외 1,032,591 6.7 858,038 4.7 1,116,376 6.5 건축/주택 현대건설, 현대엔지니어링, Wuxi, Hyundai E&C Vina CO., LTD., 송도랜드마크시티 등 국내 7,345,261 47.6 8,921,791 48.6 7,864,979 45.8 해외 1,416,415 9.2 1,395,645 7.6 1,059,325 6.2 플랜트/전력 현대건설, 현대엔지니어링, MEEDCO 등 국내 201,746 1.3 1,083,639 5.9 1,285,690 7.5 해외 3,659,811 23.7 3,565,566 19.4 3,510,965 20.4 기타 현대종합설계, 현대엔지니어링, 현대서산농장, 현대도시개발, Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 등 국내 672,776 4.4 878,998 4.8 807,172 4.7 해외 287,745 1.9 411,891 2.2 282,921 1.6 소 계 15,439,468 100.0 18,361,622 100 17,175,646 100 내부거래제거 -283,874 - -296,089 - -204,787 - 합 계 15,155,594 - 18,065,534 - 16,970,859 - 나. 수주 및 판매전략(1) 국내 원자재 가격 상승과 금리인상 등 불확실성이 지속되는 환경 속에서 부문별 수주전략을 차별화하여 수주경쟁력을 확보하겠습니다. 정부의 재정건전성 확보를 긴축정책 기조가 예상되는 바 선제적 사업발굴 및 선점을 통해 수주기회를 다양화하고, 선택과 집중을 통해 수익성 있는 수주물량을 확보해 나갈 계획입니다.또한, 투자개발사업, 민간사업 등에 적극 참여하여 미래 성장 사업기반을 확대함으로써 지속가능 건설기업의 위상을 공고히 하겠습니다.(가) 공공공사- 선택과 집중으로 수익성 있는 공사 선별 수주- 발주처 니즈 선제 파악 및 경쟁력 확보된 협력사 선점, 협업- 건설산업 여건 개선을 통해 글로벌 스탠다드 수주환경 조성(나) 개발사업- 재무적 안정성을 바탕으로 수익성 있는 인프라, 부동산 투자개발 및 공종 융복합사업(인프라 부동산 연계), 부대사업 지속 발굴- 보유자산 활용 및 신규 운영사업 확대를 통한 수익성 강화 및 투자개발사업의 선순환구조 기반 확립- ESG경영에 부합하는 신재생에너지(태양광, 해상풍력, 연료전지, 수소에너지), 복합개발 등 신수종사업 확대 및 포트폴리오 다양화(다) 민간도급- 발주처, 공사유형, 지역적 특성의 면밀한 분석을 통한 양질의 프로젝트 선별 수주- Pre-Con Service 수행을 통한 발주처 니즈 충족 및 사업 선점- 시장 수요와 트렌드 변화에 대한 선제적 대응으로 수주 경쟁력 확보(라) 주택공사- 시장 불확실성 확대에 따른 사업 전단계에서의 리스크 관리 강화- 서울, 수도권, 지방 핵심지역 등 사업성이 양호한 우량 사업지 발굴 및 선별 수주- 브랜드 경쟁력 강화와 차별화된 상품 디자인을 통한 브랜드 영향력 확장 및 선도 브랜드 입지 강화(2) 해외전세계적 경제 위기 및 우크라이나 침공 등의 지정학적 리스크에도 불구, 당사는 능동적 대응 전략 수립을 통해 해외사업에 미치는 영향을 최소화하고 있습니다.당사는 해외사업에 직접적으로 영향을 미치는 원자재 및 유가 동향을 면밀히 모니터링하여 사전 컨틴전시 플랜 등을 통해 수주 전략을 수립하였으며, 이를 기반으로 당사 주력 시장인 중동의 쿠웨이트(슈웨이크 항만 추가 건설 및 개보수 공사) 및 아시아의 필리핀(남부도시철도 4, 5, 6공구) 신규 공사를 추가로 수주하였습니다.특히, 당사는 경쟁 심화 일변도의 해외 건설시장 상황을 고려, 아국업체와의 협업 체계를 구축하여 과당 출혈경쟁 지양 및 수익성 있는 공사 확보 추진 전략을 구사하였습니다.이를 통해 사우디(네옴 러닝터널, 삼성물산과 협업)에서 가시적인 성과를 도출하며 당사 해외 수주전략의 효용성을 입증하였습니다.나아가 해외 PPP 사업에 적극적으로 진출코자 도급사업 外 투자개발사업의 적극 발굴 추진 및 사업 포트폴리오 다각화를 모색 중이며, 이를 위해 안정적인 현금흐름이 예상되는 사업 위주로 당사의 참여 가능성을 검토 중에 있습니다.이처럼 차별화된 입찰 참여 전략을 기반으로, 수주 유력시 되는 사업을 포함해 하반기에 추가 신규공사 수주를 위해 배전의 노력을 경주 예정입니다.(가) 중동- 석유화학 부문 기술보유 전문업체와 협업 통해 신규수주 확대 추진- 수소/신재생 사업 등 신수종 분야 진출 추진- GCC 국가산업 다각화 기조에 따라 사우디, UAE 등 대규모 신도시 개발 및 인프라 사업 참여 확대(네옴 신도시 중점 추진)- 사우디 수주확대 및 현지 시공 경쟁력 강화를 위해 신규 합작시공법인 설립 추진(National EPC Champion - 현지 RTCC社 합작)- 유가동향, 국제정세 및 치안상황 주시, 이라크, 리비아 및 하반기 이란 제재완화 대비 재진출 시장전략 수립 (나) 미주- PMO 방식의 인프라 공사 중점 추진- 항만, 메트로, 교량 등 사전 파트너링 통한 전략적 협력 추진- 병원, 도로 분야 민간제안형 PPP 투자개발형 사업 참여 확대 (페루, 칠레 등)- 중미경제통합은행(CABEI) 한국사무소 유치 성공에 힘입어 중미 영업 기반 확대- 미국 원전 해체, SMR(소형 모듈 원전) 사업 참여 통한 선진 원전 기술 축적 (다) 아시아 / CIS- EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계하여 개도국 내 인프라 프로젝트 발굴 및 신규국가 진출 추진- 싱가포르 등 아시아 지역 수행 공사현장의 수익성 확대/유지- 필리핀 남부도시철도 4, 5, 6 공구 수주 기반, 시장 영향력 확대(라) 유럽 / 아프리카- 유럽 IOC 및 유수 Developer 와의 네트워크 강화 통한 투자개발공사/금융동반공 사 선제 영업 추진- 리비아 발전소 공사 재개 및 시장 재진출 전략 수립- 전략적 협업을 통한 아프리카 인프라 및 석유화학사업 참여 확대 추진 (세네갈, 이집트 등) 다. 수주상황 (1) 수주상황 총괄표 (가) 현대건설 (단위 : 백만원) 구분 공사명 발주처 공사착공일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 국내 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주) 2020-05-02 2026-12-05 1,792,280 69,456 1,722,824 힐스테이트 더 운정 하율디앤씨(주) 2021-10-07 2025-08-06 1,196,100 113,540 1,082,560 방배5구역 주택재건축정비사업 방배5구역 주택재건축정비사업조합 2022-07-29 2026-08-28 999,248 30,785 968,463 개포주공 1단지 재건축 개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업조합 2020-06-03 2023-11-02 1,127,697 531,949 595,748 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 (주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 2021-06-07 2025-04-24 909,312 90,871 818,441 둔촌주공 재건축 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합 2019-12-01 2023-08-14 904,192 328,552 575,640 힐스테이트 몬테로이 (주)더다올 2021-10-15 2024-09-14 711,788 84,627 627,161 힐스테이트 송도 더스카이 스마트송도피에프브이 주식회사 2020-02-01 2024-02-12 660,629 283,372 377,257 부천 일루미스테이트 부천계수범박구역 주택재개발정비사업조합 2019-08-01 2023-02-28 477,802 383,293 94,509 네이버 주식회사 네이버 주식회사 2020-10-16 2023-02-15 462,240 265,534 196,706 힐스테이트 봉담 프라이드시티 디에스디삼호(주) 2021-09-01 2024-08-31 460,234 54,839 405,395 힐스테이트 레이크 송도 3차 송도랜드마크시티 유한회사 2020-05-25 2023-10-24 372,710 195,985 176,725 힐스테이트 레이크 송도 4차 송도랜드마크시티 유한회사 2022-03-07 2025-06-30 534,939 26,748 508,191 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 (주)가산웰스홀딩스 2020-08-03 2023-07-31 363,306 157,025 206,281 힐스테이트 리슈빌 강일 자체공사 2020-12-07 2023-09-26 353,640 139,020 214,620 힐스테이트 신용 더리버 신용동 현대 지역주택조합 2021-01-04 2023-12-31 339,693 113,808 225,885 힐스테이트 푸르지오 주안 주안1구역 주택재개발정비사업조합 2019-11-01 2023-06-18 323,232 247,139 76,093 힐스테이트 용인 둔전역 (주)지알디 2021-02-01 2023-12-31 321,506 107,786 213,720 힐스테이트 초곡 한림건설(주) 2021-07-12 2024-02-29 317,493 58,701 258,792 힐스테이트 부평 백운2구역 주택재개발정비사업조합 2020-02-01 2023-06-08 296,674 194,702 101,972 대구 대명동 주상복합 신축공사 (주)세광알이텍 2021-03-29 2024-11-28 284,654 62,864 221,790 힐스테이트 고덕 스카이시티 (주)유리치건설 2020-08-03 2024-05-24 277,891 97,281 180,610 동탄 지식산업센터 25블럭 지식산업센터 (주)랜드지동탄피에프브이 2020-04-20 2023-05-23 275,124 176,233 98,891 혁신원자력연구단지 구축공사 한국원자력연구원 2021-07-21 2025-12-31 205,684 16,318 189,366 하나드림타운 그룹헤드쿼터 (주)하나금융티아이 2022-01-21 2026-01-20 453,030 20,675 432,355 제주한림해상풍력 발전소 제주한림해상풍력(주) 2021-10-29 2024-10-31 252,600 65,285 187,315 기타 39,811,943 7,958,407 31,853,536 국내합계 54,485,641 11,874,795 42,610,846 해외 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 South Refineries Company 2021-02-15 2025-08-14 2,526,099 425,563 2,100,536 파나마 메트로 3호선 MPSA (Metro de Panama S.A.) 2021-02-23 2025-08-24 2,023,716 439,069 1,584,647 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 Saudi Aramco 2019-05-27 2024-07-31 2,003,152 1,008,835 994,317 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 Saudi Aramco 2019-05-27 2024-12-31 1,679,208 599,187 1,080,021 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 GECOL 2010-07-19 2022-12-31 1,371,098 738,681 632,417 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 베트남 전력청 2021-08-01 2025-12-08 1,336,788 143,935 1,192,853 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 HYENCO 2020-01-14 2025-01-14 768,678 166,850 601,828 방글라데시 마타바리 항만 공사 CPGCBL 2017-08-21 2024-01-21 716,582 575,916 140,666 사우디 네옴 런닝 터널 공사 NEOM Company 2022-06-08 2025-12-29 685,931 1,067 684,864 싱가폴 남북도로 신설 및 확장 LAND TRANSPORT AUTHORITY 2019-12-16 2027-06-23 576,102 99,225 476,877 싱가폴 투아스 터미널 2단계 MARITIME AND PORT AUTHORITY OF SINGAPORE 2018-03-07 2027-03-06 543,984 292,623 251,361 싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계 Housing and Development Board 2015-08-25 2023-11-24 526,722 405,703 121,019 홍콩 유나이티드 크리스천 병원 Hospital Authority 2020-09-23 2025-06-13 491,018 63,120 427,898 싱가폴 전력청 라브라도 프로젝트 SP POWERASSETS LIMITED 2021-04-05 2024-09-30 490,111 100,912 389,199 필리핀 남북철도 제1공구 DOTr(Department of Transportation) 2020-12-07 2024-12-06 370,909 98,863 272,046 카타르 저류조 공사 PUBLIC WORKS AUTHORITY 2020-12-13 2024-12-21 273,141 157,996 115,145 싱가폴 투아스 서부해안 매립 JURONG TOWN CORPORATION 2017-07-17 2022-12-31 236,591 208,223 28,368 기타 30,024,151 22,416,371 7,607,780 해외합계 46,643,981 27,942,139 18,701,842 국내/해외합계 101,129,622 39,816,934 61,312,688 ※ 기타에는 미착공 현장이 포함되어 있습니다. (나) 현대엔지니어링 (단위 : 백만원) 구분 공사명 발주처 공사시작일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 국내 현대자동차그룹 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사 현대자동차(주), 현대모비스(주), 기아(주) 2020.05.02 2026.12.05 768,120 27,205 740,915 현대케미칼 HPC Project 현대케미칼(주) 2019.08.30 2021.11.30 682,992 676,042 6,950 용인 고림진덕지구 공동주택 신축사업 (주)M.E.H 2021.09.24 2024.08.23 559,147 86,965 472,182 동북선 도시철도 민간투자사업 건설공사 동북선도시철도주식회사 2020.09.30 2026.07.14 418,466 79,192 339,274 오산역 지산/물류 복합시설 신축사업 (주)오에스티파트너스 2019.12.11 2023.03.14 412,050 334,591 77,459 부천 중동 주상복합 신축사업 (주)바이엔셀개발 2018.05.31 2022.02.16 354,922 354,922 - 용인 삼가2지구 뉴스테이 사업 (주)동남현대카이트제십호기업형임대위탁관리부동산투자회사 2016.12.30 2022.04.30 333,798 318,307 15,491 부산 사하역 공동주택 신축사업 서강디엔씨(주) 2019.12.02 2022.12.31 307,877 258,387 49,490 다산 지금지구 지식산업센터 신축공사 주식회사 안강개발 2019.07.30 2022.03.28 297,281 297,281 - 현대모비스 연료전지 스택공장 신거점 신축공사 현대모비스(주) 2021.09.15 2023.02.28 280,400 18,267 262,133 대구 동인동 주상복합 신축사업 유한회사 동인동디엠 2021.09.02 2025.05.31 269,610 36,838 232,772 평택 고덕국제화도시 EBC-2블록 주상복합 신축공사 (주)평택고덕피에프브이 2021.01.04 2024.07.31 264,610 82,987 181,623 부천 소사특별건축구역 주상복합 신축공사 (주)엠케이비개발 2021.09.01 2025.05.31 257,880 34,815 223,065 청주고속터미널 복합건축물 신축공사(터미널) (주)청주고속터미널 2021.09.01 2025.04.30 250,500 34,368 216,132 세운3-1,4,5구역 도시환경정비사업 신축공사 더센터시티 주식회사 2018.03.15 2023.02.28 250,409 180,088 70,321 경기 광주 초월역 공동주택 신축공사 엘디건설 2021.12.03 2024.06.28 246,475 21,095 225,380 판교 알파돔 복합시설 신축공사 마스턴제26호판교피에프브이(주) 2018.12.26 2022.08.25 227,724 215,805 11,919 남양주 다산지금 오피스텔 신축공사 다산지금디앤씨 2019.10.21 2023.08.31 215,675 83,236 132,439 아산 배방 장재리 오피스텔 신축공사 (장재리 1813) 제이제이디앤아이(주) 2021.11.30 2025.08.31 215,100 12,546 202,554 광명제2R구역 주택재개발정비사업 광명제2알구역주택재개발정비사업조합 2018.10.18 2024.09.30 208,746 58,942 149,804 부산 명륜2차 공동주택 신축공사 주식회사 원일건설 2018.02.14 2022.05.02 204,882 204,882 - 아산 모종1지구 공동주택 신축사업 아산피엔디 2021.04.01 2023.07.31 201,129 80,812 120,317 기 타 42,494,371 24,534,664 17,959,707 국내합계 49,722,164 28,032,237 21,689,927 해외 인도네시아 RDMP Balikpapan PT. Pertamina(Persero) 2018.12.10 2023.07.26 4,101,033 2,575,775 1,525,258 PKN Olefins Expansion Project (EPC) POLSKI KONCERN NAFTOWY (PKN) ORLEN 2021.06.22 2025.03.07 1,636,472 246,833 1,389,639 쿠웨이트 Al-Zour LNG Import Project KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY 2016.03.30 2022.04.12 1,556,182 1,534,271 21,911 폴란드 Polimery Police PDH/PP Project GRUPA AZOTY POLYOLEFINS SP.A. 2019.05.11 2023.08.31 1,526,397 1,291,798 234,599 우즈베키스탄 GTL Project OLTIN YO'L GTL 2014.01.07 2020.04.30 1,382,556 1,268,205 114,351 Jafurah Utilities, Sulfur and Interconnecting Systems(Package-2) Saudi Aramco 2021.11.14 2025.08.13 1,284,155 52,403 1,231,752 LOTTE Indonesia New Ethylene Complex (LINE) 사업 PT. Lotte Chemical Indonesia 2022.01.07 2025.08.31 1,091,631 108,449 983,182 Melaka 1,800MW-2,400MW CCGT Power Plant Edra Energy Sdn. Bhd. 2017.05.30 2021.05.01 931,665 931,665 - 이라크 Karbala Project SCOP (State Company for Oil Project) 2014.04.15 2023.07.31 847,177 822,373 24,804 파나마 메트로 3호선 파나마 메트로청 2021.02.23 2025.08.22 674,600 151,852 522,748 알제리 Biskra 1600MW Combined Cycle Power Plant SPE.Spa 2014.02.19 2023.02.19 603,245 579,548 23,697 알제리 Jijel 1600MW Combined Cycle Power Plant SPE.Spa 2014.02.19 2022.09.19 589,896 572,980 16,916 Datan Add on CCPP-7 Expansion Project MITSUBISHI CORPORATION 2019.12.25 2024.01.01 457,429 201,244 256,185 베트남 Long Son Petrochemicals-Utility Plant Long Son Petrochemicals Co., Ltd. 2018.07.13 2023.02.13 447,069 385,971 61,098 Takhiatash Power Plant Efficiency Improvement Project Takhiatash TPP 2016.12.23 2020.08.08 426,535 426,535 - SK넥실리스 폴란드 공장 신축공사 SK넥실리스 폴란드 법인 2022.07.27 2024.09.27 359,186 8,955 350,231 태국 Ultra Clean Fuel (UCF) Diesel Euro V Project IRPC Public Company Limited 2021.08.09 2024.01.26 353,259 93,234 260,025 KALSELTENG 2 CFSPP(2x100MW) PT. PLN(PERSERO) 2017.07.21 2023.12.31 325,532 216,307 109,225 기 타 25,246,156 24,442,055 804,101 해외합계 43,840,175 35,910,453 7,929,722 국내/해외 합계 93,562,339 63,942,691 29,619,648 (다) 현대스틸산업 (단위 : 백만원) 구분 공사명 발주처 공사착공일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 국내 전남 자은해상풍력 1단계 100MW 사업개발 중 하부구조물 제작/설치 및 터빈 설치공사 전남해상풍력주식회사 2022-06-01 2024-12-31 123,500 201 123,299 하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사 현대건설㈜ 2022-07-01 2026-01-20 31,864 867 30,997 힐스테이트 더 운정 현대건설㈜ 2021-11-01 2023-02-28 40,400 14,979 25,421 제주 한림해상풍력 100MW 자켓제작납품 현대건설㈜ JV(현대(40%)+태영(30%)+한림(30%)) 2021-12-01 2023-05-31 29,897 19,537 10,360 용인 죽전 데이터센터 신축공사 현대건설㈜ 2022-05-01 2023-10-31 10,900 2,415 8,485 삼척블루파워 하역부두 자켓제작 및 납품공사 포스코건설㈜ 2021-11-01 2023-06-30 19,819 13,166 6,653 힐스테이트 과천청사역 신축공사 현대건설㈜ 2022-09-01 2025-03-31 3,949 67 3,882 힐스테이트 동인 신축공사 현대엔지니어링 2020-12-01 2023-04-30 11,540 9,267 2,273 세종~포천 고속도로 안성~구리 14공구 현대건설㈜ 2018-06-12 2023-10-31 27,826 26,022 1,804 욕지 좌사리 해상풍황계측기 제작설치공사 현대건설㈜ JV(현대(40%)+태영(30%)+한림(30%)) 2022-08-01 2022-12-31 2,000 506 1,494 한울본부 종합정비공작건물 신축공사 현대건설㈜ 2021-11-01 2023-02-28 2,222 822 1,400 신사동 503-2번지 주택전시관 건립사업 현대건설㈜ 2022-09-01 2023-03-31 1,450 88 1,362 창원동읍~김해한림 국도건설공사 두산중공업 2017-07-07 2023-07-30 3,915 2,592 1,323 기타 650,794 602,447 48,347 국내합계 960,076 692,976 267,100 해외 Chacao Project 중 Steel Deck 제작/납품공사 현대건설㈜ 2021-03-01 2024-05-31 43,221 1,262 41,959 Oumache-3 1294.029MW Combined Cycle Power Plant Project 현대건설㈜ 2020-12-01 2022-03-31 11,606 8,662 2,944 Greater Changhua Offshore Wind Farm Orsted Taiwan Limited 2020-08-17 2022-04-12 102,330 102,305 25 기타 906,742 898,870 7,872 해외합계 1,063,899 1,011,099 52,800 국내/해외합계 2,023,975 1,704,075 319,900 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시할 수 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 1,722,778 2,159,782 차감: 현금및현금성자산 (3,363,606) (2,926,856) 순차입금 (1,640,828) (767,074) 부채 총계 10,865,522 10,207,974 자본 총계 10,363,143 9,429,291 자본총계 대비 순차입금 비율 -15.83% -8.14% 자본총계 대비 부채총계 비율 104.85% 108.26% 나. 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 신용위험① 신용위험 관리정책연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증 등을 제공받고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 연결회사는 ㈜KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 신용위험의 최대노출금액당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 연결재무상태표 장부금액 최대노출금액 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 3,363,606 3,363,606 단기금융상품 390,816 92,957 매출채권 2,163,301 2,163,301 기타채권 2,919,993 2,919,993 장기금융상품 103,068 103,068 장기미수채권 476,039 476,039 장기성기타채권 1,362,881 1,362,881 상각후원가측정금융자산(유동) 22,730 22,730 상각후원가측정금융자산(비유동) 25,367 25,367 당기손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 920,882 1,218,742 금융보증금액 기타금융부채 151,878 15,467,003 합 계 11,900,561 27,215,687 (2) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주거래은행과 당좌차월약정을체결하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 명목현금흐름 1년 이내 1년초과~5년이내 5년 초과 합 계 매입채무 2,522,604 - - 2,522,604 기타채무 1,193,301 356,590 1,762 1,551,653 차입금및사채 456,703 920,343 351,781 1,728,827 리스부채 62,875 15,108 16,288 94,271 금융보증계약 15,467,003 - - 15,467,003 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 시장위험① 환위험 연결회사는 주로 USD, KWD, AED, QAR, SGD 등에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고 시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동위험에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다.민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만을 포함하며, 회계기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 양수(+)는 외화 대비 원화환율이 10% 인상될 경우로 인한 손익과 기타자본항목의 증가를 나타냅니다. 외화대비 원화환율이 10% 인하될 경우에는 손익과 기타자본항목에 반대의 방향으로 동일한 금액만큼 영향을 미치게 되어, 아래의 잔액은 음수(-)가 될 것입니다. 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 순자산(법인세효과 차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 USD 51,937 (51,937) KWD 127 (127) AED 523 (523) QAR 2 (2) SGD (3,798) 3,798 기 타 33,178 (33,178) ② 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 주로 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고있으나, 경우에 따라 변동이자율 차입금을 사용하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 각 변동이자율 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 단기차입금 (78) 78 합 계 (78) 78 ③ 가격위험연결회사는 공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 시장성 있는 지분증권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 공정가치측정금융자산 4,902 6,273 한편, 상기 시장성 있는 지분증권의 시장가격이 1% 변동할 때, 당반기 손익에 미치는 영향은 없지만, 당반기말 현재 자본에 영향을 미치는 금액은 36백만원(법인세효과 차감후)입니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(1) 파생상품 현황(가) 현대건설1) 이자율 스왑 계약 (단위 : 천USD) 목적 기간 금액 수취금리 지급금리/행사금리 위험회피 2022.11.02 ~ 2023.03.03 227,110 3M LIBOR Zero-coupon swap rate 1.164%~1.339% 위험회피 2023.06.02 ~2023.09.05 44,000 3M SOFR-OISCompound 2.87% ~ 3.16% 위험회피 2023.10.04 ~ 2026.01.05 547,336 3M LIBOR Zero-coupon swap rate 1.2%, 1.5% 2) 파생상품의 공정가치 내역당분기말 및 전분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 연결재무상태표 당분기말 전분기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 파생금융자산 파생상품자산(유동) 491 454 0 0 파생상품자산(비유동) 22,402 91,759 22,893 62,490 파생금융부채 파생상품부채(유동) 0 0 0 0 파생상품부채(비유동) 0 0 0 0 (2) 풋백 옵션 등 계약 현황당사는 현재 풋백 옵션 등 계약 현황이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동(1) 현대건설(가) 연구개발활동의 개요 중장기 R&D 전략 추진, 기술개발을 통한 미래성장 사업기반 확보, 보유기술 상용화를 통한 현장적용, 기술지원을 통한 현장 기술난제 해결, 지식재산권(특허/신기술) 확보 및 관리 (나) 연구개발 담당조직 : 기술연구원 1) 조직형태 (기업부설연구소) 기술연구원_조직형태(최종).jpg 기술연구원_조직형태(최종) (다) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제73기 3분기 제72기 제71기 비 고 원 재 료 비 544 1,481 1,431 - 인 건 비 33,421 43,165 43,929 - 위 탁 용 역 비 41,280 57,062 58,646 - 기 타 24,141 23,291 45,092 - 연구개발비용 계 99,387 124,999 149,099 - 정부보조금 　- - - - 회계처리 판매비와 관리비 76,194 103,510 121,736 - 제조경비(설계) 23,193 21,489 27,363 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.17% 1.22% 1.60% - ※ 제73기 3분기, 제72기, 제 71기의 연구개발비/매출액 비율 중 당(분)기 매출액은 K-IFRS 별도기준 금액입니다. - 제73기 3분기 매출액 : 8,490,766백만원 - 제72기 매출액 : 10,246,315백만원 - 제71기 매출액 : 9,320,113백만원 (라) 연구개발 실적 과제명 연구내용 및 기대효과 비고 (자체/국책) 케이슨 시공 유압장비 국산화 기술개발 - 케이슨 슬립폼용 유압장비 개발 및 성능검증- 케이슨 슬립폼용 유압장비 통합제어 시스템 개발- 슬립폼 유압장비 멀티모듈 Synchronizing 기술 개발 자체 차세대 MBR 공정 실증화 - 하수방류 수질기준 강화에 따른 차세대 MBR 공정 실증화- 차세대 MBR 실증 시설 설계 및 구축- 처리 수질 개선- 분리막 세정 효율 개선 자체 양중 관리기술 고도화(1단계) - 양중관리 기술고도화를 통한 현장 Risk 저감- 정량적 양중관리 체계 구축 및 DB 화 방안 마련- 공정 연계 시뮬레이션 알고리즘 도출 및 개발 자체 스마트 PC 공사 관리 플랫폼 효용성 검증을 위한 현장 시범적용 - 3D기반의 세밀한 공사계획 수립/변경관리- 설계사/제작사/시공사 간 정확한 정보공유- PC공사와 RC공사 간 공정 조율 원활- PC공사 관련 Lesson Learned 축적 및 활용 자체 교각 급속시공을 위한 프리캐스트 피어캡 기술 개발 - 부분 PC 피어캡 구조개발- 교량 하부구조 급속시공 수요 대응- 선철근 공법 대비 단위공기 단축 및 공사비 절감 자체 회전기계 Lube Oil Flushing 공기 단축을 위한 프로세스 개발 - LOF 성능강화장치 개발- 공기지연 리스크 저감- 수행경쟁력 제고 자체 하도급 입찰참여업체 추천 알고리즘 - 하도급 추천 알고리즘 모델 구축 - 하도업체 추천 Pool 구축 자체 데이터 기반 공동주택 하자 원인 및 예측모형 개발 - CS 데이터 추출 및 데이터시각화- 데이터 모델링- 데이터 예측분석 자체 CNT RO(Carbon Nanotube Reverse Osmosis)를 활용한 해수담수화 기술 - CNT RO 테스트 배드 성능 검증- CNT RO막 실플랜트(대산산업용수센터) 성능검증 국책(한국수자원공사) SFRC 세그먼트 라이닝 설계모듈 및 시공 가이드라인 개발 - SFRC 프리캐스트 세그먼트 라이닝 설계 모듈 개발 및 검증 Mock-up 시험- SFRC 프리캐스트 세그먼트 라이닝 시공 가이드라인 작성 자체 3D프린팅 활용기술 개발을 통한 비정형 조경구조물 제작 - 건축물에 적용가능한 3D프린팅 재료개발- 조경구조물 출력 및 현장 시범적용 자체 해상매립 수중 토사 유실율 산정기술 개발 - 토사의 수중 투하시 흐름에 따른 유실(Loss) 산정방법 개발- 수리모형실험을 통한 투하시 유실 메커니즘 규명 자체 태양광 패널 지지구조물 최적화 설계기술개발 - 태양광 발전 원가/기술 경쟁력 확보를 위한 설계풍하중 최적화 기술 확보- 태양광 구조물 설계풍하중 최적화 및 표준안 수립 자체 초미세먼지 대응 및 제균 기능을 갖춘 공기청정 환기시스템 개발 - 공기청정 환기시스템 개발 및 공동주택 현장 수주 설계 적용- 통합센서(미세먼지 외) 민감도 및 적정성 검증 자체 스마트 모빌리티 공유서비스 실증 및 수요 대응형 서비스 개발 - 모빌리티 서비스 적용기준 수립 및 차별화 아이템 개발- 스테이션 위치선정 및 설계고려요소 가이드라인 수립 자체 건설현장 발생 폐수처리시설 설계 및 운영 가이드라인 개발 - 파일럿 플랜트 구축 및 공정 개선 및 설계 및 운영 가이드라인 도출- Field Test 및 처리 공정 개선 자체 공동주택 ALL PC 실현을 위한 핵심기술 확보 - PC 라멘조 공동주택 최적화 기술 확보를 통한 수주 및 수행경쟁력 강화- 공기 및 공사비 분석을 통한 공법 최적화 방안 도출 자체 현장반입 레미콘 반죽질기 실시간 모니터링 시스템 개발 - 현장반입 레미콘 반죽질기 실시간 모니터링 최적 방안 제시- 콘크리트 재료분리 및 품질불량 예방 자체 스마트 건축주택 구현을 위한 자율주행 서비스로봇 도입 사전 연구 - 로봇서비스 수요 검증 및 서비스 모델 기획- 로봇-인프라 최적 설계 시스템 개발 및 내재화 자체 공기단축을 위한 조강형 배합 DB구축 및 급열양생 기술 개발 - 콘크리트 강도 조기증진 기술을 통한 공기단축- 조강형 배합 DB구축, 예측식 제안 및 급열 거푸집 현장 적용성 검토 자체 TBM 통합 운전관리 시스템 개발 - 최적운전을 통한 굴진속도 향상 (10% 이상)- 굴진 리스크 대응 향상 (침하 및 폐색방지, 슬러리 품질 유지 등) 자체 스마트 건설 자재 관리 통합 플랫폼 개발 - 현장 자재관리 업무방식 개선(스마트 건설化)- 공기지연 Risk 차단 (계획 대비 실적에 대한 부재 추적 관리 가능) 자체 초 저수축 고품질 콘크리트 개발 - 초 저수축 콘크리트 배합기술 개발- 일반 콘크리트 대비 80% 이상 수축 감소, 균열발생 확률 0% 예상 자체 AI기반 공정 리스크 사전 검토 시스템 개발 - 공정지연 예측 알고리즘 고도화, 공정지연 영향 Keyfactor 6개 도출- 공정지연 리스크에 대한 정량적 관리정보 제공 자체 빛투과율 가변제어 스마트 창호 개발 - 슬라이딩 창호 배선관통 컨셉설계, 시제품 제작 및 성능 테스트- 프라이버시 보호 특화 아이템 확보 및 냉방에너지 절감(26%) 자체 Robotics 기반 시공 자동화 (1단계. Single Task) - 로봇 제어 핵심요소 기술확보 완료 (자율주행, AI영상인식)- 순찰 및 관리업무 자동화로 생산성 12% 향상 자체 H-모듈러 공동주택 프로토타입 개발 - 모듈러 공동주택 프로토타입 개발- 비주얼 목업 계획 수립 자체 Finger Type Slug Catcher 설계 최적화 - Finger Type Slug Catcher 설계 인자 도출 및 성능 검증- 설계 기술 확보를 통한 차별화된 입찰 및 수행 경쟁력 확보 자체 유기성폐자원 바이오가스 에너지화 기술의 설계 표준화 및 가이드라인 수립 - 유기성폐자원 바이오가스 에너지화 기술 설계 최적화- 설계표준화를 통한 사업 리스크 최소화와 기술/원가경쟁력 제고 자체 UAM 버티포트 비전수립과 핵심기술 발굴을 위한 사전연구 - UAM 버티포트 비전 수립 및 핵심기술 발굴- 버티포트 EPC사업 진출 기반 마련 자체 Cloud 기반 발전플랜트 핵심 펌프의 상시 진단 시스템 개발 - 핵심 펌프 DB구축을 통한 진단/예측기술 신뢰성 제고- 상시 건전성 관리 플랫폼 구축을 통한 결함진단, 고장 예측 기술 확보 자체 PC 라멘조 공동주택 외장공법 개발 - 공기단축을 위한 건식외장 패널 경량화 및 유닛화, 디테일 개발- PC 외장패널 시공성 개선을 위한 대형화 및 제작 정밀도 향상 자체 건설 시공 현장 적용 가능 탄소 저장 기술 발굴 및 평가 - 건설 현장 시공 단계 탄소 저장 기술 발굴 - 탄소 저장 시뮬레이터 산정식 도출 자체 (2) 현대엔지니어링(가) 조직형태 : 현대엔지니어링(주) 기술연구소 EP&CM 사업확대와 현업의 기술력 향상을 위한 응용기술개발을 꾸준히 추진하여고객 만족과 서비스 품질제고에 기여하고 있습니다. 핵심기술의 개발을 거쳐 신성장 고부가사업을 창출하고자 국가 연구개발사업에 주도적으로 참여하는 등의 R&D 활동으로 중기 경영전략을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.(나) 연구개발 담당조직 명칭 조직형태 스마트기술센터 스마트기술기획팀 스마트플랜트기술팀 스마트토건기술팀 스마트ICT팀 스마트플랫폼팀 건축사업본부 건축기술프리콘팀 DesignValue팀 플랜트사업본부 플랜트설계관리팀 VE추진팀 인프라산업개발본부 인프라기술지원팀 G2E사업부 수소사업추진팀 그린에너지사업팀 친환경사업1팀 친환경사업2팀 (다) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 3분기 제21기 제20기 비 고 원재료비 - - - - 인 건 비 14,210 3,371 1,033 - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 8,991 1,804 102 - 기 타 6,298 282 696 - 연구개발비용 계 29,499 5,456 1,831 - 정부보조금 - 22 103 - 연구개발비 / 매출액 비율 0.47% 0.07% 0.03% - [연구개발비용계÷당기매출액×100] ※연결 기준으로 작성되었습니다. ※연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.※당사업연도부터 연구개발활동 적용기준 변경에 따라 인건비 등 증가가 있었습니다 라) 연구개발 실적◎2022년 과제명 연구내용 및 기대효과 비고 모듈러 건축 중고층화 및 생산성 향상 기술 개발 [8차년도] 1. 목적 - 중고층 모듈러 공동주택 경제성 향상 방안2. 기대효과 - 중고층 모듈러 기술 확보 및 사업 수행 역량 향상 - 모듈러 경제성 향상 방안 도출 국책 OSC 기반 공동주택 생산시스템 혁신기술 개발 [2차년도] 1. 목적 - 스마트 센싱 기반 PC 부재 정밀 시공품질 관리 기술 개발2. 기대효과 - 3D 데이터 활용을 통하여 기존 검측 방식 대비 정밀한 시공 구현 가능 - PC구조의 물류센터, 지하주차장 품질 향상 / 모듈러 건축 제작 및 조립시 활용을 통한 시공품질 확보 국책 디지털 트윈을 활용한 공사 품질관리 1.목적 - 3D 스캔 시간 단축 및 품질향상을 위한 기술 개발 - 시공현황 및 균열이 반영된 3D 모델 생성 기술 개발 - 혼합현실(MR)을 활용한 현장 확인 기술 적용2. 기대효과 - 3D 스캔 업무 생산성 향상 - 시공 품질확보 및 현장 생산성 향상 내부연구 AI 영상인식 기반 골조 품질 점검 자동화 기술 1.목적 - 드론을 통해 획득한 열화상 이미지를 분석하여 자동으로 결함여부를 판단하는 기술 개발2. 기대효과 - 인적 오류가 배제된 신뢰성 높은 품질 점검 기술 확보 - 현장 품질 점검 업무 효율성 향상 내부연구 스마트 센서 및 자율주행 드론 활용 구조물 점검 기술 1.목적 - LTE 기반 장거리 통신 스마트 센서 개발 - 자가충전 및 실시간 영상전송 자율주행 드론 개발 - 센서 신호에 기반한 무인 드론 시스템 구축으로 드론 모니터링 생산성 향상2. 기대효과 - 무선센서 적용 및 자율주행 드론을 활용한 구조물 모니터링 자동화 내부연구 AI기반 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발 [2차년도] 1. 목적 - AI기반 자율작업 가능한 지능형 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발2. 기대효과 - 자동화 공정 도입으로 품질확보 및 공기단축 - 재시공비, 검측비용, 시간절감으로 공사비 절감 국책 Piperack 자동화AI 설계 개발 1. 목적 - 플랜트토목 파이프랙설계 자동화 시스템 구축2. 기대효과 - 파이프랙 설계 자동화를 통한 Manhour 절감 외부위탁 스마트 다큐먼트 1. 목적 - 딥러닝(이미지 인식) 기술을 활용한 도면 및 문서 자동처리 활용 영역 탐구2. 기대효과 - 현업의 문서처리 작업의 효율화 구현 외부위탁 인공지능기반 비정형 P&ID의 디지털화 기술 개발 1. 목적 - 딥러닝 및 Computer Vision을 이용한 P&ID 도면 자동인식 기술 개발 및 내재화로 설계 자동화 환경 구축2. 기대효과 - 설계 자동화의 주요 요소인 도면 자동인식 기술의 자체 기술개발을 통해 AI 기술기반 확보 및 확산 가능성 고취 - 기존 이미지 혹은 PDF로 된 P&ID 도면 검토 시간 단축 및 검토 결과의 정확도 향상 - Intelligent CAD 변환 등 기존 외주 업무를 판독된 정보체계 기준으로 자동생성 가능 (업무 후속작업 자동화) 내부연구 자재 구매 단가 분석 및 예측 모델 구축 1. 목적 - 축적된 구매 실적가 D/B와 머신러닝 기술을 접목하여 업무효율 향상 및 데이터의 활용 가치 제고2. 기대효과 - 구매 적정가 산출 소요 M/H 절감 전망 (기존 수작업 → 머신러닝 알고리즘 통한 시스템 자동 산출) - 구매 단가 예측을 통한 단가 검증 및 협상력 강화로 수행입찰 수익성 강화 - 담당자에 따른 개별 편차 및 휴먼 에러 최소화 (정확도 제고) 내부연구 Shelter 자동화AI 설계 개발 1. 목적 - 플랜트건축 Shelter설계 자동화 시스템 구축2. 기대효과 - Shelter 설계 자동화를 통한 Manhour 절감 외부위탁 공동구 점검 로봇 1. 목적 - 공동구(밀폐,협소공간)에 최적화 된 안전보조 로봇 시스템 개발2. 기대효과 - 밀폐공간 안전보조로봇 기초 기술 확보 및 가능성 검증 - 공동구 등 밀폐공간 작업자의 질식 안전사고 최소화 내부연구 인프라 수력발전사업 BIM기반 시공관리 지원시스템 개발 -1단계 1. 목적 - R.C.C. Dam의 BIM 기반 현장관리를 위한 BIM 체계 마련2. 기대효과 - R.C.C. Dam의 설계 및 시공 품질 증대를 위한 BIM 기반 시공관리 기술 내재화 - R.C.C. Dam 사업원가 개선 및 이를 통한 수주 경쟁력 제고 외부위탁 모듈 구조물 운송해석 Tool 개발 1. 목적 - 모듈 적용 사업 확대에 따른 모듈 구조 설계 분야 자체 역량 제고2. 기대효과 - 모듈 입찰 및 수행 사업의 모듈 운송 해석 실무 적용 외부위탁 모듈러 주택 주거성능 평가 1. 목적 - 모듈러 사업 수행역량 내재화 일환으로 주거성능 정량적 Data 확보 및 향후 개선방안 모색2. 기대효과 - 모듈러 사업 수주 및 수행 단계 시험성적서 및 기술 data 등 활용 - 정량적 data 기반의 주거성능 개선으로 품질 고도화 활용 외부위탁 자연어처리 기반 계약문서 및 기술문서 분류 해석 알고리즘 개발 1. 목적 - NLP 기술을 활용해 ITB 문서 분류/구문해석 모델 개발2. 기대효과 - ITB 문서 검토에 소요되는 시간과 비용 절감 내부연구 AI기반 설계정보 디지털 변환/추출 기술 개발 1. 목적 - 각종 AI 기술을 활용한 디지털 자동설계 플랫폼 개발2. 기대효과 - 도면 검토 시간/비용 절감 및 검토 품질 확보 국책 모듈러 단열재 일체형 외장재 개발 1. 목적 - 모듈러용 단열제 일체형 외단열 외장 하지틀 개발2. 기대효과 - 공장 모듈러 유닛 제작시간 단축 내부연구 모듈러 공동주택 프로토타입 개발 1. 목적 - 국민평형(84) 모듈러 주거 프로토 타입 개발2. 기대효과 - 모듈러 건축의 사업영역 다각화 외부위탁 하도급 계약 공정심사관리 모델 구축 1. 목적 - 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 하도급 계약 문서 학습 데이터 구축2. 기대효과 - 향후 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 기초 기술 내재화 내부연구 ◎ 최근 2개년 실적 : 2020년 ~ 2021년 과제명 연구내용 및 기대효과 비고 열선 단열거푸집 최적화 공법 개발 1. 목적 - 기존 단열갱폼 대비 조기 거푸집 탈형이 가능한 열선 단열거푸집 개발2. 기대효과 - 콘크리트 조기강도 확보를 통한 공기 단축 - 콘크리트 동해 방지를 통한 안정적인 품질확보 및 하자 예방 내부연구 건축자재 경량화 기술 개발 1. 목적 - 생산성 향상을 위한 건축자재 경량화 연구2. 기대효과 - PC경량화 등 건설자재의 경량화를 통한 생산성 향상 - 양중부하 저감에 따른 가설비용 절감 및 안정성 개선 내부연구 히터파일 건설신기술 등록 1. 목적 - 기 개발 기술인 히터파일공법에 대한 건설신기술 등록2. 기대효과 - 개선된 파일 설계지지력 적용에 의한 원가 및 공기절감 - 지내력 조기 확인에 따른 시공성 개선 내부연구 풀스펙트럼 태양광 유입기술을 활용한 공동주택 특화 아이템 개발 1. 목적 - 식생이 가능한 자연채광 기술을 활용한 공동주택 특화아이템 개발2. 기대효과 - 자연채광 유입을 통한 지하공간 환경(결로, 식생, 미세먼지) 개선 - 다층 지하 구조물에서의 식생이 가능한 자연채광 기술 확보 내부연구 실외공간 미세먼지 저감 시스템 개발 1. 목적 - 지하주차장, 지상 놀이터의 미세먼지 저감 시스템 개발2. 기대효과 - 실외공간 미세먼지 저감 설계를 통한 차별화 기술 개발 - 대공간의 효율적인 미세먼지 저감 시스템 개발 내부연구 층간소음 저감 추진 연구(바닥충격음 차단성능 시험) 1. 목적 - 민원 해소 및 고객만족 추구 - 정부 정책 변화에 대응('22년 상반기 성능 강화 및 사후 확인제도 도입 예정)2. 기대효과 - 층간소음저감 기술에 대해 건설사별 성능 차등화가 예상이 되며, 이에 대해 업계 최고 수준의 선제적 기술력 확보 내부연구 3D 스캔활용 스마트 시공 품질관리 기술 적용 1. 목적 - 3D 스캔을 이용한 시공 품질 관리 - BIM 연계 기술 접목성 검토 - 유지관리 Big Data 구축(사후관리, 리모델링時 활용)2. 기대효과 - 골조 공사 시공 품질 제고 - 정확하고 신속한 골조 As-Built 현황 파악으로 후속 공정 지연 및 재작업 방지 내부연구 BIM 기반 적산과제 수행 1. 목적 - 기존 2D+산식 기반 수량 산출에서 BIM 기반 수량 산출로 전환2. 기대효과 - BIM 기반 적산 프로그램 활용역량 확보 및 당사 표준 배근 템플릿 구축 - 최적 실행예산 편성 및 수량 데이터 구축 외부위탁 MC 굴삭기 기술적용 1. 목적 - 굴삭기에 실시간 위치기반의 가이던스를 장착하여 기초의 정밀 굴착 유도2. 기대효과 - 현장 독립기초 굴착의 생산성 향상 및 버림 con'c 물량 최적화 - MC 플랫폼의 실시간 구현 확인 외부위탁 원가절감형 특수모멘트골조(SMF) 접합부 개발 1. 목적 - 제작성 및 경제성이 확보된 국내 최초 강구조 특수모멘트 골조 접합부 개발 및 학회 인증2. 기대효과 - 국내 최초 철골 특수모멘트 골조 접합부 학회 인증으로 당사 기술력 제고 - 개발 기술 적용으로 철골공사 원가 경쟁력 확보 및 내진성능 향상 내부연구 드론 활용 현장 모니터링 기술 적용 1. 목적 - 드론활용 모니터링 상용기술의 적용 적합성 평가 및 자체운영역량 확보 2. 기대효과 - 기존측량기술 대비 신속한 측정 및 스마트 건설기술 활용역량 확보 - Digital-twin 구축 및 모니터링을 통한 업무 효율화 달성 내부연구 CLC불연재 외벽/옥상 조형물 녹색기술인증 취득기술 개발 1. 목적 - 녹색기술인증 취득 - 기존제품 성능개선(시공성/경제성)2. 기대효과 - 종합심사제 추가 가점 확보(21년 4월 만료 녹색기술 대체) - 시공성 및 경제성을 확보한 공동주택 외벽 불연 몰딩 적용 내부연구 마감완충재 적용 바닥충격음 차단성능 개선연구 1. 목적 - 공동주택 바닥충격음 차단성능 사후확인제도 도입방안”(’20.06 국토부) 대응기술 개발2. 기대효과 - 층간차음성능 사후확인시 성능미달세대에서의 성능개선기술로 활용 - 리모델링 사업 특화 아이템: 두께 3㎜소재로 층간차음성능 개선효과 기대 내부연구 경제적인 방근시스템 개발 1. 목적 - 원가 경쟁력을 확보한 방근공법 개발2. 기대효과 - 경제적인 방근공법 확보 - 성능개선 화학혼화제 개발 내부연구 [적용] 첨단 스마트 건설 장비 현장 Pilot 적용 1.목적 - 첨단 모바일 스캐너 장비 현장 Pilot 적용 - MC_굴삭기 인프라본부 현장 Pilot 적용2. 기대효과 - 다양한 첨단 3D 스캔 장비 운영 능력 확보 - 건축본부 旣적용 MC 기술의 전사 수평 전개 - 스마트 건설 기술 수평 전개를 통한 업무 효율화 외부위탁 Smart Factory 대응 무인 바닥 미장 로봇 개발 1. 목적 - 바닥 미장 무인화 및 생산성/품질 향상2. 기대효과 - 로봇을 통한 생산성 향상 기술확보 - 해외 선진기술 국내화 내부연구 [적용] 토공사 지층별 물량 산출 플랫폼 Pilot 적용 1.목적 - 지층별 물량 산출의 자동화 - 드론/3D 스캔/BIM 데이터를 단일 플랫폼에서 분석 및 검토2. 기대효과 -기존 측량 대비 측량 비용 및 투입시간 절감 -정산시 객관적 토공물량 Data 확보로 시공사-협력사 분쟁 방지 -Vision 요소 기술 취득 데이터의 관리 단일화 외부위탁 인프라 BIM 확대운영 1.목적 - 인프라 주요사업 BIM 적용을 통한 스마트 건설기술 확보 - 프로젝트 생애주기 전반에 걸쳐 BIM 환경을 구축하고, 활용하여 설계 검증 및 효율적인 시공 관리2. 기대효과 - 인프라 주요사업 BIM 적용을 통한 스마트건설기술 확보, 설계오류 최소화, 재시공 및 공기지연 방지 효과 - 공정 시뮬레이션을 통한 시공리스크 저감 및 건설 생산성 향상 외부위탁 설계물량 데이터분석 1. 목적 - 설계물량검증 및 초기설계자료 예측2. 기대효과 - 데이터 기반으로 효과적 의사결정 지원 - 데이터 분석 과제 발굴, 데이터 취합 및 분석을 통한 데이터분석 기술의 현업 적용 촉진 내부연구 Digital Twin 기반 구축 1. 목적 - 플랜트의 3D 모델 검토 및 최적화를 위한 솔루션 검토 및 선행 연구2. 기대효과 - 장기적 Digital Twin 방향 설정 내부연구 외벽 도장로봇 개발 1.목적 - 아파트 외벽 도장 무인화 2. 기대효과 - 무인화를 통한 추락사 예방 - 비산먼지 억제 케이스 및 흡기팬&필터 적용을 통한비산먼지 저감 기술 구현 - 연속도장 공법 적용을 통한 생산성 향상 내부연구 영상기반 AI 사업관리 시범운영 1. 목적 -생산성 향상을 위한 스마트 건설기술 상용화를 위해 차세대 AI기반 영상분석 기술에 대한 현장 적용성 검증 시행 2. 기대효과 - 24시간 무인 감시로 인력 관제의 한계점 극복, 사고발생의 사전 경고 강화 - 현장 data 축적과 분석으로 안전성 및 생산성 향상 기대 외부위탁 SPOT을 활용한 현장 위험 탐지 및 공유 기술 개발 1.목적 - SPOT 로봇에 카메라와 각종 IoT 기기를 연결하여 무인 안전관리 수행2. 기대효과 - 현장의 위험 요소를 탐지하고 경고하는 재해 예방 활동 수행 - 현장 안전관리자의 육안 점검을 보완하는 스마트 안전 감시단 역할 - 현장 여건 Data의 취득 및 기록 저장 내부연구 [적용] 스마트 건설기술(IoT)을 활용한 현장 안전관리 시스템 적용 1.목적 - 스마트 건설기술의 현장 안전관리 시스템에 접목으로 현장 안전관리자의 육안 점검에 의존하는 Process 개선 - 스마트 폰 및 IoT 기기를 활용하여 근로자에 실시간 위험 회피 유도2. 기대효과 - 안전분야의 스마트 건설기술 도입을 통한 중대재해 방지 기여 - 근로자의 실시간 모니터링으로 사고 방지 및 유사시 경위 파악 용이 외부위탁 러핑크레인 카메라용 매핑 알고리즘 개발 1.목적 - 드론 원형 촬영 사진 정합 알고리즘 개발 - 상용 플랫폼 개선을 통한 러핑크레인 카메라 운영2. 기대효과 - 드론 비행이 어려운 도심현장 현장 모니터링 및 정사영상 확보 가능 내부연구 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황(상세) (1) 토목사업 부문[산업특성 및 성장성] 토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다. 또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 및 시장 유지가 가능할 것으로 보입니다.[경기변동의 특성] 토목사업은 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 분야 중 하나입니다. 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따라 사회간접자본 및 대형 국책사업 발주가 증가하는 경향이 있습니다. 해외 시장의 경우 환율 변동 및 원자재 가격의 변동 등 글로벌 경제 여건에 많은 영향을 받습니다.[경쟁요소] 당사는 73년간 축적된 고도의 기술력 및 경험을 바탕으로 경부고속도로, 사우디아라비아 주베일 산업항, 말레이시아 페낭대교, 터키 보스포러스 제3교, 쿠웨이트 자베르 코즈웨이 등 다수의 프로젝트를 성공시킴으로써 국내외 토목사업 시장을 선도하고 있습니다. 1965년 태국 고속도로공사를 수주함으로써 국내 최초로 해외 진출에 성공하여 현재 싱가포르 남북도로(NSC), 칠레 차카오 교량, 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 등을 수행하며 해외부문 강자로 거듭나고 있습니다. 국내 시장에서는 세종-포천 고속도로 14공구, 대곡-소사 복선전철 등 주요 대형 공사를 수행하며 당사의 설계능력 및 기술력을 인정받고 있습니다.(2) 건축/주택 사업 부문[산업특성 및 성장성] 건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트, 주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다. [경기변동의 특성] 건축사업은 경제 상황에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 따라서 국내 총생산(GDP)에 미세하게 후행하는 등 거시 경제지표 등과 매우 유사한 순환주기를 나타내고 있습니다. 특히, 주택사업은 국민의 주택구매력이 뒷받침되어야 사업이 활성화되기 때문에 국내외 경기에 매우 민감하게 반응하는 시장이며, 정부의 주택관련 정책과 규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성이 있습니다. 해외 역시 세계 경기 흐름 및 각국의 경제 상황에 밀접하게 연관되어 있으며, 전세계적으로 소폭의 경제성장에도 불구하고 투자심리는 위축될 것으로 판단합니다. [경쟁요소] 당사는 1948년 주한미군공사를 시작으로 우수한 기술력과 70여년간 축적해온 경험을 바탕으로 대한민국 건설역사를 써오고 있습니다. 또한 1969년부터 진출한 해외 시장에서 세계 각국 정부 및 발주처로부터 신뢰를 얻고 있으며 기술력을 바탕으로 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야 등 건축의 패러다임을 주도하고 있습니다. 주택 사업에서 당사는 시장의 변화를 주도적으로 이끌어 나가며, 차별화된 마케팅과 완벽한 품질시공, 철저한 사후관리로 고객 만족도를 높이고 인간중심의 미래 주거공간 창조에 총력을 다하고 있습니다. [자금조달상의 특성] 건설산업은 발주처 예산, 분양금, PF, 당사 자금 등을 통해 사업이 이루어집니다. 일반적인 관공사, 민간 공사의 경우 발주처로부터 공사 수주시 선수금을 받은 후 공사진행에 따라 공사대금을 받습니다. 아파트의 경우 분양대금을 통해 자금을 조달받고 있으며, 재개발ㆍ재건축 아파트의 경우 조합에, 일반도급의 경우 시행사에 당사가 지급 보증함으로서 자금 조달이 이루어집니다. 또한 대형 개발프로젝트의 경우 PF를 통해 자금을 조달받게 되고 SOC 사업의 경우 완공 후 운영수익을 통해 투자자금을 회수하게 됩니다. [관련법령 또는 정부의 규제 등] 공공부문은 건설산업기본법, 국가계약법 등 정부가 제정하는 각종 법령이나 제도 등정부 정책 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며, 종합심사낙찰제가 도입됨에 따라 공사수행능력, 가격, 사회적 책임 등을 종합평가하여 심사의 공정성이 강화되었고 다각적 측면의 사업수행 역량이 요구됩니다. 민간 주택부문은 도시 및 주거환경정비법,주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 유관 법령의 적용을 받고 있으며 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치는 사업특성으로 총부채 상환비율, 주택담보대출비율, 소형평형 의무비율 등의 규제를 받고 있습니다. (3) 플랜트 사업 부문(가) 플랜트 분야[산업특성 및 성장성] 플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다. 플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력,사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 최근 경제 신흥국들의 성장에 따른 석유 화학 제품의 수요증가가 예상됨에 따라, 플랜트 산업 중 석유화학의 비중이 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 재원조달을 위한 EPC+Financing 형태의 발주가 증가되는 추세이며 EPC 업체의 PF역량이 향후 수주 및 수행에 있어 중요한 변수로 대두되고 있습니다. [경기변동의 특성] 플랜트 사업은 국제유가와 석유소비량, 세계 각국의 에너지 정책 및 투자계획, 국제 에너지협약 등이 주요 요인으로 작용하고 있으며, 특히 국제유가의 변동은 플랜트 시설 투자에 직접적인 영향을 미칩니다. 최근, 부존자원이 풍부한 CIS 및 남미 지역 신흥국의 경제성장세가 증대됨에 따라, 자원개발(석유/가스) 수요가 증가될 것으로 예상되며, 선진국의 각종 설비 노후화에 따른 플랜트 설비 교체 수요 증가로 설비투자가 증가될 것으로 예상됩니다. [경쟁요소] 당사는 1960년대 단양 시멘트공장 건설을 시작으로 포항제철, 대산 정유공장 및 석유화학 단지 건설 등으로 축적된 풍부한 기술력과 경험을 바탕으로 해외 시장에 진출하여 중동과 동남아에서 수많은 공사를 성공적으로 수행하였으며 최고의 프로세스 플랜트 건설회사로 인정받았습니다. 특히, 2006년에는 일본, 유럽 일부 업체가 독점적으로 수행해 오던 GTL 공정을 국내 최초로 카타르에서 수주하여 우수한 품질을 인정받아 발주처로부터 Quality Contractor Award를 수상하는 등 성공적으로 무재해 준공을 하였습니다. 또한, 이란 사우스파 4&5단계 가스처리시설 공사의 최단 기간 준공 및 사우디 쿠라이스 가스처리시설 공사, 사우디 카란 가스처리시설 공사, 카타르 비료공장 5&6 단계 공사 등 대형 공사의 성공적인 준공을 토대로 베네수엘라 푸에르토 라크루즈 정유공장, UAE 사브 해상 원유 및 가스처리시설 공사, 이라크 카르발라 정유공장 공사, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 공사, 사우디 마잔 가스처리공장, 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 공사 등 대규모 공사를 수주함으로써 플랜트 분야에서 독보적인 지위를 이어가고 있습니다. 원자력 분야에서는 1979년 세계 최고의 공신력을 갖는 미국기계기술자협회(ASME)로부터 원자력부문의 기술력을 공인받았으며 고리1~4호기, 월성1&2호기, 영광1~6호기, KEDO원전1&2호기, 신한울1&2호기 등 우리나라 원전의 대부분을 시공했으며 원전 시공기술 자립도 100%를 달성하였습니다. 그리고 2009년에는 국내 최초로 UAE 원전 4기를 수주하여 최고의 원전 시공기술을 인정 받았습니다. 당사는 이러한초대형 플랜트 건설 경험과 인지도 및 높은 기술력을 바탕으로 강력한 추진력과 공사수행능력을 발휘할 수 있는 강점을 가지고 있습니다. (4) 에너지 분야[산업특성 및 성장성] 에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를 생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다. 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈원전, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.[경기변동의 특성] 에너지 산업은 각국의 에너지 수요에 따른 발주 계획에 따라 수주 규모가 결정되는 산업입니다. 또한 각국의 에너지 수요는 산업 설비 및 여타 신규사업 등의 대규모 투자 계획 등에 의해 영향을 받으므로 세계 경기 및 각국의 정책, 제도 변화에 민감한 산업분야입니다.[경쟁요소] 1977년 국내 최초로 평택발전소를 일괄도급공사로 완공했던 당사는 분당열병합발전소, 부산복합발전소 및 영흥발전소를 비롯하여 율촌복합발전소, 삼척발전소 등 다수의 발전소를 성공적으로 건설하여 국내 발전플랜트 분야에서 독보적인 위치에 올랐습니다. 해외 분야에서 최근 UAE 미르파 담수복합발전소, 베트남 몽즈엉 발전소, 우즈베키스탄 탈리마잔 복합발전소 등을 성공적으로 수행 및 완공하는 등 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받았습니다. 중동 및 아시아 시장을 중심으로 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받고 있으며, 최근에는 CIS, 남미, 아프리카 등의 신시장 진출을 적극 추진하여 글로벌 사업역량을 강화하고 있습니다. 최근, 전세계 민자발전(IPP) 시장을 중심으로 유력 디벨로퍼들과의 전략적 제휴 및 직/간접 투자를 통한 민자발전 사업 참여를 추진하고 있습니다. 아울러 태양열, 지열, 바이오-매스등 신재생 에너지 발전사업의 적극적인 추진을 위한 중장기 전략을 수립하였고, 국내 최대 규모의 서산태양광발전소(65MW) 사업개발 및 건설완공(2019년) 및 운영(2020년), 충주 유기성 폐자원 바이오가스 에너지화 R&D 사업, 시흥 클린에너지 센터 등을 통해 신재생 에너지분야 투자 및 건설사업 진출에 박차를 가하고 있습니다. 송변전 분야는 당사의 원천 설계 기술력 및 수행경쟁력을 기반으로 초고압분야에서 두각을 드러내며 국내외 170개 공사를 성공적으로 수행 중에 있습니다. 국내에서 유일하게 초고압 송변전 공사를 동시 수행할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 그 기술력을 인정 받아 해외 발주처에서 Standard 사례로 활용하고 있습니다. 최근 해외시장의 경쟁 심화에도 불구하고 시장 다변화 및 신사업 진출을 통해 중동 및 아시아지역에서 지속적으로 수주를 이어 나가며 해당 분야 Global Top Class의 면모를 공고히 하고 있습니다. 나. 지배회사 현황[현대건설] 2022년 3분기 당사는 14조 1,579억원, 해외 2조 7,317억원, 총 16조 8,896억원의 수주실적(별도기준)을 기록하였습니다. 국내 건설 환경을 살펴보면 2022년 1~8월 국내 건설 수주는 전년동기대비 12.7% 증가한 151조 3,352억원이었습니다. 공공부문은 전년동기대비 4.8% 증가한 34조 5,386억원이었고, 민간부문은 전년동기대비 15.3% 증가한 116조 7,966억원을 기록하였습니다. 공종별로 살펴보면 토목공종은 전년동기대비 13.4% 증가한 36조 9,603억원, 건축공종은 전년동기대비 12.5% 증가한 114조 3,749억원을 수주하였습니다.(자료:대한건설협회) 이와 같은 국내 건설 사업환경 속에서 당사는 검증된 시공경험과 기술력을 바탕으로 국내시장에서의 경쟁우위를 지켜나가고 있습니다. 2022년 3분기 국내 건설사의 해외 건설수주 누계금액은 전년동기대비 29% 증가한 224억달러를 기록하였습니다. 중동(66억달러)과 아시아(92억달러) 지역이 전체의 71%를 차지하였으며, 그 외 아프리카, 중남미 등의 지역이 29%(66억달러)를 기록하였습니다(자료:해외건설협회). 향후 해외 건설시장은 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망 됩니다. 현대건설은 신규 프로젝트를 지속적으로 발굴ㆍ수주하며 시장 다변화와 안정적인 지역 포트폴리오 구축을 적극적으로 추진할 것입니다. 대내외적으로 어려운 환경 속에서도 당사는 미래성장 사업기반을 확대해 나가고 있습니다. 디지털 기술 적용, 건설 자동화 확대 등을 통해 생산방식을 혁신하고 있으며, 미래 신사업 발굴을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 앞으로도 당사는 회사의 생산성을 높이고 미래를 준비하는 일에 최선의 노력을 다하겠습니다. 다. 종속회사 현황[현대엔지니어링] 다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다. 최근에는 인도네시아 롯데케미칼 석유화학시설 (2021), 폴란드 PKN 올레핀 생산공장(2021), 사우디 자푸라 가스처리시설 (2021), 태국 라용 정유공장 증설공사(2021), 대만 다탄 복합화력발전소 증설공사(2020), 캄보디아 프놈펜 이온몰3호점(2020), 인천 송림1,2구역 재개발(2020), 용인 고림동 공동주택(2020), 부산 민락동 복합시설(2020), 아산 온천동 복합시설(2022), SK넥실리스 폴란드 공장(2022), 파나마 메트로3호선(2020), 배곧대교 민간투자사업(2020), 인도네시아 발릭파판 정유플랜트(2019), 폴란드PDH/PP 석유화학플랜트(2019), 솔로몬제도 수력발전소(2019), DR콩고 렘바임부 정수장 건설사업(2019), 오산역 지식산업센터(2019)등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 당사의 우수한 기술력을 입증하였습니다. [현대스틸산업] 현대스틸산업은 1979년 현대건설 철구산업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 현재에 이르기까지 국내 철구조물 및 산업설비 분야를 선도해 나가고 있습니다. 현재 토목사업실(율촌공장), 건축사업실(천안1ㆍ2공장)이 있으며, 국내외 영업 및 고객사(현장)를 담당하는 영업현장 조직인 영업실과 중기사업실, 경영지원실 체제로 운영되고 있습니다. 1980년 2월 중동지역에 철구조물 수출을 시작한 이후 성공적인 국내ㆍ외 프로젝트 수행을 통해 최고의 기술력과 품질을 인정받으며 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다. 또한, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하였으며 새로운 미래 성장형 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 현대스틸산업은 해상풍력 지지구조물 설치, 특수선 건조(Jack-up Barge, Floating Dock) 등 철구조물 사업의 다각화 및 중장비 임대사업, 해외 프로젝트 수행의 지속적인 역량 강화와 함께, 기술력 향상을 통한 경쟁 우위를 확보하고자 노력하고 있습니다.철구사업분야는 서남해 해상풍력단지 및 14,000톤 Jack-up Barge 제작 국책과제 수행 등을 통해 국내 해상풍력 시장을 선도하고 있으며, 또한 대만 해상풍력 하부구조물 Jacket 제작공사(Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project) 성공적으로 수행하여 당사의 우수한 기술 경쟁력을 해외 시장에서 인정받았습니다.2022년 상반기에는 대만 해상풍력 수행실적을 바탕으로, 전남 자은해상풍력 사업의 하부구조물 제작/시공분야를 일괄 수주하였습니다. 금회 수주계약은 구조물 제작 뿐만이 아닌 터빈/상ㆍ하부구조물에 대한 현장 시공 및 당사가 보유한 전용설치선박(Jack-up Barge)의 임대까지 포함한 것으로, 성공적인 수행을 통해 당사의 본격적인 해상풍력 사업진출을 위한 초석으로 삼고자 노력할 것입니다.아울러, 중기사업 분야는 싱가포르내 임대사업 확대를 위해 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 를 설립(2019.04월)하고 해외시장 외연확대를 추진하고 있습니다. [현대도시개발]현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,464천㎡의 토지를 관광, 상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거 정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다. [송도랜드마크시티] 송도랜드마크시티는 부동산개발업 및 주택건설사업을 목적으로 2006년 11월에 설립되었으며 인천광역시와 송도랜드마크시티 간에 체결된 개발협약 (2007년 8월 27일) 및 지식경제부로부터 득한 인천경제자유구역 송도지구 개발계획변경 승인 (2008년 1월 4일)에 따라 인천경제자유구역 송도지구 6,8공구 개발사업에 대한 사업시행자로 지정되었습니다. 대한민국 및 인천경제자유구역 송도지구의 관문역할을 담당하는 6,8공구 내에 주거시설 등을 개발하여 동북아 허브로서의 대한민국과 인천의 상징성을 제고하고, 동북아 중심도시의 역할을 할 수 있는 도시를 개발ㆍ건설할 계획입니다. 그 시작 사업으로 동사는 '15년 10월 힐스테이트 레이크 송도1차 분양, '19년 6월 준공하여 기틀을 마련하고 '16년 10월 힐스테이트 레이크 송도 2차를 100% 분양 완료후 '20년 1월 준공, '20년 6월에는 힐스테이트 레이크 송도3차, '22년 5월 힐스테이트 레이크 송도4차를 100% 분양 완료함으로써 성공적인 사업을 진행하고 있습니다. [현대에코에너지]현대에코에너지는 태양광발전시설 건설 및 운영 목적으로 2017년 7월 설립되었으며, 충청남도 서산시 부석면 마룡리 981번지 일대(991,736㎡)에 65MWp규모의 태양광 발전시설과 에너지저장장치(ESS, Energy Storage System) 130MWh 및 154kV 지중선로(13km)를 건설하여 상업운전(2019년 6월 28일)을 개시하여 생산된 전력 및 신재생에너지 공급인증서(REC, Renewble Energy Certificate)를 전력거래소 및 남동발전에 판매하는 사업을 진행하고 있습니다. 라. 브랜드 및 고객 관리를 위한 별도의 정책당사는 대한민국의 주거 역사를 이끌어온 '현대아파트'와 '현대 홈타운'에 이어, 2006년 9월 '힐스테이트(Hillstate)'라는 새로운 주거 브랜드를 론칭하였습니다. 또한, 2015년 4월 국내 최초 프리미엄 아파트 브랜드인 '디에이치(THE H)'를 런칭하면서, 현재 듀얼 주택 브랜드를 운영하고 있습니다. 디에이치는 '단 하나의 완벽함', 힐스테이트는 '라이프스타일 리더'라는 브랜드 컨셉으로 고객들에게 차별화된 가치를 제공하고 있습니다.(1) 상표 관리를 위한 정책 (가) 고객 니즈를 반영한 브랜드 마케팅 전략 - THE H ㆍ해당 생활권역 최초/최대/유일 상품 아이템 적용으로 시장 주도 ㆍ디에이치 큐레이팅을 통한 프라이빗 서비스(컨시어지 등)를 제공 ㆍ고객 제공 가치 : The Excellence, The Status, The Value - 힐스테이트 ㆍ브랜드의 새로움을 제공하기 위하여 힐스테이트 핵심가치를 분류하고 신상품을 개발하여 반영 ㆍ고객 니즈와 원츠에 맞춘 라이프스타일 플랫폼(주거공간) 제공 ㆍ고객 제공 가치 : Stylish Life, Various Life, Comfortable Life(나) 브랜드 가치에 부합한 상품 수준 관리 - 듀얼 브랜드 운영에 따른, 각 단지별 브랜드 적용결정 위한 내부 의사결정 기구 운영 - 브랜드/수주/설계/분양/시공/상품/AS 등 7대 품질기준 적용을 위한 협의체 업무 절차 운영(다) 일관성 있고 체계적인 브랜드 관리 - 브랜드 비젼과 미션, 철학, 제공 가치, 컨셉 등 브랜드 아이덴티티(BI) 시스템 정교화 - 브랜드 아이덴티티 시스템에 대한 관리 매뉴얼 작성 및 운영 - 브랜드 트래킹 조사를 통하여 브랜드 지표와 이미지 추이를 연 1회 모니터링 - 브랜드 지킴이 활동 : 브랜드 도용 사례 추적, 단지 브랜드 변경 검토 등(라) 내부 브랜딩 강화 - 본사ㆍ현장ㆍ협력사 등에 온/오프라인 브랜드 교육 및 전파 연중 실시 - 브랜드 인식 상향을 위한 브랜드 노출(명함, 메일 꼬리말 등)로 브랜딩 생활화(마) 브랜드 전문가 조직 운영 - 주택사업본부, 브랜드마케팅팀에서 브랜드 전문가 조직 관리 운영 ㆍ브랜드 관리, 고객 전문가, 광고 전문가, 온라인 마케팅 전문가, 주거서비스 전문가 등으로 구성 - 신규 컨텐츠/신상품 등을 통한 시장주도 아이템 발굴/제안(2) 고객 접점에서 다양한 브랜드 정보 및 경험 제공(가) 온라인 채널 운영 ㆍ브랜드 및 분양 홈페이지를 통하여 힐스테이트 관련 브랜드 정보를 비롯한 분양, 공사, 입주현황 및 계약자를 위한 시스템 운영 ㆍ프리미엄 브랜드PR '디에이치' 단지 실체화 ㆍ힐스테이트 공식 유튜브 채널 '힐스 캐스팅' 리뉴얼(분양 및 브랜드 영상) ㆍ힐스테이트 공식 SNS채널 페이스북/인스타그램 등 운영(나) 모바일 플랫폼 운영 ㆍ디에이치 입주민 대상 모바일 서비스 플랫폼 운영(다) 오프라인 채널 운영 - 현대 힐스테이트 갤러리(홍보관 이전준비중) - '분양-준공-입주' 등의 각 상품 접점에서 통일된 힐스테이트 / THE H 브랜드 가치 전달 (3) 브랜드 만족도 강화를 위한 고객 의견 청취활동(가) POE 조사 - 입주 단지를 권역별로 선정하여 입주 후 거주 만족도 상품 조사 및 상품 분석하여 개선/반영 - 주택 상품 외부/내부/커뮤니티/주거서비스 등의 소비자 니즈 및 트렌드를 파악 하여 개선/반영(나) 가성비 조사(나) 상품 최적화/가성비 조사 - 주요 상품(H등급 등)의 최적화/가성비 제고 조사하여 개선/반영(다) 기타, 견본주택 방문고객 대상 外 비정기 조사 나. 주요 지식재산권 현황 (1) 현대건설(가) 당사가 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다. 종 류 신기술 녹색기술 특허 실용신안 디자인 상표권 프로그램 합계 출원 건 - - - - - - - - 등록 건 16 2 628 - 44 278 428 1,396 (나) 지식재산권 보유현황 구분 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 및 매출기여도 교량 2019.01 조립식 교각 시스템의 급속시공을 위한 프리캐스트 피어캡과 교각기둥 상면 사이 그라우트 접합장치 및 시공방법 특허법 4명/3년 상용화 단계 건설장비 2019.02 건설장비 대기시간 최소화를 위한 최적조합 도출 방법 및 그 장치 특허법 4명/2년 상용화 단계 폐기물 처리 2019.04 교대교차 운전제어 방식의 막결합형 유기성 폐기물 처리장치 및 운전방법 특허법 3명/3년 상용화 단계 준설매립 2019.07 매립재 활용을 위한 준설토 선별시스템 및 그 선별시스템을 이용한 매립재 활용방법 특허법 4명/2년 상용화 단계 교량 2020.03 복합 구조를 활용한 장대교량 주탑 및 그 시공 방법 특허법 4명/2년 상용화 단계 공동주택 2020.05 광플라즈마를 이용한 실내 환기 시스템 특허법 4명/1년 상용화 콘크리트 2020.06 콘크리트 양생시 파이프 쿨링 기술을 이용한 콘크리트 블록 및 콘크리트 블록의 제조방법 특허법 2명/1년 상용화 단계 공동주택 2021.01 클린 현관 특허법 3명/1년 상용화 공동주택 2021.04 층간소음 저감을 위한 건축용 바닥 구조체 특허법 3명/1년 상용화 단계 항만 2021.06 케이슨 제작용 슬립 폼 시스템 특허법 3명/2년 상용화 단계 자동화 시공 2021.09 3차원 바인더 젯 프린팅용 분체 조성물 및 이를 이용한 3차원 프린팅 장치 특허법 2명/2년 상용화 단계 공동주택 2021.09 전동 디퓨저를 이용한 실별 환기 시스템 특허법 2명/1년 상용화 BIM 2021.12 BIM 기반 건설공사 관리 시스템 및 방법 특허법 5명/1년 상용화 단계 지반 2022.02 연약지반 급속 처리용 지반 고화재 조성물 특허법 2명/2년 상용화 단계 원자력발전 2022.04 원자로 격납 건물의 보수 방법 특허법 2명/2년 상용화 단계 콘크리트 2022.04 콘크리트 온도추종 양생장치를 이용한 거푸집 탈형시기의 결정방법 특허법 4명/2년 상용화 단계 폐기물 처리 2022.06 딥 러닝 기반 이물질 검출이 가능한 음식물 쓰레기 처리 시스템 및 슬러지 처리 시스템 특허법 3명/2년 상용화 단계 안전관리 2022.09 건설현장 안전사고 예방을 위한 건설 근로자 인센티브 관리 시스템 및 방법 특허법 3명/1년 상용화 ※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.※ 상기 지식재산권은 최근 3개년 내 취득한 내용입니다. (2) 현대엔지니어링(가) 현대엔지니어링이 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다. 종 류 특 허 실용신안 디자인 상표 프로그램 도형저작물 건축저작물 신기술/녹색기술 합 계 출원건 22 - 1 - - - - - 23 등록건 195 3 5 241 222 119 3 8 796 (나) 주요 지적재산권 출원 현황 순번 구 분 출원일 내 용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 1 전기전자정보통신분야 기술개발 2020.03.05 휴대용 단말기를 이용한 건설 분야 시공 관리 시스템 및 방법 특허법 상용화 미정 2 전기전자정보통신분야 기술개발 2020.04.08 무전원 스위치를 이용한 조명 제어 장치 및 그 방법 특허법 상용화 미정 3 전기전자정보통신분야 기술개발 2020.12.10 기계학습을 이용한 자동화 철골구조물 설계 시스템 및 방법 (PCT) 특허법 상용화 미정 4 전기전자정보통신분야 기술개발 2020.12.14 기계학습을 이용한 자동화 철골구조물 설계 시스템 및 방법 (미국) 특허법 상용화 미정 5 건축분야 기술개발 2021.04.16 단열성 및 열안정성을 가지는 층간소음 저감 열가소성 엘라스토머 조성물 및 그의 발포체 특허법 상용화 미정 6 건축분야 기술개발 2021.08.23 출력 균일화를 위한 재생 에너지 시스템의 설비 용량 산정 방법 특허법 상용화 미정 7 건축분야 기술개발 2021.10.15 IoT에 기반한 욕실 절수 시스템 및 방법 특허법 상용화 미정 8 폐기물분야 기술개발 2021.10.26 폐플라스틱의 가스화 방법 및 이를 위한 폐플라스틱 융용 장치 특허법 상용화 미정 9 전기전자정보통신분야 기술개발 2021.11.03 딥 러닝을 활용한 배관 서포트 간섭 분류 시스템 및 방법 특허법 상용화 미정 10 전기전자정보통신분야 기술개발 2021.11.26 데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 특허법 상용화 미정 11 건축분야 기술개발 2021.12.14 원자력 시설 해체 비용 평가 시스템 및 이를 이용한 원자력 시설 해체 비용 평가 방법 특허법 상용화 미정 12 건축분야 기술개발 2022.03.01 기둥일체형 CFT 파일 시공 방법 및 이에 적용되는 기둥일체형 CFT파일 특허법 상용화 미정 13 전기전자정보통신분야 기술개발 2022.03.22 스마트 센서 및 자율주행 드론 활용 구조물 점검시스템 및 이를 이용한 구조물 점검방법 특허법 상용화 미정 14 건축분야 기술개발 2022.04.15 동바리 간격 조절용 추가 멍에재 특허법 상용화 미정 15 건축분야 기술개발 2022.04.15 수직 구조물 횡단용 이동형 접이식 계단 장치 특허법 상용화 미정 16 건축분야 기술개발 2021.06.25 온수 통합 분배 시스템 특허법 상용화 미정 17 전기전자정보통신분야 기술개발 2022.05.06 데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (미국) 특허법 상용화 미정 18 전기전자정보통신분야 기술개발 2022.05.20 데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (영국) 특허법 상용화 미정 19 폐기물분야 기술개발 2022.05.31 폐플라스틱의 가스화 방법 및 이를 위한 폐플라스틱 용융 장치 (PCT) 특허법 상용화 미정 20 건축분야 기술개발 2022.06.29 협잡물 제거장치 특허법 상용화 미정 21 전기전자정보통신분야 기술개발 2022.08.23 스마트 기능을 갖는 미니 월패드가 포함된 홈 네트워크 시스템 특허법 상용화 미정 22 건축분야 기술개발 2022.09.01 건축물의 리모델링 공사를 위한 최적의 시공 기준점 산출 장치 및 방법 그리고 이를 구현하기 위한 프로그램을 기록한 기록매체 특허법 상용화 미정 (3) 현대스틸산업(가) 현대스틸산업이 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다. 종 류 특 허 실용신안 프로그램 상표 디자인 합 계 등록 건 15 　　　　 15 (나) 지식재산권 보유현황 구 분 취득일 내 용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 케이블 교량 제작 2014.02 강선 절단기 및 이를 포함하는 강선 절단 장치 특허법 상용화 케이블 교량 제작 2013.08 현수교용 육각 단면 강선 다발 테이핑 장치 및 자동 테이핑 방법 특허법 상용화 케이블 교량 제작 2014.07 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치에 이용되는 캐터필러, 클램프, 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치 특허법 상용화 케이블 교량 제작 2014.09 와이어 스위프트의 제동장치, 제동방법, 이를 이용한 와이어 스위프트 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치 특허법 상용화 잭업바지 잭킹시스템 2015.02 바지선용 잭업시스템 특허법 상용화 미정 잭업바지 잭킹시스템 2015.02 바지선용 잭업시스템 특허법 상용화 미정 잭업바지 잭킹시스템 2016.07 리프팅이 용이한 레그파이프를 구비하는 바지선의 승하강장치 특허법 상용화 미정 해상풍력설치시스템 2018.02 해상 풍력발전기 설치 및 이송을 위한 리프팅 장치 특허법 상용화 미정 일체형 구조물 2018.05 일체형 자켓 지지구조물 특허법 상용화 미정 해상풍력설치시스템 2018.05 일체형 자켓 지지구조물의 시공방법 특허법 상용화 미정 해상풍력설치시스템 2018.11 커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물 특허법 상용화 미정 해상풍력설치시스템 2018.11 커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물의 시공방법 특허법 상용화 미정 해상풍력유지보수 2020.12 풍력발전기용 윤활유 해상교환 펌핑시스템 특허법 상용화 해상풍력설치시스템 2021.04 머드매트를 이용한 잭업바지 지지방법 특허법 상용화 해상풍력유지보수 2021.05 유지보수선용 동요감쇄형 접안시스템 특허법 상용화 ※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다. 다. 법률, 규정 등이 회사에 미치는 영향 당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 도시 및 주거환경정비법, 건축법, 주택법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 건설업을 영위하고 있습니다. 라. 환경보호 관련 정부규제 준수 사항 당사는 환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고 있으며, 법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다.「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 녹색경영」부분을 참고하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결 요약재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 3분기 제72기 제71기 2022년 9월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 15,836,766 14,526,404 13,398,943 ㆍ현금및현금성자산 3,363,606 2,926,856 3,186,842 ㆍ매출채권 2,163,301 1,634,832 1,501,639 ㆍ기타채권 2,919,993 2,525,865 1,891,257 ㆍ미청구공사 3,823,936 3,247,368 2,286,756 ㆍ재고자산 861,153 718,247 1,125,479 ㆍ기타 2,704,777 3,473,236 3,406,970 [비유동자산] 5,391,900 5,110,860 4,540,331 ㆍ장기미수채권 476,039 379,756 424,883 ㆍ장기성기타채권 1,362,881 1,427,029 969,028 ㆍ공동기업및관계기업투자자산 99,291 87,164 68,497 ㆍ투자부동산 377,422 354,750 373,408 ㆍ유형자산 1,098,012 1,012,128 967,470 ㆍ사용권자산 93,844 113,921 92,743 ㆍ무형자산 717,977 718,280 703,436 ㆍ기타 1,166,434 1,017,832 940,866 자산총계 21,228,666 19,637,264 17,939,274 [유동부채] 8,485,264 7,613,217 6,467,725 ㆍ매입채무 2,522,604 2,166,796 1,674,607 ㆍ기타채무 1,193,303 1,048,038 888,739 ㆍ공사및분양선수금 987,493 717,928 685,756 ㆍ초과청구공사 2,820,771 2,556,253 2,145,727 ㆍ기타 961,093 1,124,202 1,072,896 [비유동부채] 2,380,259 2,594,756 2,705,171 ㆍ장기성기타채무 346,202 282,557 306,923 ㆍ사채 1,067,449 1,446,183 1,536,017 ㆍ장기차입금 198,952 163,871 266,197 ㆍ장기종업원급여충당부채 48,169 49,012 38,418 ㆍ기타 719,487 653,133 557,616 부채총계 10,865,523 10,207,973 9,172,896 [지배기업소유주지분] 8,092,825 7,216,737 6,631,752 ㆍ자본금 562,052 562,052 557,273 ㆍ기타불입자본 1,089,613 1,092,447 1,013,458 ㆍ기타자본구성요소 323,440 (77,723) (239,802) ㆍ이익잉여금 6,117,720 5,639,961 5,300,823 [비지배(소수)주주지분] 2,270,318 2,212,554 2,134,626 자본총계 10,363,143 9,429,291 8,766,378 관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2022년 1월~9월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 15,155,595 18,065,534 16,970,859 영업이익 500,595 753,504 548,972 당(분)기순이익 642,850 554,377 227,697 지배주주지분순이익 541,827 407,508 122,322 비지배주주지분순이익 101,023 146,869 105,375 지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(보통주) 5,718 3,625 1,097원 지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(우선주) 5,756 3,675 1,147원 연결에 포함된 회사수(지배회사 및 종속회사) 34개 35개 36개 나. 별도 요약재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 3분기 제72기 제71기 2022년 9월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 9,732,653 9,024,143 8,124,990 ㆍ현금및현금성자산 1,986,657 1,954,292 2,106,505 ㆍ매출채권 1,039,492 803,449 757,052 ㆍ기타채권 2,438,452 2,145,337 1,652,791 ㆍ미청구공사 2,458,467 2,059,570 1,653,914 ㆍ재고자산 302,136 204,580 483,334 ㆍ기타 1,507,449 1,856,915 1,471,394 [비유동자산] 4,327,298 4,267,328 3,780,210 ㆍ장기미수채권 265,367 266,704 289,899 ㆍ장기성기타채권 1,036,251 1,027,587 637,416 ㆍ종속기업,공동기업및관계기업투자자산 1,495,398 1,489,874 1,469,633 ㆍ투자부동산 295,370 305,958 312,769 ㆍ유형자산 382,353 348,452 306,138 ㆍ사용권자산 90,488 105,203 87,320 ㆍ무형자산 46,455 42,242 30,006 ㆍ기타 715,616 681,308 647,029 자산총계 14,059,951 13,291,471 11,905,200 [유동부채] 5,375,865 5,118,936 4,277,973 ㆍ매입채무 1,489,867 1,316,358 1,055,386 ㆍ기타채무 639,503 617,382 494,399 ㆍ공사및분양선수금 352,915 471,936 279,607 ㆍ초과청구공사 2,191,756 2,108,843 1,651,641 ㆍ기타 701,824 604,417 796,940 [비유동부채] 1,913,139 2,166,698 2,082,152 ㆍ장기성기타채무 260,045 190,804 228,960 ㆍ사채 1,067,449 1,446,183 1,436,091 ㆍ장기차입금 73,303 6,568 6,764 ㆍ장기종업원급여충당부채 29,991 30,494 22,133 ㆍ기타 482,351 492,649 388,204 부채총계 7,289,004 7,285,634 6,360,125 [자본금] 562,052 562,052 557,273 [기타불입자본] 907,608 907,608 828,619 [기타자본구성요소] 318,724 (55,426) (214,932) [이익잉여금] 4,982,563 4,591,603 4,374,115 자본총계 6,770,947 6,005,837 5,545,075 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2022년 1월~9월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 8,490,766 10,246,315 9,320,113 영업이익 295,606 305,119 236,363 당(분)기순이익 458,053 285,490 102,477 기본주당순이익(보통주) 4,074 2,539원 919원 기본주당순이익(우선주) 4,112 2,589원 969원 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 73 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 72 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 73 기 3분기말 제 72 기말 자산 　　　유동자산 15,836,766 14,526,404 　　현금및현금성자산 3,363,606 2,926,856 　　단기금융상품 1,311,698 2,351,547 　　매출채권 2,163,301 1,634,832 　　기타채권 2,919,993 2,525,865 　　미청구공사 3,823,936 3,247,368 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 45,020 25,034 　　상각후원가 측정 금융자산 22,730 8,432 　　파생상품자산 49,214 1,788 　　재고자산 861,153 718,247 　　법인세자산 5,467 7,888 　　기타유동자산 1,268,082 1,075,982 　　매각예정처분집단의자산 2,566 2,565 　비유동자산 5,391,900 5,110,860 　　장기금융상품 103,068 67,577 　　장기미수채권 476,039 379,756 　　장기성기타채권 1,362,881 1,427,029 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 85,640 47,723 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 454,405 408,864 　　상각후원가 측정 금융자산 25,367 36,093 　　종속기업,공동기업 및 관계기업 투자자산 99,291 87,164 　　파생상품자산 99,882 24,668 　　투자부동산 377,422 354,750 　　유형자산 1,098,012 1,012,128 　　사용권자산 93,844 113,921 　　무형자산 717,977 718,280 　　이연법인세자산 241,948 277,192 　　기타비유동자산 156,124 155,715 　자산총계 21,228,666 19,637,264 부채 　　　유동부채 8,485,264 7,613,217 　　매입채무 2,522,604 2,166,796 　　기타채무 1,193,303 1,048,038 　　공사 및 분양선수금 987,493 717,928 　　초과청구공사 2,820,771 2,556,253 　　단기차입금 65,696 108,786 　　유동성장기부채 390,680 440,943 　　법인세부채 137,623 220,415 　　유동충당부채 166,191 156,287 　　기타금융부채 41,961 34,285 　　유동성리스부채 57,979 74,148 　　기타유동부채 100,963 89,338 　비유동부채 2,380,259 2,594,756 　　장기기타채무 346,202 282,557 　　사채 1,067,449 1,446,183 　　장기차입금 198,952 163,871 　　파생상품부채 13,450 33 　　퇴직급여부채 931 361 　　장기종업원급여충당부채 48,169 49,012 　　충당부채 513,401 463,976 　　기타금융부채 109,917 111,709 　　리스부채 22,177 26,546 　　기타비유동부채 51,792 47,451 　　이연법인세부채 7,819 3,057 　부채총계 10,865,523 10,207,973 자본 　　　지배기업소유주지분 8,092,825 7,216,737 　　자본금 562,052 562,052 　　기타불입자본 1,089,613 1,092,447 　　기타자본구성요소 323,440 (77,723) 　　이익잉여금 6,117,720 5,639,961 　비지배주주지분 2,270,318 2,212,554 　자본총계 10,363,143 9,429,291 자본과부채총계 21,228,666 19,637,264 연결 포괄손익계산서 제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 72 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 5,430,844 15,155,595 4,351,948 12,885,050 매출원가 5,097,562 14,009,384 3,930,468 11,645,805 매출총이익 333,282 1,146,211 421,480 1,239,245 판매비와관리비 179,576 645,616 201,117 677,014 영업이익 153,706 500,595 220,363 562,231 지분법이익 353 353 383 383 지분법손실 (510) 297 1,154 5,392 금융수익 191,463 408,914 64,132 177,381 금융비용 30,290 80,041 20,214 80,476 기타수익 200,267 445,908 109,432 239,923 기타비용 166,922 371,295 159,956 274,415 법인세비용차감전순이익 349,087 904,137 212,986 619,635 법인세비용 114,289 261,287 64,611 191,891 분기순이익(손실) 234,798 642,850 148,375 427,744 법인세차감후 기타포괄이익(손실) 278,843 411,045 79,201 124,713 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (615) (1,145) 3,535 (5,506) 　　지분법자본변동 79 79 1 1 　　확정급여제도의 재측정요소 389 373 1,476 (7,640) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,083) (1,597) 2,058 2,133 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 279,458 412,190 75,666 130,219 　　해외사업환산손익 279,458 412,190 75,666 130,219 분기총포괄손익 513,641 1,053,895 227,576 552,457 분기순이익(손실)의 귀속 　　　　　지배기업소유주지분 201,001 541,827 99,960 281,200 　비지배주주지분 33,797 101,023 48,415 146,544 분기총포괄손익의귀속 　　　　　지배기업소유주지분 469,780 943,587 182,434 415,147 　비지배주주지분 43,861 110,308 45,142 137,310 지배기업소유주지분에 대한 주당이익 　　　　　보통주 기본주당순이익 (단위 : 원) 2,088 5,718 897 2,523 　구형우선주 기본주당순이익 (단위 : 원) 2,101 5,756 909 2,560 연결 자본변동표 제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 72 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 557,273 1,013,458 (239,802) 5,300,823 6,631,752 2,134,626 8,766,378 당기순이익 　　　 281,200 281,200 146,544 427,744 순확정급여제도의 재측정요소 　　　 (2,619) (2,619) (5,021) (7,640) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 　　 2,193 (61) 2,132 1 2,133 해외사업환산손익 　　 134,434 　 134,434 (4,215) 130,219 지분법자본변동 　　　　　 1 1 배당금지급 　　　 (66,877) (66,877) (64,965) (131,842) 증자 　 (336) 　　 (336) 　 (336) 종속회사매각 　　　　　　　 자본 증가(감소) 합계 　 (336) 136,627 211,643 347,934 72,345 420,279 2021.09.30 (기말자본) 557,273 1,013,122 (103,175) 5,512,466 6,979,686 2,206,971 9,186,657 2022.01.01 (기초자본) 562,052 1,092,447 (77,723) 5,639,961 7,216,737 2,212,554 9,429,291 당기순이익 　　　 541,827 541,827 101,023 642,850 순확정급여제도의 재측정요소 　　　 459 459 (86) 373 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 　　 (1,270) 　 (1,270) (327) (1,597) 해외사업환산손익 　　 402,539 　 402,539 9,651 412,190 지분법자본변동 　　 32 　 32 47 79 배당금지급 　　　 (67,499) (67,499) (47,505) (115,004) 증자 　　　　　　　 종속회사매각 　 (2,834) (138) 2,972 0 (5,039) (5,039) 자본 증가(감소) 합계 　 (2,834) 401,163 477,759 876,088 57,764 933,852 2022.09.30 (기말자본) 562,052 1,089,613 323,440 6,117,720 8,092,825 2,270,318 10,363,143 연결 현금흐름표 제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 72 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 영업활동현금흐름 (45,200) 615,800 　영업으로부터 창출된 현금흐름 189,710 709,374 　이자수취 105,430 68,918 　배당금수취 2,308 1,453 　이자지급 (32,050) (43,486) 　법인세납부 (310,598) (120,459) 투자활동으로 인한 현금흐름 1,028,347 (41,734) 　투자활동으로 인한 현금유입액 4,312,489 3,776,199 　　단기금융상품의 감소 3,610,589 2,860,671 　　기타채권의 감소 638,459 844,065 　　장기금융상품의 감소 　 38 　　장기성기타채권의 감소 32,203 29,885 　　공정가치측정금융자산의 처분 1,804 6,081 　　상각후원가측정금융자산의 처분 5,505 10,535 　　파생상품자산의 처분 4,550 　　　유형자산의 처분 16,919 17,742 　　투자부동산의 처분 　 7,182 　　무형자산의 처분 2,460 　　투자활동으로 인한 현금유출액 (3,284,142) (3,817,933) 　　단기금융상품의 증가 (2,563,699) (2,487,792) 　　기타채권의 증가 (406,132) (998,546) 　　장기금융상품의 증가 (56) 　　　장기성기타채권의 증가 (75,221) (161,977) 　　공정가치측정금융자산의 취득 (87,642) (36,046) 　　상각후원가측정금융자산의 취득 (8,797) (1,710) 　　종속기업, 공동기업 및 관계기업투자자산의 취득 (26,271) (14,792) 　　파생상품의 취득 (545) (22,402) 　　투자부동산의 취득 (260) 　　　유형자산의 취득 (101,784) (74,046) 　　사용권자산의 취득 (561) (236) 　　무형자산의 취득 (11,238) (20,386) 　　연결범위변동으로 인한 현금감소 (1,936) 　 재무활동으로 인한 현금흐름 (633,238) (505,860) 　재무활동으로 인한 현금유입액 85,006 502,048 　　단기차입금의 차입 18,006 202,048 　　사채 발행 　 300,000 　　장기차입금의 차입 67,000 　　재무활동으로 인한 현금유출액 (718,244) (1,007,908) 　　단기차입금의 상환 (89,002) (326,378) 　　유동성장기부채의 상환 (439,546) (428,284) 　　장기차입금의 상환 (116) (56,000) 　　사채발행 비용 　 (1,303) 　　리스부채의 상환 (74,576) (63,765) 　　배당금의 지급 (115,004) (131,842) 　　주식발행초과금 　 (336) 현금및현금성자산의 증가 349,909 68,206 기초현금및현금성자산 2,926,856 3,186,842 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 86,841 35,949 기말현금및현금성자산 3,363,606 3,290,997 3. 연결재무제표 주석 제 73 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재 제 72 기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재 현대건설주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 현대건설주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 556,779백만원, 우선주 5,273백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 우선주 보통주 우선주 현대자동차㈜ 23,327,400 - 20.95 - 현대모비스㈜ 9,719,750 - 8.73 - 기아자동차㈜ 5,831,850 - 5.24 - 기 타 72,476,765 1,054,693 65.08 100.00 합 계 111,355,765 1,054,693 100.00 100.00 1.1 종속기업 현황 종속기업은 현대엔지니어링주식회사 외 33개사이며, 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 당분기말 전기말 현대엔지니어링(주)(*1) 건설업 대한민국 12.31 38.62 38.62 현대스틸산업(주) 철구조물 제작 및 설치 대한민국 12.31 100 100 (주)현대종합설계건축사사무소(*2) 건축설계업 및 시설물 유지관리업 대한민국 12.31 - 84.79 (주)현대서산농장 농업경영 및 축산(한우)업 대한민국 12.31 84.67 84.67 현대도시개발(주) 부동산 공급업 대한민국 12.31 100 100 Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd. 건설업 중 국 12.31 100 100 Hyundai E&C Vina CO., LTD. 부동산개발 베트남 12.31 100 100 Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 건설업 사우디 12.31 100 100 Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 휴양콘도 운영업 베트남 12.31 100 100 송도랜드마크시티(유) 부동산 개발 및 공급업 대한민국 12.31 99.28 99.28 PT. Hyundai Citra 장비유지보수업 인도네시아 12.31 95 95 CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. 건설업 칠 레 12.31 99 99 현대에코에너지(주) 발전업 대한민국 12.31 81 81 GEC Engineering & Construction Co., Ltd 건설업 미얀마 9.30 100 100 Hyundai Engineering Pakistan Private Limited 건설업 파키스탄 12.31 100 100 GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC. 건설업 필리핀 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. 건설업 멕시코 12.31 100 100 HYUNDAI ENG AMERICA, INC. 상업용건물공사 미 국 12.31 100 100 Hyundai Engineering India Private Limited 건설 및 기술용역 인 도 3.31 100 100 HYUNDAI공정건설(북경)유한공사 상업용건물공사 중 국 12.31 90 90 일조안극물업복무유한공사(*3) 사업시설 유지관리 중 국 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C. 상업용건물공사 러시아 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH 상업용건물공사 독 일 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA. 상업용건물공사 브라질 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI 상업용건물공사 터 키 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o. 상업용건물공사 체 코 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o 상업용건물공사 슬로바키아 12.31 100 100 PT.HEIN GLOBAL UTAMA 건설업 인도네시아 12.31 67 67 HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD 건설업 말레이시아 12.31 100 100 HEC INDIA LLP 건설업 인 도 3.31 100 100 PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT 사업시설 유지관리 서비스업 인도네시아 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo 건설업 폴란드 12.31 100 100 HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD.(*4) 사업시설 유지관리 서비스업 싱가폴 12.31 100 - HYUNEN CANADA LTD.(*4) 건설업 캐나다 12.31 100 - HESI SINGAPORE PTE. LTD. 중기 임대업 싱가폴 12.31 100 100 현대세원공정자문(북경)유한공사(*5) 공정자문 중 국 12.31 - 100 HYUNDAI PNC Pte. Ltd.(*5) 컨설팅 싱가폴 12.31 - 100 (*1) 현대엔지니어링(주)는 지배기업이 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였으며, 당분기말 및 전기말 유효지분율은 40.47%입니다. (*2) 당분기 중 매각 처분 완료하였습니다. (*3) HYUNDAI공정건설(북경)유한공사의 종속기업입니다. (*4) 당기 중 신규로 취득하였습니다. (*5) (주)현대종합설계건축사사무소의 종속기업으로, 연결회사의 지배회사 지분 매각으로 인해 종속기업에서 제외되었습니다. 1.2 비지배지분에 대한 정보(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 구 분 현대엔지니어링㈜ 유동자산 5,238,119 비유동자산 1,612,043 자산 계 6,850,162 유동부채 2,831,697 비유동부채 222,127 부채 계 3,053,824 지배기업소유주지분 3,809,638 비지배주주지분 (13,299) 자본 계 3,796,339 (전기말) (단위:백만원) 구 분 현대엔지니어링㈜ 유동자산 4,646,724 비유동자산 1,536,835 자산 계 6,183,559 유동부채 2,282,762 비유동부채 210,593 부채 계 2,493,355 지배기업소유주지분 3,697,800 비지배주주지분 (7,596) 자본 계 3,690,204 상기 요약 재무상태는 종속기업의 연결재무상태표 기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 현대엔지니어링㈜ 매출액 6,319,296 영업이익 113,576 분기순이익 171,591 기타포괄이익 14,262 분기총포괄이익 185,853 (전분기) (단위:백만원) 구 분 현대엔지니어링㈜ 매출액 5,390,661 영업이익 314,162 분기순이익 243,286 기타포괄손실 (15,897) 분기총포괄이익 227,389 상기 요약 경영성과는 종속기업의 연결경영성과 기준으로 내부거래는 제거하기 전의금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 현대엔지니어링㈜ 영업활동으로 인한 현금흐름 (57,672) 투자활동으로 인한 현금흐름 496,952 재무활동으로 인한 현금흐름 (226,995) 현금및현금성자산의 순증가 212,285 기초의 현금및현금성자산 809,080 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 84,643 분기말 현금및현금성자산 1,106,008 (전분기) (단위:백만원) 구 분 현대엔지니어링㈜ 영업활동으로 인한 현금흐름 (234,784) 투자활동으로 인한 현금흐름 184,427 재무활동으로 인한 현금흐름 (147,462) 현금및현금성자산의 순증가 (197,819) 기초의 현금및현금성자산 908,326 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 23,646 분기말 현금및현금성자산 734,153 상기 요약 현금흐름은 종속기업의 연결현금흐름기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 회사명 총자산 총부채 매출액 분기순이익 현대스틸산업(주) 538,621 55,600 148,685 6,397 현대도시개발(주) 525,837 118,634 11,608 1,990 (전기말) (단위:백만원) 회사명 총자산 총부채 매출액 당기순이익 현대스틸산업(주) 534,297 58,300 275,096 15,210 현대도시개발(주) 522,113 116,900 25,428 4,515 1.3 연결대상 범위의 변동 회사명 사유 HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD 당기 중 신규 취득 HYUNEN CANADA LTD. 당기 중 신규 취득 (주)현대종합설계건축사사무소 당기 중 매각 완료 현대세원공정자문(북경)유한공사 당기 중 매각 완료 HYUNDAI PNC Pte. Ltd. 당기 중 매각 완료 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 현대건설주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 연결회사의 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 중요한 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 연결회사의 수주활동과 공사 이행, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 연결재무상태표 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 3,363,606 3,363,606 2,926,856 2,926,856 단기금융상품 370,816 370,816 863,799 863,799 매출채권 2,100,035 2,100,035 1,634,832 1,634,832 기타채권 2,908,886 2,908,886 2,525,865 2,525,865 장기금융상품(*1) 103,068 103,068 67,577 67,577 장기미수채권 476,039 476,039 379,756 379,756 장기성기타채권 1,362,881 1,362,881 1,427,029 1,427,029 상각후원가측정 금융자산(유동) 22,730 22,730 8,432 8,432 상각후원가측정 금융자산(비유동) 25,367 25,367 36,093 36,093 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 85,640 85,640 47,723 47,723 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산(*2) 499,425 499,425 433,898 433,898 단기금융상품 940,882 940,882 1,487,748 1,487,748 매출채권 63,266 63,266 - - 기타채권 11,107 11,107 - - 파생상품자산 파생상품자산 149,096 149,096 26,456 26,456 합 계 12,482,844 12,482,844 11,866,064 11,866,064 (*1) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 102,440백만원(전기말 : 105,923백만원)은 장기금융상품 등에 포함되어 있습니다(주석 14 참고). (*2) 당분기말 당기손익-공정가치금융자산 중 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 금액 5,000백만원이 포함되어 있습니다(주석 8 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 연결재무상태표 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로측정하는 금융부채 매입채무 2,522,604 2,522,604 2,166,796 2,166,796 기타채무 1,193,303 1,193,303 1,048,038 1,048,038 단기차입금 65,696 65,696 108,786 108,786 유동성장기부채 390,680 374,973 440,943 442,986 장기성기타채무 346,202 346,202 282,557 282,557 사 채 1,067,449 973,485 1,446,183 1,437,320 장기차입금 198,952 198,952 163,871 163,871 기타금융부채(유동) 41,961 41,961 34,285 34,285 기타금융부채(비유동) 109,917 109,917 111,709 111,709 파생상품부채 파생상품부채 13,450 13,450 33 33 합 계 5,950,214 5,840,543 5,803,201 5,796,381 4.2 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,901 - 80,739 85,640 당기손익-공정가치측정금융자산 - 985,901 528,779 1,514,680 파생상품자산 - 149,096 - 149,096 파생상품부채 - 13,450 - 13,450 (전기말) (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,273 - 41,450 47,723 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,512,782 408,864 1,921,646 파생상품자산 - 26,456 - 26,456 파생상품부채 - 33 - 33 당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 당기손익공정가치 측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 47,723 1,921,646 26,456 (33) 취득 및 처분 39,288 (604,342) (509) - 대체 - 191,888 - - 연결범위의 변동 - (703) - - 평가손익(당기손익) - 6,191 109,368 (13,450) 평가손익(기타포괄손익) (1,371) - - - 외환차이 - - 13,781 33 기말금액 85,640 1,514,680 149,096 (13,450) (전분기) (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 당기손익공정가치 측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 51,955 2,060,587 - - 취득 및 처분 7,500 (787,539) 22,402 - 대체 (25,536) (120,882) - - 평가손익(당기손익) - 931 2,796 (16) 평가손익(기타포괄손익) 2,912 - - - 외환차이 - - (44) - 기말금액 36,831 1,153,097 25,154 (16) 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 4.4 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 80,739 41,450 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법 등 할인율 등 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 등 431,893 310,034 출자금 96,886 98,830 합 계 609,518 450,314 5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 연결재무상태표 계정과목 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 6,151 23,250 대손충당금 - (488) 분양미수금 55,161 18,105 대손충당금 (300) (300) 공사미수금 2,189,628 1,713,008 대손충당금 (87,339) (118,743) 소 계 2,163,301 1,634,832 기타채권 단기보증금 1,212,024 963,589 대손충당금 (19,735) (17,068) 단기대여금 382,843 524,088 대손충당금 (2,527) (3,825) 미수금 912,039 741,070 대손충당금 (84,024) (67,886) 미수수익 16,054 21,823 대손충당금 (2,626) (2,676) 유동성장기대여금 509,045 369,185 대손충당금 (3,360) (2,695) 계약자산 260 260 소 계 2,919,993 2,525,865 미청구공사 미청구공사 4,080,170 3,463,094 대손충당금 (256,234) (215,726) 소 계 3,823,936 3,247,368 장기미수채권 장기미수채권 479,202 382,548 대손충당금 (3,163) (2,792) 장기공사미수금 - - 소 계 476,039 379,756 장기성기타채권 장기미수금 27,997 33,162 대손충당금 (311) (242) 현재가치할인차금 (823) (419) 장기대여금 861,901 864,252 대손충당금 (130,243) (137,741) 현재가치할인차금 (26,063) (20,589) 보증금 659,243 717,598 대손충당금 (8,485) (9,092) 현재가치할인차금 (20,335) (19,900) 소 계 1,362,881 1,427,029 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 대손상각비 제 거 환 입 대 체 외환차이 등 당분기말 매출채권 (488) - - - - 488 - 분양미수금 (300) - - - - - (300) 공사미수금 (118,743) (5,287) - 36,714 - (23) (87,339) 단기보증금 (17,068) (972) - 15 - (1,710) (19,735) 단기대여금 (3,825) - - 1,298 - - (2,527) 미수금 (67,886) (7,638) - 1,971 - (10,471) (84,024) 미수수익 (2,676) - - 50 - - (2,626) 유동성장기대여금 (2,695) (665) - - - - (3,360) 미청구공사 (215,726) (6,013) - 1,070 - (35,565) (256,234) 장기미수채권 (2,792) (568) - 197 - - (3,163) 장기미수금 (242) (69) - - - - (311) 장기대여금 (137,741) (280) - 5,376 - 2,402 (130,243) 보증금 (9,092) (84) - 691 - - (8,485) 합 계 (579,274) (21,576) - 47,382 - (44,879) (598,347) (전분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 대손상각비 제 거 환 입 대 체 외환차이 등 전분기말 매출채권 (481) - - - - - (481) 분양미수금 (300) - - - - - (300) 공사미수금 (94,655) (20,786) - 1,741 - - (113,700) 단기보증금 (16,531) (365) - 1,005 - (668) (16,559) 단기대여금 (2,622) (1,070) - - - - (3,692) 미수금 (67,849) (51,492) - 5,215 - (3,020) (117,146) 미수수익 (2,725) - - 76 - - (2,649) 유동성장기대여금 (2,109) (77) - 110 - - (2,076) 미청구공사 (86,277) (2,591) - 865 - (4,030) (92,033) 장기미수채권 (3,924) - - 931 - - (2,993) 장기미수금 (198) - - 10 - - (188) 장기대여금 (133,997) (1,303) - 1,394 - - (133,906) 보증금 (5,280) (4,083) - 622 - - (8,741) 합 계 (416,948) (81,767) - 11,969 - (7,718) (494,464) 6. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 평가전 금액 평가충당금 장부금액 평가전 금액 평가충당금 장부금액 용 지 534,978 (157) 534,821 391,629 (998) 390,631 완성주택 2,366 (109) 2,257 5,219 (109) 5,110 미완성공사 247,949 - 247,949 232,809 - 232,809 상 품 5,847 - 5,847 18,884 (82) 18,802 제 품 - - - 810 - 810 재공품 763 - 763 - - - 원자재 46,887 (165) 46,722 46,482 (345) 46,137 미착품 11,015 - 11,015 9,474 - 9,474 한 우 11,142 - 11,142 12,874 - 12,874 기 타 637 - 637 1,600 - 1,600 합 계 861,584 (431) 861,153 719,781 (1,534) 718,247 7. 기타유동자산 및 기타비유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 연결재무상태표 계정과목 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 846,416 693,798 대손충당금 (23,944) (22,559) 선급공사원가 227,912 207,219 선급비용 183,886 125,221 대손충당금 (2,025) (1,787) 부가세대급금 35,235 72,564 기타 602 1,526 소 계 1,268,082 1,075,982 기타비유동자산 장기선급금 52 52 대손충당금 (52) (52) 장기선급비용 156,124 155,715 소 계 156,124 155,715 (2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 환 입 외환차이 당분기말 선급금 (22,559) - (1,385) (23,944) 선급비용 (1,787) - (238) (2,025) 장기선급금 (52) - - (52) 합 계 (24,398) - (1,623) (26,021) (전분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 환 입 외환차이 전분기말 선급금 (22,433) 486 (535) (22,482) 선급비용 (1,640) - (147) (1,787) 장기선급금 (52) - - (52) 합 계 (24,125) 486 (682) (24,321) 8. 공동기업 및 관계기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 (주)벡스코 사업시설 유지관리 서비스업 대한민국 12.31 21.7 16,745 21.7 16,393 경남하이웨이(주) 도로 건설업 대한민국 12.31 29.5 - 29.5 - Arian International Contractors Company 건설업 이 란 12.31 49 - 49 - Oriental Hyundai Quarry Development Corporation. 광산개발업 필리핀 12.31 40 - 40 - 수원컨벤션시티(주) 부동산 개발 및 공급업 대한민국 12.31 29 - 29 - 울산하버브릿지(주) 사업시설 유지관리 서비스업 대한민국 12.31 24.5 - 24.5 - 강화조력발전(주) 기타 발전업 대한민국 12.31 22 - 22 - 율촌제2산업단지개발(주) 기타 부동산 개발 및 공급업 대한민국 12.31 48 - 48 - Subic Clean Energy & Infra, Inc. 발전업 필리핀 12.31 40 - 40 - Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd. 건설업 인 도 3.31 26 - 26 - Hyunson Engineering & Construction spa. 건설업 알제리 12.31 44.1 2,546 44.1 2,546 (주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사 부동산 관리업 대한민국 12.31 27.02 - 27.02 - (주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 관리업 대한민국 12.31 20.63 - 20.63 - Arboretum Construction, Inc.(*1) 건설업 필리핀 12.31 100 1,286 100 1,286 에이치에너지(주) 민간투자시설사업 대한민국 12.31 50 342 5 342 PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD 건설업 싱가폴 3.31 35 4,357 35 4,357 (주)대상공원개발사업단 부동산 관리업 대한민국 12.31 33.33 500 33.33 500 피에이아이구로역피에프브이(주)(*2) 부동산 관리업 대한민국 12.31 14.81 4,000 14.81 4,000 코람코경산물류피에프브이(주) 부동산 개발 및 공급업 대한민국 12.31 29.89 1,420 29.89 1,420 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 부동산 관리업 대한민국 12.31 29.99 3,000 30 3,000 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사 부동산 관리업 대한민국 12.31 29.99 9,867 24.96 9,867 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)((구)하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)) 부동산 관리업 대한민국 12.31 29.99 1,495 29.9 1,495 주식회사무니(*2)(*4) 부동산 관리업 대한민국 12.31 - - - - 와이디427피에프브이주식회사(*2) 부동산 관리업 대한민국 12.31 12.38 9,900 12.38 9,900 케이스퀘어용산피에프브이주식회사((구)하나대체투자용산피에프브이주식회사) 부동산 관리업 대한민국 12.31 49.5 4,950 49.5 4,950 HYUNDAI AMERICA INC.(*1)(*3) 부동산 관리업 대한민국 12.31 100 950 - - 현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호(*3) 부동산 관리업 대한민국 12.31 24 2,160 - - 칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호(*3) 부동산 관리업 대한민국 12.31 40 4,960 - - 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호(*3) 부동산 관리업 대한민국 12.31 25.4 2,500 - - 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(*3) 부동산 관리업 대한민국 12.31 35 1,400 - - 은평동진관피에프브이 주식회사(*3) 부동산 관리업 대한민국 12.31 29.9 1,495 - - Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd. 엔지니어링 서비스업 태 국 12.31 49 - 49 - LHT International Engineering Joint Stock Company 엔지니어링 서비스업 베트남 12.31 30 79 30 79 해비치컨트리클럽(주) 골프장 운영업 대한민국 12.31 40 6,967 40 7,038 담양그린개발(주)(*7) 건설업 대한민국 12.31 - - 24.9 - (주)케이엠에너지 신재생에너지 및 폐기물 대한민국 12.31 29.9 - 29.9 - 세종미래산업단지(주) 건설업 대한민국 12.31 20 - 20 389 화성도시고속도로(주)(*5) 건설업 대한민국 12.31 27.66 - 27.66 - 청주옥산2산단개발(주) 건설업 대한민국 12.31 20 2 20 2 동북선도시철도(주)(*8) 운송업 대한민국 12.31 - - 29.02 14,037 스마트밸리산단(주) 건설업 대한민국 12.31 20 200 20 200 Tina Hydropower Limited 건설업 솔로몬군도 12.31 20 1,819 20 1,178 음성용산일반산업단지(주) 건설업 대한민국 12.31 20 100 20 100 (가칭)배곧대교 주식회사(*3) 건설업 대한민국 12.31 43 2,301 43 1,935 뉴딜인프라 주식회사 사업개발 대한민국 12.31 50 1,155 50 1,155 오산 운암뜰(*2) 건설업 대한민국 12.31 19.9 995 19.9 995 코레이트케이엔케이에코인프라사모투자(*3)(*6) 폐기물 매립시설 대한민국 12.31 73.29 11,800 - - 합 계 99,291 87,164 (*1) 당분기말 현재 소규모 회사로서 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 연결회사의 임직원이 이사회의 구성원으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다. (*3) 연결회사는 당분기 중 출자 설립 및 유상증자 참여로 인하여 증가하였습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제 1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다(주석4참조). (*5) 연결회사는 관계기업투자자산으로 분류된 화성도시고속도로(주)를 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 매각예정비유동자산으로 표시되었습니다. 화성도시고속도로(주) 관계기업투자자산은 2022년 12월 전 매각 완료될 것으로 예상하고 있습니다. (*6) 약정상 단일지배력 행사가 불가능하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*7) 당분기 중 청산 완료하였습니다. (*8) 당분기 중 지분율 하락으로 당기손익 공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 87,164 68,496 취득 26,271 14,792 지분법손익 56 (5,009) 손상 (389) - 처분 및 대체 (13,810) (2,564) 분기말 99,292 75,715 (3) 당분기 및 전분기 중 지분법중지로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 등이 중요한 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 회사명 미반영손실액 미반영손실누적액 경남하이웨이㈜ 1,726 11,037 울산하버브릿지㈜ 1,433 3,600 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 3,468 10,600 (주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 2,207 2,539 Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd. 834 13,630 (전분기) (단위:백만원) 회사명 미반영손실액 미반영손실누적액 경남하이웨이㈜ 2,469 8,750 울산하버브릿지㈜ (999) 1,832 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (3,425) 6,658 Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd. (516) 12,662 9. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기 초 354,750 373,408 취 득 260 - 처 분 - (6,526) 대 체(*) 20,731 (3,750) 감가상각 (1,930) (1,552) 손상차손 - (40) 외환차이 3,611 2,287 분기말 377,422 363,827 (*1) 당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 11,769백만원(전분기: 4,594백만원), 기타자산으로 2,316백만원이 대체되었으며, 유형자산에서 투자부동산으로 20,247백만원(전분기: 844백만원), 기타자산에서 투자자산으로 14,570백만원이 대체되었습니다. 10. 유ㆍ무형자산당분기 및 전분기 중 유ㆍ무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구분 유형자산 무형자산 당기초 1,012,129 718,280 취 득 128,925 11,088 연결범위의 변동 (433) (2,567) 처 분 (10,750) (1,276) 대 체(*) 1,107 89 감가상각 및 상각 (53,147) (7,186) 손상차손 - (119) 외환차이 20,181 (332) 당분기말 1,098,012 717,977 (*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 20,247백만원, 재고자산으로 973백만원, 기타자산으로 1,200백만원, 무형자산으로 89백만원이 대체되었으며, 투자부동산에서 유형자산으로 11,769백만원, 재고자산에서 유형자산으로 2,259백만원, 기타자산에서 유형자산으로 9,588백만원이 대체되었습니다. (전분기) (단위: 백만원) 구분 유형자산 무형자산 당기초 967,470 703,436 취 득 89,362 20,014 처 분 (15,777) - 대 체(*1),(*2) (17,690) 171 감가상각 및 상각 (52,646) (6,807) 손상차손 - (75) 외환차이 6,899 - 당분기말 977,618 716,739 (*1) 유형자산에서 투자부동산으로 844백만원, 재고자산으로 22,114백만원, 기타자산으로 171백만원이 대체되었으며, 투자부동산에서 유형자산으로 4,594백만원, 재고자산에서 유형자산으로 845백만원이 대체되었습니다. (*2) 기타자산에서 무형자산으로 171백만원이 대체되었습니다. 11. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기 초 113,921 92,743 증 가 60,580 59,702 감 소 (16,132) (5,602) 감가상각 (73,751) (61,089) 외환차이 9,732 3,974 연결범위 변동 (506) - 기 말 93,844 89,728 (2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기초 증가 감소 지급 이자비용 외환차이 연결범위 변동 분기말 리스부채 100,694 49,832 (57) (74,576) 1,694 3,073 (503) 80,157 (전분기) (단위:백만원) 구 분 기초 증가 감소 지급 이자비용 외환차이 분기말 리스부채 83,928 54,975 (1,105) (63,765) 1,075 1,610 76,718 (3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 74,576 63,765 단기리스 관련 비용 130,379 93,181 소액자산 리스 관련 비용 4,023 5,929 총현금유출액 208,978 162,875 12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 연결재무상태표 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 외상매입금 2,522,604 2,166,796 기타채무 미지급금 849,690 787,095 미지급비용 3,729 7,070 예수금 339,884 253,873 소 계 1,193,303 1,048,038 장기성기타채무 장기미지급금 23,450 22,756 보증예수금 334,902 266,407 현재가치할인차금 (12,150) (6,606) 소 계 346,202 282,557 13. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율(%)(당분기말) 당분기말 전기말 일반자금대출(*) 농협은행(주) 3.96~5.04 42,000 24,000 운전자금대출(*) Banco de Chile 외 2.1~11.76 23,696 84,786 합 계 65,696 108,786 (*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석26참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율(%)(당분기말) 당분기말 전기말 시설자금대출 DB손해보험 - - 40,000 신용대출(*) 건설공제조합 1.1 67,000 - 신용대출 주택도시보증공사 - 9,926 10,378 일반자금대출(*) 한국산업은행 외 2.9 136,205 145,300 운전자금대출 Santander Bank 외 - - 22,562 차감 : 현재가치할인차금 (3,187) (3,374) 소 계 209,944 214,866 차감 : 1년 이내 만기도래분 (10,992) (50,995) 차감 계 198,952 163,871 (*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석26참조). (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종 류 발행일 만기일 이자율(%)(당분기말) 당분기말 전기말 공모 무보증 2015-02-16 2022-02-16 - - 200,000 공모 무보증 2016-11-08 2023-11-08 3 50,000 50,000 공모 무보증 2018-02-08 2023-02-08 3.19 180,000 180,000 공모 무보증 2019-02-26 2022-02-26 - - 90,000 공모 무보증 2019-02-26 2024-02-26 2.36 140,000 140,000 공모 무보증 2019-02-26 2026-02-26 2.89 70,000 70,000 공모 무보증 2020-02-17 2025-02-17 1.9 250,000 250,000 공모 무보증 2020-02-17 2027-02-17 2.14 50,000 50,000 공모 무보증 2020-09-02 2023-09-02 1.52 200,000 200,000 공모 무보증 2020-09-02 2025-09-02 1.82 130,000 130,000 공모 무보증 2020-09-02 2030-09-02 2.6 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2024-06-29 1.83 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2026-06-29 2.27 130,000 130,000 공모 무보증 2021-06-29 2028-06-29 2.44 90,000 90,000 공모 무보증 2015-04-13 2022-04-13 - - 100,000 소 계 1,450,000 1,840,000 차감: 사채할인발행차금 (2,863) (3,869) 차감: 1년이내 만기도래분 (379,688) (389,948) 차감 계 1,067,449 1,446,183 14. 퇴직급여제도(1) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 56,984 55,803 순이자원가 (3,022) (2,639) 확정기여제도에 납부한 기여금 등 3,645 2,106 종업원원가에 포함된 총 비용 57,607 55,270 총 비용 중 37,028백만원(전분기: 27,932백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 20,579백만원(전분기: 27,338백만원)는 판매비와관리비에 포함되었습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 705,969 726,339 사외적립자산의 공정가치 (807,478) (831,901) 합계 (101,509) (105,562) 초과적립액(*) 102,440 105,923 순확정급여부채 931 361 (*) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 102,440백만원(전기말: 105,923백만원)이 장기금융상품에 포함되어 있습니다(주석4참조). 15. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 전입액 사용 및 환입액 연결범위변동 외환차이 당분기말 유동 비유동 하자보수충당부채 461,720 80,669 (58,499) - 28,883 512,773 115,151 397,622 소송충당부채 67,917 29,818 (66,899) - 384 31,220 - 31,220 공사손실충당부채 50,043 12,182 (13,918) (100) 465 48,672 48,672 - 기타충당부채 40,583 46,343 - - - 86,926 2,368 84,558 합 계 620,263 169,012 (139,316) (100) 29,732 679,591 166,191 513,400 (전분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 전입액 사용 및 환입액 외환차이 당분기말 유동 비유동 하자보수충당부채 462,611 58,895 (64,777) (1,963) 454,766 95,268 359,498 소송충당부채 21,463 44,239 (8,617) - 57,085 - 57,085 공사손실충당부채 54,468 16,479 (29,878) 924 41,993 41,993 - 기타충당부채 12,591 21,174 - - 33,765 4,998 28,767 합 계 551,133 140,787 (103,272) (1,039) 587,609 142,259 445,350 16. 자본금 및 기타불입자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수 주당액면가액 당분기말 전기말 보통주 6,925,000,000주 111,355,765주 5,000원 556,779 556,779 우선주(*) 75,000,000주 1,054,693주 5,000원 5,273 5,273 합 계 562,052 562,052 (*) 배당지급 시 보통주배당률에 액면금액을 기준으로 년 1%를 추가하여 배당하는 우선주 입니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 366,470 366,470 감자차익 532,974 532,974 자기주식처분이익 217 217 기타자본잉여금 195,663 198,497 기타자본조정 (5,711) (5,711) 합 계 1,089,613 1,092,447 17. 영업부문 정보 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 재화 또는 용역 주요고객 건축/주택 아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등 현대자동차(주), 루사일부동산개발회사 외 토목 터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등 국가철도공단, 한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외 플랜트/전력 발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등 한국수력원자력(주), 한국전력공사(주) 외 기타 부동산임대 등 한국전력공사(주) 외 (2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 건축/주택 토목 플랜트/전력 기 타 연결조정 합 계 매출액 8,761,676 1,855,714 3,861,557 960,522 (283,874) 15,155,595 매출총이익 874,602 46,562 108,786 128,304 (12,043) 1,146,211 유형자산 10,437 302,577 75,310 679,030 30,658 1,098,012 감가상각비 2,100 15,296 6,036 29,912 (197) 53,147 (전분기) (단위:백만원) 구 분 건축/주택 토목 플랜트/전력 기 타 연결조정 합 계 매출액 7,345,979 1,488,741 3,412,109 859,415 (221,194) 12,885,050 매출총이익 1,035,177 (67,074) 201,590 97,641 (28,089) 1,239,245 유형자산 4,995 249,528 26,599 654,815 41,681 977,618 감가상각비 1,946 13,984 5,347 31,204 165 52,646 (3) 당분기 및 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 연결조정 합 계 매출액 9,042,907 2,976,304 2,104,925 1,315,333 (283,874) 15,155,595 유형자산 864,836 80,668 86,549 35,301 30,658 1,098,012 감가상각비 26,118 9,682 13,917 3,627 (197) 53,147 (전분기) (단위:백만원) 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 연결조정 합 계 매출액 8,792,270 1,834,153 1,537,373 942,448 (221,194) 12,885,050 유형자산 772,778 67,181 62,601 33,377 41,681 977,618 감가상각비 25,823 9,986 13,115 3,557 165 52,646 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익(주석 21, 22 참조)을 제외한 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 15,118,022 12,818,244 건설계약 14,284,775 12,100,868 자산관리수익 728,566 717,376 기타 104,681 - 기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익 37,573 66,806 합 계 15,155,595 12,885,050 19. 건설계약(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [도급공사] (1) 토목 562,675 1,743,249 454,981 1,386,498 (2) 건축/주택 2,956,519 8,271,024 2,257,714 6,328,309 (3) 플랜트/전력 1,440,473 3,861,022 1,086,284 3,397,322 도급공사 소계 4,959,667 13,875,295 3,798,979 11,112,129 [분양공사] (1) 건축/주택 142,622 367,904 268,745 952,220 분양공사 소계 142,622 367,904 268,745 952,220 [기타건설형공사] 기타건설형공사 소계 9,173 41,576 10,492 36,519 합 계 5,111,462 14,284,775 4,078,216 12,100,868 (2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 미청구공사 초과청구공사 선수금 미청구공사 초과청구공사 선수금 도급공사 토목 950,569 30,312 137,446 817,661 98,799 143,244 건축/주택 1,303,254 2,550,446 126,740 881,957 2,351,152 166,145 플랜트/전력 1,570,113 240,013 426,540 1,532,509 91,554 261,637 기타 - - - 15,241 14,748 1,298 합 계 3,823,936 2,820,771 690,726 3,247,368 2,556,253 572,324 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 2,688,488백만원(전분기 : 2,316,567백만원)입니다. 당분기말 현재 분양공사 관련하여 누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액은 37,159백만원(전기말: 5,947백만원)이며, 누적청구액이 누적분양수익을 초과하는금액은 248,543백만원(전기말: 92,355백만원)입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 구 분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익의 합계 진행청구액 선수금 미청구공사 초과청구공사 회수보류액(*) [도급공사] (1) 토목 19,273,761 859,077 20,132,838 19,062,139 137,446 950,569 30,312 173,109 (2) 건축/주택 18,531,097 2,073,787 20,604,884 21,880,795 126,740 1,303,254 2,550,445 72,923 (3) 플랜트/전력 35,200,375 2,113,580 37,313,955 35,718,209 426,540 1,570,114 240,013 760,340 도급공사 소계 73,005,233 5,046,444 78,051,677 76,661,143 690,726 3,823,937 2,820,770 1,006,372 [분양공사] 건축/주택 분양공사 471,475 204,311 675,786 816,773 248,543 - - - 합 계 73,476,708 5,250,755 78,727,463 77,477,916 939,269 3,823,937 2,820,770 1,006,372 (*) 회수보류액은 연결재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다. (전기말) (단위:백만원) 구 분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익의 합계 진행청구액 선수금 미청구공사 초과청구공사 회수보류액(*) [도급공사] (1) 토목 18,695,584 1,039,800 19,735,384 18,536,467 143,244 817,661 98,799 127,685 (2) 건축/주택 18,797,280 2,161,471 20,958,751 22,281,975 166,145 881,957 2,351,152 62,835 (3) 플랜트/전력 37,590,850 1,668,710 39,259,560 37,214,881 261,637 1,532,509 91,554 600,393 도급공사 소계 75,083,714 4,869,981 79,953,695 78,033,323 571,026 3,232,127 2,541,505 790,913 [분양공사] 건축/주택 분양공사 2,112,237 817,769 2,930,006 2,942,675 92,355 - - - [기타건설형공사] 기타건설형공사 352,161 40,964 393,125 392,631 1,298 15,241 14,748 - 합 계 77,548,112 5,728,714 83,276,826 81,368,629 664,679 3,247,368 2,556,253 790,913 (*) 회수보류액은 연결재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다. (4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 추정총계약금액의 변동(*) 추정총계약원가의 변동(*) 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사변동 초과청구공사변동 공사손실충당부채 토목 786,569 791,508 (64,778) 59,839 (81,599) (16,821) 6,403 건축/주택 1,492,972 1,634,507 (191,352) 49,817 (141,026) 50,326 3,551 플랜트/전력 3,398,782 3,400,948 (99,470) 97,304 (148,598) (49,128) 37,233 합 계 5,678,323 5,826,963 (355,600) 206,960 (371,223) (15,623) 47,187 (*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (전분기) (단위:백만원) 구 분 추정총계약금액의 변동(*) 추정총계약원가의 변동(*) 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사변동 초과청구공사변동 공사손실충당부채 토목 397,067 549,910 (183,311) 30,468 (202,419) (19,108) 6,518 건축/주택 834,591 711,747 13,103 109,741 (69,058) (82,161) 18,107 플랜트/전력 1,191,402 1,042,989 19,256 129,157 38,201 18,945 17,278 기타 14,977 12,911 1,023 1,044 426 (596) 90 합 계 2,438,037 2,317,557 (149,929) 270,410 (232,850) (82,920) 41,993 (*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 구 분 계약일 완성기한(*1) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 2016-05-15 2022-12-31 99 28,769 - 19,330 - 파나마 메트로 3호선 2021-02-23 2025-08-24 24 128,018 - 63,182 - 쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로 2012-11-14 2022-12-31 99 - - - - 카타르 루사일 고속도로 2012-05-21 2022-12-31 99 6,644 - - - 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 2009-06-15 2022-12-31 99 - - - - 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 2020-05-02 2026-12-05 3 7,892 - 3,659 - 카타르 루사일 플라자 타워 2020-01-12 2022-10-29 93 274,919 - 8,093 - 힐스테이트 더 운정 2021-10-07 2025-08-06 9 4,375 - - - 개포주공 1단지 재건축 2020-06-03 2023-11-02 47 53,300 - - - 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 2021-06-07 2025-04-24 10 - - - - 둔촌주공 재건축(*2) 2019-12-01 2024-12-31 36 328,552 - - - U.A.E 원전 건설 2010-03-26 2023-05-31 99 125,127 - 446 - 이라크 카르발라 정유공장 2014-04-15 2023-07-31 95 4,833 - 238,925 - 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 2021-02-15 2025-08-14 19 66,369 - 5,492 - 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 2021-11-14 2025-08-13 5 - - 20,547 - 현대오일뱅크 중질유 석유화학단지 2019-08-01 2022-07-31 99 - - 77,769 - 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 2016-12-01 2022-12-31 93 11,047 - - - 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 2019-05-27 2024-07-31 55 53,462 - 45,032 - 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 2019-05-27 2024-12-31 37 - - 47,818 - 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 2010-07-19 2022-12-31 29 - - - - 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 2021-08-01 2025-12-08 12 31,637 - - - U.A.E 미르파 담수복합화력발전 2014-07-02 2022-12-31 99 138,060 (138,060) 114,074 - 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 2020-01-14 2025-01-14 25 71,287 - 50,731 - 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 2016-10-27 2022-12-31 99 - - 6,493 - 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 2010-04-30 2023-09-30 99 21,696 - - - 인도네시아 발릭파판 정유공장 증설 2018-12-10 2023-07-26 63 570,173 - 75,346 - PKN Olefins Expansion Project (EPC) 2021-06-22 2025-03-07 15 - - 22,643 - 폴란드 석유화학 플랜트 2019-05-11 2023-08-31 85 293,580 - 17,898 - 롯데 LINE 프로젝트 2022-01-07 2025-08-31 10 - - 19,618 - 말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소 2017-05-30 2022-06-30 99 - - 16,298 - 알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소 2012-11-25 2022-09-30 99 3,051 - 326 - 송도랜드마크시티_A16 2022-04-01 2025-06-30 6 - - 1,315 - 송도랜드마크시티_A14 2020-07-12 2023-10-24 54 - - 38,544 - (*1) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. (*2) 시공사업단과 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업 조합간 2020년 6월 25일 체결한 공사도급 변경계약 유효성 및 공사기간 연장, 일반분양을 통한 사업재원 마련 등에 대한 협의 지연으로 2022년 4월 15일부로 공사가 중단 되었으며, 2022년 8월 11일 체결한 합의서에 따라 2022년 10월 17일부로 공사를 재착공하였습니다. (전기말) (단위:백만원) 구 분 계약일 완성기한(*) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 2016-05-15 2022-05-13 99 87,253 - 6,352 - 파나마 메트로 3호선 2021-02-23 2025-08-24 4 - - 25,470 - 쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로 2012-11-14 2022-03-31 99 - - - - 카타르 루사일 고속도로 2012-05-21 2022-03-31 99 5,679 - - - 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 2009-06-15 2022-03-31 99 - - - - 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 2020-05-02 2026-12-05 3 8,091 - 8,763 - 개포8단지 개발사업 2018-06-01 2021-07-30 100 - - 2,900 - 카타르 루사일 플라자 타워 2020-01-12 2022-10-29 60 183,303 - - - 개포주공 1단지 재건축 2020-06-03 2023-11-02 25 - - - - 둔촌주공 재건축 2019-12-01 2023-08-14 29 259,229 - - - 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 2021-06-07 2025-04-24 3 - - - - 힐스테이트 더 운정 2021-10-07 2025-08-06 1 - - - - U.A.E 원전 건설 2010-03-26 2023-05-31 99 64,778 - - - 이라크 카르발라 정유공장 2014-04-15 2022-02-16 97 158,804 - 32,504 - 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 2021-02-15 2025-08-14 5 17,062 - - - 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 2021-11-14 2025-08-13 - 916 - - - 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 2016-12-01 2022-03-31 93 - - - - 현대오일뱅크 중질유 석유화학단지 2019-08-01 2022-02-28 98 179,115 - - - 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 2019-05-27 2024-04-30 37 86,243 - 87,499 - 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 2019-05-27 2024-04-30 24 117,376 - 39,483 - 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 2010-07-19 2023-12-31 27 - - - - 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 2021-08-01 2025-07-31 4 - - - - U.A.E 미르파 담수복합화력발전 2014-07-02 2022-03-31 99 114,239 114,239 94,254 - 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 2016-10-27 2022-03-31 99 - - 4,959 - 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 2010-04-30 2023-03-31 99 26,835 - - - 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 2020-01-14 2025-01-14 14 5,508 - 15,601 - 인도네시아 발릭파판 정유공장 증설 2018-12-10 2023-07-26 49 314,220 - 24,070 - PKN Olefins Expansion Project (EPC) 2021-06-22 2025-03-07 5 - - 6,486 - 폴란드 석유화학 플랜트 2019-05-11 2023-08-31 70 328,498 - 2,657 - 말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소 2017-05-30 2022-03-31 93 - - 9,295 - 알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소 2012-11-25 2022-03-31 99 2,776 - 414 - 송도랜드마크시티_A14 2020-07-12 2023-10-24 29 - - 726 - (*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. 20. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급 여 98,726 330,483 90,701 302,726 퇴직급여 7,132 20,579 6,698 27,338 복리후생비 16,838 51,232 14,466 48,077 여비교통비 1,681 3,486 466 1,444 수도광열비 1,437 4,265 2,085 6,377 세금과공과 3,524 11,351 3,166 9,196 감가상각비 2,486 7,006 2,323 7,735 무형자산상각비 874 2,840 1,684 4,531 사용권자산상각비 6,332 18,861 5,947 17,950 개발비 등 41,763 133,140 43,723 155,209 지급수수료 11,163 35,361 11,602 34,905 임차료 3,172 8,606 985 2,167 대손상각비 (31,492) (25,886) 3,819 19,046 기 타 15,940 44,292 13,452 40,313 합 계 179,576 645,616 201,117 677,014 21. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 52,041 113,978 27,661 71,668 배당금수익 (203) 2,376 (25) 1,517 외환차익 31,483 63,058 16,750 52,937 외화환산이익 54,763 109,484 15,463 46,219 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 244 517 285 285 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 5,711 6,604 262 1,020 파생상품거래이익 2,602 3,496 - - 파생상품평가이익 44,822 109,401 3,735 3,735 합 계 191,463 408,914 64,131 177,381 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 10,378 33,017 14,519 44,159 외환차손 5,511 20,617 5,692 30,165 외화환산손실 10,805 12,502 (485) 5,080 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 10 10 - 3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (19) 413 (493) 88 파생상품평가손실 3,606 13,483 954 954 파생상품거래손실 - - 27 27 합 계 30,291 80,042 20,214 80,476 22. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 44,469 115,105 15,697 36,101 외화환산이익 124,902 254,683 55,329 98,873 기타의대손충당금환입 564 8,262 2,619 9,330 유형자산처분이익 883 6,088 642 6,972 무형자산처분이익 1,090 1,211 - - 투자부동산처분이익 - - - 649 유형자산손상차손환입 - - (27) - 해외사업환산이익 1,512 4,443 - - 관계기업투자처분이익 1,207 1,207 (27) - 리스변경이익 21 112 89 335 소송충당부채환입 - - 1 1 수수료수익 20,109 23,410 20,944 20,944 잡이익 5,510 31,387 14,166 66,718 합 계 200,267 445,908 109,433 239,923 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 41,022 126,876 238 34,582 외화환산손실 60,569 115,230 25,269 52,191 지급수수료 14,594 20,355 41,075 45,005 기타의대손상각비 1,038 8,341 37,989 59,598 기부금 1,364 6,297 494 3,578 유형자산처분손실 316 1,224 4,210 4,865 무형자산처분손실 - 27 - - 무형자산손상차손 6 119 - 75 투자부동산손상차손 - - - 40 운휴자산감가상각비 924 3,229 1,328 3,273 관계기업투자손상차손 389 389 - - 종속기업투자주식처분손실 7,002 7,002 - - 리스변경손실 16 19 288 403 해외사업환산손실 - - 6,629 6,629 잡손실 39,602 82,187 42,436 64,176 합 계 166,842 371,295 159,956 274,415 23. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 24. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출(사용)된 현금은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 642,849 427,744 조정: 　　 하자보수충당부채전입액 80,669 58,895 공사손실충당부채전입액 12,182 16,479 소송충당부채전입액 29,818 44,239 기타충당부채전입액 46,343 21,174 퇴직급여 53,962 53,164 유형자산감가상각비 49,918 49,373 투자부동산감가상각비 1,930 1,553 운휴자산감가상각비 3,229 3,273 무형자산상각비 7,186 6,807 사용권자산상각비 73,751 61,089 대손상각비 (25,888) 19,046 기타의대손상각비 8,341 59,598 기타장기종업원급여 4,086 3,812 외환차손(금융비용) - 12 외화환산손실(금융비용) 12,502 5,080 외화환산손실(기타비용) 115,230 52,191 파생상품평가손실 13,483 954 해외사업환산손실 - 6,629 유형자산처분손실 1,224 4,865 무형자산처분손실 27 - 투자부동산손상차손 - 40 무형자산손상차손 119 75 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 10 3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 413 88 관계기업투자자산손상차손 389 - 종속기업투자주식처분손실 7,002 　 지분법손실 297 5,392 이자비용 33,017 44,159 법인세비용 261,287 191,891 리스변경손실 19 403 재고자산평가손실 40 6,631 잡손실 5,382 8,194 하자보수충당부채환입액 (16,063) (24,370) 공사손실충당부채환입액 (13,918) (29,950) 소송충당부채환입액 (2,318) (5,583) 기타충당부채환입액 (109) - 기타의대손충당금환입 (8,262) (9,331) 외환차익(금융수익) - (1) 외화환산이익(금융수익) (109,484) (46,219) 외화환산이익(기타수익) (254,683) (98,873) 파생상품거래이익 (3,496) - 파생상품평가이익 (109,401) (3,735) 해외사업환산이익 (4,443) - 투자부동산처분이익 - (649) 유형자산처분이익 (6,088) (6,972) 무형자산처분이익 (1,211) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 (517) (285) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (6,604) (1,020) 지분법이익 (353) (383) 이자수익 (113,978) (71,668) 배당금수익 (2,376) (1,517) 잡이익 - (4,862) 기타매출 (3,807) (774) 리스변경이익 (112) (336) 관계기업투자처분이익 (1,207) - 소계 137,538 418,581 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 　　 매출채권 (491,578) 76,454 기타채권 (277,879) (97,151) 미청구공사 (707,898) (1,089,276) 재고자산 (65,527) 345,644 기타유동자산 (353,228) (87,980) 장기미수채권 (1,392) (13,251) 장기성기타채권 (90,705) (67,741) 기타비유동자산 87 (996) 매입채무 407,508 126,789 기타채무 (33,054) 113,106 공사및분양선수금 238,014 207,332 초과청구공사 283,625 347,208 기타유동부채 105,813 16,519 장기성기타채무 42,844 (90,528) 충당부채 (102,918) (43,369) 퇴직급여채무 (49,569) (37,439) 장기종업원급여충당부채 (4,929) (3,399) 기타자본구성요소 510,109 161,127 소계 (590,677) (136,951) 영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름 189,710 709,374 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (당분기) (단위:백만원) 구 분 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 합계 당기초 108,786 214,865 1,836,131 100,694 2,260,476 현금흐름 (70,996) 17,338 (390,000) (74,576) (518,234) 외환차이 5,023 437 - 3,073 8,533 현재가치할인차금상각 - 187 1,006 1,694 2,887 기타 22,883 (22,883) - 49,272 49,272 당분기말 65,696 209,944 1,447,137 80,157 1,802,934 (전분기) (단위:백만원) 구 분 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 합계 전기초 276,697 277,200 1,955,872 83,928 2,593,697 현금흐름 (124,330) (64,284) (120,000) (63,765) (372,379) 외환차이 (9,772) - - 1,610 (8,162) 현재가치할인차금상각 - 192 (135) 1,075 1,132 기타 - - - 53,870 53,870 전분기말 142,595 213,108 1,835,737 76,718 2,268,158 25. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증 등을 받는 자 실행금액(*) 지급보증 등 내역 당분기말 전기말 방배 5구역 주택재개발 조합 외 3,322,626 2,384,187 사업추진비 힐스테이트 창원 더퍼스트 외 1,451,473 1,832,014 중도금 이레일㈜ 외 2,593,740 2,745,945 자금보충약정 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주)) 50,700 53,900 일반운영자금 ㈜포스코건설 외 4,848 4,899 하자보증 합 계 7,423,387 7,020,945 (*) 지급보증 등 한도액은 11,744,462백만원(전기말: 10,756,765백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 13,992,569백만원(전기말: 13,171,319백만원)입니다. 당분기말 연결회사는 파주운정P1,2BL복합시설 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수약정 한도액 33,569,382백만원(공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 35,047,576백만원)을 체결하고 있으며 전기말 한도액 27,418,576백만원(공동도급 현장들을고려한 전체 한도액 28,731,889백만원)의 약정을 체결하였습니다.연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 10,975,955백만원(전기말: 10,188,456백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.당분기말 기준 연결회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을하고 있는 금액은 없으며, 전기말 기준 회사가 제공한 보증금액은 944,209백만원 입니다. (2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 연결회사가 제공한 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 대구시 제2금융권 70,000 2020-07-10 2024-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 인천시 제2금융권 50,000 2022-01-19 2023-01-20 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN 또한, 연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 1,824,614백만원(한도액 2,207,046백만원)이며, 전기말 1,466,100백만원(한도액 1,805,620백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 834,514백만원, Loan 유형 990,100백만원으로 구성되어 있습니다. 또한연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증 등에 대하여 연대보증 19,495,750백만원(전기말: 15,260,698백만원)을 제공하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위:천USD, 백만원) 지급보증을 하는 자 통 화 당분기말 전기말 지급보증 및 담보내역 건설공제조합 KRW 14,958,893 9,805,171 공사이행보증 등 서울보증보험(주) KRW 1,928,636 1,455,247 공사이행보증 등 주택도시보증공사 KRW 7,421,134 7,014,484 분양보증 등 엔지니어링공제조합 외 KRW 332,332 247,699 계약이행보증 등 한국수출입은행 외 USD 2,467,740 2,543,074 계약이행보증 등 (주)KEB하나은행 외 KRW 322,240 322,129 계약이행보증 등 USD 5,711,844 5,430,183 해외공사보증 등 (주)포스코건설 KRW 3,106 209 하자보증 합 계 KRW 24,966,341 18,844,939 USD 8,179,584 7,973,257 (4) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 천USD, 천JPY) 구 분 금융기관 통화 금 액 무역금융 국민은행 외 15개 USD 1,316,200 당좌대출 등 신한은행 외 18개 KRW 145,000 USD 728,000 외상매출채권담보대출 국민은행 외 7개 KRW 548,000 USD 21,000 채권팩토링한도 수출입은행 외 15개 USD 1,320,000 JPY 31,920,000 KRW 605,000 파생상품관련 신한은행 USD 20,000 합계 KRW 1,298,000 USD 3,405,200 JPY 31,920,000 (5) 당분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 174건으로, 소송가액(공동피소 등 전체 소송가액)은 915,501백만원(전기말: 1,135,095백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 6건으로 당사분 중재금액은 174,064백만원(전기말: 192,805백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 281,401백만원(전기말: 297,405백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한충당부채는 31,220백만원입니다. (6) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 26매(전기말: 28매)가 담보로 제공되어 있습니다. (7) 지배기업이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,450,000백만원입니다. (8) 연결회사의 종속기업중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.(9) 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다. (10) 연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 매수청구권 일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다. 매도청구권 당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다. (11) 연결회사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요내역은 아래와같습니다. 구 분 내 용 매수청구권 골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다. 매도청구권 당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다. (12) 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 당분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다. 또한 회사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적출자자가 매수할 수 있는 약정이 체결되어 있으며, 재무적출자자가 보유한 인천김포고속도로㈜의 주식을 회사에 매수청구할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다. 26. 담보제공자산(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 구분 담보제공자산의장부금액 담보권자 담보제공내역 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 81,227 건설공제조합 공사지급보증담보 등 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 9,414 엔지니어링공제조합 계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 1,210 전문건설공제조합 차입금 및 계약이행보증 담보 등 단기금융상품 금융기관예치금 15,889 한국산업은행 외 차입금 담보 단기금융상품 금융기관예치금 96 - 소송관련 압류설정 단기금융상품 금융기관예치금 6,312 Mandiri Bank IKAN 선수금 보증 유동성장기금융상품 금융기관예치금 73 서울보증보험(주) 전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지 장기금융상품 금융기관예치금 41 하나은행 외 당좌거래보증금 장기금융상품 금융기관예치금 320 First Abu Dhabi Bank 공사지급보증담보 장기금융상품 금융기관예치금 265 터키 ING 보증금 기타채권 법원공탁금 819 - 법원공탁금 유형자산 토지/건물 23,156 포스코인터내셔널 등 가압류 건설중인자산 건설중인자산 26,990 농협 차입금 지급 담보 재고자산 미완성공사 60,890 투자부동산 토지 40,598 로얄링스(주) 지급채무담보 합 계 267,300 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다. 또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 205,059백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다. 한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당 설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 136,205백만원)입니다. (2) 당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 제공받는 자 담보제공자산 계정과목 구분 담보제공자산 장부금액 담보권자 담보제공내역 가야철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 가야철도㈜ 주식 - 국민연금 外 차입금 담보 광교배움터(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 광교배움터(주) - 한국비티엘인프라투융자회사 外 차입금 담보 대전맑은물㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 대전맑은물㈜ 주식 - 삼성생명 外 차입금 담보 미래세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 미래세움제2차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제2차㈜ - 한화손보 外 차입금 담보 미래세움제3차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제3차㈜ 주식 - 경남은행 外 차입금 담보 미래세움제4차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제4차㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 상주영천고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상주영천고속도로㈜ 주식 3,988 산업은행 外 차입금 담보 서부광역철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서부광역철도㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 서산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서산청천㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 서서울도시고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서서울도시고속도로㈜ 주식 55,171 농협은행 外 차입금 담보 서울터널㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서울터널㈜ 주식 14,012 산업은행 外 차입금 담보 수도권외곽순환고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 수도권외곽순환고속도로㈜ 7,617 롯데손해보험 外 차입금 담보 열린창조교육(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 열린창조교육(주) - 농협은행 外 차입금 담보 용인희망학교사랑(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 용인희망학교사랑(주) - 흥국생명보험 外 차입금 담보 울산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울산청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 울주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울주청천㈜ 주식 - 교보생명 外 차입금 담보 이레일㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이레일㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 인천김포고속도로(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 인천김포고속도로(주) 397 KB국민은행 外 차입금 담보 제이경인연결고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이경인연결고속도로㈜ 주식 - 국민은행 外 차입금 담보 제이영동고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이영동고속도로㈜ 주식 - 신한은행 外 차입금 담보 진주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 진주청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 참다운창조교육(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 참다운창조교육(주) - 교보생명보험 外 차입금 담보 희망세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 희망세움㈜ 주식 - 한국정책금융공사 外 차입금 담보 PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식 82,833 Bank Polska Kasa Opieki S.A. 차입금 담보 (주)새만금희망태양광 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주)새만금희망태양광 주식 4,724 우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회 차입금 담보 우림에이엠씨㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 우림에이엠씨㈜ 주식 250 한양증권 外 차입금 담보 제주한림해상풍력㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제주한림해상풍력㈜ 주식 8,700 KB은행 外 차입금 담보 휴먼에코랜드㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 휴먼에코랜드㈜ 주식 147 미래에셋대우증外 차입금 담보 동북선도시철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 동북선도시철도㈜ 주식 15,097 국민은행 外 차입금 담보 일진레져㈜ 투자부동산 토지 24,131 하나은행,㈜에스비아이저축은행,신용협동조합 차입금 담보 경북바이오산단개발 주식회사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 경북바이오산단개발㈜ 주식 100 한국산업은행 外 차입금 담보 진주뿌리산단개발(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 진주뿌리산단개발㈜ 주식 8 경남은행 外 차입금 담보 합 계 217,175 당분기말 현재 연결회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액: 422,601백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다. 또한 당분기말 현재 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다. 27. 특수관계자 등(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사와 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 매출 및기타수익 유형자산등의 매각 매입 및기타비용 유형자산등의 구입 특수관계자 : 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업 현대자동차(주) 340,564 33 18,012 532 기아자동차(주) 104,423 - 618 39 현대모비스(주) 113,249 - 5,024 - 소 계 558,236 33 23,654 571 관계기업 ㈜대상공원개발사업단 1,151 - - - Hyunson Engineering & Construction spa 90,909 - - - 와이디427피에프브이 주식회사 13,497 - - - 에이치에너지(주) 10,089 - - - 기 타 7,515 - 889 - 소 계 123,161 - 889 - 기타특수관계자 HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED 25,498 - 31 - Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC 46,639 - - - KIA MOTORS MEXICO SA DE CV 10,335 - - - HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA 15,175 - 724 - HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS 7,703 - 1,038 - 현대카드(주) 9,058 - 58,143 - Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. 10,182 - 32 - Kia Motors Slovakia s.r.o. 8,537 - - - 기 타 38,191 - 2,953 - 소 계 171,318 - 62,921 - 대규모기업집단 계열회사(*) : 대규모기업집단계열회사 현대글로비스(주) 11,018 - 10,317 - 현대제철(주) 71,742 - 698,805 - 현대오토에버(주) 4,166 - 89,081 9,601 Hyundai Motor Singapore 42,793 - - - Hyundai Motor Guangzhou 75,109 - - - PT. HLI Green Power 104,212 - 2,440 - 현대트랜시스 조지아법인 34,224 - - - HYUNDAI DE MEXICO, S.A. DE C.V. 12,007 - - - PT.Hyundai Motor Manufacturing Indo 10,143 - 322 - 현대위아(주) 9,890 - 10 - 기 타 83,767 - 34,452 - 소 계 459,071 - 835,427 9,601 (*) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (전분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 매출 및기타수익 유형자산등의 매각 매입 및기타비용 유형자산 등의 구입 특수관계자 : 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업 현대자동차(주) 325,682 - 20,428 561 기아자동차(주) 89,571 - 640 26 현대모비스(주) 78,572 - 4,889 - 소 계 493,825 - 25,957 587 관계기업 해비치컨트리클럽(주) - - 733 - 주식회사힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 40,503 - - - 주식회사 스마트밸리산단 9,059 - - - 기 타 11,509 - 83 - 소 계 61,071 - 816 - 기타특수관계자 HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED 24,816 - 8 - Kia Motors Slovakia s.r.o. 9,586 - - - HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA 21,742 - 479 - 현대로템(주) 6,825 - - - 현대캐피탈(주) 5,317 - 2,463 4,020 현대카드(주) 7,687 - 46,717 - 기 타 60,166 - 793 - 소 계 136,139 - 50,460 4,020 대규모기업집단 계열회사(*) : 대규모기업집단계열회사 현대글로비스(주) 4,942 30 20,823 - 현대위아 러시아법인 38,075 - - - 현대제철(주) 57,428 - 454,310 4,006 현대오토에버(주) 3,861 - 89,597 9,251 현대트랜시스(주) 조지아법인 62,346 - - - HMID 18,254 - - - Hyundai Motor Guangzhou 28,319 - - - PT.Hyundai Motor Manufacturing Indo 62,804 - - - Hyundai Motor Singapore 62,910 - - - 기 타 88,918 - 25,325 - 소 계 427,857 30 590,055 13,257 (*) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 금융상품 거래 현금 및현물출자 배당금 대 여 회 수 차 입 상 환 투 자 회 수 수 취 지 급 특수관계자: 관계기업 케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*4) 25,500 25,500 - - - - - - - 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*4) 4,000 4,000 - - - - - - - HYUNDAI AMERICA INC.(*1) - - - - - - 950 - - 현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호(*1) - - - - - - 2,160 160 - 칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호(*1) - - - - - - 4,960 - - 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호(*1) - - - - - - 2,500 - - 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(*1) - - - - - - 1,400 - - 은평진관동피에프브이주식회사(*1) - - - - - - 1,495 - - (가칭)배곧대교 주식회사 - - - - - - 366 - - 코레이트케이엔케이에코인프라사모투자 합자회사(*1) - - - - - - 11,800 - - TINA HYDROPOWER LIMITED - - - - - - 641 - - 당해 기업에 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ - - - - - - - - 13,996 기아자동차㈜ - - - - - - - - 11,309 현대모비스㈜ - - - - - - - - 13,642 대규모기업집단 계열회사(*3) : 대규모기업집단계열회사 현대차증권( 주)(*2) - - - 95,000 1,985 - - - - 현대글로비스(주) - - - - - - - - 9,754 (*1) 당분기 중 신규로 설립되었습니다. (*2) 당분기 중 연결회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000백만원이며, 현대차증권(주)에 지급된 사외적립자산은 1,247백만원입니다. (*3) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (*4) 당분기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서 케이스퀘어용산피에프브이주식회사로, 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. 한편, 당분기말 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 4,783백만원, 리스부채는 4,920백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 9,136백만원, 이자비용은 160백만원입니다. (전분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 금융상품거래 현금 및현물출자 배당금 대 여 회 수 차 입 상 환 투 자 회 수 수 취 지 급 특수관계자: 관계기업 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 70,000 - - - - - 3,000 - - 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사 - - - - - - 9,867 - - 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*1) 136,640 136,640 - - - - 1,495 - - 주식회사무니 - - - - - - 5,000 - - 가칭배곧대교 주식회사 - - - - - - 430 - - 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 현대자동차㈜ - - - - - - - - 13,996 기아자동차㈜ - - - - - - - - 14,149 현대모비스㈜ - - - - - - - - 16,482 대규모기업집단 계열회사(*2) : 대규모기업집단계열회사 현대차증권( 주)(*3) - - 55,000 135,000 2,000 - - - - 현대글로비스(주) - - - - - - - - 13,301 (*1) 당분기 중 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. (*2) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (*3) 전분기 중 연결회사가 발행한 사채 중 현대차증권㈜가 인수한 금액은 55,000백만원, 당분기 중 연결회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에상환한 금액은 135,000백만원이며, 현대차증권(주)에 불입한 사외적립자산은 1,133백만원, 지급된 사외적립자산은 718백만원입니다. 전분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 4,843백만원, 리스부채는 4,947백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 9,193백만원, 이자비용은 140백만원입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 특수관계자 : 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 현대자동차㈜(*1) 54,565 11,361 5 4,515 기아자동차㈜ 20,573 132 - 1,913 현대모비스㈜(*1) 40,529 1,819 1 1,356 소 계 115,667 13,312 6 7,784 관계기업 세종미래산업단지(주) 2,760 - - - Hyunson Engineering & Construction spa 26,959 - - - HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD. - 6,630 - - 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) - 75,936 - - 와이디427피에프브이주식회사 - 207,058 - 14,074 ㈜대상공원개발사업단 - - - 36,478 기 타(*1) 1,239 716 - 10,638 소 계 30,958 290,340 　- 61,190 기타특수관계자 KIA MOTORS MEXICO SA DE CV 1,746 - - - HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED 3,578 113 - 2,660 HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS 477 2,288 - 34,034 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. 5,822 - 1 161 현대로템(주) - 111 - 3,300 현대카드(주) 957 - 13 5,906 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC 8,413 2,565 - - 현대캐피탈(주)(*1) 38 - 113 1,253 기 타 4,965 1,279 43 285 소 계 25,996 6,356 170 47,599 대규모기업집단 계열회사(*2) 현대글로비스(주) 3,536 323 1,481 106 현대오토에버(주) 1,114 251 20,437 4,995 현대제철(주) 19,653 705 264,341 395 HYUNDAI DE MEXICO, S.A. DE C.V. 2,142 - - - PT.Hyundai Motor Manufacturing Indo 1,858 - - - PT. HLI Green Power 26,595 - - 12,155 현대위아(주) 1,062 120 - - 현대트랜시스(주) 1,002 18 - 1 현대트랜시스 조지아법인 11,862 8,724 - - 기 타 8,787 3,503 1,097 1,526 소 계 77,611 13,644 287,356 19,178 (*1) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다. (*2) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (전기말) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 특수관계자 : 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 현대자동차㈜(*1) 128,162 11,236 6 12,072 기아자동차㈜ 17,351 158 - 110 현대모비스㈜(*1) 64,396 1,844 1 4,341 소 계 209,909 13,238 7 16,523 관계기업 주식회사 스마트밸리산단 4,733 - - - 에이치에너지㈜ 266 - - - 세종미래산업단지(주) 2,760 - - - HYENCO 2,326 - - - Tina Hydropower Limited 2,070 - - 4,105 HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD. - 5,505 - - 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사(*1) - 400 - 1,047 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) - 70,000 - - 와이디427피에프브이주식회사 - 200,000 - - 기 타 988 - - 55 소 계 13,143 275,905 - 5,207 기타특수관계자 KIA MOTORS MEXICO SA DE CV 1,178 - - - HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED 16,747 64 - 3,662 HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA 578 497 16 24 HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS 1,213 314 - 10,094 Kia Motors Slovakia s.r.o. 2,041 4 - 887 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC 1,059 505 - - Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. 2,987 - - 176 현대로템(주) 576 685 - 202 현대카드(주) 1,107 - - 4,246 현대캐피탈(주)(*1) 731 - 154 1,190 기 타 5,310 608 - 1 소 계 33,527 2,677 170 20,482 대규모기업집단 계열회사(*2) 현대글로비스(주) 1,811 - 1,905 2,856 현대오토에버(주) 1,219 48 18,394 7,371 현대제철(주) 33,331 557 224,741 264 현대트랜시스 조지아법인 15,389 5,614 - - 현대위아 러시아법인 11,691 - - 773 현대탄콩 합자법인 2,430 738 - 1,413 현대모비스 멕시코법인 4,465 - - - Hyundai Motor Guangzhou - - - 9,974 PT.Hyundai Motor Manufacturing Indo 3,375 - - - 기 타 9,909 1,357 1,684 4,904 소 계 83,620 8,314 246,724 27,555 (*1) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다. (*2) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 회사명 당분기 전분기 대손충당금 대손상각비 대손충당금 대손상각비 관계기업 HYUNDAI ENGINEERING AND CONSTRUCTION RUS(*) - - 19 - HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD. 6,630 1,125 24,556 454 합 계 6,630 1,125 24,575 454 (*) 전기 중 청산이 완료되었습니다. (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자구분 회사명 담보제공자산계정과목 담보제공자산의 장부금액 담보권자 담보제공내역 관계기업 경남하이웨이(주) 관계기업투자자산 - 국민은행 외 차입금 담보 울산하버브릿지(주) - 국민은행 외 차입금 담보 에이치에너지(주) 342 산업은행 외 차입금 담보 코람코경산물류피에프브이(주) 1,420 유진채권은행(주) 차입금 담보 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 3,000 농협은행 외 차입금 담보 와이디427피에프브이주식회사 주식 9,900 중소기업은행 외 차입금 담보 Tina Hydropower Limited 1,819 AMAL Security Services Pty Ltd 차입금 담보 음성용산일반산업단지(주) 100 IBK기업은행 외 차입금 담보 소 계 16,581 (6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자 구분 회사명 한도액 실행금액 지급보증 등 내역 관계기업 화성도시고속도로(주)(*1) 12,700 3,512 차입금 지급보증 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*2) 819,000 750,000 차입금 지급보증 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 150,000 150,000 차입금 지급보증 와이디427피에프브이주식회사 200,000 200,000 차입금 지급보증 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호 111,650 101,500 차입금 지급보증 케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*2) 95,700 95,700 차입금 지급보증 소 계 1,389,050 1,300,712 (*1) 전기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다(주석8참조). (*2) 당분기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서 케이스퀘어용산피에프브이주식회사로, 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. 한편, 회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 39,902 37,943 퇴직급여 4,748 5,255 장기종업원급여 35 19 합 계 44,685 43,217 4. 재무제표 재무상태표 제 73 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 72 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 73 기 3분기말 제 72 기말 자산 　　　유동자산 9,732,653 9,024,143 　　현금및현금성자산 1,986,657 1,954,292 　　단기금융상품 643,547 1,087,146 　　매출채권 1,039,492 803,449 　　기타채권 2,438,452 2,145,337 　　미청구공사 2,458,467 2,059,570 　　상각후원가 측정 금융자산 22,730 8,432 　　파생상품자산(유동) 28,067 　　　재고자산 302,136 204,580 　　기타유동자산 813,105 761,337 　비유동자산 4,327,298 4,267,328 　　장기금융상품 90,757 65,481 　　장기미수채권 265,367 266,704 　　장기성기타채권 1,036,251 1,027,587 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 33,773 35,144 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 254,706 245,139 　　상각후원가 측정 금융자산 25,068 36,073 　　종속기업,공동기업 및 관계기업 투자자산 1,495,398 1,489,874 　　파생상품자산 78,758 21,688 　　투자부동산 295,370 305,958 　　유형자산 382,353 348,452 　　사용권자산 90,488 105,203 　　무형자산 46,455 42,242 　　이연법인세자산 93,637 129,127 　　기타비유동자산 138,917 148,656 　자산총계 14,059,951 13,291,471 부채 　　　유동부채 5,375,865 5,118,936 　　매입채무 1,489,867 1,316,358 　　기타채무 639,503 617,382 　　공사 및 분양선수금 352,915 471,936 　　초과청구공사 2,191,756 2,108,843 　　유동성장기부채 380,124 290,401 　　법인세부채 73,064 100,135 　　유동충당부채 97,719 90,631 　　기타금융부채 48,998 27,587 　　유동성리스부채 34,015 52,684 　　기타유동부채 67,904 42,979 　비유동부채 1,913,139 2,166,698 　　장기기타채무 260,045 190,804 　　사채 1,067,449 1,446,183 　　장기차입금 73,303 6,568 　　장기종업원급여충당부채 29,991 30,494 　　충당부채 318,906 321,696 　　리스부채 45,140 55,065 　　기타금융부채 109,917 111,709 　　기타비유동부채 8,388 4,179 　부채총계 7,289,004 7,285,634 자본 　　　자본금 562,052 562,052 　기타불입자본 907,608 907,608 　기타자본구성요소 318,724 (55,426) 　이익잉여금 4,982,563 4,591,603 　자본총계 6,770,947 6,005,837 자본과부채총계 14,059,951 13,291,471 포괄손익계산서 제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 72 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,130,356 8,490,766 2,448,205 7,151,273 매출원가 2,919,970 7,827,956 2,240,399 6,594,276 매출총이익 210,386 662,810 207,806 556,997 판매비와관리비 103,719 367,204 104,832 354,755 영업이익 106,667 295,606 102,974 202,242 금융수익 125,737 321,244 48,388 187,006 금융비용 21,705 56,323 16,421 67,958 기타수익 105,895 219,140 61,196 138,189 기타비용 72,248 159,394 112,659 185,881 법인세비용차감전순이익 244,346 620,273 83,478 273,598 법인세비용 64,974 162,220 22,152 73,975 분기순이익(손실) 179,372 458,053 61,326 199,623 법인세차감후 기타포괄이익(손실) 251,237 374,556 82,212 132,708 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (167) (642) 3,053 2,926 　　확정급여제도의 재측정요소 368 406 995 794 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (535) (1,048) 2,058 2,132 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 251,404 375,198 79,159 129,782 　　해외사업환산손익 251,404 375,198 79,159 129,782 분기총포괄손익 430,609 832,609 143,538 332,331 지배기업소유주지분에 대한 주당이익 　　　　　보통주 기본주당순이익 (단위 : 원) 1,596 4,074 550 1,791 　구형우선주 기본주당순이익 (단위 : 원) 1,609 4,112 563 1,829 자본변동표 제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 72 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 557,273 828,619 214,932 4,374,115 5,545,075 분기순이익(손실) 　　　 199,623 199,623 확정급여제도의 재측정요소 　　　 794 794 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 　　 2,193 (61) 2,132 해외사업환산손익 　　 129,782 　 129,782 배당금지급 　　　 (66,877) (66,877) 증자 　 (336) 　　 (336) 자본 증가(감소) 합계 　　 131,975 133,479 265,118 2021.09.30 (기말자본) 557,273 828,283 (82,957) 4,507,594 5,810,193 2022.01.01 (기초자본) 562,052 907,608 (55,426) 4,591,603 6,005,837 분기순이익(손실) 　　　 458,053 458,053 확정급여제도의 재측정요소 　　　 406 406 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 　　 (1,048) 　 (1,048) 해외사업환산손익 　　 375,198 　 375,198 배당금지급 　　　 (67,499) (67,499) 증자 　　　　　 자본 증가(감소) 합계 　　 374,150 390,960 765,110 2022.09.30 (기말자본) 562,052 907,608 318,724 4,982,563 6,770,947 현금흐름표 제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 72 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 영업활동현금흐름 (253,140) 837,242 　영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (177,360) 772,726 　이자수취 75,143 45,913 　배당금수취 36,027 62,763 　이자지급 (26,670) (36,062) 　법인세납부 (160,280) (8,098) 투자활동으로 인한 현금흐름 629,568 (194,888) 　투자활동으로 인한 현금유입액 1,672,848 1,669,433 　　단기금융상품의 감소 974,921 808,507 　　기타채권의 감소 622,547 819,442 　　장기금융상품의 감소 　 38 　　장기성기타채권의 감소 31,928 19,161 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 156 6,000 　　상각후 원가 측정 금융자산의 처분 5,504 1,523 　　종속기업, 공동기업 및 관계기업투자자산의 처분 21,077 　　　투자부동산의 처분 　 670 　　유형자산의 처분 14,255 14,092 　　무형자산의 처분 2,460 　　투자활동으로 인한 현금유출액 (1,043,280) (1,864,321) 　　단기금융상품의 증가 (531,322) (592,340) 　　기타채권의 증가 (403,838) (992,845) 　　장기금융상품의 증가 (56) 　　　장기성기타채권의 증가 (31,084) (158,682) 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (9,906) (13,473) 　　상각후 원가 측정 금융자산의 취득 (8,797) (1,710) 　　종속기업,공동기업및관계기업투자자산의 취득 (13,465) (14,362) 　　파생상품의 취득 (545) (22,402) 　　유형자산의 취득 (37,838) (55,959) 　　사용권자산의 취득 (561) (237) 　　무형자산의 취득 (5,608) (12,311) 　　투자부동산의 취득 (260) 　 재무활동으로 인한 현금흐름 (343,461) (380,236) 　재무활동으로 인한 현금유입액 67,000 318,314 　　단기차입금의 차입 　 18,314 　　장기차입금의 차입 67,000 　　　사채의 발행 　 300,000 　재무활동으로 인한 현금유출액 (410,461) (698,550) 　　단기차입금의 상환 　 (162,945) 　　유동성장기부채의 상환 (290,451) (420,451) 　　사채의 발행 　 (1,303) 　　리스부채의 상환 (52,511) (46,637) 　　우선주 발행비용 　 (336) 　　배당금의 지급 (67,499) (66,878) 현금및현금성자산의 증가 32,967 262,118 기초현금및현금성자산 1,954,292 2,106,505 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (602) 3,814 기말현금및현금성자산 1,986,657 2,372,437 5. 재무제표 주석 제73기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재 제72기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재 현대건설주식회사 1. 일반 사항현대건설주식회사(이하 "회사")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 556,779백만원, 우선주 5,273백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 우선주 보통주 우선주 현대자동차㈜ 23,327,400 - 20.95 - 현대모비스㈜ 9,719,750 - 8.73 - 기아자동차㈜ 5,831,850 - 5.24 - 기 타 72,476,765 1,054,693 65.08 100.00 합 계 111,355,765 1,054,693 100.00 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 회사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 회사의 수주활동과 공사 이행, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1. 금융상품 종류별 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 재무상태표 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 1,986,657 1,986,657 1,954,292 1,954,292 단기금융상품 183,281 183,281 295,607 295,607 매출채권 992,021 992,021 803,449 803,449 기타채권 2,427,345 2,427,345 2,145,337 2,145,337 장기금융상품(*1) 90,757 90,757 65,481 65,481 장기미수채권 265,367 265,367 266,703 266,703 장기성기타채권 1,036,250 1,036,250 1,027,587 1,027,587 상각후원가측정 금융자산(유동) 22,730 22,730 8,432 8,432 상각후원가측정 금융자산(비유동) 25,068 25,068 36,073 36,073 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 33,773 33,773 35,144 35,144 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2) 254,706 254,706 245,139 245,139 단기금융상품 460,266 460,266 791,539 791,539 매출채권 47,471 47,471 - - 기타채권 11,107 11,107 - - 파생상품자산 106,825 106,825 21,688 21,688 합 계 7,943,624 7,943,624 7,696,471 7,696,471 (*1) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 90,417백만원(전기말: 65,197백만원)이 장기금융상품에 포함되어 있습니다(주석 14 참조). (*2) 당분기말 당기손익-공정가치금융자산 중 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 금액 5,000백만원이 포함되어 있습니다(주석 8 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 재무상태표 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로측정하는 금융부채 매입채무 1,489,867 1,489,867 1,316,358 1,316,358 기타채무 639,503 639,503 617,382 617,382 유동성장기부채 380,124 374,973 290,401 291,686 장기성기타채무 260,045 260,045 190,804 190,804 사 채 1,067,449 973,485 1,446,183 1,437,320 장기차입금 73,303 73,303 6,568 6,568 기타금융부채(유동) 34,015 34,015 27,587 27,587 기타금융부채(비유동) 109,917 109,917 111,709 111,709 합 계 4,054,223 3,955,108 4,006,992 3,999,414 4.2. 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,901 - 28,872 33,773 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 460,266 313,284 773,550 파생상품자산 - 106,825 - 106,825 (전기말) (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 6,273 - 28,871 35,144 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 791,539 245,139 1,036,678 파생상품자산 - 21,688 - 21,688 당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 당기손익공정가치 측정금융자산 파생상품자산 합 계 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 당기손익공정가치 측정금융자산 파생상품자산 합 계 기초금액 35,144 1,036,678 21,688 1,093,510 26,326 1,006,657 - 1,032,983 취득 및 처분 - (321,466) 545 (320,921) - (530,971) 22,402 (508,569) 대체 - 58,578 - 58,578 56 - - 56 평가손익(당기손익) - (240) 70,778 70,538 - 52 (938) (886) 평가손익(기타포괄손익) (1,371) - - (1,371) 2,911 - - 2,911 외환차이 - - 13,814 13,814 - - (44) (44) 분기말금액 33,773 773,550 106,825 914,148 29,293 475,738 21,420 526,451 4.3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 4.4. 가치평가기법 및 투입변수회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 28,871 28,871 현금흐름할인법,순자산가치평가법,유사기업비교법 등 할인율 등 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 등 233,663 165,352 조합출자금 79,621 79,787 합 계 342,155 274,010 5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 재무상태표 계정과목 당분기말 전기말 매출채권 분양미수금 15,303 16,219 대손충당금 (300) (300) 공사미수금 1,067,926 843,065 대손충당금 (43,437) (55,535) 소 계 1,039,492 803,449 기타채권 단기보증금 909,012 752,134 대손충당금 (15,962) (13,748) 단기대여금 380,076 520,058 대손충당금 (2,508) (3,796) 미수금 790,116 603,279 대손충당금 (68,794) (52,724) 미수수익 4,816 8,894 대손충당금 (32) (65) 유동성장기대여금 444,663 333,741 대손충당금 (2,935) (2,436) 소 계 2,438,452 2,145,337 미청구공사 미청구공사 2,685,856 2,245,914 대손충당금 (227,390) (186,344) 소 계 2,458,466 2,059,570 장기미수채권 장기미수채권 267,130 268,664 대손충당금 (1,763) (1,961) 소 계 265,367 266,703 장기성기타채권 장기미수금 188 188 대손충당금 (188) (188) 장기대여금 655,488 709,227 대손충당금 (42,689) (48,066) 현재가치할인차금 (11,414) (19,481) 보증금 455,458 406,338 대손충당금 (3,006) (2,966) 현재가치할인차금 (17,587) (17,465) 소 계 1,036,250 1,027,587 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 대손상각비 환 입 회 수 외환차이 등 당분기말 분양미수금 (300) - - - - (300) 공사미수금 (55,535) (1,016) 13,114 - - (43,437) 단기보증금 (13,748) (503) - - (1,711) (15,962) 단기대여금 (3,796) - 1,288 - - (2,508) 미수금 (52,724) (6,509) 648 - (10,209) (68,794) 미수수익 (65) - 33 - - (32) 유동성장기대여금 (2,436) (498) - - - (2,934) 미청구공사 (186,344) (4,599) - - (36,447) (227,390) 장기미수채권 (1,961) - 198 - - (1,763) 장기미수금 (188) - - - - (188) 장기대여금 (48,066) - 5,377 - - (42,689) 보증금 (2,966) (85) 45 - - (3,006) 합 계 (368,129) (13,210) 20,703 - (48,367) (409,003) (전분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 대손상각비 환 입 회 수 외환차이 등 전분기말 분양미수금 (300) - - - - (300) 공사미수금 (62,169) - 415 - - (61,754) 단기보증금 (13,122) (359) 514 - (665) (13,632) 단기대여금 (2,510) (1,111) - - - (3,621) 미수금 (57,304) (48,933) 3,323 (957) (2,060) (105,931) 미수수익 (110) - 73 - - (37) 유동성장기대여금 (1,926) - 110 - - (1,816) 미청구공사 (60,613) - 664 - (4,030) (63,979) 장기미수채권 (2,692) - 732 - - (1,960) 장기미수금 (198) - 10 - - (188) 장기대여금 (44,150) (1,304) 1,114 - - (44,340) 보증금 (2,936) - 689 - - (2,247) 합 계 (248,030) (51,707) 7,644 (957) (6,755) (299,805) 6. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 평가전 금액 평가충당금 장부금액 평가전 금액 평가충당금 장부금액 용 지 271,012 (157) 270,855 170,921 (157) 170,764 완성주택 2,095 (109) 1,986 5,219 (109) 5,110 미완성공사 15,313 - 15,313 14,732 - 14,732 원자재 2,968 - 2,968 4,500 - 4,500 미착품 11,014 - 11,014 9,474 - 9,474 합 계 302,402 (266) 302,136 204,846 (266) 204,580 7. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 재무상태표 계정과목 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 528,020 515,281 대손충당금 (11,136) (9,751) 선급공사원가 193,318 183,784 선급비용 104,664 68,759 대손충당금 (2,025) (1,787) 부가세대급금 264 5,051 소 계 813,105 761,337 기타비유동자산 장기선급비용 138,917 148,656 (2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 외환차이 당분기말 선급금 (9,751) (1,385) (11,136) 선급비용 (1,787) (238) (2,025) 합 계 (11,538) (1,623) (13,161) (전분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 외환차이 전분기말 선급금 (9,140) (534) (9,674) 선급비용 (1,640) (147) (1,787) 합 계 (10,780) (681) (11,461) 8. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 현대엔지니어링(주)(*1) 대한민국 38.62 508,290 38.62 508,290 (주)현대종합설계건축사사무소(*2) 대한민국 - - 84.79 7,940 현대스틸산업(주) 대한민국 100 381,280 100 381,280 (주)현대서산농장 대한민국 84.67 22,312 84.67 22,312 현대도시개발(주) 대한민국 100 215,787 100 215,787 Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd. 중 국 100 6,618 100 6,618 Hyundai E&C Vina CO., LTD. 베트남 100 21,899 100 21,899 현대에코에너지(주) 대한민국 81 15,390 81 15,390 Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 사우디 100 15,025 100 15,025 Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 베트남 100 90,200 100 90,200 송도랜드마크시티(유) 대한민국 99.28 92,554 99.28 92,554 PT. Hyundai Citra 인도네시아 95 75 95 75 CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. 칠 레 99 21,905 99 21,905 GEC Engineering & Construction Co., Ltd. 미얀마 100 1,136 100 1,136 합 계 1,392,471 1,400,411 (*1) 현대엔지니어링(주)는 회사가 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다. (*2) 당분기 중 매각하였으며 처분손익 13,138백만원을 인식하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 (주)벡스코 대한민국 21.7 14,322 21.7 14,322 경남하이웨이(주) 대한민국 29.5 - 29.5 - Arian International Contractors Company 이 란 49 - 49 - Oriental Hyundai Quarry Development Corporation. 필리핀 40 - 40 - 수원컨벤션시티(주) 대한민국 29 - 29 - 울산하버브릿지(주) 대한민국 24.5 - 24.5 - 강화조력발전(주) 대한민국 22 - 22 - 율촌제2산업단지개발(주) 대한민국 48 - 48 - Subic Clean Energy & Infra, Inc. 필리핀 40 - 40 - Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd. 인 도 26 - 26 - Hyunson Engineering & Construction spa. 알제리 31.85 1,842 31.85 1,842 (주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사 대한민국 27.02 18,261 27.02 18,261 (주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 대한민국 20.63 13,920 20.63 13,920 Arboretum Construction, Inc.(*2) 필리핀 100 1,286 100 1,286 에이치에너지(주)(*3) 대한민국 5 342 5 342 PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD 싱가폴 35 4,357 35 4,357 (주)대상공원개발사업단 대한민국 33.33 500 33.33 500 피에이아이구로역피에프브이(주)(*3) 대한민국 14.81 4,000 14.81 4,000 코람코경산물류피에프브이(주) 대한민국 29.89 1,420 29.89 1,420 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 대한민국 29.99 3,000 29.99 3,000 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사 대한민국 24.96 9,867 24.96 9,867 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)((구)하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)) 대한민국 29.99 1,495 29.99 1,495 주식회사무니(*3)(*4) 대한민국 - - - - 와이디427피에프브이주식회사(*3) 대한민국 12.38 9,900 12.38 9,900 케이스퀘어용산피에프브이주식회사((구)하나대체투자용산피에프브이주식회사) 대한민국 49.5 4,950 49.5 4,950 HYUNDAI AMERICA INC.(*1)(*2) 미국 100 950 - - 현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호(*1) 대한민국 24 2,160 - - 칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호(*1) 대한민국 40 4,960 - - 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호(*1) 대한민국 25.4 2,500 - - 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(*1) 대한민국 35 1,400 - - 은평동진관피에프브이 주식회사(*1) 대한민국 29.9 1,495 - - 합 계 102,927 89,462 (*1) 당분기 중 신규로 취득하였습니다. (*2) 당분기말 현재 소규모 회사로서 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 회사의 임직원이 이사회의 구성원으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 4 참조). 9. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기 초 305,958 312,769 취 득 260 - 처 분 - (583) 대 체(*) (10,073) (2,226) 감가상각 (775) (522) 분기말 295,370 309,438 (*) 당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 장부금액 11,770백만원(전분기 : 8,028백만원), 유형자산에서 투자부동산으로 장부금액 1,697백만원(전분기 : 5,802백만원)이 대체되었습니다. 10. 유ㆍ무형자산 당분기 및 전분기 중 유ㆍ무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 유형자산 무형자산 당기초 348,452 42,242 취 득 37,838 5,608 처 분 (9,903) (1,276) 대 체(*) 19,660 - 감가상각 및 상각 (22,043) - 손상차손 - (119) 외환차이 8,349 - 당분기말 382,353 46,455 (*) 투자부동산에서 유형자산으로 장부금액 11,770백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 장부금액 1,697백만원, 기타자산에서 유형자산으로 9,588백만원이 대체되었습니다. (전분기) (단위:백만원) 구 분 유형자산 무형자산 전기초 306,138 30,006 취 득 55,959 12,311 처 분 (14,556) - 대 체(*) 2,226 - 감가상각 및 상각 (21,195) - 손상차손 - (75) 외환차이 3,324 - 전분기말 331,896 42,242 (*) 투자부동산에서 유형자산으로 장부금액 8,028백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 장부금액 5,802백만원이 대체되었습니다. 11. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 기 초 105,203 87,320 증 가 36,166 56,134 감 소 (11) - 감가상각 (52,848) (45,311) 외환차이 1,978 (164) 기 말 90,488 97,979 (2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기초 증 가 감 소 지 급 이자비용 외환차이 당분기말 리스부채 107,749 35,575 (11) (52,511) 1,910 1,425 94,137 (전분기) (단위:백만원) 구 분 기초 증 가 감 소 지 급 이자비용 외환차이 전분기말 리스부채 89,675 55,888 - (46,637) 1,582 (17) 100,491 (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 52,511 46,637 단기리스 관련 비용 106,860 72,536 소액자산 리스 관련 비용 2,885 1,381 총현금유출액 162,256 120,554 12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 재무상태표 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 외상매입금 1,489,867 1,316,358 기타채무 미지급금 424,574 440,251 예수금 214,929 177,131 소 계 639,503 617,382 장기성기타채무 보증예수금 268,433 194,984 현재가치할인차금 (8,388) (4,180) 소 계 260,045 190,804 13. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율(%)(당분기말) 당분기말 전기말 신용대출(*) 건설공제조합 1.10 67,000 - 신용대출 주택도시보증공사 - 9,926 10,378 차감 : 현재가치할인차금 (3,187) (3,374) 소 계 73,739 7,004 차감 : 1년이내 만기도래분 (436) (436) 차감계 73,303 6,568 (*) 상기 차입금과 관련하여 회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종 류 발행일 만기일 이자율(%)(당분기말) 당분기말 전기말 공모 무보증 2015-02-16 2022-02-16 - - 200,000 공모 무보증 2016-11-08 2023-11-08 3 50,000 50,000 공모 무보증 2018-02-08 2023-02-08 3.19 180,000 180,000 공모 무보증 2019-02-26 2022-02-26 - - 90,000 공모 무보증 2019-02-26 2024-02-26 2.36 140,000 140,000 공모 무보증 2019-02-26 2026-02-26 2.89 70,000 70,000 공모 무보증 2020-02-17 2025-02-17 1.9 250,000 250,000 공모 무보증 2020-02-17 2027-02-17 2.14 50,000 50,000 공모 무보증 2020-09-02 2023-09-02 1.52 200,000 200,000 공모 무보증 2020-09-02 2025-09-02 1.82 130,000 130,000 공모 무보증 2020-09-02 2030-09-02 2.6 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2024-06-29 1.83 80,000 80,000 공모 무보증 2021-06-29 2026-06-29 2.27 130,000 130,000 공모 무보증 2021-06-29 2028-06-29 2.44 90,000 90,000 소 계 1,450,000 1,740,000 차감: 사채할인발행차금 (2,863) (3,852) 차감: 1년이내 만기도래분 (379,688) (289,965) 차감 계 1,067,449 1,446,183 14. 퇴직급여제도(1) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 27,615 27,120 순이자원가 (1,825) (2,013) 확정기여제도에 납부한 기여금 등 3,227 1,696 종업원원가에 포함된 총 비용 29,017 26,803 총 비용 중 19,151백만원(전분기: 17,983백만원)은 매출원가(*)에 포함되었으며, 9,866백만원(전분기: 8,820백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.(*) 선급공사원가를 포함하고 있습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 398,145 404,922 사외적립자산의 공정가치(*1) (488,562) (470,119) 합계(*2) (90,417) (65,197) (*1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1,093백만원(전기말: 1,182백만원)이 포함된 금액입니다. (*2) 당분기말 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액 90,417백만원(전기말: 65,197백만원)은 장기금융상품에 포함되어있습니다. 15. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 전입액 환입 및사용액 외환차이 당분기말 유동 비유동 하자보수충당부채 342,542 59,675 (39,971) 26,992 389,238 92,399 296,839 공사손실충당부채 7,577 2,330 (5,052) 465 5,320 5,320 - 소송충당부채 62,208 26,335 (66,476) - 22,067 - 22,067 합 계 412,327 88,340 (111,499) 27,457 416,625 97,719 318,906 (전분기) (단위:백만원) 구 분 기 초 전입액 환입 및사용액 외환차이 당분기말 유동 비유동 하자보수충당부채 331,389 48,246 (46,306) (1,885) 331,444 73,366 258,078 공사손실충당부채 16,002 9,155 (10,285) 939 15,811 15,811 - 소송충당부채 9,020 40,600 (7,137) - 42,483 - 42,483 합 계 356,411 98,001 (63,728) (946) 389,738 89,177 300,561 16. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수 주당액면가액 당분기말 전기말 보통주 6,925,000,000주 111,355,765주 5,000원 556,779 556,779 우선주(*) 75,000,000주 1,054,693주 5,000원 5,273 5,273 합 계 562,052 562,052 (*) 배당지급 시 보통주배당률에 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가하여 배당하는 우선주입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 366,470 366,470 감자차익 532,974 532,974 자기주식처분이익 217 217 기타자본잉여금 7,947 7,947 합 계 907,608 907,608 17. 영업부문정보(1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 재화 또는 용역 주요고객 건축/주택 아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등 현대자동차(주), 루사일부동산개발회사 외 토목 터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등 국가철도공단, 한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외 플랜트/전력 발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등 한국수력원자력(주), 한국전력공사(주) 외 기타 부동산임대 등 한국전력공사(주) 외 (2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 건축/주택 토목 플랜트/전력 기 타 합 계 매출액 5,573,550 1,247,213 1,591,078 78,925 8,490,766 매출총이익 547,866 (949) 75,921 39,972 662,810 유형자산 8,750 60,468 21,948 291,187 382,353 감가상각비 1,721 9,920 3,981 6,422 22,044 (전분기) (단위:백만원) 구 분 건축/주택 토목 플랜트/전력 기 타 합 계 매출액 4,741,846 869,696 1,490,207 49,524 7,151,273 매출총이익 595,892 (120,488) 71,208 10,385 556,997 유형자산 3,684 54,442 19,723 254,047 331,896 감가상각비 1,607 8,973 3,475 7,140 21,195 (3) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 합 계 매출액 5,472,622 699,800 1,894,279 424,065 8,490,766 유형자산 315,543 24,772 30,728 11,310 382,353 감가상각비 9,642 3,412 7,412 1,578 22,044 (전분기) (단위:백만원) 구 분 국 내 아시아 중동/아프리카 기 타 합 계 매출액 5,417,408 427,909 1,248,119 57,837 7,151,273 유형자산 266,959 23,591 31,238 10,108 331,896 감가상각비 9,746 3,240 6,903 1,306 21,195 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익(주석21, 22)을 제외한 회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 8,469,291 7,131,437 건설계약 8,389,425 7,071,505 기타 79,866 59,932 기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익 21,475 19,836 합 계 8,490,766 7,151,273 19. 건설계약 (1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [도급공사] (1) 토목 396,753 1,226,669 279,781 850,202 (2) 건축/주택 1,990,860 5,493,994 1,545,651 4,243,832 (3) 플랜트/전력 669,700 1,591,078 517,506 1,490,207 도급공사 소계 3,057,313 8,311,741 2,342,938 6,584,241 [분양공사] 　　　 (1) 건축/주택 33,407 77,685 83,257 487,264 분양공사 소계 33,407 77,685 83,257 487,264 합 계 3,090,720 8,389,426 2,426,195 7,071,505 (2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 미청구공사 초과청구공사 선수금 미청구공사 초과청구공사 선수금 도급공사 토목 764,632 30,588 83,604 551,303 75,797 101,384 건축/주택 1,114,128 2,081,794 65,337 818,166 2,001,590 108,266 플랜트/전력 579,706 79,374 87,833 690,101 31,456 133,164 합 계 2,458,466 2,191,756 236,774 2,059,570 2,108,843 342,814 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 1,977,311백만원입니다.당분기말 현재 분양공사 관련하여 누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액은 없으며(전기말: 5,947백만원), 누적청구액이 누적분양수익을 초과하는금액은 70,397백만원(전기말: 79,686백만원)입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 구 분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익의 합계 진행청구액 선수금 미청구공사 초과청구공사 회수보류액(*) [도급공사] (1) 토목 15,376,289 652,863 16,029,152 15,147,370 83,604 764,632 30,588 160,956 (2) 건축/주택 12,107,837 1,494,339 13,602,176 14,534,914 65,337 1,114,128 2,081,794 47,720 (3) 플랜트/전력 20,222,107 1,532,194 21,754,301 21,103,297 87,833 579,706 79,374 427,471 도급공사 소계 47,706,233 3,679,396 51,385,629 50,785,581 236,774 2,458,466 2,191,756 636,147 [분양공사] 　　　　　　　　 (1) 건축/주택 117,571 20,733 138,304 138,304 70,397 - - - 합 계 47,823,804 3,700,129 51,523,933 50,923,885 307,171 2,458,466 2,191,756 636,147 (*) 회수보류액은 재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다. (전기말) (단위:백만원) 구 분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익의 합계 진행청구액 선수금 미청구공사 초과청구공사 회수보류액(*) [도급공사] (1) 토목 15,107,207 796,345 15,903,552 15,155,041 101,384 551,303 75,797 123,151 (2) 건축/주택 13,269,308 1,465,811 14,735,119 15,787,711 108,266 818,166 2,001,590 49,616 (3) 플랜트/전력 23,925,863 906,252 24,832,115 23,849,959 133,164 690,101 31,456 338,820 도급공사 소계 52,302,378 3,168,408 55,470,786 54,792,711 342,814 2,059,570 2,108,843 511,587 [분양공사] (1) 건축/주택 1,460,113 525,439 1,985,552 1,985,552 79,686 - - - 합 계 53,762,491 3,693,847 57,456,338 56,778,263 422,500 2,059,570 2,108,843 511,587 (*) 회수보류액은 재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다. (4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 구 분 추정총계약금액의변동(*) 추정총계약원가의변동(*) 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사변동 초과청구공사변동 공사손실충당부채 토목 613,530 685,386 (104,179) 32,323 (120,125) (15,946) 1,739 건축/주택 1,116,029 1,206,012 (148,716) 58,733 (153,566) (4,850) 1,450 플랜트/전력 1,759,808 1,660,878 (58,266) 157,196 (126,839) (68,573) 2,132 합 계 3,489,367 3,552,276 (311,161) 248,252 (400,530) (89,369) 5,321 (*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (전분기) (단위:백만원) 구 분 추정총계약금액의변동(*) 추정총계약원가의변동(*) 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사변동 초과청구공사변동 공사손실충당부채 토목 301,055 456,423 (200,399) 45,031 (219,469) (19,070) 1,642 건축/주택 581,263 532,033 (55,410) 104,640 (136,375) (80,965) 13,747 플랜트/전력 641,070 570,408 20,308 50,353 19,858 (450) 423 합 계 1,523,388 1,558,864 (235,501) 200,024 (335,986) (100,485) 15,812 (*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 구 분 계약일 완성기한(*1) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로 2012-11-14 2022-12-31 99 - - - - 파나마 메트로 3호선 2021-02-23 2025-08-24 24 98,467 - 47,387 - 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 2016-05-15 2022-12-31 98 54,555 - 15,002 카타르 루사일 고속도로 2012-05-21 2022-10-29 99 6,644 - - - 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 2009-06-15 2022-12-31 99 - - - - 방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만 2017-08-21 2024-01-21 81 33,135 - - - 쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설 2015-10-13 2022-12-31 99 33,797 - - - 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설 2017-09-30 2022-12-31 99 84,407 - - - 사우디 네옴 런닝 터널 공사 2022-06-08 2025-12-29 0 1,205 - - - 공공기여 대상사업 직접제공시설 공사 2021-11-22 2025-12-31 8 2,893 - 637 - 싱가폴 남북도로 신설 및 확장 2019-12-16 2027-06-23 19 49,819 - - - 싱가폴 투아스 터미널 2단계 2018-03-07 2027-03-06 57 - - - - 싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계 2015-08-25 2023-11-24 80 129,238 - 3,228 - 힐스테이트 더 운정 2021-10-07 2025-08-06 9 4,375 - - - 개포주공 1단지 재건축 2020-06-03 2023-11-02 47 53,300 - - - 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 2021-06-07 2025-04-24 10 - - 17 - 힐스테이트 환호공원 2022-07-01 2025-10-31 0 - - - - 둔촌주공 재건축(*2) 2019-12-01 2024-12-31 36 328,552 - - - 방배5구역 주택재건축정비사업 2022-07-29 2026-08-28 3 30,785 - - - 힐스테이트 몬테로이 2021-10-15 2024-09-14 12 16,443 - - - 힐스테이트 송도 더스카이 2020-02-01 2024-02-12 43 - - 5 - 부산 송도 주상복합 신축공사 2017-11-20 2022-05-24 100 - - 2 - 힐스테이트 레이크 송도 4차 2022-03-07 2025-06-30 5 - - - - 부천 일루미스테이트 2019-08-01 2023-02-28 80 - - - - 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 2020-05-02 2026-12-05 4 7,318 - 3,284 - 카타르 루사일 플라자 타워 2020-01-12 2022-10-29 93 274,919 - 8,093 - 스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트 2013-11-04 2022-12-31 99 37,414 - - - 용인 죽전 데이터센터 2022-02-28 2024-06-30 5 2,945 - - - U.A.E 원전 건설 2010-03-26 2023-05-31 99 125,127 - 446 - 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 2021-02-15 2025-08-14 19 66,369 - 5,492 - 이라크 카르발라 정유공장 2014-04-15 2023-07-31 95 - - 168,840 - 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 2019-05-27 2024-07-31 55 53,462 - 45,032 - 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 2019-05-27 2024-12-31 40 7,777 - 47,816 - 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 2010-07-19 2022-12-31 29 - - - - 현대오일뱅크 중질유 석유화학단지 2019-08-01 2022-07-31 100 - - 69,547 - 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 2021-08-01 2025-12-08 12 31,637 - - - 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 2021-11-14 2025-08-13 5 - - 9,246 - U.A.E 미르파 담수복합화력발전 2014-07-02 2022-12-31 99 138,440 (138,440) 103,166 - 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 2016-10-27 2022-12-31 99 - - 6,493 - 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 2010-04-30 2023-09-30 99 21,696 - - - 리비아 알칼리즈 화력발전소 2007-12-17 2022-12-31 92 7,929 - - - 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 2020-01-14 2025-01-14 24 25,430 - 40,628 - 인도네시아 찔레본 석탄화력발전소 2016-03-31 2023-03-31 92 20,623 - 724 - 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 2016-12-01 2022-12-31 99 22,130 - - - (*1) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.(*2) 시공사업단과 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업 조합간 2020년 6월 25일 체결한 공사도급 변경계약 유효성 및 공사기간 연장, 일반분양을 통한 사업재원 마련 등에 대한 협의 지연으로 2022년 4월 15일부로 공사가 중단 되었으며, 2022년 8월 11일 체결한 합의서에 따라 2022년 10월 17일부로 공사를 재착공 하였습니다. (전기말) (단위:백만원) 구 분 계약일 완성기한(*) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로 2012-11-14 2022-03-31 99 - - - - 파나마 메트로 3호선 2021-02-23 2025-08-24 4 - - 10,402 - 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 2016-05-15 2022-05-13 99 101,812 - 797 - 카타르 루사일 고속도로 2012-05-21 2022-03-31 99 5,679 - - - 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 2009-06-15 2022-03-31 99 - - - - 쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설 2015-10-13 2022-03-31 99 36,628 - 499 - 방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만 2017-08-21 2024-01-21 81 36,721 - - - 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설 2017-09-30 2022-03-31 99 72,135 - 39,258 - 공공기여 대상사업 직접제공시설 공사 2021-11-22 2025-12-31 - 69 - - - 싱가폴 남북도로 신설 및 확장 2019-12-16 2026-11-30 10 10,516 - - - 싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계 2015-08-25 2023-11-24 73 97,767 - 2,314 - 싱가폴 투아스 터미널 2단계 2018-03-07 2027-03-07 46 3,159 - - - 힐스테이트 더 운정 2021-10-07 2025-08-06 1 - - - - 개포주공 1단지 재건축 2020-06-03 2023-11-02 25 - - - - 개포8단지 개발사업 2018-06-01 2021-07-30 100 - - 1,740 - 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 2021-06-07 2025-04-24 3 - - - - 둔촌주공 재건축 2019-12-01 2023-08-14 29 259,229 - - - 힐스테이트 몬테로이 2021-10-15 2024-09-14 2 12,249 - - - 힐스테이트 송도 더스카이 2020-02-01 2024-02-12 22 - - - - 부산 송도 주상복합 신축공사 2017-11-20 2022-05-05 83 - - 21,530 - 하남포웰시티 2018-05-01 2021-02-01 100 - - 827 - 부천 일루미스테이트 2019-08-01 2023-02-28 50 - - - - 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 2020-05-02 2026-12-05 3 7,804 - 7,670 - 카타르 루사일 플라자 타워 2020-01-12 2022-10-29 60 183,303 - - - 싱가폴 마리나사우스 복합개발 2013-06-19 2021-12-13 100 - - 368 - 스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트 2013-11-04 2022-08-15 96 61,445 - - - U.A.E 원전 건설 2010-03-26 2023-05-31 99 64,778 - - - 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 2021-02-15 2025-08-14 5 17,062 - - - 이라크 카르발라 정유공장 2014-04-15 2022-02-16 97 101,410 - 22,969 - 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 2019-05-27 2024-04-30 37 86,243 - 87,499 - 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 2019-05-27 2024-04-30 23 110,794 - 38,983 - 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 2010-07-19 2022-12-31 27 - - - - 현대오일뱅크 중질유 석유화학단지 2019-08-01 2022-02-28 99 162,925 - - - 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 2021-08-01 2025-07-31 4 - - - - U.A.E 미르파 담수복합화력발전 2014-07-02 2022-03-31 99 114,336 (114,336) 85,241 - 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 2016-10-27 2022-03-31 99 - - 4,959 - 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 2021-11-14 2025-08-13 - 337 - - - 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 2010-04-30 2023-03-31 99 26,835 - - - 인도네시아 사룰라 지열 발전소 2013-04-12 2021-12-31 100 - - - - 리비아 알칼리즈 화력발전소 2007-12-17 2022-12-31 91 6,963 - - - 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 2020-01-14 2025-01-14 11 - - 14,466 - 인도네시아 찔레본 석탄화력발전소 2016-03-31 2022-02-09 90 9,000 - - - 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 2016-12-01 2022-03-31 99 17,885 - - - 우루과이 푼타 500MW 복합화력발전소 2013-02-01 2021-12-31 100 - - - - (*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. 20. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급 여 51,296 171,877 47,313 157,999 퇴직급여 3,362 9,866 2,956 8,820 복리후생비 8,879 23,843 7,383 22,827 여비교통비 804 1,870 230 638 수도광열비 1,652 4,892 1,551 4,747 세금과공과 2,417 6,353 2,408 4,704 감가상각비 2,174 6,120 1,937 6,640 사용권자산상각비 2,993 9,008 2,939 8,994 개발비 등 26,006 98,418 23,277 101,577 지급수수료 4,021 11,683 4,398 13,415 임차료 2,751 7,097 1,338 3,151 대손상각비 (10,743) (7,131) 1,324 (2,260) 기 타 8,107 23,308 7,778 23,503 합 계 103,719 367,204 104,832 354,755 21. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 40,369 85,457 16,563 46,576 배당금수익 - 36,298 - 58,935 외환차익 28,282 59,446 16,221 48,248 외화환산이익 26,881 69,164 15,323 32,956 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 - 56 42 52 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 1 12 238 238 파생상품평가이익 30,204 70,811 - - 합 계 125,737 321,244 48,387 187,005 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 8,552 26,189 11,256 34,093 외환차손 5,475 20,564 5,489 29,844 외화환산손실 7,728 9,287 (769) 3,083 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (83) 250 (492) - 파생상품평가손실 33 33 938 938 합 계 21,705 56,323 16,422 67,958 22. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 2,951 8,704 2,055 7,257 외화환산이익 65,981 141,535 27,819 47,722 기타의대손충당금환입 709 7,399 887 5,384 유형자산처분이익 393 5,343 561 4,178 투자부동산처분이익 - - - 87 무형자산처분이익 1,090 1,211 - - 종속기업투자자산처분이익 13,138 13,138 - - 해외사업환산이익 1,512 4,443 - - 리스변경이익 - 31 63 222 잡이익 5,034 19,773 8,868 52,395 수수료수익 15,088 17,564 20,944 20,944 합 계 105,896 219,141 61,197 138,189 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 10,234 24,404 (8,108) 9,846 외화환산손실 9,441 43,913 1,707 7,798 지급수수료 11,784 16,901 30,843 34,765 기타의대손상각비 373 7,037 34,496 51,707 기부금 1,020 1,640 285 1,080 종속기업투자자산손상차손 - - - 8,123 유형자산처분손실 199 991 4,199 4,641 무형자산처분손실 - 27 - - 무형자산손상차손 6 119 - 75 운휴자산감가상각비 625 2,333 1,029 2,377 매출채권처분손실 - - 3 265 해외사업환산손실 - - 6,629 6,629 리스변경손실 13 13 213 213 잡손실 38,553 62,016 41,362 58,362 합 계 72,248 159,394 112,658 185,881 23. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 24. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 458,053 199,623 조정: 　 하자보수충당부채전입액 59,676 48,246 공사손실충당부채전입액 2,330 9,155 소송충당부채전입액 26,337 40,600 재고자산평가손실 　 6,631 퇴직급여 25,790 25,107 유형자산감가상각비 19,710 18,819 투자부동산감가상각비 775 522 운휴자산감가상각비 2,334 2,377 사용권자산상각비 52,848 45,311 대손상각비 (7,130) (2,260) 기타의대손상각비 7,037 51,707 기타장기종업원급여 2,326 1,654 외환차손(금융비용) - 12 외화환산손실(금융비용) 9,287 3,083 외화환산손실(기타비용) 43,913 7,798 파생상품평가손실 33 938 해외사업환산손실 　 6,629 유형자산처분손실 991 4,641 무형자산손상차손 119 75 무형자산처분손실 27 - 리스변경손실 13 213 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 250 - 종속기업투자자산손상차손 - 8,123 이자비용 26,189 34,093 법인세비용 162,220 73,975 하자보수충당부채환입액 (18,812) (23,195) 공사손실충당부채환입액 (5,052) (10,285) 소송충당부채환입액 (2,318) (5,582) 기타의대손충당금환입 (7,399) (5,384) 해외사업환산손익환입 (4,443) - 외환차익(금융수익) - (1) 외화환산이익(금융수익) (69,164) (32,956) 외화환산이익(기타수익) (141,535) (47,723) 투자부동산처분이익 - (87) 유형자산처분이익 (5,343) (4,178) 무형자산처분이익 (1,211) - 리스변경이익 (31) (221) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 (56) (238) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (12) (52) 종속기업투자자산처분이익 (13,138) - 기타매출 (3,069) (251) 이자수익 (85,458) (46,576) 배당금수익 (36,298) (58,934) 파생상품평가이익 (70,811) - 소계 (29,075) 151,786 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 　 매출채권 (223,501) 137,705 기타채권 (334,271) (101,519) 미청구공사 (528,870) (496,286) 재고자산 14,909 199,881 기타유동자산 (147,975) (129,652) 장기성기타채권 (73,950) (13,598) 매입채무 182,503 11,736 기타채무 (8,274) 102,494 공사및분양선수금 (30,094) 265,918 초과청구공사 82,913 436,909 기타유동부채 27,326 1,989 장기성기타채무 65,326 (91,304) 충당부채 (85,318) (24,666) 퇴직급여채무 (51,009) (35,318) 장기종업원급여충당부채 (2,829) (1,890) 기타자본구성요소 506,776 158,918 소계 (606,338) 421,317 영업으로부터 창출된 현금흐름 (177,360) 772,726 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (당분기) (단위:백만원) 　구 분 장기차입금 사 채 리스부채 합 계 당기초 7,004 1,736,148 107,749 1,850,901 현금흐름 66,549 (290,000) (52,511) (275,962) 외화차이 - - 1,425 1,425 현재가치할인차금상각 187 990 1,910 3,087 기타 - - 35,564 35,564 당분기말 73,740 1,447,138 94,137 1,615,015 (전분기) (단위:백만원) 　구 분 단기차입금 장기차입금 사 채 리스부채 합 계 당기초 144,620 7,201 1,855,946 89,675 2,097,442 현금흐름 (144,632) (451) (121,303) (46,637) (313,023) 외화차이 12 - - (17) (58) 현재가치할인차금상각 - 192 1,126 1,582 2,900 기타 - - - 55,888 55,941 당분기말 - 6,941 1,735,769 100,491 1,843,201 (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 장기대여금의 유동성 대체 111,648 (89,369) 사용권자산의 취득 36,155 55,888 사채의 유동성 대체 379,723 289,903 상각후원가 측정 금융자산의 유동성 대체 19,802 5,504 25. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증 등을 받는자 실행금액(*) 지급보증 등 내역 당분기말 전기말 방배5구역 주택재개발조합 외 2,998,952 2,228,766 사업추진비 힐스테이트 창원 더퍼스트 외 791,538 855,134 중도금 이레일(주) 외 2,593,740 2,745,945 자금보충약정 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주)) 50,700 53,900 일반운영자금 합 계 6,434,930 5,883,745 (*) 지급보증 등 한도액은 10,290,842백만원(전기말: 9,377,631백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 12,363,485백만원(전기말: 11,679,197백만원)입니다. 당분기말 회사는 파주운정P1,2BL복합시설 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수약정 및 손해배상 약정 한도액 16,281,296백만원(공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 17,759,489백만원)을 체결하고 있으며 전기말 한도액 12,495,076백만원(공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 13,808,389백만원)의 약정을 체결하였습니다.회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 10,168,106백만원(전기말: 9,812,088백만원)을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.당분기말 기준 회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을 하고 있는 금액은 없으며, 전기말 기준 회사가 제공한 보증금액은 944,209백만원 입니다. (2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 회사가 제공한 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 43,000 2022-07-22 2023-07-21 연대보증 ABCP 인천시 제2금융권 38,000 2022-09-27 2023-09-26 연대보증 ABCP 회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요 내역을 포함하여 1,289,614백만원(한도액 1,533,246백만원)이며, 전기말 781,100백만원(한도액: 929,620백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 444,514백만원, Loan 유형 845,100백만원으로 구성되어 있습니다. 또한 회사는 시행사의 주택도시보증공사 등에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 13,314,799백만원(전기말: 9,123,102백만원)을 제공하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위:천USD, 백만원) 지급보증을 하는 자 통 화 당분기말 전기말 지급보증 및 담보내역 건설공제조합 KRW 14,488,484 9,386,769 공사이행보증 등 서울보증보험(주) KRW 1,000,308 801,237 공사이행보증 등 주택도시보증공사 KRW 5,255,058 5,667,144 분양보증 등 엔지니어링공제조합 KRW 2,862 3,586 공사이행보증 등 (주)KEB하나은행 외 KRW 321,639 321,639 협약이행보증 등 USD 5,430,711 5,084,201 해외공사보증 등 합 계 KRW 21,068,351 16,180,375 USD 5,430,711 5,084,201 (4) 당분기말 현재 회사는 금융기관과 신용장 개설 등 무역금융 관련 약정(포괄한도: USD 1,110백만)을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 16개 금융기관과 당좌대출 약정 등(한도: 119,000백만원, USD 577백만)을 체결하고 있습니다. 또한 (주)국민은행외 5개 금융기관과 외상매출채권담보대출 약정(한도: 290,000백만원)을 체결하고 있으며, 수출입은행 등과 파나마메트로 매출채권 할인 약정(한도: USD 990백만, JPY 23,940백만)을 체결하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은135건으로, 소송가액(공동피소 등 전체 소송가액)은 859,633백만원(전기말: 1,103,462백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 5건으로, 당사분 중재금액은 162,793백만원(전기말: 189,530백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 270,130백만원(전기말: 294,130백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 22,067백만원입니다.(6) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 14매가 담보로 제공되어 있습니다. (7) 회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200%이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50%또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있으며 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,450,000백만원입니다. 26. 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 담보제공자산의 세부종목명 담보제공자산의장부금액 담보권자 담보제공내역 당기손익-공정가치 측정금융자산 조합출자금 79,114 건설공제조합 공사지급보증담보 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 조합출자금 88 엔지니어링공제조합 계약이행보증담보 단기금융상품 금융기관예금 96 - 소송관련 압류설정 장기금융상품 금융기관예치금 320 First Abu Dhabi Bank 공사지급보증담보 장기금융상품 금융기관예금 20 ㈜KEB하나은행 외 당좌거래 보증금 기타채권 법원공탁금 819 - 법원공탁금 합 계 80,457 　　 (2) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 제공받는 자 담보제공자산 계정과목 담보제공자산의 세부종목명 담보제공자산의 장부금액 담보권자 담보제공내역 서서울도시고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서서울도시고속도로㈜ 주식 55,171 농협은행 外 차입금 담보 제이영동고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이영동고속도로㈜ 주식 - 신한은행 外 차입금 담보 상주영천고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상주영천고속도로㈜ 주식 3,988 산업은행 外 차입금 담보 제이경인연결고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이경인연결고속도로㈜ 주식 - 국민은행 外 차입금 담보 서울터널㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서울터널㈜ 주식 7,342 산업은행 外 차입금 담보 미래세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 미래세움제2차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제2차㈜ 주식 - 한화손보 外 차입금 담보 미래세움제3차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제3차㈜ 주식 - 경남은행 外 차입금 담보 미래세움제4차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제4차㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 진주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 진주청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 울산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울산청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 서산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서산청천㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 울주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울주청천㈜ 주식 - 교보생명 外 차입금 담보 대전맑은물㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 대전맑은물㈜ 주식 - 삼성생명 外 차입금 담보 가야철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 가야철도㈜ 주식 - 국민연금 外 차입금 담보 희망세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 희망세움㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 이레일㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이레일㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 서부광역철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서부광역철도㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 제주한림해상풍력㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제주한림해상풍력㈜ 주식 8,700 KB은행 外 차입금 담보 휴먼에코랜드㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 휴먼에코랜드㈜ 주식 147 미래에셋대우증外 차입금 담보 합계 75,348 당분기말 현재 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액 422,601백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다.또한 당분기말 현재 회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원 입니다. 27. 특수관계자 등 (1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계 구 분 지배ㆍ종속기업의 명칭 종속기업 현대엔지니어링(주) (주)현대종합설계건축사사무소(*1) 현대스틸산업 (주) (주)현대서산농장 현대도시개발 (주) Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd. Hyundai E&C Vina CO., LTD. 현대에코에너지 (주) Middle East Engineering & Development Co., Ltd. Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 송도랜드마크시티(유) PT. Hyundai Citra CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. GEC Engineering & Construction Co., Ltd. Hyundai Engineering Pakistan Private Limited(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) Hyundai Engineering India Private Limited(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENG AMERICA, INC.(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI공정건설(북경)유한공사(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) 일조안극물업복무유한공사(HYUNDAI공정건설(북경)유한공사의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORAE GESTAO DE PROJETOS LTDA.(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o.(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC.(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) PT.HEIN GLOBAL UTAMA(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HEC INDIA LLP(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo(현대엔지니어링 (주)의 종속기업) HESI SINGAPORE PTE. LTD.(현대스틸산업(주)의 종속기업) 현대세원공정자문(북경)유한공사((주)현대종합설계건축사사무소의 종속기업)(*2) HYUNDAI PNC Pte. Ltd.((주)현대종합설계건축사사무소의 종속기업)(*2) (*1) 당분기 중 매각 처분 완료하였습니다. (*2) (주)현대종합설계건축사사무소의 종속기업으로, 연결회사의 지배회사 지분 매각으로 인해 종속기업에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 매출 및기타수익 유형자산 등의매각 매입 및기타비용 유형자산 등의구입 특수관계자: 종속기업 현대엔지니어링(주) 49,769 - 19,919 - 현대스틸산업(주)(*3) 508 - 74,991 - (주)현대종합설계건축사사무소(*1) - - 6,973 1,802 현대도시개발(주) 13,064 2,525 - 565 송도랜드마크시티(유) 121,138 - - - 기 타 9,512 - 2,114 - 소 계 193,991 2,525 103,997 2,367 당해 기업에유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차(주) 29,159 33 9,816 249 기아자동차(주) 8,493 - 4 - 현대모비스(주) 5,301 - 3,073 - 소 계 42,953 33 12,893 249 관계기업 Hyunson Engineering & Construction spa 90,909 - - - 와이디427피에프브이주식회사 13,497 - - - 에이치에너지(주) 10,089 - - - 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사(주) - - 144 - ㈜대상공원개발사업단 1,151 - - - 기 타 3,501 - - - 소 계 119,147 　- 144 　- 기타특수관계자 해비치컨트리클럽(주) - - 450 - 현대캐피탈(주) - - 1,335 - 기 타 - - 50 - 소 계 　- 　- 1,835 　- 대규모기업집단 계열회사(*2) 대규모기업집단계열회사 현대글로비스(주) - - 3,870 - 현대오토에버(주) - - 72,963 5,255 현대제철(주) - - 506,129 - 기타 - - 226 - 소 계 　- - 583,188 5,255 (*1) 당분기 중 매각 처분 완료하였습니다. (*2) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (*3) 상기 외 현대스틸산업(주)를 위하여 구매대행 거래 30,800백만원이 발생하였습니다. (전분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 매출 및기타수익 유형자산 등의매각 매입 및기타비용 유형자산 등의구입 특수관계자: 종속기업 현대엔지니어링(주) 63,597 - 12,109 1,182 현대스틸산업(주) 406 - 80,351 - (주)현대종합설계건축사사무소 - - 8,592 - 현대도시개발(주) 15,872 15 14,155 - 송도랜드마크시티(유) 53,708 - 7 - 현대에코에너지(주) 1,971 - - - (주)현대서산농장 325 681 2,492 - Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 11,985 - - - PT. Hyundai Citra 1,689 - - - CONSORCIO PUENTECHACAO S.A. 883 - - - 기 타 159 - - - 소 계 150,595 696 117,706 1,182 당해 기업에유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차(주) 31,770 - 11,586 411 기아자동차(주) 5,175 - 79 - 현대모비스(주) 8,771 - 3,007 - 소 계 45,716 - 14,672 411 관계기업 (주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 40,503 - - - 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사(주) - - 93 - 케이스퀘어그랜드강서피에프브이 주식회사(*1)(*3) 395 - - - 소 계 40,898 - 93 - 기타특수관계자 해비치컨트리클럽(주) - - 456 - 현대캐피탈(주) - - 1,416 4,020 소 계 - - 1,872 4,020 대규모기업집단 계열회사(*2) 대규모기업집단계열회사 현대글로비스(주) 6 30 3,016 - 현대오토에버(주) - - 74,996 2,493 현대제철(주) - - 336,757 4,006 기타 - - 67 - 소 계 6 30 414,836 6,499 (*1) 전분기 중 신규로 설립되었습니다. (*2) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (*3) 당분기 중 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 금융상품 거래 현금 및현물출자 배당금 대 여 회 수 차 입 상 환 투 자 회 수 수 취 지 급 특수관계자 : 종속기업 현대엔지니어링(주) - - - - - - - 32,263 - PT. Hyundai Citra - - - - - - - 1,720 - 관계기업 케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*1) 25,500 25,500 - - - - - - - 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*1) 4,000 4,000 - - - - - - - HYUNDAI AMERICA INC.(*2) - - - - - - 950 - - 현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호(*2) - - - - - - 2,160 160 - 칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호(*2) - - - - - - 4,960 - - 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호(*2) - - - - - - 2,500 - - 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(*2) - - - - - - 1,400 - - 은평진관동피에프브이주식회사(*2) - - - - - - 1,495 - - 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 현대자동차㈜ - - - - - - - - 13,996 기아자동차㈜ - - - - - - - - 3,499 현대모비스㈜ - - - - - - - 5,832 대규모기업집단 계열회사(*3) : 대규모기업집단 계열회사 현대차증권(주)(*4) - - - 95,000 - - - - - (*1) 당분기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서 케이스퀘어용산피에프브이주식회사로, 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. (*2) 당분기 중 신규로 설립되었습니다. (*3) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (*4) 당분기 중 회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000원 입니다. 당분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 48,706백만원, 리스부채는 50,466백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 23,274백만원, 이자비용은 1,142백만원입니다. (전분기) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 금융상품 거래 현금 및현물출자 배당금 대 여 회 수 차 입 상 환 투 자 회 수 수 취 지 급 특수관계자 : 종속기업 현대엔지니어링(주) - - - - - - - 43,995 - Middle East Engineering & Development Co., Ltd. - - - - - - - 11,386 - Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd. - - - - - - - 3,829 - PT. Hyundai Citra - - - - - - - 1,520 - CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. 10,023 - - - - - - - - 관계기업 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)(*1) 70,000 - - - - - 3,000 - - 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사(*1) - - - - - - 9,867 - - 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*1)(*4) 136,640 136,640 - - - - 1,495 - - 주식회사무니(*1) - - - - - - 5,000 - - 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 현대자동차(주) - - - - - - - - 13,996 기아자동차(주) - - - - - - - - 3,499 현대모비스(주) - - - - - - - - 5,832 대규모기업집단 계열회사(*3) : 대규모기업집단 계열회사 현대차증권(주)(*2) - - 55,000 135,000 - - - - - (*1) 전분기 중 신규로 설립되었습니다. (*2) 전분기 중 회사가 발행한 사채 중 현대차증권(주)가 인수한 금액은 55,000백만원이며, 전분기 중 회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 135,000원 입니다. (*3) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (*4) 당분기 중 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. 전분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 63,202백만원, 리스부채는 65,097백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 22,140백만원, 이자비용은 1,239백만원입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 특수관계자: 종속기업 현대엔지니어링(주) - 18,788 108 11,111 GEC Engineering & Construction Co., Ltd. - 2,394 - - Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd. - 238 - - Middle East Engineering & Development Co., Ltd. - 20,543 160 718 CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. - 152,716 - - 현대도시개발(주) 5,695 - 128 6 현대스틸산업(주)(*1) - 11,383 14,936 49,165 기 타 - 1,138 - 760 소 계 5,695 207,200 15,332 61,760 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 현대자동차(주)(*1) 6,024 9,583 - 2,363 기아자동차 (주) 3,524 121 - - 현대모비스(주)(*1) 853 1,790 - 709 소 계 10,401 11,494 　- 3,072 관계기업 Hyunson Engineering & Construction spa. 26,959 - - - 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) - 75,936 - - 와이디427피에프브이주식회사 - 207,058 - 14,074 ㈜대상공원개발사업단 - - - 36,478 기 타 453 716 - 903 소 계 27,412 283,710 - 51,455 기타특수관계자 현대로템(주) - 69 - 3,299 현대카드(주) - - - 2,508 현대캐피탈(주)(*1) - - 113 1,224 기 타 - 2 - 33 소 계 　- 71 113 7,064 대규모기업집단 계열회사(*2) : 대규모기업집단계열회사 현대글로비스(주) - 323 - 103 현대오토에버(주) - 249 17,390 2,616 현대제철(주) - 705 190,594 393 기 타 - 243 858 684 소 계 　- 1,520 208,842 3,796 (*1) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다. (*2) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (전기말) (단위:백만원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 특수관계자: 종속기업 현대엔지니어링(주) - 17,452 1,863 13,932 현대스틸산업(주)(*2) - 13,435 13,958 61,258 (주)현대종합설계건축사사무소 - 1,195 43 1,553 현대도시개발(주) 13,459 737 - 24 (주)현대서산농장 - 31 - 306 Middle East Engineering & Development Co., Ltd. - 1,532 233 211 CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. - 133,475 - - 기 타 - 3,670 - 352 소 계 13,459 171,527 16,097 77,636 당해 기업에 유의 적인 영향력을 행사하는 기업 현대자동차(주)(*1) 20,274 9,533 - 11,427 기아자동차 (주) 3,220 131 - 60 현대모비스 (주)(*1) 5,324 1,803 - 2,811 소 계 28,818 11,467 - 14,298 관계기업 에이치에너지(주) 266 - - - 힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사(주)(*2) - 400 - 1,047 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자주식회사(*1) - 73,318 - - Hyunson Engineering & Construction spa. 2,326 - - - 와이디427피에프브이주식회사(*1) - 200,000 - - 기 타 18 - - - 소 계 2,610 273,718 - 1,047 기타특수관계자 현대로템(주) - 655 - 201 현대카드(주) - - - 869 현대캐피탈(주)(*2) - - 154 1,182 기 타 - - - 33 소 계 - 655 154 2,285 대규모기업집단 계열회사(*3) : 대규모기업집단계열회사 현대글로비스(주)현대제철(주) - - - 2,856 현대오토에버(주) - 46 16,619 3,316 현대제철(주) 1,366 557 169,219 244 기 타 - - 1,487 766 소 계 1,366 603 187,325 7,182 (*1) 전기 중 신규로 설립되었습니다. (*2) 기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다. (*3) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 회사명 당분기 전분기 대손충당금 대손상각비 대손충당금 대손상각비 관계기업 HYUNDAI ENGINEERING AND CONSTRUCTION RUS(*) - - 19 - (*) 전기 중 청산이 완료되었습니다. (6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계자구분 회사명 담보제공자산계정과목 담보제공자산의 장부금액 담보권자 담보제공내역 종속기업 현대에코에너지(주) 종속기업투자 15,390 한국산업은행 외 차입금 담보 소 계 15,390 관계기업 경남하이웨이(주) 관계기업투자 - 국민은행 외 차입금 담보 울산하버브릿지(주) - 국민은행 외 차입금 담보 에이치에너지(주) 342 산업은행 외 차입금 담보 코람코경산물류피에프브이(주) 1,420 유진채권은행(주) 차입금 담보 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 3,000 농협은행 외 차입금 담보 와이디427피에프브이주식회사 주식 9,900 중소기업은행 외 차입금 담보 소 계 14,662 합 계 30,052 (7) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원,천USD) 특수관계자 구분 회사명 통화단위 한도액 실행금액 지급보증 등 내역 종속기업 Middle East Engineering & Development Co., Ltd. USD 4,386 4,386 해외공사보증 등 CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. USD 265,995 16,248 차입금 지급보증 등 GEC Engineering & Construction Co., Ltd. USD 1,000 700 차입금 지급보증 등 소 계 USD 271,381 21,334 관계기업 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*) KRW 819,000 750,000 차입금 지급보증 등 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) KRW 150,000 150,000 차입금 지급보증 등 와이디427피에프브이주식회사 KRW 200,000 200,000 차입금 지급보증 등 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호 KRW 111,650 101,500 차입금 지급보증 등 케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*) KRW 95,700 95,700 차입금 지급보증 등 소 계 KRW 1,376,350 1,297,200 (*) 당분기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서 케이스퀘어용산피에프브이주식회사로, 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. 한편, 회사는 당분기말 현재 송도랜드마크시티(유)의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 619,595백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.(8) 당분기말 현재 종속회사인 현대엔지니어링(주) 등과 투자부동산 95,665백만원에 대해 본사 사무실 관련 임대차계약 등을 맺고 있습니다. (9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 22,279 21,229 퇴직급여 2,614 2,630 장기종업원급여 31 19 합 계 24,924 23,878 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항(정관) 구분 내용 제7조의2(우선주식의 수와 내용) ② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상으로 하여 발행시에 이사회가 우선배당율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. 제9조의2(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에발행된 것으로 본다. 제47조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다. 제48조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 중장기 배당정책 (1) 기본방향 당사는 투자자의 주주환원 규모에 대한 예측가능성을 제고하기 위해 배당정책('20~'22년)을 수립하였습니다. (2) 배당정책 당사는 3년간('20~'22년) 20~30%의 배당성향을 유지할 계획이며, 이는 조정 당기순이익 기준(영업이익 기준 : 15~20% 수준)입니다. ※ 조정 당기순이익라 함은 별도 당기순이익에서 금융자산 및 채권채무의 외환차익, 외환차손, 외화환산이익, 외화환산손실 합산액을 제외한 금액입니다. (3) 산출근거 등 ① 당사는 영업이익의 15~20%에 해당하는 금액을 주주에게 환원하고, 영업이익의 50%는 경쟁력 제고 및 신성장동력 확보를 위해 재투자하며, 잔여분은 금융비용 및 제세금 등에 사용함으로써, 모든 이해관계자의 부가가치 극대화를 위한 배당정책을 지속적으로 이행할 예정입니다. ※ 재투자 내용 : 연간 약 5,000억원 이상 - CAPEX 투자 : 사업부지, SOC지분투자, 연구개발, 건설장비, 인력 - 신사업 추진 : 수소연료, 해상풍력 등 신재생에너지 및 친환경사업 - 미래인재 확보 : 설계, 미래기술, 안전 인력 - 스마트건설 확대 : ICT 융ㆍ복합, 스마트 건설기술 확대 - 안전투자 : IOT 안전기술 도입, 안전점검 전담조직 및 안전 관리비용 확대 (4) 기타 - 당사는 실적연계, 현금흐름연계, 정액배당 등 여러 배당방안을 종합적으로 검토한 결과, 경영실적을 기반으로 배당 예측이 용이한 실적연계방식의 배당정책이 예측가능성이 높다고 판단하였습니다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제73기 3분기 제72기 제71기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 541,827 407,508 122,322 (별도)당기순이익(백만원) 458,053 285,490 102,477 (연결)주당순이익(원) 5,718 3,625 1,097 현금배당금총액(백만원) - 67,499 66,878 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 16.6 54.7 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.3 1.6 우선주 - 0.9 0.4 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 600 600 우선주 - 650 650 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재합니다. ※ (연결)주당순이익은 지배기업 소유주지분 기본주당순이익(보통주) 입니다. ※ (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당금총액 비율입니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 15 1.3 1.3 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 11월 05일 유상증자(일반공모) 우선주 955,837 5,000 88,100 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 현대건설 회사채 공모 2016.11.08 50,000 3.000 AA-(한국기업평가, NICE신용평가) 2023.11.08 미상환 NH투자증권, 한화투자증권 현대건설 회사채 공모 2019.02.26 140,000 2.364 AA-(한국신용평가, 한국기업평가) 2024.02.26 미상환 NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권 현대건설 회사채 공모 2019.02.26 70,000 2.890 AA-(한국신용평가, 한국기업평가) 2026.02.26 미상환 NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권 현대건설 회사채 공모 2020.02.17 250,000 1.904 AA-(한국기업평가, NICE신용평가) 2025.02.17 미상환 NH투자증권, 미래에셋대우, 한국투자증권 현대건설 회사채 공모 2020.02.17 50,000 2.140 AA-(한국기업평가, NICE신용평가) 2027.02.17 미상환 NH투자증권, 미래에셋대우, 한국투자증권 현대건설 회사채 공모 2020.09.02 200,000 1.518 AA-(한국신용평가, NICE신용평가) 2023.09.02 미상환 NH투자증권, KB증권, 한국투자증권 현대건설 회사채 공모 2020.09.02 130,000 1.817 AA-(한국신용평가, NICE신용평가) 2025.09.02 미상환 NH투자증권, KB증권, 한국투자증권 현대건설 회사채 공모 2020.09.02 80,000 2.601 AA-(한국신용평가, NICE신용평가) 2030.09.02 미상환 NH투자증권, KB증권, 한국투자증권 현대건설 회사채 공모 2021.06.29 80,000 1.834 AA-(한국신용평가, 한국기업평가) 2024.06.29 미상환 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권 현대건설 회사채 공모 2021.06.29 130,000 2.270 AA-(한국신용평가, 한국기업평가) 2026.06.29 미상환 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권 현대건설 회사채 공모 2021.06.29 90,000 2.440 AA-(한국신용평가, 한국기업평가) 2028.06.29 미상환 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권 합 계 - - - 1,270,000 - - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 250,000 220,000 380,000 200,000 50,000 170,000 0 1,270,000 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 250,000 220,000 380,000 200,000 50,000 170,000 0 1,270,000 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 300회무보증사채 2016.11.08 2023.11.08 50,000 2016.10.27 케이프투자증권 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 800% 이하 유지 (연결기준) 이행현황 이행(부채비율 104.85%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (연결기준) 이행현황 이행(자기자본의 104.05%) 자산처분 제한현황 계약내용 총액 연 2조원 미만 (연결기준) 이행현황 이행(25,733백만원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 법 개정 이전의 체결건으로 해당 조항이 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 302-2회무보증사채 2019.02.26 2024.02.26 140,000 2019.02.14 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경사유(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 302-3회무보증사채 2019.02.26 2026.02.26 70,000 2019.02.14 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경사유(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 303-1회무보증사채 2020.02.17 2025.02.17 250,000 2020.02.05 SK증권 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 303-2회무보증사채 2020.02.17 2027.02.17 50,000 2020.02.05 SK증권 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 304-1회무보증사채 2020.09.02 2023.09.02 200,000 2020.08.21 SK증권 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 304-2회무보증사채 2020.09.02 2025.09.02 130,000 2020.08.21 SK증권 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 304-3회무보증사채 2020.09.02 2030.09.02 80,000 2020.08.21 SK증권 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 305-1회무보증사채 2021.06.29 2024.06.29 80,000 2021.06.17 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 305-2회무보증사채 2021.06.29 2026.06.29 130,000 2021.06.17 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) (작성기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 현대건설(주)제 305-3회무보증사채 2021.06.29 2028.06.29 90,000 2021.06.17 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 02월 15일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 (별도기준) 이행현황 이행(부채비율 107.65%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 (별도기준) 이행현황 이행(자기자본의 135.25%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 (별도기준) 이행현황 이행(자산총계의 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 '22.09.02 이행('22.06월말 기준) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.02.15 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 301-1 2018.02.08 운영자금 및 만기도래 회사채 차환 120,000 운영자금 및 만기도래 회사채 차환 120,000 - 회사채 301-2 2018.02.08 운영자금 및 만기도래 회사채 차환 180,000 운영자금 및 만기도래 회사채 차환 180,000 - 회사채 302-1 2019.02.26 운영자금 90,000 운영자금 90,000 - 회사채 302-2 2019.02.26 운영자금 140,000 운영자금 140,000 - 회사채 302-3 2019.02.26 운영자금 70,000 운영자금 70,000 - 회사채 303-1 2020.02.17 운영자금 및 만기도래 회사채 차환 250,000 운영자금 및 만기도래 회사채 차환 250,000 - 회사채 303-2 2020.02.17 운영자금 50,000 운영자금 50,000 - 회사채 304-1 2020.09.02 운영자금 200,000 운영자금 200,000 - 회사채 304-2 2020.09.02 운영자금 130,000 운영자금 130,000 - 회사채 304-3 2020.09.02 운영자금 80,000 운영자금 80,000 - 회사채 305-1 2021.06.29 만기도래 회사채 차환 80,000 만기도래 회사채 차환 80,000 - 회사채 305-2 2021.06.29 만기도래 회사채 차환 130,000 만기도래 회사채 차환 130,000 - 회사채 305-3 2021.06.29 만기도래 회사채 차환 90,000 만기도래 회사채 차환 90,000 - 나. 사모자금의 사용내역 당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 : 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제73기3분기 매출채권 6,151 0 0.0% 공사미수금 2,189,628 87,339 4.0% 분양미수금 55,162 300 0.5% 단기보증금 1,212,024 19,735 1.6% 단기대여금 382,842 2,527 0.7% 미수금 912,039 84,023 9.2% 미수수익 16,053 2,626 16.4% 유동성장기대여금 509,045 3,360 0.7% 미청구공사 4,080,171 256,234 6.3% 선급금 846,416 23,944 2.8% 선급비용 183,886 2,025 1.1% 선급공사원가 227,912 0 0.0% 장기미수채권 479,202 3,163 0.7% 장기미수금 27174 311 1.1% 장기대여금 835,838 130,243 15.6% 보증금 638,908 8,486 1.3% 장기선급금 52 52 100.0% 계 12,602,503 624,368 5.0% 제72기 매출채권 23,250 488 2.1% 공사미수금 1,713,008 118,743 6.9% 분양미수금 18,105 300 1.7% 단기보증금 963,589 17,068 1.8% 단기대여금 524,088 3,825 0.7% 미수금 741,070 67,886 8.7% 미수수익 21,823 2,676 12.3% 유동성장기대여금 369,185 2,695 0.7% 미청구공사 3,463,094 215,726 6.2% 선급금 693,798 22,559 3.3% 선급비용 125,221 1,787 1.4% 선급공사원가 207,219 - 0.0% 장기미수채권 382,548 2,793 0.7% 장기미수금 32,743 242 2.4% 장기대여금 843,663 137,741 16.3% 보증금 697,699 9,092 1.3% 장기선급금 52 52 100.0% 계 10,820,155 603,673 5.6% 제71기 매출채권 14,612 481 3.3% 공사미수금 1,332,524 94,655 7.1% 분양미수금 249,939 300 0.1% 단기보증금 784,544 16,531 2.1% 단기대여금 284,967 2,622 0.9% 미수금 661,123 67,849 10.3% 미수수익 23,211 2,725 11.7% 유동성장기대여금 229,248 2,109 0.9% 미청구공사 2,373,033 86,277 3.6% 선급금 656,017 22,433 3.4% 선급비용 159,493 1,640 1.0% 선급공사원가 182,186 - - 장기미수채권 428,800 3,924 0.9% 장기공사미수금 7 - - 장기미수금 266 198 74.4% 장기대여금 551,381 133,997 24.3% 보증금 556,856 5,280 1.0% 장기선급금 52 52 100.0% 계 8,488,259 441,073 5.2% ※ 채권총액은 현재가치할인차금 차감후 잔액입니다. ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 3분기 제72기 제71기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 603,673 441,073 540,873 2. 순대손처리액(①-②±③) 45,980 -63,245 -101,840 ① 대손처리액(상각채권액) - -74,276 -107,092 ② 상각채권회수액 - 957 - ③ 기타증감액 45,980 10,074 5,252 3. 대손상각비 계상(환입)액 -25,285 225,845 2,040 4. 기말 대손충당금 잔액합계 624,368 603,673 441,073 ※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준 당사는 재무상태표 현재의 매출채권에 대하여 거래처의 재무상태, 채권보전 내용을 감안한 개별 분석법과 미래지향적인 정보를 포함하여 향후 발생할 것으로 기대하는 신용손실을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 추정하는 집합평가법을 통하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 한편 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래 당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다. ( 4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2022.09.30) (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 1,793,033 101,978 125,503 230,427 2,250,941 구성비율(%) 79.70% 4.50% 5.60% 10.20% 100.00% ※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다. 다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제73기 3분기 제72기 제71기 토 목 용지 4,286 4,494 6,118 미완성공사 14,418 14,464 12,106 저장품 - - 8 원자재 9,305 16,817 14,293 미착품 1,305 1,924 72 가설재 - - - 기타 - - - 소계 29,314 37,699 32,597 주택/건축 용지 530,430 385,582 816,247 완성주택 2,257 5,110 3,199 미완성공사 20,021 14,550 39,190 상품 2,047 1,772 1,602 원자재 36,247 28,483 8,396 미착품 - - 2 기타 20 - - 소계 591,022 435,497 868,636 플랜트 원자재 501 360 313 미착품 9,710 7,550 3,889 제품 - 810 가설재 - - - 소계 10,211 8,720 4,202 기 타 용지 104 555 555 미완성공사 213,510 203,795 191,353 상품 3,800 17,030 12,219 제품 - - 1,365 저장품 - 재공품 763 - - 원자재 668 477 451 가설재 - - - 한우 11,142 12,874 11,658 기타 615 1,600 2,443 소계 230,602 236,331 220,044 합 계 용지 534,821 390,631 822,920 완성주택 2,257 5,110 3,199 미완성공사 247,949 232,809 242,649 상품 5,847 18,802 13,821 제품 - 810 1,365 저장품 - - 8 재공품 763 - - 원자재 46,722 46,137 23,453 미착품 11,015 9,474 3,963 가설재 - - - 한우 11,142 12,874 11,658 기타 637 1,600 2,443 소계 861,153 718,247 1,125,479 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.1 3.7 6.3 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 23.7회 17.6회 10.9회 ※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.(2) 재고자산의 실사내용(가) 실사일자 (12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시) - 당사는 2021년 기말 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 12월 26일~12월 27일에 걸쳐 외부감사인이 선정한 국내 및 해외현장에 대하여 재고실사 등을 실시하였습니다. (제72기 감사보고서 기준) - 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사장부를 대조하여 확인합니다.(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 연결회사는 매 사업연도 종료일 기준 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. (다) 장기체화재고 등 현황 (기준 : 2022.09.30) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당반기 평가손실 기말잔액 용 지 5,901 5,744 - 5,744 완성주택 229 120 - 120 합 계 6,130 5,864 - 5,864 ※ 재고자산(용지)의 현황 (기준 : 2022.09.30) (단위 : ㎡, 백만원) 구 분 소 재 지 면 적 취득가액 장부가액 공시지가 현대건설 경기 김포시 고촌읍 신곡리 591-6 외 2,347 707 566 432 경남 거제시 양정동 872-10 45 35 19 22 경기 김포시 고촌읍 향산리 139-16 외 362 293 293 183 경기 용인시 기흥구 서천동 370-6 외 211 91 91 332 경기 고양시 덕양구 토당동 362-1 외 987 648 648 1,493 경기 김포시 고촌읍 향산리 김포향산지구 A2-1BL 외 10,649 25,468 25,468 31,456 전북 군산시 미장동 10-1 외 3,829 4,127 4,127 3,491 충북 충주시 달천동 555-5 외 2,005 196 159 188 서울 강동구 강일동 72 일원(5BL) 26,527 167,868 101,877 111,783 경기도 화성시 신동 46,797 137,607 137,607 137,607 소 계 93,759 337,040 270,855 286,987 현대엔지니어링 대전광역시 서구 변동 52-9, 52-1, 52-10 8,192 77,467 77,467 11,228 소 계 8,192 77,467 77,467 11,228 송도랜드마크시티 인천 연수구 송도동 397-5(A14) 30,176 28,926 28,926 75,893 인천 연수구 송도동 399-13(A15) 59,231 56,431 56,431 141,088 인천 연수구 송도동 397-2(A16) 77,961 74,293 74,293 196,072 인천 연수구 송도동 395-6(A8) 28,059 26,745 26,745 75,900 소 계 195,427 186,395 186,395 488,953 합 계 297,378 600,902 534,717 649,561 라. 수주계약 현황(1) 진행률 적용 수주계약 현황(별도) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 현대건설 쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량 Public Authority for Roads & Transportation 2012.11.14 2022.12.31 2,187,057 99 - - - - 현대건설 파나마 메트로 3호선 MPSA (Metro de Panama S.A.) 2021.02.23 2025.08.24 2,023,716 24 98,467 - 47,387 - 현대건설 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY 2016.05.15 2022.12.31 1,736,528 98 54,555 - 15,002 - 현대건설 카타르 루사일 고속도로 PUBLIC WORKS AUTHORITY 2012.05.21 2022.10.29 1,354,218 99 6,644 - - - 현대건설 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 JURONG TOWN CORPORATION 2009.06.15 2022.12.31 904,679 99 - - - - 현대건설 방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만 CPGCBL 2017.08.21 2024.01.21 716,582 81 33,135 - - - 현대건설 쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설 KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY 2015.10.13 2022.12.31 687,897 99 33,797 - - - 현대건설 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설 PUBLIC WORKS AUTHORITY 2017.09.30 2022.12.31 655,866 99 84,407 - - - 현대건설 사우디 네옴 런닝 터널 공사 NEOM Company 2022.06.08 2025.12.29 685,931 0 1,205 - - - 현대건설 공공기여 대상사업 직접제공시설 공사 현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주) 2021.11.22 2025.12.31 41,899 8 2,893 - 637 - 현대건설 싱가폴 남북도로 신설 및 확장 LAND TRANSPORT AUTHORITY 2019.12.16 2027.06.23 576,102 19 49,819 - - - 현대건설 싱가폴 투아스 터미널 2단계 MARITIME AND PORT AUTHORITY OF SINGAPORE 2018.03.07 2027.03.06 543,984 57 - - - - 현대건설 싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계 Housing and Development Board 2015.08.25 2023.11.24 526,722 80 129,238 - 3,228 - 현대건설 힐스테이트 더 운정 하율디앤씨(주) 2021.10.07 2025.08.06 1,196,100 9 4,375 - - - 현대건설 개포주공 1단지 재건축 개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업조합 2020.06.03 2023.11.02 1,127,697 47 53,300 - - - 현대건설 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 (주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 2021.06.07 2025.04.24 909,312 10 - - 17 - 현대건설 힐스테이트 환호공원 (주)아키션 2022.07.01 2025.10.31 709,160 0 - - - - 현대건설 둔촌주공 재건축() 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합 2019.12.01 2023.08.14 904,192 36 328,552 - - - 현대건설 방배5구역 주택재건축정비사업 방배5구역 주택재건축정비사업조합 2022.07.29 2026.08.28 999,248 3 30,785 - - - 현대건설 힐스테이트 몬테로이 (주)더다올 2021.10.15 2024.09.14 711,788 12 16,443 - - - 현대건설 힐스테이트 송도 더스카이 스마트송도피에프브이 주식회사 2020.02.01 2024.02.12 660,629 43 - - 5 - 현대건설 힐스테이트 레이크 송도 4차 송도랜드마크시티 유한회사 2022.03.07 2025.06.30 534,939 5 - - - - 현대건설 부천 일루미스테이트 부천계수범박구역 주택재개발정비사업조합 2019.08.01 2023.02.28 477,802 80 - - - - 현대건설 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주) 2020.05.02 2026.12.05 1,792,280 4 7,318 - 3,284 - 현대건설 카타르 루사일 플라자 타워 Lusail Real Estate Development Co 2020.01.12 2022.12.31 1,278,461 93 274,919 - 8,093 - 현대건설 스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트 WaterFront Properties(Private) Limited 2013.11.04 2022.12.31 536,855 99 37,414 - - - 현대건설 용인 죽전 데이터센터 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사 2022.02.28 2024.06.30 535,427 5 2,945 - - - 현대건설 U.A.E 원전 건설 한국전력공사 2010.03.26 2023.05.31 4,072,725 99 125,127 - 446 - 현대건설 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 South Refineries Company 2021.02.15 2025.08.14 2,526,099 19 66,369 - 5,492 - 현대건설 이라크 카르발라 정유공장 MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY) 2014.04.15 2023.07.31 2,042,617 95 - - 168,840 - 현대건설 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 Saudi Aramco 2019.05.27 2024.07.31 2,003,152 55 53,462 - 45,032 - 현대건설 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 Saudi Aramco 2019.05.27 2024.12.31 1,679,208 40 7,777 - 47,816 - 현대건설 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 GECOL 2010.07.19 2022.12.31 1,371,098 29 - - - - 현대건설 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 베트남 전력청 2021.08.01 2025.12.08 1,336,788 12 31,637 - - - 현대건설 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 Saudi Aramco 2021.11.14 2025.08.13 1,057,251 5 - - 9,246 - 현대건설 U.A.E 미르파 담수복합화력발전 MIPCO 2014.07.02 2022.12.31 943,741 99 138,440 138,440 103,166 - 현대건설 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 Saudi Aramco 2016.10.27 2022.12.31 900,023 99 - - 6,493 - 현대건설 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 한국수력원자력 한울원자력본부 2010.04.30 2023.09.30 868,999 99 21,696 - - - 현대건설 리비아 알칼리즈 화력발전소 GECOL 2007.12.17 2022.12.31 743,070 92 7,929 - - - 현대건설 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 HYENCO 2020.01.14 2025.01.14 768,678 24 25,430 - 40,628 - 현대건설 인도네시아 찔레본 석탄화력발전소 Cirebon Energi Prasarana 2016.03.31 2023.03.31 642,073 92 20,623 - 724 - 현대건설 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas) 2016.12.01 2022.12.31 556,505 99 22,130 - - - 합 계 - 1,770,831 -138,440 505,536 0 () 시공사업단과 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업 조합간 2020년 6월 25일 체결한 공사도급 변경계약 유효성 및 공사기간 연장, 일반분양을 통한 사업재원 마련 등에 대한 협의 지연으로 2022년 4월 15일부로 공사가 중단 되었으며, 2022년 8월 11일 체결한 합의서에 따라 2022년 10월 17일부로 공사 재착공 하였습니다. (2) 진행률 적용 수주계약 현황(연결) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 현대건설 쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설 KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY 2016.05.15 2022.12.31 1,736,528 98 28,769 - 19,330 - 현대건설 파나마 메트로 3호선 MPSA (Metro de Panama S.A.) 2021.02.23 2025.08.24 2,023,716 24 128,018 - 63,182 - 현대건설 쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량 Public Authority for Roads & Transportation 2012.11.14 2022.12.31 2,187,057 99 - - - - 현대건설 카타르 루사일 고속도로 PUBLIC WORKS AUTHORITY 2012.05.21 2022.10.29 1,354,218 99 6,644 - - - 현대건설 싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계 JURONG TOWN CORPORATION 2009.06.15 2022.12.31 904,679 99 - - - - 현대건설 현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사 현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주) 2020.05.02 2026.12.05 2,560,400 4 7,892 - 3,659 - 현대건설 카타르 루사일 플라자 타워 Lusail Real Estate Development Co 2020.01.12 2022.12.31 1,278,461 93 274,919 - 8,093 - 현대건설 힐스테이트 더 운정 하율디앤씨(주) 2021.10.07 2025.08.06 1,196,100 9 4,375 - - - 현대건설 개포주공 1단지 재건축 개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업조합 2020.06.03 2023.11.02 1,127,697 47 53,300 - - - 현대건설 힐스테이트 시화호 라군 인테라스 (주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 2021.06.07 2025.04.24 909,312 10 - - - - 현대건설 둔촌주공 재건축() 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합 2019.12.01 2023.08.14 904,192 36 328,552 - - - 현대건설 U.A.E 원전 건설 한국전력공사 2010.03.26 2023.05.31 4,072,725 99 125,127 - 446 - 현대건설 이라크 카르발라 정유공장 MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY) 2014.04.15 2023.07.31 2,042,617 95 4,833 - 238,925 - 현대건설 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 South Refineries Company 2021.02.15 2025.08.14 2,526,099 19 66,369 - 5,492 - 현대건설 사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사 Saudi Aramco 2021.11.14 2025.08.13 1,057,251 5 - - 20,547 - 현대건설 우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설 Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas) 2016.12.01 2022.12.31 556,505 94 11,047 - - - 현대건설 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 Saudi Aramco 2019.05.27 2024.07.31 2,003,152 55 53,462 - 45,032 - 현대건설 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설 Saudi Aramco 2019.05.27 2024.12.31 1,679,208 37 - - 47,818 - 현대건설 리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소 GECOL 2010.07.19 2022.12.31 1,371,098 29 - - - - 현대건설 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 베트남 전력청 2021.08.01 2025.12.08 1,336,788 12 31,637 - - - 현대건설 U.A.E 미르파 담수복합화력발전 MIPCO 2014.07.02 2022.12.31 943,741 99 138,060 138,060 114,074 - 현대건설 알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소 HYENCO 2020.01.14 2025.01.14 768,678 25 71,287 - 50,731 - 현대건설 사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설 Saudi Aramco 2016.10.27 2022.12.31 900,023 99 - - 6,493 - 현대건설 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 한국수력원자력 한울원자력본부 2010.04.30 2023.09.30 868,999 99 21,696 - - - 현대엔지니어링 인도네시아 발릭파판 정유공장 증설 PT. Pertamina(Persero) 2018.12.10 2023.07.26 4,101,033 63 570,173 - 75,254 - 현대엔지니어링 PKN Olefins Expansion Project (EPC) POLSKI KONCERN NAFTOWY (PKN) ORLEN 2021.06.22 2025.03.07 1,636,472 15 - - 21,989 - 현대엔지니어링 폴란드 석유화학 플랜트 PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 2019.05.11 2023.08.31 1,526,397 85 293,580 - 17,898 - 현대엔지니어링 롯데 LINE 프로젝트 PT. Lotte Chemical Indonesia 2022.01.07 2025.08.31 1,091,631 10 - - 19,561 - 현대엔지니어링 말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소 Edra Energy Sdn. Bhd. 2017.05.30 2022.06.30 931,665 99 448 - - - 현대엔지니어링 알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소 SPE.Spa 2014.02.19 2022.09.19 589,896 99 3,191 - 326 - 송도랜드마크시티 송도랜드마크시티_A16 송도랜드마크시티 유한회사 2022.04.01 2025.06.30 1,241,500 6 - - 1,315 - 송도랜드마크시티 송도랜드마크시티_A14 송도랜드마크시티 유한회사 2020.07.12 2023.10.24 874,806 54 - - 38,544 - 합 계 - 2,223,379 138,060 798,709 - () 시공사업단과 둔촌주공아파트 주택재건축정비사업 조합간 2020년 6월 25일 체결한 공사도급 변경계약 유효성 및 공사기간 연장, 일반분양을 통한 사업재원 마련 등에 대한 협의 지연으로 2022년 4월 15일부로 공사가 중단 되었으며, 2022년 8월 11일 체결한 합의서에 따라 2022년 10월 17일부로 공사 재착공 하였습니다. IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제73기 3분기 삼일회계법인 본인의 검토결과 상기 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 - 제72기 삼일회계법인 우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 재무제표는 회사의 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 해당사항 없음 (1) 투입법에 따른 수익인식(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성 제71기 삼일회계법인 우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 해당사항 없음 (1) 투입법에 따른 수익인식(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제73기 3분기 삼일회계법인 분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사 2,100 20,000 1,260 9,441 제72기 삼일회계법인 분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사 2,150 20,500 2,220 20,125 제71기 삼일회계법인 분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사 2,100 20,000 2,160 20,125 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제73기 3분기 - - - - - 제72기 2021.02.23 등 재무자문 등 2021.02.23~완료시 962 - 제71기 - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022.02.22 회사측 : 감사위원회 3인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인 대면회의 - 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 진행 현황 - 독립성, 그룹감사와 관련한 사항 등 필수 커뮤니케이션 사항 2 2022.03.16 회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인 서면보고 - 감사종결 보고 3 2022.04.22 회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인 대면회의 - 22년 감사일정/투입시간 계획, 감사보수 및 중점감사항목 4 2022.07.22 회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인 대면회의 - 감사일정계획- 핵심감사사항 및 기말감사 고려사항- 내부회계관리제도 감사- 기타 커뮤니케이션 사항 5 2022.10.26 회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인 대면회의 - 감사일정계획- 핵심감사사항 및 기말감사 고려사항- 내부회계관리제도 감사- 기타 커뮤니케이션 사항 2. 내부통제에 관한 사항 감사인은 2021년 12월 31일 현재의 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요(1) 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 이사(사외이사 4인 포함)로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회 등 총 4개의 소위원회가 설치되어 운영 중입니다. 이사회는 법령과 정관에서 정한 사항 및 회사의 업무집행에 관한 중요한 사항을 결의하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독합니다. 또한, 권한의 위임, 기타 이사회의운영에 관한 필요한 사항을 정하기 위하여 별도의 이사회 규정을 두고 있습니다.※ 2022년 3월 24일 제72기 정기주주총회에서 황준하 사내이사 및 정문기 사외이사가 신규 선임 되었습니다. (2)사외이사 및 그 변동현황 (기간: 2022.01.01. ~ 2023.02.15) (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 4 1 - - (3) 이사회 의장에 관한 사항 이사회 의장 대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유 윤영준 겸직 - 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임함- 당사 정관과 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 수행함 (4) 이사회의 소집과 결의방법 정관 제36조(이사회의 소집과 결의방법) 참조 ① 이사회는 이사회 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전까지 각 이사에게 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다. 단, 소집권자가 아닌 다른 이사도 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있고 이때 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회의 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있으며 또한 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 이사회를 개최할 수 있다.② 이사회의 결의는 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하여야 한다.※ 단, 법령에서 결의요건을 달리 정하고 있는 경우, 해당 법령의 규정에 따름 나. 중요의결사항 등 (기간: 2022.01.01. ~ 2023.02.15) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 윤영준(출석률:100%) 김광평(출석률:100%) 이원우(출석률:100%) 황준하(출석률:100%) 김영기(출석률:50%) 김재준(출석률:100%) 홍대식(출석률:100%) 조혜경(출석률:100%) 정문기(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.01.26 1. 제72기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 불참 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 2. 제72기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 3. 2022년 사업계획 및 투자계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 4. 회사채 발행한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 5. 준법지원인 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 6. 런던지사 폐쇄 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 7. 안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. ISO37001(부패방지경영시스템) 인증 취득 결과 보고 보고 - - - - - - - 2 2022.01.27 1. 안전보건경영 최고 책임자 선임 추인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2022.02.22 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 2. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 3. 계열회사와의 거래한도 책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 4. 제72기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 5. 전자투표제도 시행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 6. 시화MTV 거북섬 주상복합 신축사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 7. 시화MTV 반달섬 생활숙박시설 신축사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. 2021년 내부회계 관리제도 운영 실태 평가 보고 - - - - - - - 4 2022.03.16 1. 투명경영위원회 운영규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2022.03.24 1. 이사회 내 위원회 구성 및 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 해당사항 없음(임기만료) 찬성 해당사항 없음(임기만료) 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 힐스테이트 신용 더리버 신축사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2022.04.22 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 천안 두정동 공동주택 신축사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 경산4 일반산업단지 복합물류센터 개발사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 에콰도르 키토 지사, 폐지 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 2022년 1분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - 7 2022.05.20 1. 마포 신수동 지역주택조합 공동주택 신축사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 반포 주공1단지 주택재건축 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 한남3 재정비촉진지구 주택재개발 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 동작 상도동 지역주택조합 공동주택 신축사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 흑석9 재정비촉진구역 주택재개발 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2022.07.22 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 유엔사부지 복합 개발사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 2022년 상반기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - 9 2022.10.26 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 계열회사와의 거래한도 책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 계열회사와의 자금거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 둔촌주공아파트 주택재건축 정비사업 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 2045 탄소중립 로드맵 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. 현대종합설계건축사사무소 매각 보고 3. 2022년 3분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - 10 2022.11.21 1. GTX-C 프로젝트 사업권 반납 권한 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2022.12.16 1. 계열회사와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 계열회사와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 리비아 트리폴리 지사, 재개설 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2023.01.19 1. 제73기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 제73기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 2023년 사업계획 및 투자계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 회사채 발행 한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5.안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - - ※ 2022년도 이사회 활동평가 (단위 : 5점 만점 기준) 구분 평점 이사회의 역할과 책임 장기 비전 및 전략 4.71 독립성 확보 4.86 재무성과 검토 5 주주 전체이익 추구 5 주주 장기이익 추구 4.86 이사회의 효율성 이사회 구성의 적절성 5 이사회 횟수 및 상정안건 4.86 자료 및 자료 검토 5 토론 방식의 적절성 4.86 후속조치의 적절성 4.71 투명경영위원회활동 평가 위원회 활동 범위 5 위원회 전문성 강화 4.75 위원회 운영 권한 5 ESG 기능 강화 5 감사위원회활동 평가 위원회 활동 독립성 5 위원회 활동 지원 4.75 위원회 독립성 확보 5 위원회 전문성 4.75 보상위원회활동 평가 위원회 구성 적절성 5 위원회 독립성 4.67 위원회 운영 고도화 4.33 위원회 역할 강화 4.33 사외이사후보추천위원회활동 평가 위원회 구성 적절성 5 위원회 활동성 4.5 위원회 역할 방향성 4.25 위원회 주주 소통 4.5 이사별 자가 활동 평가 이사회/위원회 참석도 5 이사회 사전준비 5 이사회 전문성/의사소통 4.71 주주권익 보호 5 경영활동 감독 및 사후관리 4.57 다. 이사회내 위원회(1) 이사회내 위원회 설치 및 구성 현황 (기준일 : 2023.02.15) 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 투명경영위원회 사외이사 4인 홍대식(위원장, 주주권익 담당위원)김재준조혜경정문기 - 설치목적 : 내부거래 투명성 및 윤리경영 추진 등에 대한 검토- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결①『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』및 『상법』 에서 규정하는 특수관계인간 거래② 공정거래자율준수 프로그램의 이행점검③ 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책④ 윤리강령 등 윤리규범 제ㆍ개정 및 이행실태 평가⑤ 지속가능비전 및 전략과제 선정 등⑥ 주주권익보호에 관한 사항⑦ 환경, 사회, 지배구조(ESG) 등 기타 비재무적 주요 경영 현안 검토/승인⑧ 안전보건업무 총괄책임자의 업무수행평가 - 보상위원회 사내이사 1인사외이사 2인 김재준(위원장)김광평홍대식 - 설치목적 : 투명하고 합리적인 보상정책의 설계- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도② 기타 이사 보수 관련하여 이사회가 위임한 사항 - ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회 및 사외이사 후보추천위원회는 제외하였습니다. (2) 이사회내 위원회 활동내역 (투명경영위원회) (기간: 2022.01.01. ~ 2023.02.15) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 김재준(출석률:100%) 홍대식(출석률:100%) 조혜경(출석률:100%) 정문기(출석률:100%) 김영기(출석률:50%) 찬 반 여 부 1 2022.02.22 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 불참 2. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 3. 계열회사와의 거래한도 책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 보고 - - - - 2 2022.03.16 1. 산불 피해 지원 성금 기탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2022.04.22 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(임기만료) 4 2022.05.20 1. 지속가능경영(ESG) 추진 계획 승인의 건 - 22년 ESG KPI 수립 및 중대성 평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2022.07.22 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 2022년 상반기 안전보건실적 보고 - 안전보건 책임자(CSO) 업무 성과평가체계 검토 및 평가 2. 주요 ESG정책(환경, 다양성) 제정 보고 보고 - - - - 6 2022.09.29 1. 집중호우 피해복구 지원 성금 기탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 2045 탄소중립 로드맵 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 지속가능경영보고서 주요 내용 보고 보고 - - - - 7 2022.10.06 1. 산업안전상생재단 설립 및 운영 기금 출연 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2022.10.26 1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 계열회사와의 거래한도 책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 계열회사와의 자금거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 - - - - - 9 2022.12.16 1. 계열회사와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 계열회사와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 연말 불우이웃돕기 및 사회공헌사업 성금 기탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 대·중소기업·농어업협력재단 기부 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 2022년 지속가능경영(ESG) 추진 결과 보고 보고 - - - - 10 2023.01.19 2022년 하반기 안전·보건 실적 보고 보고 - - - - (3) 이사회내 위원회 활동내역 (보상위원회) (기간: 2022.01.01. ~ 2023.02.15) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 김광평(출석률:100%) 김재준(출석률:100%) 홍대식(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.02.22 1. 제73기 이사 보수 한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 이사는 이사회 및 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되고 있습니다. 이사회 구성원 중 사내이사 3인은 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었으며, 사외이사 4인은 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 후보 추천 및 선임시, 상법 등 관련 법령상의 자격요건을 준수하고 있습니다. 선임된 사외이사는 경영활동에 대한 객관적인 모니터링과 감시 역할을 수행하는 한편, 회사 경영의 조언자로서 임무를 다하고 있습니다. 당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위해 선임사외이사를 지정(現 김재준 사외이사)하였으며, 필요한 정보와 정기적인 국내외 현장방문 등 교육기회를 제공하고 있습니다.(1) 이사 선임배경, 추천인, 활동분야, 최근 3년간 회사와의 거래내역 등 현황 (기준일 : 2023.02.15) 구 분 성명 임기 연임여부 연임 횟수 선임배경 추천인 활동분야 최근3년간 회사와의거래내역 최대주주등과의관계 사내이사 윤영준 3년 신임 - 경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함 이사회 대표이사, 이사회 의장 보통주 3,300주 보유우선주 39주 보유 계열회사 임원 김광평 3년 신임 - 재경업무 총괄 및 회사와 주주의 이익창출을 수행하기 위함 재경본부 총괄 없음 계열회사 임원 황준하 3년 신임 - 안전관리 총괄 및 안전 역량을 강화시키기 위함 안전관리본부 총괄 없음 계열회사 임원 사외이사 김재준 3년 신임 - 건설분야 전문가 사외이사후보추천위원회 경영관리감독 없음 계열회사 임원 홍대식 3년 신임 - 법무분야 전문가 보통주 100주 보유 계열회사 임원 조혜경 3년 신임 - 로봇분야(스마트건설) 전문가 없음 계열회사 임원 정문기 3년 신임 - 회계ㆍ세무 전문가 없음 계열회사 임원 ※ 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 이사(사외이사 4인 포함)로 구성되어 있습니다. (2) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황 (기준일 : 2023.02.15) 정관 제41조의2에서도 명시하고 있듯이 당사는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천을 위하여 사외이사 후보추천위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 작성기준일 현재 사외이사 후보추천위원회는 사내이사 1인 , 사외이사 4인으로 구성되어 있으며, 위원장은 조혜경 사외이사 입니다. (3) 사외이사 후보추천위원회 활동 내역 (기간: 2022.01.01. ~ 2023.02.15) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 윤영준(출석률:100%) 김재준(출석률:100%) 홍대식(출석률:100%) 조혜경(출석률:100%) 정문기(출석률 : - ) 김영기(출석률:0%) 찬 반 여 부 1 2022.02.22 1. 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 불참 마. 사외이사의 전문성 (기준일 : 2023.02.15) (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 IR팀 7 담당임원 1명, 책임매니저 3명, 매니저 3명(평균 3년 6개월) - 이사회 및 이사회내 위원회 운영- 이사회 및 이사회내 위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 이사회 및 이사회내 위원회 의사록 관리 - 기타 사외이사 직무수행 지원 (2)사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022.01.07 현대건설 이사회 김재준홍대식조혜경 특정 사외이사에 대한 교육 사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 (기준일 : 2023.02.15) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 정문기 예 (현) 성균관대학교 경영학과 교수 ('16.03~현재)(전) (주)포스코 이사회 의장 ('17.3~'22.3) 예 회계사(1호 유형)회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형) 공인회계사(1984)삼일회계법인(1984~2012)성균관대학교 경영학 박사(2007)성균관대학교 경영학과 교수(2016~현재) 김재준 예 (현) 한양대 건축공학부 교수 ('93.03~현재)(전) 한국 BIM학회 회장 ('15.02~'16.12) - - - 홍대식 예 (현) 서강대 법학전문대학원 교수 ('07.11~현재)(전) 법무법인 율촌 변호사 ('03~'07) - - - 조혜경 예 (현) 한성대학교 IT융합공학부 교수 ('96.03~현재)(전) 대한전기학회 이사 ('14.01~'17.12) - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계(최근 3년간 거래내역), 최대주주와의 관계는 『Ⅵ-1-라.이사의 독립성』을 참고하시기 바랍니다. 감사위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명의 이사로 구성 충족(4명) 상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(정문기 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회의 활동 (기간: 2022.01.01. ~ 2023.02.15) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 김재준(출석률:100%) 홍대식(출석률:100%) 조혜경(출석률:100%) 정문기(출석률:100%) 김영기(출석률:0%) 찬 반 여 부 1 2022.01.26 1. 제72기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 불참 2. 제72기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 ㅇ 보고사항 1. 안전·보건 계획 점검 외부 컨설팅 결과 보고 2. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고 3. 2021년 회계결산 보고 4. 내부감사 결과 및 계획 보고 보고 - - - - 2 2022.02.22 ㅇ 보고사항 1. 제72기 통합 감사 커뮤니케이션 보고 - - - - 3 2022.03.24 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음(임기만료) 4 2022.04.22 ㅇ 보고사항 1. 2021년 외부감사인 준수 사항 이행 확인 보고 2. 2022년 1분기 회계결산 보고 3. 2022년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션 보고 - - - - 5 2022.07.22 ㅇ 보고사항 1. 2022년 2분기 회계 결산 보고 2. 2022년 2분기 감사위원회 커뮤니케이션 보고 - - - - 6 2022.10.26 ㅇ 보고사항 1. 2022년 3분기 회계 결산 보고 2. 2022년 3분기 감사위원회 커뮤니케이션 보고 - - - - 7 2023.01.19 1. 제73기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 제73기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 2022년 회계결산 보고 보고 - - - - ※ 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 감사위원회 위원으로 정문기 이사가 신규 선임되었고, 동일자의 감사위원회에서 정문기 위원이 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다.라. 교육 실시 계획 당사는 감사위원회 위원의 업무수행 및 전문성 강화를 위하여, 위원회 내 보고 및 질의 응답을 진행하고, 내부회계관리제도 관련 교육 프로그램을 연간 4시간 이상 제공하고 있습니다. 감사위원회 위원의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다. 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2022.01.07 현대건설 이사회 김재준홍대식조혜경 특정 사외이사에 대한 교육 사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경기획팀 4 팀장 1명, 책임매니저 2명매니저 1명(평균 2.1년) - 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 관리- 기타 감사위원 지원업무 수행 사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성 명 생년월일 주요경력 선임일 임기만료일 서희석 1970.03.12 1993.02 성균관대 무역학과 卒2001.02 서울시립대 법학과 卒2003.05 텍사스대 법학 석사2004.02 美 뉴욕주 변호사2012.11 법무실 팀장 보임2020.04 ~ 법무실 실장 보임 2022.01.26 2025.01.25 아. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과 (기간: 2022.01.01. ~ 2023.02.15) 구 분 활동일시 주요활동내용 대 상 결 과 모니터링 & 점검 등 2022.01~2023.02 (수시) 사내 정책 적합성 점검 및 개선 전사 양호 2022.01~2023.02 (수시) 청탁금지법 위반 여부 점검 전사 양호 교육 등 2022.01~2023.02 (월 1회) 준법협의체 실시 및 전파교육 전사 양호 2022.01~2023.02 (년 1회) 윤리 준법 교육 전사 양호 2022.01~2023.02 (수시) 신입/경력직원 윤리경영 교육 해당 임직원 양호 2022.01~2023.02 (수시) 해외부임직원 해외부패방지법 교육 해당 임직원 양호 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원팀 11 책임매니저 7(평균 14.4년), 매니저 4(평균 7.5년) - 준법협의체/준법모니터링 운영 - 컴플라이언스 교육 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 X X 제72기 정기 주주총회 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 111,355,765 - 우선주 1,054,693 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 1,054,693 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 111,355,765 - 우선주 - - 마. 주식사무당사의 주주는 신주발행에 있어, 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지게 됩니다. 주주가 신주인수권을 포기, 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정합니다. 이사회는 주주가 아닌자에게도 신주를 배정할 수 있는데, 자세한 사항은 아래의 당사 정관 제9조를 참고하시기 바랍니다. 정관상신주인수권의내용 제9조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법을 이사회의 결의로 정한다. ② 이 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사 의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 신주를 모집하거 나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6 규정에 의하여 일반공모증 자방식으로 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인 하여 신주를 발행하는 경우 6. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신 주를 발행하는 경우 7. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 8. 은행등 금융기관의 출자전환에 의한 지분참여로 신주를 발행하는 경우 9. 근로자복지기본법 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 10. 회사가 경영상 필요로 국내외 금융기관, 외국인, 사업상 제휴관계 필요자, 자 본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제11조의 제1항 제2호 가목 내지 다 목의 자에게 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 명의개서대리인 대리인의 명칭 KB국민은행 주소 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길(KB국민은행 3층) 전화번호 02-2073-8114 주주의 특전 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hdec.kr/) ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 바. 주주총회 의사록 요약 주총 일자 안건 결의 내용 비고 제72기 주주총회(2022.3.24) 1. 제72기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명) ㆍ제2-1호 : 사내이사 황준하 선임의 건 ㆍ제2-2호 : 사외이사 정문기 선임의 건 3. 감사위원회 위원 선임의 건 ㆍ제3-1호 : 감사위원회 위원 정문기 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 모든 안건 원안대로 승인 - 제71기주주총회(2021.03.25) 1. 제71기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건(사내이사 3명) 3-1. 사내이사 윤영준 선임의 건 3-2. 사내이사 이원우 선임의 건 3-3. 사내이사 김광평 선임의 건4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 조혜경 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건 모든 안건 원안대로 승인 제70기주주총회(2020.03.19) 1. 제70기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사외이사 김재준 선임의 건 2-2. 사외이사 홍대식 선임의 건3. 감사위원회 위원 선임의 건 3-1. 감사위원회 위원 김재준 선임의 건 3-2. 감사위원회 위원 홍대식 선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건 모든 안건 원안대로 승인 VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기간: 2022.01.01 ~ 2023.02.15 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초(2022.01.01) 기 말(2023.02.15) 주식수 지분율 주식수 지분율 현대자동차 최대주주 보통주 23,327,400 20.95 23,327,400 20.95 - 기아 계열회사 보통주 5,831,850 5.24 5,831,850 5.24 - 현대모비스 계열회사 보통주 9,719,750 8.73 9,719,750 8.73 - 윤영준 계열회사 임원 보통주 3,300 0 4,300 0 장내매매 윤영준 계열회사 임원 우선주 39 0 39 0 장내매매 홍대식 계열회사 임원 보통주 100 0 100 0 장내매매 김재준 계열회사 임원 보통주 - - 1,000 0 　 계 보통주 38,882,400 34.92 38,884,400 34.92 - 우선주 39 0 39 0 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주(현대자동차) 개요 및 그 지분율 (기준일 : 2023.02.15)당사 최대주주는 현대자동차(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOTOR COMPANY라고 표기하며 약식으로는 HMC로 표기합니다. 현대자동차(주)는 1967년 12월 29일에설립되었으며, 1974년 06월 28일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대자동차(주)와 연결종속회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 현대자동차(주)가 소유한 당사의 지분율은 23,327,400주(20.95%) (보통주) 입니다. 특수관계인을 포함하여 지분율은 38,882,400주(34.92%) (보통주)입니다. 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 현대자동차(주) 581,875 정의선 2.62 - - 현대모비스(주) 21.43 장재훈 - - - - - 이동석 - - - - - * 상기 출자자수는 2021년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다. * 상기 사항은 보고서 작성 기준일 기준입니다. 다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018.01.29 정몽구 5.17 - - - - 2018.01.29 이원희 0.00 - - - - 2018.03.16 정몽구 5.17 - - - - 2018.03.16 이원희 0.00 - - - - 2018.03.16 하언태 - - - - - 2018.07.27 정몽구 5.33 - - - - 2018.07.27 이원희 0.00 - - - - 2018.07.27 하언태 - - - - - 2019.03.22 정몽구 5.33 - - - - 2019.03.22 정의선 2.35 - - - - 2019.03.22 이원희 0.00 - - - - 2019.03.22 하언태 - - - - - 2020.03.19 정의선 2.35 - - - - 2020.03.19 이원희 0.00 - - - - 2020.03.19 하언태 - - - - - 2020.03.27 정의선 2.62 - - - - 2020.03.27 이원희 - - - - - 2020.03.27 하언태 - - - - - 2020.12.16 정의선 2.62 - - - - 2020.12.16 하언태 - - - - - 2021.03.24 정의선 2.62 - - - - 2021.03.24 하언태 - - - - - 2021.03.24 장재훈 - - - - - 2021.12.31 정의선 2.62 - - - - 2021.12.31 장재훈 0.00 - - - - 2022.03.24 정의선 2.62 - - - - 2022.03.24 장재훈 0.00 - - - - 2022.03.24 이동석 0.00 - - - - ※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동 내역 - 2019.03.22 정몽구, 이원희, 하언태 → 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 - 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태 - 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태 - 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 하언태, 장재훈 - 2021.12.31 정의선, 하언태, 장재훈 → 정의선, 장재훈 - 2022.03.24 정의선, 장재훈, 이동석 라. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황1) 2021년 연결 재무제표 기준 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 현대자동차주식회사 자산총계 233,946,415 부채총계 151,330,626 자본총계 82,615,789 매출액 117,610,626 영업이익 6,678,949 당기순이익 5,693,077 2) 2021년 별도 재무제표 기준 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 현대자동차주식회사 자산총계 79,758,300 부채총계 27,083,288 자본총계 52,675,012 매출액 55,605,120 영업이익 661,623 당기순이익 645,526 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주인 현대자동차(주)는 서울특별시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었습니다. 1974년 6월 28일에 기업공개를 하고 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있으며 제출일 현재 현대자동차의 등기임원은 총 11명(사외이사 6명 포함)으로 구성되어 있습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사의 최대주주인 현대자동차(주)의 최대주주는 현대모비스(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOBIS 라고 표기하며 약식으로는 MOBIS로 표기합니다. 현대모비스(주)는1977년 6월 25일에 설립되었으며, 1989년 9월 5일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대모비스(주)와 종속기업은 자동차 모듈 및 부품제조사업과 AS용 부품사업을 영위하고 있습니다. 자동차 3대 핵심모듈인 샤시모듈, 칵핏모듈, 프론트엔드모듈(이하"FEM")을 조립ㆍ생산하여 현대자동차, 기아 등에 직서열(Just In Sequence) 공급하고 있으며, 제동ㆍ조향ㆍ에어백ㆍ램프 및 전장ㆍ전동화 부품 등 다양한 자동차 부품을 생산하여 현대자동차, 기아 및 글로벌 완성차 업체에 공급하고있습니다.(모듈 및 부품제조사업) 또한, 국내외에서 운행 중인 모든 현대자동차, 기아에소요되는 보수용부품을 공급하고 있습니다.(A/S용 부품사업) 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 현대모비스(주) 411,578 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.37 조성환 0.00 - - - - ※ 상기 출자자수는 2021년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.※ 상기 사항은 보고서 작성 기준일 기준입니다. 다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2019.03.22 정몽구 6.96 - - - - 2019.03.22 정의선 - - - - - 2019.03.22 박정국 - - - - - 2019.04.30 정몽구 7.11 - - 기아 17.24 2019.04.30 정의선 - - - - - 2019.04.30 박정국 - - - - - 2020.02.03 정몽구 7.13 - - 기아 17.28 2020.02.03 정의선 - - - - - 2020.02.03 박정국 - - - - - 2020.03.26 정몽구 7.13 - - - - 2020.03.26 정의선 0.32 - - - - 2020.03.26 박정국 0.00 - - - - 2020.10.14 정의선 0.32 - - - - 2020.10.14 박정국 0.00 - - - - 2021.02.01 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.33 2021.02.01 박정국 0.00 - - - - 2021.03.24 정의선 0.32 - - - - 2021.03.24 조성환 0.00 - - - - 2021.11.01 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.37 2021.11.01 조성환 0.00 - - - - ※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역 - 2019.03.22 정몽구, 임영득 → 정몽구, 정의선, 박정국 (각자 대표이사) - 2020.10.14 정몽구, 정의선, 박정국 → 정의선, 박정국 (각자 대표이사) - 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환 (각자 대표이사) ※ '21.02.01, '21.11.01 주식소각에 의한 지분율 변동 - 기아(17.28% → 17.37%) 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(1) 2021년 연결 재무제표 기준 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 현대모비스주식회사 자산총계 51,482,537 부채총계 16,125,063 자본총계 35,357,474 매출액 41,702,184 영업이익 2,040,112 당기순이익 2,362,474 (2) 2021년 별도 재무제표 기준 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 현대모비스주식회사 자산총계 32,576,208 부채총계 7,997,300 자본총계 24,578,908 매출액 27,328,555 영업이익 1,358,350 당기순이익 1,426,648 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 현대자동차 23,327,400 20.95 기아 5,831,850 5.24 현대모비스 9,719,750 8.73 국민연금공단 9,414,645 8.45 우리사주조합 1,412 0.00 ※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다. ※국민연금공단 소유주식수는 최근 소유자명세(구 주주명부, 2021년 12월31일 기준 ) 등을 토대로 기재하였으므로 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있음 소액주주현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 190,817 190,875 99.97 61,383,016 111,355,765 55.12 - ※ 상기 소액주주 현황은 2021년말 주주명부폐쇄일 기준입니다.※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다. VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 02월 15일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤영준 남 1957.12 사장 사내이사 상근 대표이사 연세대학원 환경관리학 석사(전)(주)현대건설주택사업본부장 3,300 39 계열회사 임원 35년 2개월 2024.03.25 김광평 남 1969.05 전무 사내이사 상근 재경본부장 고려대 경제학 학사 (전)현대자동차㈜ 재경기획팀장 - - 계열회사 임원 11년 5개월 2024.03.25 황준하 남 1966.10 전무 사내이사 상근 CSO(안전관리본부장) 한국외대 무역학 학사 (전)현대자동차㈜ 설비구매팀장 - - 계열회사 임원 11년 5개월 2025.03.24 김재준 남 1960.10 사외이사 사외이사 비상근 경영감사 미국 일리노이대학교 건설관리학 공학 박사 (현)한양대학교 건축공학부 교수 (전)한국 BIM 학회 회장 - - 계열회사 임원 2년 7개월 2023.03.19 홍대식 남 1965.09 사외이사 사외이사 비상근 경영감사 서울대학교 법과대학원 법학 박사 (현)서강대학교 법학전문대학원 교수 (전)법무법인 율촌 변호사 100 - 계열회사 임원 2년 7개월 2023.03.19 조혜경 여 1964.07 사외이사 사외이사 비상근 경영감사 서울대 제어계측공학 석사, 박사 서울대 제어계측공학 학사 (현)한성대학교 IT융합공학부 교수 (전)한국로봇산업진흥원 이사 (의장) - - 계열회사 임원 1년 7개월 2024.03.25 정문기 남 1959.03 사외이사 사외이사 비상근 경영감사 성균관대학교 경영학 박사 (현)성균관대학교 경영학과 교수 (전)㈜포스코 이사회 의장 - - 계열회사 임원 7개월 2025.03.24 임용진 남 1960.12 부사장 미등기 상근 플랜트사업본부장 명지대 화학공학 학사 前)현대엔지니어링㈜ 전무 - - - 2년 9개월 - 김기범 남 1964.10 전무 미등기 상근 토목사업본부장 서울대 농토목학 학사 668 - - 25년 5개월 - 김태균 남 1963.01 전무 미등기 상근 주택사업본부장 한양대학원 건축공학 석사 100 - - 32년 8개월 - 박구용 남 1963.10 전무 미등기 상근 기술연구원장 옥스포드대학원 항만공학 박사 - - - 3년 9개월 - 유명근 남 1968.09 전무 미등기 상근 경영지원본부장 중앙대 행정학 학사 前)현대자동차㈜ 상무 - - - 1년 9개월 - 이우호 남 1962.12 전무 미등기 상근 토목국내사업실장 한양대학원 수자원및항만공학 석사 212 - - 35년 3개월 - 이중열 남 1964.04 전무 미등기 상근 GBC개발사업단장 부산대 법학 학사 前)기아㈜ 상무 - - - 1년 2개월 - 최원호 남 1958.11 전무 미등기 상근 GBC시공단장 연세대 건축공학 학사 - - - 37년 9개월 - 최재범 남 1965.02 전무 미등기 상근 개발사업부장 단국대 건축공학 학사 - - - 32년 3개월 - 강용희 남 1963.02 상무 미등기 상근 토목해외사업실장 고려대 토목공학 학사 - - - 29년 3개월 - 고현봉 남 1971.08 상무 미등기 상근 동남아주재 PD 인하대 건축공학 학사 - - - 24년 9개월 - 구영철 남 1972.02 상무 미등기 상근 인사실장 성균관대학원 건축공학 석사 - - - 24년 9개월 - 김경수 남 1967.05 상무 미등기 상근 글로벌사업부장 외국어대 영문학 학사 171 - - 27년 3개월 - 김광수 남 1968.08 상무 미등기 상근 남미주재 PD 서울대학원 토목공학 박사 - - - 20년 9개월 - 김광재 남 1967.05 상무 미등기 상근 플랜트사업본부 PD 경희대 기계공학 학사 - - - 29년 9개월 - 김기영 남 1973.06 상무 미등기 상근 토목사업기획실장 동국대 토목환경공학 학사 - - - 22년 9개월 - 김기홍 남 1971.10 상무 미등기 상근 비즈니스지원실장 한양대학원 건설관리 석사 - - - 25년 8개월 - 김도형 남 1973.07 상무 미등기 상근 재무관리실장 서울대 경제학 학사 - - - 11년 5개월 - 김영호 남 1969.12 상무 미등기 상근 PAM3 현장소장 연세대 토목공학 학사 171 - - 27년 3개월 - 김종윤 남 1968.04 상무 미등기 상근 마케팅분양실장 Univ.of Minnesota,Twin Cities 신문방송학 석사 前)기아㈜ 상무 - - - 1년 8개월 - 김태희 남 1965.11 상무 미등기 상근 건축사업부장 중앙대 건축공학 학사 19 - - 31년 9개월 - 노권 남 1966.02 상무 미등기 상근 건축국내영업실장 전남대 건축공학 학사 - - - 30년 2개월 - 노재원 남 1968.04 상무 미등기 상근 주택사업본부 PD 한양대학원 건설관리 석사 - - - 29년 8개월 - 류성안 남 1963.05 상무 미등기 상근 플랜트사업기획실장 고려대 기계공학 학사 199 - - 32년 8개월 - 마근혁 남 1969.05 상무 미등기 상근 외주실장 연세대학원 건축공학 석사 - - - 27년 8개월 - 문제철 남 1970.06 상무 미등기 상근 IR담당 경희대 경제학 학사 - - - 25년 7개월 - 박세광 남 1969.06 상무 미등기 상근 건축해외영업실장 고려대 건축공학 학사 120 - - 28년 9개월 - 박세진 남 1976.10 상무 미등기 상근 건축주택사업기획실장 한양대학원 건설관리 석사 - - - 22년 3개월 - 박수철 남 1966.12 상무 미등기 상근 이라크 카르발라 정유공장 현장소장 아주대 제어공학 학사 - - - 14년 7개월 - 박영준 남 1977.09 상무 미등기 상근 스마트건설연구실장 플로리다대학원 토목공학 박사 - - - 0년 5개월 - 박인주 여 1972.06 상무 미등기 상근 품질관리실장 한양대 건축학 학사 - - - 25년 10개월 - 박주희 남 1976.01 상무 미등기 상근 글로벌지원실장 킹스턴대학 Quantity Surveying 석사 - - - 5년 9개월 - 박호준 남 1971.09 상무 미등기 상근 예산관리실장 연세대학원 건축공학 석사 - - - 23년 7개월 - 백철욱 남 1972.04 상무 미등기 상근 알제리 우마쉐3 1,300MW 복합화력발전소 현장소장 킹스턴대학 Quantity Surveying 석사 171 - - 25년 8개월 - 변경현 남 1970.03 상무 미등기 상근 도시정비영업1실장 한양대학원 건설관리 석사 - - - 27년 8개월 - 서태규 남 1971.10 상무 미등기 상근 구매수행체계개선담당 한양대학원 건설관리 석사 - - - 24년 7개월 - 서희석 남 1970.03 상무 미등기 상근 법무실장 텍사스대학원 법학 석사 - - - 29년 9개월 - 선종훈 남 1969.10 상무 미등기 상근 GBC개발사업단(CM) 담당 서울대 건축학 학사전(주)현대종합설계건축사사무소 상무 - - - 1개월 - 성완상 남 1973.01 상무 미등기 상근 경영기획실장 한양대학원 건설관리 석사 9 - - 4년 8개월 - 신영석 남 1972.09 상무 미등기 상근 회계관리실장 고려대 경영학 학사 - - - 24년 7개월 - 신재점 남 1968.06 상무 미등기 상근 도시정비영업2실장 경북대 건축공학 학사 - - - 28년 10개월 - 심보현 남 1969.02 상무 미등기 상근 플랜트수주영업실장 연세대 화학공학 석사 - - - 28년 3개월 - 양상우 남 1968.07 상무 미등기 상근 커뮤니케이션실장 한양대학원 건설관리 석사 - - - 28년 9개월 - 윤영근 남 1977.02 상무 미등기 상근 감사실장 연세대 불문학 학사 - - - 20년 9개월 - 윤정일 남 1967.09 상무 미등기 상근 구매사업부장 부산대 경영학 학사 前)현대제철㈜ 상무 - - - 2년 9개월 - 이갑열 남 1969.12 상무 미등기 상근 토목사업본부 PD 서울대학원 토목공학 석사 - - - 25년 9개월 - 이규재 남 1966.11 상무 미등기 상근 싱가포르지사장 서울대 토목공학 학사 - - - 30년 10개월 - 이동훈 남 1968.06 상무 미등기 상근 민간투자개발실장 한양대학원 도시및지역계획학 석사 - - - 22년 8개월 - 이병화 남 1971.01 상무 미등기 상근 건축사업부 PD 서울대 건축공학 학사 - - - 28년 8개월 - 이상배 남 1968.01 상무 미등기 상근 이라크 바스라 정유공장 고도화설비공사 현장소장 연세대 기계공학 학사 - - - 29년 9개월 - 이상복 남 1965.08 상무 미등기 상근 카타르주재 PD 한양대 건축공학 학사 - - - 31년 9개월 - 이영호 남 1966.04 상무 미등기 상근 홍보실장 동아대 체육학 학사 前)현대자동차㈜ 상무 - - - 9개월 - 이윤석 남 1967.08 상무 미등기 상근 베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 공사 현장소장 아주대 산업공학 학사 7 - - 28년 3개월 - 이인기 남 1967.11 상무 미등기 상근 건축주택설계실장 서울대 건축공학 학사 - - - 29년 9개월 - 이정한 남 1969.07 상무 미등기 상근 토목설계실장 서울대학원 지구환경시스템공학 박사 - - - 25년 9개월 - 이종덕 남 1966.02 상무 미등기 상근 플랜트설계실장 한양대 화학공학 학사 210 - - 2년 2개월 - 이종수 남 1965.12 상무 미등기 상근 송변전사업실장 인하대 전기공학 학사 185 - - 31년 3개월 - 이종찬 남 1968.01 상무 미등기 상근 토목사업본부 PD 성균관대 토목공학 학사 12 - - 30년 2개월 - 이창환 남 1965.12 상무 미등기 상근 두바이 대관람차 공사 현장소장 고려대 화학공학 학사 - - - 26년 9개월 - 이한우 남 1970.09 상무 미등기 상근 전략기획사업부장 서울대 건축공학 학사 201 - - 28년 9개월 - 이형민 남 1975.07 상무 미등기 상근 토목플랜트법무팀장 연세대 법학 학사 - - - 17년 7개월 - 임낙호 남 1971.09 상무 미등기 상근 토목사업본부 PD 연세대 토목공학 학사 - - - 26년 9개월 - 임병천 남 1963.02 상무 미등기 상근 안전관리실장 경희대학원 건설안전경영 석사 33 - - 3년 9개월 - 임종백 남 1965.03 상무 미등기 상근 건축사업부 PD 한양대 건축공학 학사 - - - 28년 9개월 - 임지홍 남 1973.03 상무 미등기 상근 건축주택기술실장 중앙대 건축학 학사 152 - - 22년 9개월 - 임흥빈 남 1970.11 상무 미등기 상근 토목사업본부 PD 서울대 농토목학 학사 - - - 26년 8개월 - 장승복 남 1969.10 상무 미등기 상근 미래사업연구실장 건국대학원 부동산건설,개발 석사 - - - 26년 10개월 - 전재호 남 1964.09 상무 미등기 상근 플랜트수행실장 중앙대 기계공학 학사 - - - 32년 3개월 - 정상복 남 1964.07 상무 미등기 상근 주택안전품질담당 한양대 건축공학 학사 - - - 32년 8개월 - 정준택 남 1966.07 상무 미등기 상근 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장공사 현장소장 인천대 기계공학 학사 - - - 29년 8개월 - 조상열 남 1965.06 상무 미등기 상근 사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설공사 현장소장 한양대 기계공학 학사 - - - 31년 9개월 - 차경렬 남 1968.10 상무 미등기 상근 토목사업본부 PD 고려대학원 사회환경시스템공학 석사 36 - - 27년 8개월 - 차승용 남 1965.08 상무 미등기 상근 GBC개발사업단(총괄기획) 담당 서강대 경영학 석사 - - - 31년 9개월 - 차영일 남 1968.01 상무 미등기 상근 인프라투자개발실장 한양대 토목공학 학사 - - - 29년 10개월 - 채진석 남 1970.02 상무 미등기 상근 원자력사업단 PD 한양대 전기공학 학사 110 - - 28년 3개월 - 최문정 여 1966.05 상무 미등기 상근 플랜트사업본부 PD 경북대 영문학 학사 - - - 34년 9개월 - 최영 남 1965.04 상무 미등기 상근 원자력사업단장 경희대 기계공학 학사 20 - - 30년 9개월 - 추영기 남 1970.07 상무 미등기 상근 안전사업지원실장 한양대학원 건설관리 석사 - - - 26년 8개월 - 하재득 남 1966.03 상무 미등기 상근 도하지사장 한국교원대 외국어교육학 학사 - - - 2년 9개월 - 한기현 남 1962.10 상무 미등기 상근 글로벌사업부 PD 켈리포니아대학원(UCI) 화학공학 박사 - - - 2년 2개월 - 홍승기 남 1970.01 상무 미등기 상근 구매실장 중앙대 경영학 학사 - - - 11년 5개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 토목 남 644 - 278 - 922 17.1 81,487 88 - - - - 토목 여 11 - 12 - 23 14.0 1,649 53 - 건축 남 364 - 162 - 526 14.8 44,725 88 - 건축 여 9 - 34 - 43 8.6 2,290 53 - 주택 남 736 - 604 - 1,340 13.5 93,907 74 - 주택 여 42 - 189 - 231 14.3 10,512 47 - 플랜트 남 1,036 - 191 - 1,227 12.2 113,718 92 - 플랜트 여 40 3 23 - 63 8.4 4,170 62 - 지원 남 1,433 - 611 - 2,044 12.7 146,290 75 - 지원 여 151 - 271 1 423 13.3 18,032 47 - 합 계 4,466 3 2,375 1 6,841 13.5 516,781 78 - ※ 상기 직원 현황 중 기간제근로자 산정시, 일용직근로자는 포함하지 않았습니다.※ 상기 직원 현황 중 평균 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자를 기준으로 작성하였습니다.※ 소속외 근로자 수는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 기재하지 않습니다. ※ 상기 직원 현황은 미등기임원에 관한 사항이 포함되었습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 81 20,804 261 - 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원 7 5,000 - 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 1,728 247 퇴임이사 보수 포함/현재 임원수 ※ 상기 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.※ 상기 보수총액은 공시대상기간중 퇴임이사 보수가 포함된 금액입니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다. 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,488 496 퇴임이사 보수 포함/현재 인원수 사외이사(감사위원회 위원 제외) 4 240 60 퇴임이사 보수 포함/현재 인원수 감사위원회 위원 - - - - 감사 - - - - <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다. VIII. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 현대자동차 12 45 57 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 4 4 1,127,669 - - 1,127,669 일반투자 - - - - - - - 단순투자 3 75 78 582,725 12,261 -1,616 593,370 계 3 79 82 1,710,394 12,261 -1,616 1,721,039 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등가. 담보제공내역 (기준일 : 2022.09.30) (단위 : 백만원) 회사명 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증가(감소) 기 말 현대에코에너지 계열회사 15,390 - 15,390 차입금 담보 합 계 15,390 - 15,390 - 나. 채무보증 등 내역 (기준일 : 2022.09.30) (외화단위 : 천USD, 원화단위 : 백만원) 회사명 관 계 채권자 보증기간 통화단위 보증금액(실행금액) 비 고 기초 증가(감소) 기말 GEC Engineering and Construction 해외계열회사 신한은행 2021.11.25~ 2022.11.24 USD 700 - 700 차입금 지급보증 등 CONSORCIO PUENTECHACAO S.A. 해외계열회사 BANCO SANTANDERCHILE 등 2020.01.21~2022.07.10 USD 76,501 60,253 16,248 차입금 지급보증 등 케이스퀘어용산피에프브이 계열회사 롯데캐피탈 등 2022.03.18~2023.06.18 KRW - 957,000 957,000 차입금 지급보증 등 2. 대주주와의 자산양수도 등가. 유가증권 매수 또는 매도 내역 당사는 2011년 4월 5일 현대자동차그룹 집단으로 신규 편입되면서 계열회사인 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회의결을 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인받게 되었습니다. 또한 회사채 인수금액에 대해서는 발생시 이사회 승인을 받았습니다. - 당사와 현대차증권과의 거래내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023.02.15) (단위 : 억원) 구분 관계 거래목적물 거래내역 비고 기초 증가(감소) 기말 손익 현대차증권 계열회사 - - - - - - 나. 유형자산 등의 거래 내역 (기준일 : 2022.09.30) (단위 : 백만원) 구 분 관 계 거래기간 거래목적물 거래금액 매각 매입 현대오토에버(주) 계열회사 2022.01.01~2022.09.30 공기구비품 - 5,255 현대도시개발(주) 계열회사 공유부지 등 2,525 565 (주)현대종합설계건축사사무소 계열회사 토지관련 비용 - 1,802 현대자동차(주) 계열회사 차량운반구 33 249 ※ 거래금액은 자산의 매입, 매각 가액 기준으로 작성되었습니다. 3. 대주주와의 영업거래가. 최근 사업연도 별도 매출액의 5% 이상 거래내역- 해당사항 없음- X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 (기간 : 2020.01.01 ~ 23.02.15) 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2020.01.02 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot4) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 1월 2일 발주처 Lusail Real Estate Development Company가 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter of Acceptance)를 접수함.- 계약상대 : Lusail Real Estate Development Company- 사업개요 : 카타르 Lusail City Financial Distrct에 지하 6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약기간 : 2020-01-12 ~ 2022-10-29- 결정(확인)일자 : 2020-01-023. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임. 단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.11.18)- 계약명: 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot4) 건설공사- 사업개요: 카타르 Lusail City Financial District에 지하6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약금액(당사분): 630,179,460,000원- 계약상대: Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)- 공사기간: 2020-01-12 ~ 2022-10-29[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결(2023.01.27)- 정정항목 : 계약기간 종료일- 정정전 : 2022-10-29- 정정후 : - 2020.01.14 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot3) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 1월 14일 발주처 Lusail Real Estate Development Company가 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter of Acceptance)를 접수함.- 계약상대 : Lusail Real Estate Development Company- 사업개요 : 카타르 Lusail City Financial Distrct에 지하 6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약기간 : 2020-01-14 ~ 2022-10-29- 결정(확인)일자 : 2020-01-143. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임. 단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.11.18)- 계약명: 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot3) 건설공사- 사업개요: 카타르 Lusail City Financial District에 지하6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약금액(당사분): 588,939,240,000원- 계약상대: Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)- 공사기간: 2020-01-14 ~ 2022-10-29[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결(2023.01.27)- 정정항목 : 계약기간 종료일- 정정전 : 2022-10-29- 정정후 : - 2020.02.05 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 2월 5일 발주처 파나마 메트로청(MPSA)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함.- 계약상대 : 파나마 메트로청(MPSA)- 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총 25Km의 모노레일과 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사- 계약기간 : 추후 본계약 체결시 확정될 예정임.- 결정(확인)일자 : 2020-02-053. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임. 단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.10.30)- 계약명: 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 공사 - 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총25km의 모노레일과 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사.- 계약금액(당사분) : 1,643,984,473,969원- 계약상대 : 파나마 메트로청(METRO DE PANAMA,S.A)- 공사기간: 착공지시서 발급일로부터 54개월 2020.06.22 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 시공사 선정2. 주요내용 : 당사는 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 관련 조합총회에서 시공사로 선정됨- 선정일자 : 2020-06-21- 예상 공사비 : 약 1.7조원 (당사분 100%)- 결정(확인)일자 : 2020-06-213. 기타 투자판단에 참고할 사항- 향후 본계약 체결시 확정 내용을 재공시할 예정임 단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.12.11)- 계약명: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업- 사업개요: 서울시 용산구 한남동 686번지 일대에 지하6층/지상22층, 총 5,816세대 규모의 공동주택 및 부대시설을 건설하는 공사 - 계약금액(당사분): 1,737,757,000,000원- 계약상대: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합- 공사기간: 공사착공신고일 이후 37개월 2020.07.28 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 7월 27일 발주처 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함. - 계약상대 : 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)- 사업개요 : 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사.- 계약기간 : 계약 서명일로부터 46.5개월- 결정(확인)일자 : 2020-07-273. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임. 단일판매ㆍ공급계약 체결(2021.04.29)- 계약명: 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 - 사업개요: 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사 - 계약금액(당사분): 393,815,880,000원- 계약상대: 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)- 공사기간: 2021-02-03 ~ 2024-04-29 2021.06.18 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업 우선협상대상자 선정2. 주요내용 : 현대건설 컨소시엄은 2021년 6월 18일, 국토교통부가 고시한 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업의 우선협상대상자로 선정되었음을 통보받음. - 주무관청: 국토교통부 - 예상 공사비 : 약 1조 100억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-06-183. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2021.12.09 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 잠원 동아아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2021년 12월 9일, 잠원 동아아파트 리모델링주택조합 임시총회에서 잠원 동아아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 잠원 동아아파트 리모델링 주택조합 - 예상 공사비: 약 4,818억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-12-093. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. - 2021.12.28 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2021년 12월 28일, 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 임시총회에서 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 - 계약금액: 약 4,490억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-12-283. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. - 2022.02.28 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 장대B구역 재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 2월 28일, 장대B구역 시공자 선정 총회에서 장대B구역 사업의 시공사로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 장대B구역 재개발정비사업 조합 - 계약금액: 약 8,871억원 (당사분) - 최근매출액: 16,970,859,431,638원 - 매출액대비: 약 5.23 % 3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. - 2022.03.02 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 이촌강촌아파트 리모델링주택사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 3월 2일, 이촌강촌아파트 리모델링주택사업 시공자 선정 임시총회에서 이촌강촌아파트 리모델링 사업의 시공사로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 이촌강촌아파트 리모델링주택조합 - 계약금액: 약 4,743억원 (당사분) - 최근매출액: 16,970,859,431,638원 - 매출액대비: 약 2.79 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. - 2022.03.21 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업 우선협상대상자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 3월 20일, 일레븐 건설이 발주한 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업의 우선협상대상자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처 : 일레븐건설 - 계약금액: 약 1조 2천억원 (당사분) - 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 약 6.64 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.09.22)- 계약명: 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업- 사업개요: 서울특별시 용산구 이태원동 일대 지하 7층 / 지상 20층, 12개동, 공동주택, 오피스텔, 판매시설,호텔 등을 건설하는 공사.- 계약금액(당사분): 750,821,000,000원- 계약상대: 용산일레븐 주식회사- 공사기간: 착공필증 수령일 이후 48개월. 2022.05.02 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 선사현대아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 5월 2일, 선사현대아파트 리모델링주택조합이 발주한 선사현대아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 선사현대아파트 리모델링주택조합- 계약금액: 약 5,456억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 약 3.02 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2022.05.16 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 광천동 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 5월 16일, 광천동 주택재개발정비사업조합이 발주한 광천동 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 광천동 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 17,660억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 9.78 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2022.06.27 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 6월 27일, 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업조합이 발주한 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 8,398억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 4.65 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2022.09.16 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 필리핀 남부도시철도 공사 낙찰통지서(Letter of Acceptance) 접수2. 주요내용 : - 당사는 2022년 9월 16일 발주처 필리핀 교통부(Departm ent of Transportation)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Notification of Award)를 접수함.- 발주처 : 필리핀 교통부(Departm ent of Transportation)- 사업개요 : 필리핀 마닐라 도심에서 남부 카람바(Calam ba)를 연결하는 총 연장 약 56km의 철도건설 사업으로 그 중 32km(3개 공구)의 프로젝트- 계약금액 : 약 1조 7,000억원 ※상기 금액은 당사 지분 90%를 원화로 환산한 금액임 (약 USD 324백만/최초고시환율('22.9.16):1394.2원/USD) (약 PHP 50,257백만/최초고시환율('22.9.16):24.31/PHP)- 최근매출액: 18조 655억원 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-09-164. 기타 투자판단에 참고할 사항- 계약금액은 2021년말 연결 매출액의 9.26%에 해당하는 규모임.- 사실확인일은 해당 프로젝트의 낙찰통지서 접수일임.- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음.- 향후 본계약 체결시 확정 내용을 재공시할 예정임. 단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.10.07)- 계약명: 필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-4)- 사업개요: 필리핀 마닐라 도심에서 남부 칼람바(Calamba)를 연결하는 약 56km의 철도건설 사업(당사 3개 공구, 32km)- 계약금액(당사분): 455,464,091,952원- 계약상대: 필리핀 교통부(DOTr)- 공사기간: 착공일로부터 57개월단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.10.07)- 계약명: 필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-05)- 사업개요: 필리핀 마닐라 도심에서 남부 칼람바(Calamba)를 연결하는 약 56km의 철도건설 사업(당사 3개 공구, 32km)- 계약금액(당사분): 629,304,352,284원- 계약상대: 필리핀 교통부(DOTr)- 공사기간: 착공일로부터 57개월단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.10.07)- 계약명: 필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-06)- 사업개요: 필리핀 마닐라 도심에서 남부 칼람바(Calamba)를 연결하는 약 56km의 철도건설 사업(당사 3개 공구, 32km)- 계약금액(당사분): 590,708,770,444원- 계약상대: 필리핀 교통부(DOTr)- 공사기간: 착공일로부터 51개월 2022.09.27 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 우동3구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : - 현대건설은 아래와 같이 2022년 9월 27일, 우동3구역 주택재개발정비사업 조합이 발주한 우동3구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 우동3구역 주택재개발정비사업 조합- 계약금액 : 약 1조 2,765억원(당사분 100%)- 최근매출액 : 18조 655억원- 매출액대비 : 7.07 % 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-09-274. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2022.10.17 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 창원 성원토월아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용 :- 현대건설은 아래와 같이 2022년 10월 17일,창원 성원토월그랜드타운 리모델링 주택조합이 발주한 창원 성원토월아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 창원 성원토월그랜드타운 리모델링 주택조합- 계약금액 : 약 5,177억원 (당사분)- 최근매출액 : 18조 655억원- 매출액대비 : 2.87 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-10-174. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2022.10.31 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 성남 수진1구역 민관합동재개발 사업 시공자 선정2. 주요내용 :- 현대건설은 아래와 같이 2022년 10월 29일, 성남 수진1구역 재개발사업 주민대표회의가 발주한 성남 수진1구역 민관합동재개발 사업의 시공자로 선정됨.- 발주처 : 수진1구역 재개발사업 주민대표회의- 계약금액 : 약 4,676억원 (당사분)- 최근매출액 : 18조 655억원- 매출액대비 : 2.59 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-10-294. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2022.11.17 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 샤힌 프로젝트(Shaheen Project) EPC Awarding Contract 체결2. 주요내용 :- 당사는 2022년 11월 17일 S-OIL이 발주한 석유화학 확장 프로젝트의 계약을 체결함.- 사업개요 : 국내 울산 일대에 에틸렌, 폴리에틸렌(PE)을 비롯한 석유화학제품 생산설비를 구축하는 사업임.- 총 공사금액 약 7조원 중 당사분 미정 (현대건설 외 2사 참여)3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-11-174. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 2항의 주요내용은 확정사항이 아니며 협상진행과정상 변동될 수 있음. 향후 변동시 재공시 예정임- 사실확인일은 해당 프로젝트의 계약체결일임. 2023.01.13 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 수도권광역급행철도 B노선(GTX-B) 민간투자사업 협상대상자 선정2. 주요내용 :- 현대건설(대우건설 컨소시엄)은 아래와 같이 2023년 1월 13일, 국토교통부가 발주한 수도권광역급행철도 B노선(GTX-B) 민간투자사업의 협상대상자로 선정되었음을 통보받음.- 주무관청 : 국토교통부- 계약금액 : 약 6,427억원(당사분)- 최근매출액 : 18조 655억원- 매출액대비 : 3.56%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-01-134. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 3조 2,137억원 중 당사분(20%)에 해당하는 금액임.- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 협상대상자 선정 공문 수령일임- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2023.02.09 투자판단 관련 주요경영사항 1. 제목 : 대장~홍대 광역철도 민간투자사업 협상대상자 지정2. 주요내용 :- 국토교통부는 현대건설 컨소시엄을 아래와 같이 '대장~홍대 광역철도 민간투자사업'협상대상자로 지정할 계획임.- 주무관청 : 국토교통부- 계약금액 : 약 7,244억원(당사분)- 최근매출액 : 18조 655억원- 매출액대비 : 4.01%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-02-094. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 1조 7,248억원 중 당사분(42%)에 해당하는 금액임.- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 국토교통부 보도자료 배포일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향) 2023년 02월 15일 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 156건으로, 소송가액(공동피소 등 전체 소송가액)은 985,359백만원(2022년 3분기말: 915,501백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 6건으로 당사분 중재금액은 174,782백만원(2022년 3분기말: 174,064백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 333,687백만원(전기말: 281,401백만원)입니다. 2023년 02월 15일 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2022년 3분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한충당부채는 31,220백만원입니다.(1) 사업개시일 현재 계속중인 소송 (20억원 이상) (단위 : 백만원) 원 고 피 고 소송의 내용 소송가액(당사분) 진행상황 소제기일 및 향후 대응방안 현대건설 Public Electricity Corporation (PEC) 보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구 21,413 1심 진행중 2013.05.26 소제기, 내전으로 소송 중단 중, 부당한 보증금 지급청구 입증 현대건설 외 2 한국수자원공사 설계변경으로 인한 추가공사대금청구 5,306 3심 진행중 2013.09.17 소장 접수, 1심 진행중21.01.21. 1심 선고(일부승소 : 16억)22.11.02. 선고기일(일부승소 : 38억)22.11.23. 당사 및 상대방 상고 현대건설 신림4재개발 조합설립추진위원회 외 12 시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기 2,524 3심 진행중 2013.10.01 소장 접수, 1심 선고(당사 승소), 2심 선고(당사 패소), 3심 진행중 인천시 현대건설 외 20 입찰담합으로 인한 손해배상 청구 74,710 2심 진행중 2014.04.17 소장 접수2020.12.24 청구취지 변경2021.09.24. 청구취지 변경2021.11.19. 1심 선고(일부승소 , 당사분 63억),2021.12.10. 상대방 항소2021.12.13. 당사 항소 한국수자원공사 현대건설 외 85 입찰담합으로 인한 설계보상비 반환 청구 5,750 3심 진행중 2014.05.30 소장 접수 2017.01.18 1심 선고 (패소)2019.11.28 2심 선고(28.6억 승소), 한국철도시설공단 현대건설 외 26 입찰담합으로 인한 손해배상 청구 91,514 2심 진행중 2015.05.08 소장 접수2018.12.21 청구취지 변경2021.05.27. 1심 선고(일부패소 679억)2021.06.10. 당사 항소 첫마을6단지아파트입주자대표회의 한국토지주택공사 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함 2,900 2심 진행중 2016.03.09 소장 접수 (2016.04.02 소송고지송달 당사 보조참가)2021.12.08 1심 판결(29억), 2심 진행중 케이디건설 현대건설 하도사가 부가가치세, 법인세, 간접비 등을 청구함 2,045 2심 종결 2016.12.09 소송 제기2021.10.07 청구취지 변경2021.12.24. 1심 선고(20.4억 일부승소)2021.12.27. 피고 항소2022.01.12 원고 항소2022.11.16 선고기일(20.4억 일부승소) 부산광역시 현대건설 외 11 처리시설 하자 발생에 따른 손해배상 청구 55,297 1심 진행중 2017. 02. 27. 소장 접수, 2022.10.24. 청구취지 변경 한국가스공사 현대건설 외 12 입찰담합으로 인한 손해배상 청구 423,000 2심 진행중 2017.03.09 소장 접수, 1심 진행중2022.08.03 원고 청구취지 변경2022.12.08. 1심 선고(일부승소 : 54억)2022.12.28. 원고 항소2023.01.03. 피고들 항소 Solidare 외 1 현대건설 외 4 협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구 13,500 2심 진행중 2017.11.28 소장 접수(당사 미지급금 16억원)2022.05.26 당사 승소2022.06.26 원고 항소, 관할항변(중재합의 등) 소각하 추진 창원감계힐스테이트1차 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 3,290 1심 진행중 2018.02.21 소장 접수, 원고 당사에 대해 소취하, 당사, 보증사 보조참가 광주유니버시아드힐스테이트3단지 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함 5,541 2심 진행중 2018.04.02 소장 접수2021.06.24. 1심 선고(판결금 35억), 2심 진행중2022.11.16 선고기일 GS네오텍 현대건설 외 1 계약 외 추가공사에 대한 정산을 받지 못하였다며 추가공사비 소송 제기 35,807 1심 진행중 2018.07.19 소장 접수2021.11.23. 청구취지 변경, 1심 진행중2022.07.16 청구취지 변경, 1심 진행중 현대건설 외 4 인천국제공항공사 돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구 17,867 1심 진행중 2018.08.31 소장 접수, 1심 진행중2022.12.22 선고기일2023.01.19. 변론기일 현대건설 외 3 Al Essam 공사수행 거절에 따른 계약해지로 인한 손해배상 청구 6,176 중재 진행중 2018.11.16 중재 신청, 중재 진행 중 한국농어촌공사 현대건설 갑문 개폐시 진동이 발생하자 농어촌공사는 당사 시공상 하자로 인한 것임을 주장하며 손해배상 청구 3,594 1심 진행중 2018.12.18 소장 접수, 1심 진행중 Al Essam 현대건설 외 3 부당계약해지 손해배상 청구 6,176 1심 진행중 2019.01.21 소제기, 관할항변(중재합의) 소각하 추진 현대건설 외 4 강원랜드 설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로 인한 금융비용 등 청구 2,528 1심 진행중 2019.07.08 소장 접수, 1심 진행중(감정진행) 현대건설 외2인 서울특별시 강남구청장 학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여 부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기 6,000 2심 진행중 2019.08.20 소장접수2020.06.12 1심 선고(패소), 2심 진행중 현대건설 외 2 해운대주공재건축조합 조합의 사업비 및 이주비 금융비용 등 시공사가 대납하여 조합에 대하여 정산금 청구 12,200 3심 진행중 2019.09.26 소장 접수2021.06.24. 1심 승소(전부승소), 2심 진행중2022.07.21 2심 승소(전부승소), 3심 진행중 현대건설 외 1 한국남부발전 발전기 보일러의 하자발생항목에 대한 채무부존재확인 (상대방은 보일러 사고발생에 따른 손해배상 반대청구) 52,722 중재 진행중 2020.03.31 중재 신청2020. 12. 28 상대방 반대신청(당사분 473억)2021. 1. 25. 상대방 반대신청취지 및 신청원인 변경 (당사분 527억) Harlow DMCC 현대건설 외 3 미지급금 지급 청구 3,840 중재 중단중 2020.07.06 중재제기, 관할항변 판정(21.12.11)에 대한 항소 절차로 인해 중재 절차 중단 중 힐스테이트 태전한아름마을 입주자대표회의 현대건설 외 4 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 3,407 1심 진행중 2020.10.08 소장 접수(우선 청구 11억원), 1심 진행중 2022.08.05 청구취지 변경(3,407억원) 현대건설 외 1 충청남도 공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함 5,986 1심 진행중 2021.01.08 소장 접수2022.07.06. 청구취지 변경 광주유니버시아드2단지 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함 2,897 1심 진행중 2020.12.17 소장 접수, 1심 진행 중 동림종합건설 외1 현대건설 보증금 소송에 대한 재심청구 2,492 3심 진행중 2021.02.02 소장 접수2022.01.13. 2심 선고(당사 패소)2022.02.04. 당사 상고 WEN Qatar 현대건설 미지급금 지급 청구 29,640 3심 진행중 2021.02.09 소제기2021.12.28 당사 승소2022.03.28 당사 승소2022.05.31 상고제기, 관할항변(중재합의) 소각하 추진2022.11.10 3심 파기환송, 1심 본안 재판 진행중 메데진 공공사업청(ANEPM) 현대건설 외 2 공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구 27,811 중재 진행중 2021.03.05 중재제기, 발주처측 설계오류/공기지연영향 입증하여 방어 Swiss Ride AG 현대건설 기성 및 계약해지로 인한 손해배상 청구 23,397 중재 진행중 2021.03.10 중재제기, 당사 손실(과기성반환/LD/대체하청사추가비용) 반소하여 방어 한국토지주택공사 현대건설 외 6 시공상 하자, 미시공, 임의변경시공 등을 이유로 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 2,450 1심 진행중 2021.03.25 소장 접수2022.05.24. 청구취지 변경(24.5억) 힐스테이트거제 입주자대표회의 현대건설 외 3 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 4,923 1심 진행중 2021.04.21. 소장접수2021.06.10. 청구취지 변경(우선2억→35억), 1심 진행중2021.06.10. 청구취지 변경(35억→28억)2022.09.14. 청구취지 변경(49억) 가락시영아파트 주택재건축정비사업조합 현대건설 외 2 주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 9,000 1심 진행중 2021.07.16 소장 접수, 1심 진행중2022.06.10 청구취지 변경 현대건설 외 3 한국수자원공사 수위 상승에 따른 가물막이 철거비용 증가에 대한 설계변경 공사대금 청구 2,632 중재 진행중 2021.07.21. 중재신청, 2021.08.06. 중재 접수, 중재 진행중 현대건설 외 1 한국남부발전 발주자의 책임있는 사유에 기한 설계변경 등 청구 64,378 중재 진행중 2022. 06. 03. 관련사건에서 중재신청취지 및 신청원인 변경 (당사분 643억) 현대건설 외 2 제기제4재개발조합 기투입 비용(대여금 등) 청구 소송 3,819 2심 진행중 2022.12.26. 소송 승계참가, 2심 진행 중 LH공사 현대건설 외 6 발주처 LH공사가 하자 손해배상 청구소송 제기 4,384 1심 진행중 2022.02.04 소장 접수, 1심 진행중 쌍암힐스테이트리버파크 입주자대표회의 현대건설 외 4 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 3,085 1심 진행중 2022.02.16. 소장 접수, 1심진행중 힐스테이트 동탄 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송을 제기 2,500 1심 진행중 2022.02.25 소장 접수, 1심 진행중 현대건설 외 1 국가철도공단 공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함 2,315 1심 진행중 2022.03.15 소장 접수, 1심 진행중 힐스테이트 백련산4차 입주자대표회의 현대건설 외 1 시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구 3,172 1심 진행중 2022.04.08 소장 접수, 1심 진행중2022.08.09 청구취지 변경 현대건설 기자촌구역재개발조합외1 사업추진 중단에 따른 기대여금 회수를 위하여 소제기 2,879 1심 진행중 2022.04.29 소장 접수, 1심 진행중 힐스테이트 당진2차 입주자대표회의 현대건설 외 3 시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구 2,896 1심 진행중 2022.09.02 소장부본 도달 힐스테이트 평택2차 입주자대표회의 현대건설 외 2 입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기 2,000 1심 진행중 2022.09.21 소장 접수, 1심 진행중 나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 26매가 담보로 제공되어 있습니다. (기준일 : 2022.09.30) (단위 : 매, 백만원) 구분 제 출 처 매 수 금 액 비 고 수표 어음 수표 어음 현대건설 은 행 1 - 백지 - - 금융기관(은행제외) - - - - - 법 인 13 - 백지 - - - - - - - 기타(개인) - - - - - 현대엔지니어링 은 행 - - - - - 금융기관(은행제외) - - - - - 법 인 11 - 백지 - - 기타(개인) - - - - - 현대스틸산업 은 행 - - - - - 금융기관(은행제외) - - - - - 법 인 1 - 백지 - 현대종합상사 기타(개인) - - - - - 다. 연결실체간의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 - 라. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증 등을 받는 자 실행금액() 지급보증 등 내역 당분기말 전기말 방배 5구역 주택재개발 조합 외 3,322,626 2,384,187 사업추진비 힐스테이트 창원 더퍼스트 외 1,451,473 1,832,014 중도금 이레일㈜ 외 2,593,740 2,745,945 자금보충약정 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주)) 50,700 53,900 일반운영자금 ㈜포스코건설 외 4,848 4,899 하자보증 합 계 7,423,387 7,020,945 () 지급보증 등 한도액은 11,744,462백만원(전기말: 10,756,765백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 13,992,569백만원(전기말: 13,171,319백만원)입니다. 당분기말 연결회사는 파주운정P1,2BL복합시설 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수약정 한도액 33,569,382백만원(공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 35,047,576백만원)을 체결하고 있으며 전기말 한도액 27,418,576백만원(공동도급 현장들을고려한 전체 한도액 28,731,889백만원)의 약정을 체결하였습니다.연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 10,975,955백만원(전기말: 10,188,456백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.당분기말 기준 연결회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을하고 있는 금액은 없으며, 전기말 기준 회사가 제공한 보증금액은 944,209백만원 입니다. (2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 연결회사가 제공한 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업지역 채권기관 종류 실행금액 시작일 만기일 보증내역 유 형 서울시 제2금융권 360,000 2020-02-27 2024-02-22 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 204,000 2022-09-07 2024-03-11 연대보증 LOAN 서울시 제2금융권 101,500 2022-02-24 2024-06-24 연대보증 LOAN 인천시 제2금융권 100,000 2022-09-27 2024-07-27 연대보증 ABCP 대전시 제2금융권 90,000 2022-09-06 2025-02-05 연대보증 LOAN 대구시 제2금융권 70,000 2020-07-10 2024-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 70,000 2022-07-11 2023-07-10 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 56,000 2022-07-11 2024-03-10 연대보증 ABSTB 인천시 제2금융권 50,000 2022-01-19 2023-01-20 연대보증 ABSTB 서울시 제2금융권 49,600 2021-11-29 2024-11-29 연대보증 LOAN 또한, 연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 1,824,614백만원(한도액 2,207,046백만원)이며, 전기말 1,466,100백만원(한도액 1,805,620백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 834,514백만원, Loan 유형 990,100백만원으로 구성되어 있습니다. 또한연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증 등에 대하여 연대보증 19,495,750백만원(전기말: 15,260,698백만원)을 제공하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위:천USD, 백만원) 지급보증을 하는 자 통 화 당분기말 전기말 지급보증 및 담보내역 건설공제조합 KRW 14,958,893 9,805,171 공사이행보증 등 서울보증보험(주) KRW 1,928,636 1,455,247 공사이행보증 등 주택도시보증공사 KRW 7,421,134 7,014,484 분양보증 등 엔지니어링공제조합 외 KRW 332,332 247,699 계약이행보증 등 한국수출입은행 외 USD 2,467,740 2,543,074 계약이행보증 등 (주)KEB하나은행 외 KRW 322,240 322,129 계약이행보증 등 USD 5,711,844 5,430,183 해외공사보증 등 (주)포스코건설 KRW 3,106 209 하자보증 합 계 KRW 24,966,341 18,844,939 USD 8,179,584 7,973,257 (4) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 천USD, 천JPY) 구 분 금융기관 통화 금 액 무역금융 국민은행 외 15개 USD 1,316,200 당좌대출 등 신한은행 외 18개 KRW 145,000 USD 728,000 외상매출채권담보대출 국민은행 외 7개 KRW 548,000 USD 21,000 채권팩토링한도 수출입은행 외 15개 USD 1,320,000 JPY 31,920,000 KRW 605,000 파생상품관련 신한은행 USD 20,000 합계 KRW 1,298,000 USD 3,405,200 JPY 31,920,000 (5) 당분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 174건으로, 소송가액(공동피소 등 전체 소송가액)은 915,501백만원(전기말: 1,135,095백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 6건으로 당사분 중재금액은 174,064백만원(전기말: 192,805백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 281,401백만원(전기말: 297,405백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한충당부채는 31,220백만원입니다. (6) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 26매(전기말: 28매)가 담보로 제공되어 있습니다. (7) 지배기업이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,450,000백만원입니다. (8) 연결회사의 종속기업중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.(9) 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다. (10) 연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 매수청구권 일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다. 매도청구권 당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다. (11) 연결회사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요내역은 아래와같습니다. 구 분 내 용 매수청구권 골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다. 매도청구권 당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다. (12) 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 당분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다. 또한 회사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적출자자가 매수할 수 있는 약정이 체결되어 있으며, 재무적출자자가 보유한 인천김포고속도로㈜의 주식을 회사에 매수청구할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다. 마. 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황① 현대건설 (단위 : 억원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환 잔액 신용보강유형 조기상환조항 심플리토프 ABCP 공동주택 2021-11-11 130 130 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-02-21 573 573 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-02-21 477 477 자금보충 　 힐스테이트베스트제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021-09-30 1,000 1,000 연대보증 　 해피니스블루㈜ ABSTB 오피스텔 2021-09-30 500 500 연대보증 　 엠에스군포제일차 ABSTB 지식산업센터 2022-02-04 150 150 연대보증 　 에이티그린㈜ ABCP 지식산업센터 2021-10-25 2,120 2,120 자금보충 　 스위트제삼차㈜ ABS 공동주택 2022-02-22 890 890 자금보충 　 비케이가양㈜ ABS 지식산업센터 2020-02-27 1,850 1,850 연대보증 　 나이스유천제이차 ABL 공동주택 2021-10-14 300 300 연대보증 　 미래신사제일차㈜ ABL 주택전시관 2021-11-29 496 496 연대보증 　 스위트제십이차㈜ ABCP 오피스텔 2021-10-15 700 700 연대보증 　 케이비클라우드㈜ ABS 오피스텔 2021-10-15 1,000 1,000 연대보증 　 에이치디벨류제일차㈜ ABS 공동주택 2022-02-24 1,015 1,015 연대보증 연대보증인 신용등급 A- 이하 하락시 엠에스밀레니엄제일차㈜ ABSTB 오피스 2022-02-24 500 500 연대보증 　 엠에스밀레니엄제이차㈜ ABS 오피스 2022-02-24 1,500 1,500 연대보증 　 와이케이에이스제육차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-03-30 490 490 자금보충 　 비앤케이썸제일차㈜ ABCP 공동주택 2022-05-09 500 500 자금보충 　 지아이비가산㈜ ABS 지식산업센터 2022-03-31 1,025 1,025 자금보충 　 엠에스딜라잇㈜ ABCP 지식산업센터 2022-04-27 2,550 2,550 자금보충 　 엠에스군포제이차 ABSTB 지식산업센터 2022-05-30 56 56 자금보충 　 비크블루제이차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-06-10 160 160 연대보증 　 엠에스문라잇㈜ ABCP 오피스텔 2022-06-09 2,000 2,000 자금보충 　 아델라제칠차㈜ ABS 지식산업센터 2022-07-11 560 560 연대보증 　 엠에스중림제이차 ABCP 공동주택 2022-07-22 215 215 연대보증 　 해피에셋제이차㈜ ABCP 공동주택 2022-07-22 215 215 연대보증 　 비크블루제십차㈜ ABSTB 지식산업센터 2022-08-25 1,290 1,290 연대보증 　 비크블루제십차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-08-25 500 500 연대보증 　 엠에스썬라잇㈜ ABCP 지식산업센터 2022-08-25 2,000 2,000 자금보충 　 위드지엠제십일차㈜ ABCP 지식산업센터 2022-08-25 600 600 자금보충 　 엠에스올라잇㈜ ABS 공동주택 2022-08-11 600 600 자금보충 　 엠에스올라잇㈜ ABCP 공동주택 2022-08-11 200 200 자금보충 　 엠에스올라잇㈜ ABCP 공동주택 2022-08-11 100 100 자금보충 　 엠에스브라잇㈜ ABCP 오피스텔 2022-08-11 1,500 1,500 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-19 437 437 자금보충 　 하이엔드제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-19 363 363 연대보증 　 더스카이제일차㈜ ABS 공동주택 2022-09-06 300 300 자금보충 　 더스카이제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022-09-06 200 200 자금보충 　 엠에스에이치엠지제일차 ABCP 공동주택 2022-09-06 300 300 연대보증 　 히어로즈엠제이차 ABCP 공동주택 2022-09-15 350 350 연대보증 　 티에스오렌지㈜ ABSTB 지식산업센터 2022-09-20 410 410 연대보증 　 컬티베이션제사차㈜ ABCP 오피스텔 2022-09-20 520 520 연대보증 　 컬티베이션제오차㈜ ABSTB 오피스텔 2022-09-20 545 545 연대보증 　 에테청담하나제일차(유) ABS 공동주택 2022-09-26 400 400 자금보충 　 송도더스카이제일차(유) ABCP 공동주택 2022-09-27 500 500 자금보충 　 에이치에스스카이사모㈜ ABS 공동주택 2022-09-27 500 500 자금보충 　 에이치에스스카이사모㈜ ABCP 공동주택 2022-09-27 380 380 연대보증 　 에이치에스스카이사모㈜ ABSTB 공동주택 2022-09-27 19 19 연대보증 　 비케이백운제일차㈜ ABS 공동주택 2021-08-18 700 700 연대보증 　 비케이계양제일차 ABB 공동주택 2020-12-18 689 689 연대보증 　 비케이홍은제일차㈜ ABS 공동주택 2021-06-28 800 609 연대보증 　 원진제일차 ABS 공동주택 2019-08-07 960 503 연대보증 　 엠에스아이디일차 ABL 공동주택 2022-02-09 180 117 연대보증 　 아이코닉제일차 ABS 공동주택 2020-12-29 1,270 725 연대보증 　 더블유제이디제일차주식회사 ABS 공동주택 2021-04-12 306 306 연대보증 　 굿메이트제사차㈜ ABS 공동주택 2022-02-24 150 150 연대보증 　 에이치디비에이㈜ ABL 공동주택 2021-06-01 1,000 1,000 연대보증 　 에이치디비에이제일차㈜ ABL 공동주택 2021-06-01 4,500 2,336 연대보증 　 슬로우나우㈜ ABCP 공동주택 2022-03-24 470 470 연대보증 　 블랙홀제육차㈜ ABCP 공동주택 2022-05-17 1,750 1,750 연대보증 　 비엔케이썸제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-23 1,960 1,960 연대보증 　 디에이치한남사모㈜ ABSTB 공동주택 2022-08-18 600 600 연대보증 　 제이케이흑석㈜ ABSTB 공동주택 2022-09-19 370 370 연대보증 　 컬티베이션제칠차㈜ ABCP 공동주택 2022-09-28 526 526 연대보증 　 에이디원제일차 ABS 공동주택 2022-03-25 500 435 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이디원제이차 ABS 공동주택 2022-03-25 200 174 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에프엔태평로제일차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 375 353 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 태평로유동화제이차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 55 55 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에프엔평로제일차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 260 258 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 태평로유동화제이차 ABSTB 공동주택 2020-09-24 40 40 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 고성힐스제일차㈜ ABS 공동주택 2020-01-07 800 395 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 고성힐스제일차㈜ ABS 공동주택 2020-01-07 300 148 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 키스송도제이차 ABSTB 공동주택 2020-03-18 150 137 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 플랜업서초제일차 ABSTB 오피스텔 2020-09-28 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 이샤그린제일차 ABSTB 오피스텔 2020-09-28 100 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 마이원동탄제일차 ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 200 82 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타이제이㈜ ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 380 119 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 알파동탄랜드 ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이와이동탄제일차 ABSTB 지식산업센터 2020-03-17 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 알파구리제일차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020-06-12 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 알파구리제이차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020-06-12 120 120 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 한강테라스제일차㈜ ABSTB 공동주택 2021-08-30 83 34 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이태평제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2020-07-09 400 354 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이삼송제이차 ABSTB 공동주택 2020-12-18 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유도안㈜ ABSTB 공동주택 2021-04-01 380 380 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 역삼더갤러리케이비제일차 ABSTB 오피스텔 2021-05-25 250 208 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 이그니스제일차㈜ ABL 공동주택 2021-06-30 500 332 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 크레딧유니언봉담㈜ ABL 공동주택 2021-06-30 850 565 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유유성제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021-10-12 720 720 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타신천제일차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-26 1,200 1,250 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이신천제이차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-26 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치아이삼성제일차 ABSTB 오피스텔 2021-11-30 550 527 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타웨이브제일차㈜ ABS 공동주택 2022-03-30 1,000 900 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이아이에스대체제십이차 ABS 공동주택 2022-03-30 1,100 990 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 지아이비경주 ABS 공동주택 2021-12-10 280 235 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 하나에이치디제일차㈜ ABSTB 공동주택 2019-11-18 300 300 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이미사클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 78 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이미사클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 132 93 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 하남에이치클러스터㈜ ABL 지식산업센터 2019-12-13 130 130 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 미사클러스터이지㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이하남클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 100 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 미사에이치클러스터㈜ ABSTB 지식산업센터 2019-12-13 80 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 더블유아이제삼차㈜ ABSTB 오피스텔 2020-06-24 50 28 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠디용두제일차 ABSTB 공동주택 2021-11-23 75 71 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 로얄웜뱃제일차 ABSTB 공동주택 2021-11-23 75 71 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 더블에스덕은지산 ABS 지식산업센터 2021-02-26 460 246 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 언브로큰제일차㈜ ABS 공동주택 2021-05-04 200 200 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 운정하우징㈜ ABS 공동주택 2021-06-07 2,000 1,333 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 히스토리삼송제일차 ABS 지식산업센터 2021-06-18 50 50 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 그레이트왕산제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2022-05-04 900 900 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 디에스안양평촌 ABSTB 공동주택 2021-05-13 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 캐스퍼제일차 ABSTB 공동주택 2021-12-23 300 300 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이비산파트너스 ABSTB 공동주택 2021-05-13 80 80 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에프엔월계제일차 ABS 공동주택 2021-12-06 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이투부제일차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-21 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치에이케이유동화제이차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-21 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 대명동한투유동화제사차㈜ ABSTB 공동주택 2021-05-21 160 160 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에치에이케이두옹화제이차㈜ ABSTB 공동주택 2021-03-26 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이장안보니타 ABS 오피스텔 2021-08-06 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타고덕제일차 ABSTB 공동주택 2022-07-25 600 600 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 뉴스타고덕제이차 ABSTB 공동주택 2022-07-25 100 100 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치디용인제일차 ABL 공동주택 2020-10-22 500 217 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치디용인제일차 ABL 공동주택 2020-11-18 100 43 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이치디용인제일차 ABL 공동주택 2021-03-31 600 260 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 마에스트로익산㈜ ABL 공동주택 2021-04-15 250 192 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 엠에이반달섬씨원개발㈜ ABL 공동주택 2021-05-04 200 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 와이비시화㈜ ABL 공동주택 2021-05-04 100 - 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 블랙필제오차 ABSTB 공동주택 2022-05-25 150 150 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 아이비케이호원제일차(유) ABL 공동주택 2022-05-31 1,000 626 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유호원제일차㈜ ABL 공동주택 2022-05-31 1,000 626 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 케이더블유호원제이차㈜ ABL 공동주택 2022-05-31 500 500 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 비엔케이씨호원제이차(유) ABL 공동주택 2022-05-31 300 300 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이디에프케이엠엘㈜ ABL 공동주택 2022-05-31 400 400 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 계수범박제일차㈜ ABS 공동주택 2018-07-31 579 327 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 에이블올디렉션주식회사 ABS 공동주택 2022-03-01 237 109 책임준공 및 미이행시 채무인수 　 ② 현대엔지니어링 (단위 : 억원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 스토크제팔차㈜ ABSTB 업무시설 2022.06.29 410 410 연대보증 - 기은센갈매에이치티㈜ 사모사채 지식산업센터 2021.03.31 400 400 연대보증 - 에프엔첨단1㈜ ABSTB 업무시설 2022.06.20 350 350 연대보증 - 에르메스만촌제일차㈜ ABSTB 주상복합 2020.07.10 700 700 연대보증 - 세븐스타즈제이차㈜ ABS 주상복합 2021.04.29 300 300 연대보증 - 에르메스도안제일차㈜ ABL 오피스텔 2019.10.23 150 150 연대보증 - 비케이광안제일차㈜ 사모사채 복합시설 2022.07.20 350 350 연대보증 - 피에프개발제시차㈜ ABS 주상복합 2021.07.16 90 90 연대보증 - 크로싱락제일차㈜ ABL 오피스텔 2019.11.26 150 150 연대보증 - 지더블류고진㈜ 사모사채 공동주택 2021.10.27 150 150 연대보증 - 티아이울산제일차㈜ ABS 공동주택 2021.11.30 350 350 연대보증 - 에르메스구월제일차㈜ ABSTB 주상복합 2022.01.19 500 500 연대보증 - 엠에스아이디이차㈜ ABSTB 재개발 2022.02.09 171 112 연대보증 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 서릿개반포제일차㈜ ABSTB 재개발 2022.05.06 400 315 연대보증 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 리치게이트신반포㈜ ABCP 재개발 2022.06.30 485 70 연대보증 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 센스원제일차㈜ 사모사채 재개발 2022.09.13 300 300 연대보증 - 비케이회원제일차㈜ ABL 재개발 2022.04.19 480 480 연대보증 - 에프엔가산제일차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020.09.21 200 108 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에스덕은업무이삼㈜ ABSTB 오피스텔 2019.05.23 149 79 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블공평제일차㈜ ABSTB 오피스 2020.06.26 200 147 책임준공 미이행시 채무인수 - 에스엠피구로㈜ ABSTB 오피스 2022.04.18 1,200 1,100 책임준공 미이행시 채무인수 - 제이과천㈜ ABL 오피스텔 2020.01.06 1,500 1,455 책임준공 미이행시 채무인수 - 엘디골드라인㈜ ABL 지식산업센터 2020.11.02 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠스퀘어하안제일차㈜ ABSTB 지식산업센터 2020.03.02 700 203 책임준공 미이행시 채무인수 - 슈프림하안㈜ ABSTB 지식산업센터 2020.03.02 400 400 책임준공 미이행시 채무인수 - 티더블유광천제삼차㈜ ABSTB 공동주택 2022.07.15 150 150 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블초월제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.07.24 500 341 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피지금제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021.10.27 350 350 책임준공 미이행시 채무인수 - 에스엘티감삼㈜ ABS 주상복합 2018.12.14 400 140 책임준공 미이행시 채무인수 - 인베스트플러스제삼차㈜ ABSTB 주상복합 2021.05.17 1,485 1,485 책임준공 미이행시 채무인수 - 인베스트플러스제오차㈜ ABSTB 주상복합 2021.05.17 165 165 책임준공 미이행시 채무인수 - 비욘드동인피에프제이차㈜ ABS 주상복합 2020.08.24 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 비욘드동인피에프제삼차㈜ ABSTB 주상복합 2020.08.24 230 230 책임준공 미이행시 채무인수 - 세븐스타즈제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.04.29 1,600 1,600 책임준공 미이행시 채무인수 - 리밋리스니스제일차㈜ ABL 주상복합 2022.06.16 1,125 1,125 책임준공 미이행시 채무인수 - 워터스톤제일차㈜ ABL 주상복합 2022.06.16 700 700 책임준공 미이행시 채무인수 - 인트그린제구차㈜ ABSTB 복합시설 2022.01.17 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 마이원동탄8㈜ ABSTB 테라스하우스 2021.12.06 633 550 책임준공 미이행시 채무인수 - 지아이비목포㈜ ABSTB 공동주택 2021.06.07 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 수영망미제일차㈜ ABCP 오피스텔 2021.11.15 900 670 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에스괴정제일차㈜ ABSTB 공동주택 2019.01.25 350 127 책임준공 미이행시 채무인수 - 슈프림괴정㈜ ABSTB 공동주택 2019.09.27 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블부천㈜ ABSTB 주상복합 2020.12.11 700 651 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠스퀘어소사㈜ ABSTB 주상복합 2020.12.11 200 186 책임준공 미이행시 채무인수 - 뉴스타성남제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2022.06.17 350 190 책임준공 미이행시 채무인수 - 케이비성내제일차㈜ ABCP 주상복합 2021.05.27 1,503 1,340 책임준공 미이행시 채무인수 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 에스브라이트천호㈜ ABCP 주상복합 2021.05.27 200 178 책임준공 미이행시 채무인수 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 람다마인제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022.03.31 1,180 1,142 책임준공 미이행시 채무인수 베스트디와이제십구차㈜ ABSTB 공동주택 2022.03.31 320 310 책임준공 미이행시 채무인수 베스트디와이제이십차㈜ ABSTB 공동주택 2022.03.31 150 150 책임준공 미이행시 채무인수 글로에스수서제일차㈜ ABL 업무시설 2021.08.27 1,120 980 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피수원제이차㈜ ABL 공동주택 2022.05.26 800 274 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피서둔제일차㈜ ABSTB 공동주택 2022.05.26 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피서둔제이차㈜ ABSTB 공동주택 2022.05.26 150 150 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블서호제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2020.12.23 350 187 책임준공 미이행시 채무인수 - 마이트세운삼구역제이차㈜ ABSTB 주상복합 2022.01.27 720 720 책임준공 미이행시 채무인수 - 탑사이트제일차 ABL 물류센터 2022.06.29 40 40 책임준공 미이행시 채무인수 - 안심파트너스㈜ ABSTB 업무시설 2022.06.28 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피배방제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2021.08.06 348 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 알피배방제이차㈜ ABL 오피스텔 2021.08.06 391 190 책임준공 미이행시 채무인수 - 핫스트림피에프제일차㈜ ABSTB 복합시설 2021.12.23 1,220 941 책임준공 미이행시 채무인수 - 핫스트림피에프제이차㈜ ABSTB 복합시설 2021.12.23 230 176 책임준공 미이행시 채무인수 - 제이에이치여의도제일차㈜ ABL 오피스텔 2020.05.25 50 50 책임준공 미이행시 채무인수 - 지타레스제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 1,200 1,200 책임준공 미이행시 채무인수 - 콜롬비아㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 1,000 1,000 책임준공 미이행시 채무인수 - 메릴랜드㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 700 700 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이알디제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 550 550 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이알디제이차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.10.01 250 250 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔라포르타제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.12.18 186 154 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔라포르타제이차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.12.18 500 500 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠스퀘어클라우드㈜ ABCP 지식산업센터 2019.12.12 1,283 1,283 책임준공 미이행시 채무인수 - 지아비세교㈜ ABSTB 지식산업센터 2022.05.27 290 133 책임준공 미이행시 채무인수 - 세교테라㈜ ABSTB 지식산업센터 2022.05.27 700 321 책임준공 미이행시 채무인수 - 신광교테라제일차㈜ ABL 지식산업센터 2022.07.22 1,510 1,500 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에스울산제일차㈜ ABSTB 주상복합 2022.07.08 200 158 책임준공 미이행시 채무인수 - 지아이비신정㈜ ABSTB 주상복합 2022.07.08 300 236 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스울산신정㈜ 사모사채 주상복합 2022.07.08 350 350 책임준공 미이행시 채무인수 - 더블에스울산케이티엑스㈜ ABSTB 주상복합 2022.05.09 1,200 980 책임준공 미이행시 채무인수 - 코스모그린㈜ ABSTB 복합시설 2021.11.12 1,300 866 책임준공 미이행시 채무인수 - 코스모포레㈜ ABSTB 복합시설 2021.11.12 200 134 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스을지로제일차㈜ ABSTB 오피스 2021.04.30 200 77 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스을지로제이차㈜ ABSTB 오피스 2021.04.30 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔의왕포일제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.07 883 601 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔의왕포일제이차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.07 250 250 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이치엠인덕원제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.07 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 용현동피에프제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.02 400 400 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠에이평거제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.12.28 500 500 책임준공 미이행시 채무인수 - 마이트창원상남동제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.05.25 1,000 559 책임준공 미이행시 채무인수 - 엠디청량리역제일차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.02.19 180 164 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔청량리제이차㈜ ABSTB 오피스텔 2020.02.19 540 491 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속에이원㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 690 206 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속에이투㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 220 220 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속비원㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 462 130 책임준공 미이행시 채무인수 - 청주고속디투㈜ ABSTB 복합시설 2021.07.14 400 360 책임준공 미이행시 채무인수 - 케이비통영제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.22 440 290 책임준공 미이행시 채무인수 - 에스제이통영제일차㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.22 440 290 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이케이고덕제이차㈜ ABSTB 주상복합 2021.11.22 800 800 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔고덕제일차㈜ ABSTB 주상복합 2021.11.22 800 800 책임준공 미이행시 채무인수 - 히어로즈브이원제십이차㈜ ABSTB 공동주택 2022.05.02 300 300 책임준공 미이행시 채무인수 - 에프엔대잠㈜ ABSTB 공동주택 2020.12.10 500 313 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블우동제일차㈜ ABSTB 생활형숙박시설 2021.06.18 450 328 책임준공 미이행시 채무인수 - 베스트수정제십이차㈜ ABSTB 주상복합 2021.06.10 340 340 책임준공 미이행시 채무인수 - 디비에스알제이차(유) ABS 재개발 2020.08.18 2,200 2,200 책임준공 미이행시 채무인수 - 트루프렌드안동제일차㈜ ABCP 산업단지 2016.12.06 330 330 책임준공 미이행시 채무인수 - 에이블당진제일차㈜ ABSTB 산업단지 2021.08.27 350 123 책임준공 미이행시 채무인수 - 와이케이송악제일차㈜ ABSTB 산업단지 2021.08.27 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 트루프렌드매화제일차㈜ ABCP 산업단지 2015.06.24 980 80 책임준공 미이행시 채무인수 - 케이비안성제일차㈜ ABSTB 산업단지 2020.03.30 375 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에프제삼차㈜ ABSTB 산업단지 2020.03.30 130 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스안성㈜ ABSTB 산업단지 2020.03.30 100 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 하나울산㈜ ABSTB 산업단지 2020.09.28 200 50 책임준공 미이행시 채무인수 - 디에스울산㈜ ABL 산업단지 2020.09.28 130 130 책임준공 미이행시 채무인수 - 이지플랜트제일차㈜ ABL 산업단지 2021.10.15 100 28 책임준공 미이행시 채무인수 - 브라이트스타제구차㈜ ABSTB 산업단지 2021.10.15 200 200 책임준공 미이행시 채무인수 - 푸른안골제일차㈜ ABL 산업단지 2020.04.10 80 80 책임준공 미이행시 채무인수 - 고은안골제일차㈜ ABSTB 산업단지 2020.04.10 40 40 책임준공 미이행시 채무인수 - ㈜디에스안골 ABL 산업단지 2020.04.10 170 170 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제일차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 450 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제사차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 100 - 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제오차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 150 146 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제육차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 50 49 책임준공 미이행시 채무인수 - 파주센트럴제칠차㈜ ABSTB 산업단지 2019.07.31 100 100 책임준공 미이행시 채무인수 - 합 계 - - - 57,944 47,117 - - 바. 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등① 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자 구분 회사명 한도액 실행금액 지급보증 등 내역 관계기업 화성도시고속도로(주)(1) 12,700 3,512 차입금 지급보증 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(2) 819,000 750,000 차입금 지급보증 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 150,000 150,000 차입금 지급보증 와이디427피에프브이주식회사 200,000 200,000 차입금 지급보증 이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호 111,650 101,500 차입금 지급보증 케이스퀘어용산피에프브이주식회사(2) 95,700 95,700 차입금 자금보충 소 계 1,389,050 1,300,712 (1) 전기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다(주석8참조). (*2) 당분기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서 케이스퀘어용산피에프브이주식회사로, 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로 사명이 변경되었습니다. 한편, 회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다. ② 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자 구분 회사명 통화단위 한도액 실행금액 지급보증 등 내역 종속기업 Middle East Engineering & Development Co., Ltd. USD 4,386 4,386 해외공사보증 등 CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. USD 265,995 16,248 차입금 지급보증 등 GEC Engineering & Construction Co., Ltd. USD 1,000 700 차입금 지급보증 등 소 계 USD 271,381 21,334 ③ 연결실체의 담보 현황 당분기말 현재 연결회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 구분 담보제공자산의장부금액 담보권자 담보제공내역 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 81,227 건설공제조합 공사지급보증담보 등 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 9,414 엔지니어링공제조합 계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공 당기손익공정가치측정금융자산 조합출자금 1,210 전문건설공제조합 차입금 및 계약이행보증 담보 등 단기금융상품 금융기관예치금 15,889 한국산업은행 외 차입금 담보 단기금융상품 금융기관예치금 96 - 소송관련 압류설정 단기금융상품 금융기관예치금 6,312 Mandiri Bank IKAN 선수금 보증 유동성장기금융상품 금융기관예치금 73 서울보증보험(주) 전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지 장기금융상품 금융기관예치금 41 하나은행 외 당좌거래보증금 장기금융상품 금융기관예치금 320 First Abu Dhabi Bank 공사지급보증담보 장기금융상품 금융기관예치금 265 터키 ING 보증금 기타채권 법원공탁금 819 - 법원공탁금 유형자산 토지/건물 23,156 포스코인터내셔널 등 가압류 건설중인자산 건설중인자산 26,990 농협 차입금 지급 담보 재고자산 미완성공사 60,890 투자부동산 토지 40,598 로얄링스(주) 지급채무담보 합 계 267,300 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다. 또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 205,059백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다. 한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당 설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 136,205백만원)입니다. ④ 당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 제공받는 자 담보제공자산 계정과목 구분 담보제공자산 장부금액 담보권자 담보제공내역 가야철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 가야철도㈜ 주식 - 국민연금 外 차입금 담보 광교배움터(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 광교배움터(주) - 한국비티엘인프라투융자회사 外 차입금 담보 대전맑은물㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 대전맑은물㈜ 주식 - 삼성생명 外 차입금 담보 미래세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 미래세움제2차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제2차㈜ - 한화손보 外 차입금 담보 미래세움제3차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제3차㈜ 주식 - 경남은행 外 차입금 담보 미래세움제4차㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 미래세움제4차㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 상주영천고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상주영천고속도로㈜ 주식 3,988 산업은행 外 차입금 담보 서부광역철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서부광역철도㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 서산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서산청천㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 서서울도시고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서서울도시고속도로㈜ 주식 55,171 농협은행 外 차입금 담보 서울터널㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 서울터널㈜ 주식 14,012 산업은행 外 차입금 담보 수도권외곽순환고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 수도권외곽순환고속도로㈜ 7,617 롯데손해보험 外 차입금 담보 열린창조교육(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 열린창조교육(주) - 농협은행 外 차입금 담보 용인희망학교사랑(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 용인희망학교사랑(주) - 흥국생명보험 外 차입금 담보 울산청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울산청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 울주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 울주청천㈜ 주식 - 교보생명 外 차입금 담보 이레일㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이레일㈜ 주식 - 산업은행 外 차입금 담보 인천김포고속도로(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 인천김포고속도로(주) 397 KB국민은행 外 차입금 담보 제이경인연결고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이경인연결고속도로㈜ 주식 - 국민은행 外 차입금 담보 제이영동고속도로㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제이영동고속도로㈜ 주식 - 신한은행 外 차입금 담보 진주청천㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 진주청천㈜ 주식 - 기업은행 外 차입금 담보 참다운창조교육(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 참다운창조교육(주) - 교보생명보험 外 차입금 담보 희망세움㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 희망세움㈜ 주식 - 한국정책금융공사 外 차입금 담보 PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식 82,833 Bank Polska Kasa Opieki S.A. 차입금 담보 (주)새만금희망태양광 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주)새만금희망태양광 주식 4,724 우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회 차입금 담보 우림에이엠씨㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 우림에이엠씨㈜ 주식 250 한양증권 外 차입금 담보 제주한림해상풍력㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 제주한림해상풍력㈜ 주식 8,700 KB은행 外 차입금 담보 휴먼에코랜드㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 휴먼에코랜드㈜ 주식 147 미래에셋대우증外 차입금 담보 동북선도시철도㈜ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 동북선도시철도㈜ 주식 15,097 국민은행 外 차입금 담보 일진레져㈜ 투자부동산 토지 24,131 하나은행,㈜에스비아이저축은행,신용협동조합 차입금 담보 경북바이오산단개발 주식회사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 경북바이오산단개발㈜ 주식 100 한국산업은행 外 차입금 담보 진주뿌리산단개발(주) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 진주뿌리산단개발㈜ 주식 8 경남은행 外 차입금 담보 합 계 217,175 당분기말 현재 연결회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액: 422,601백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다. 또한 당분기말 현재 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다. ⑤ 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계자구분 회사명 담보제공자산계정과목 담보제공자산의 장부금액 담보권자 담보제공내역 관계기업 경남하이웨이(주) 관계기업투자자산 - 국민은행 외 차입금 담보 울산하버브릿지(주) - 국민은행 외 차입금 담보 에이치에너지(주) 342 산업은행 외 차입금 담보 코람코경산물류피에프브이(주) 1,420 유진채권은행(주) 차입금 담보 마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주) 3,000 농협은행 외 차입금 담보 와이디427피에프브이주식회사 주식 9,900 중소기업은행 외 차입금 담보 Tina Hydropower Limited 1,819 AMAL Security Services Pty Ltd 차입금 담보 음성용산일반산업단지(주) 100 IBK기업은행 외 차입금 담보 소 계 16,581 사. 장래매출채권 유동화 현황 당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 당사는 2023년 02월 15일 기준 제재 등과 관련된 사항이 없음. ※ 2022년 컴플라이언스 업무 상세 운영 현황 구 분 주요내용 자율준수 기업문화 조성 1. 전 임직원 준법경영 실천 온라인 서약서 징구 (2월) 2. 대표이사 자율준수 의지 공표 (2월/8월) 3. 임직원 담합 예방 교육 실시 (5월) 4. 공정거래 자율준수 가이드라인 제작ㆍ배포 - 담합 예방(6월), 내부거래(7월) 준법협의체 운영(공정거래 자율준수협의회 통합운영) 1. 준법협의체 운영 (연중) - 건설업 등 관련 주요 법 개정 내용 - 최근 윤리/준법경영 동향 공유 - 당사 윤리/준법경영 추진 현황 및 계획 안내 - 공정위 주요 정책/법률 관련 동향 공유 - 공정거래 주요 사례 공유 - 공정거래 자율준수 문화 전파 자율준수 점검 1. 신규 내부거래 시 리스크 사전 검토 (수시) - 신규 내부거래 품의 단계 사전 검토(협조결재를 통한 리스크 검토)2. 물류/광고/SI/자산관리 업체 선정 관련 일감나누기 실적 검토 (매분기)3. 신규 분양현장 표시ㆍ광고 법 위반 사전 점검 - 유관부서 협의체 운영을 통한 법 위반 리스크 사전 점검 (수시)4. 하도급 분쟁조정협의회 운영(수시) - 단기매매차익 미환수 현황 당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음 - 나. 녹색경영1) 친환경 대응전략- 환경경영 전략 환경경영 전략.jpg 환경경영 전략 - 탄소중립 전략 탄소중립 전략.jpg 탄소중립 전략 2) 대응현황(인증현황 등) 구분 현황 연도 비고 인증현황 ISO 50001(에너지경영시스템) 2012~ 국내 건설업 최초 ISO 14001(환경경영시스템) 1996~ - 활동내역 TCFD Supports 및 한국 TCFD 얼라이언스 가입 2022 글로벌 기후변화 대응 이니셔티브 2045 탄소중립 로드맵 수립 2022 　 온실가스 배출량 외부 검증 및 명세서 보고 2015~2021 　 자발적 온실가스 외부검증 2010~2021 　 온실가스ㆍ에너지 저감 가이드라인 작성 및 배포 2015/2019 　 당사에 최적화된 온실가스 발생량 예측 모델 개발 및 온실가스 저감 2013~2015 　 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 대상기업 지정 2014 국토교통부고시 제2014-384호 온실가스 목표관리제 시범사업 참여 2013~2014 　 국가별 환경관리 기준집 발행 및 e-book 제작 2013 　 전사 온실가스 관리 시스템 구축 2010 　 수상현황 CDP(Carbon Disclosure Project, 탄소정보공개) - CDP Korea 명예의 전당 (플래티넘 클럽) - CDP Korea 명예의 전당 (골드 클럽) - 탄소경영 아너스 클럽 수상 - 산업재 부문 섹터 아너스 수상 20212018~20202014~20182012~2018 CDP 한국 위원회 기후변화 그랜드 리더스 어워드 - 산업계 부문 수상 2014 기후변화센터 건설환경관리 우수사례 경진대회 - 국토교통부 장관상 표창상 - 국회 환경노동위원장 표창상 - 국회 환경노동위원장 표창상 - 국토교통부 장관상 표창상 2020201820132013 국토교통부국회위원국회위원 국토교통부 녹색경영 대상(녹색경영 공정 평가) - 녹색 경영 부문 산업부 장관 표창 - 녹색 유공자 부문 국무 총리상 - 녹색 경영 부문 환경부 장관상 201620132011 산업통상자원부 국무총리실 환경부 Green Ranking(환경정보 공개 평가) - 업계1위(전체 3위) 2011 중앙일보 Global Green Management(녹색 경영 활동 선도성) - 녹색 경영 부문 대상 2010 한국능력협회 3) 온실가스 배출량 - 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」에 의거 온실가스 ㆍ에너지 목표관리제 대상 업체로 지정('14.06.30 공표)- 2017~2021년 온실가스 배출량 검증 완료 (단위 : tCO2eq) (단위 : tCO2-e) 구분 (연도) 국내 배출량 해외 배출량 Total Scope 1 Scope 2 Scope 3 Scope 1 Scope 2 Scope 3 2018 19,891 53,386 319,346 403,312 117,222 182,141 1,095,297 2019 15,536 58,090 277,213 402,368 120,146 102,012 975,365 2020 10,986 64,663 330,060 156,085 76,006 113,858 751,658 2021 13,102 65,075 233,948 161,125 57,539 91,300 622,089 ※ Scope 1 : 유류, 가스 등 직접배출 / Scope 2 : 전력, 스팀 등 간접배출 / Scope 3 : 협력업체 건설장비에 의한 배출限(일부)※ 온실가스 명세서 및 제3자 인증을 받은 배출량 기재 4) 2022년 환경ㆍ에너지 방침 및 목표 안전 보건 환경 방침.jpg 안전 보건 환경 방침 안전 보건 환경 방침_1.jpg 안전 보건 환경 방침_1 5) 친환경ㆍ기후변화 위험요인 가치사슬의 영향 위험유형 주요 위험요인 재무영향유발요인유형 영향크기 공급망 시장 시장 : 원자재 비용 상승 투입물의 비용상승과 산출물에 대한 규제 상 ※ 구체적 설명 기후변화 대응을 위한 정부의 규제 강화 및 에너지 비용 증가로 시멘트, 철강 등 에너지가 많이 투입되는 건설자재의 가격 상승이 불가피하게 됨에 따라, 당사의 경쟁력을 약화시키고 있다. 또한 에너지를 절감하는 고성능 자재나 설비의 사용 증가 유인 정책은 공사비를 상승시킨다. 기후변화로 인한 원자재 수송비의 증가, 원자재 가격의 급격한 변동 등을 야기시켜 원가 상승으로 인한 경제적 손실로 직결되게 된다. 주요 원자재인 철근 가격의 지난 4년 동안의 가격 변동 추이를 살펴 보면, 약 17% 상승을 하였다. 이는 기후변화 및 정부 정책으로 인한 원자재 가격 상승은 현대건설에 큰 물리적 위험으로 작용한다. 6) 친환경ㆍ기후변화 기회요인 가치사슬의 영향 기회유형 주요 기회 요인 재무영향유발요인유형 영향크기 고객 제품 및 서비스 저탄소 제품 및 서비스의 개발 및 확대 저탄소 제품 및 서비스 수요 증가로 인한 매출 향상 상 ※ 구체적 설명 '30년까지 BAU대비 온실가스 37% 감축 및 건물부문에서 32.7% 감축 목표를 수립됨에 따라, 국내 녹색건설 시장이 신재생에너지시장, 그린빌딩시장을 중심으로 빠르게 성장하고 있다. 또한, '20년부터 연면적 1천㎡ 이상 공공건축물의 건축허가, 건축신고, 건축심의 등을 신청하는 경우 제로에너지건축 인증이 의무화되고 '25년까지 민간건축까지 제로에너지 건축 의무화의 대상과 범위가 증가될 것으로 예상된다. 이에 현대건설은 '21년 약 43%를 녹색인프라 관련 건설 프로젝트 수주를 통해 역량을 선제적으로 강화하며 녹색건설 시장의 매출 증가가 기대된다. 7) 중ㆍ장기 온실가스 감축 목표 (단위 : tCO2eq) 구 분 중기 (2030년) 장기 (2045년) 기준연도 목표배출량 연 감축율 (%) 총 감축율 (%) Scope 1 & 2 2019 32만톤 4.2% 100% Scope 3 2020 790만톤 1.7% 81% ※ 협력업체 건설장비에 의한 배출량을 포함한 Scope 3 전체 배출량에 대한 목표 수립※ Scope 3 배출 잔여분 흡수, 상쇄※ 온실가스 감축목표는 사업 환경의 변화에 따라 수정될 수 있음 다.정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 인증명 인증날짜 인증부처 근거법령 인증내용 비고 가족친화인증 2019-12-13 여성가족부 가족친화 사회환경의 조성촉진에 관한 법률 제15조 우수한 가족친화경영 운영체제를 구축하고 가족친화제도를 운영함으로써 근로자의 일·생활 균형을 지원하고 국가경쟁력 향상에 기여함 유효기간 3년 일·생활균형 캠페인 참여기업 2022-03-30 서울지방고용노동청 근로기준법 일하는 방식과 문화를 개선하여 기업의 생산성을 높이고 근로자의 일과 생활의 균형을 도모함 유효기간 2년 건설신기술 2012-12-11 국토부 건설기술진흥법 가압지보 시스템을 이용한 비개착식 터널공법(PSTM) 건설신기술 제678호 건설신기술 2014-01-03 국토부 건설기술진흥법 펌프제어에 의한 인텔리전트 멀티 그라우팅 시스템 건설신기술 제718호 건설신기술 2015-01-28 국토부 건설기술진흥법 기초 매스콘크리트 내외부 온도차 제어장비를 이용한 온도균열 저감 양생공법 건설신기술 제760호 건설신기술 2015-04-20 국토부 건설기술진흥법 접합부에 횡방향 연결재를 설치하고 횡방향으로 긴장한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 박스거더 건설신기술 제763호 건설신기술 2015-06-22 국토부 건설기술진흥법 숏크리트 유량연동 분말형 급결제 자동제어 분사시스템을 이용한 숏크리트 공법 건설신기술 제767호 건설신기술 2016-07-13 국토부 건설기술진흥법 열교현상 저감 기능이 있는 고정장치를 사용하는 외단열 건축물의 외장재 설치공법 건설신기술 제793호 건설신기술 2016-12-29 국토부 건설기술진흥법 나사형 철근, 커플러, 연결핀 및 거치대를 이용한 철근회전방식의 기둥철근 선조립 철근망 시공법 건설신기술 제807호 건설신기술 2019-02-01 국토부 건설기술진흥법 프리캐스트 벽체 및 슬래브를 개착과 동시에 조립 방식으로 축조하는 저심도 지하 구조물 탑다운 시공기술 건설신기술 제859호 건설신기술 2021-10-20 국토부 건설기술진흥법 단부 보강형 프리캐스트 더블 월을 이용한 복합화 공법 건설신기술 제920호 환경신기술 2014-09-17 환경부 환경기술 및 환경산업 지원법 스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술 환경신기술 제448호 환경신기술 2016-06-21 환경부 환경기술 및 환경산업 지원법 비소오염 사질토양의 물리적 정화를 위한 건식 미세토 분리 기술 환경신기술 제498호 환경신기술 2017-06-05 환경부 환경기술 및 환경산업 지원법 스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술 환경신기술 제210호(검증) 환경신기술 2019-01-16 환경부 환경기술 및 환경산업 지원법 하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템 환경신기술 제552호 환경신기술 2019-01-16 환경부 환경기술 및 환경산업 지원법 하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템 환경신기술 제228호(검증) 환경신기술 2019-07-26 환경부 환경기술 및 환경산업 지원법 선택적 이물질 분리와 폐쇄회로식 악취 저감방식을 이용한 음식물폐기물 혐기성소화 기술 환경신기술 561호 방재신기술 2017-01-09 행정안전부 자연재해대책법 저형고 및 급속시공을 향상시켜 수해예방 및 복구에 유리한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 거더 교량 방재신기술 제2017-2호 녹색기술 2020-07-16 환경부 저탄소 녹색성장 기본법 철강 부산물을 이용한 연약지반 처리용 지반고화재 제조 기술 제GT-20-00913호 XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 현대엔지니어링 2001년 01월 서울시 종로구 건설업 6,183,559 실질지배력 해당(자산총액 750억원 이상) 현대스틸산업 2001년 03월 충남 천안시 철구조물 제작 및 설치 534,296 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) 현대서산농장 2005년 04월 충남 서산시 농업경영 및 축산(한우)업 49,798 과반수의결권 해당없음 현대도시개발 2007년 08월 충남 태안군 부동산 공급업 522,113 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) 송도랜드마크시티 2006년 11월 인천시 연수구 부동산 개발 및 공급업 266,882 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) 현대에코에너지 2017년 07월 충남 서산시 태양광발전사업 186,442 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) Middle East Engineering & Development Co., LTD. 1978년 11월 Saudi Arabia 건설업 67,947 과반수의결권 해당없음 Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., LTD. 2004년 10월 Wuxi, China 건설업 10,980 과반수의결권 해당없음 Hyundai E&C Vina CO., LTD. 2007년 10월 Hanoi, Vietnam 부동산개발 25,952 과반수의결권 해당없음 Hyundai E&C Vina Song Gia Co., LTD. 2007년 03월 Haiphong, Vietnam 휴양콘도 운영업 67,803 과반수의결권 해당없음 PT. Hyundai Citra 1993년 05월 인도네시아 장비유지보수업 4,318 과반수의결권 해당없음 Consorcio Puente Chacao S.A 2014년 04월 칠레 건설업 283,768 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) GEC Engineering & Construction Co., LTD. 2018년 05월 미얀마 건설업 8,316 과반수의결권 해당없음 Hyundai Engineering Pakistan Private Limited 2011년 11월 파키스탄 건설업 2,831 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENG AMERICA, INC. 2003년 04월 미국 상업용건물공사 37,758 과반수의결권 해당없음 Hyundai Engineering India Private Limited 2003년 03월 인도 건설 및 기술용역 16,336 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI공정건설(북경)유한공사 2006년 07월 중국 상업용건물공사 47,091 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C. 2008년 03월 러시아 상업용건물공사 32,085 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH 2009년 11월 독일 상업용건물공사 4,208 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTD A. 2009년 11월 브라질 상업용건물공사 8,907 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI. 2012년 03월 터키 상업용건물공사 85 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o. 2013년 05월 체코 상업용건물공사 5,850 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o. 2013년 06월 슬로바키아 상업용건물공사 6,487 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. 2014년 08월 멕시코 건설업 30,712 과반수의결권 해당없음 GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC. 2014년 05월 필리핀 건설업 8,125 과반수의결권 해당없음 PT.HEIN GLOBAL UTAMA 2014년 12월 인도네시아 건설업 77,899 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD 2016년 12월 말레이시아 건설업 45,454 과반수의결권 해당없음 HEC INDIA LLP 2017년 03월 인도 건설업 20,968 과반수의결권 해당없음 일조안극물업복무유한공사 2013년 10월 중국 사업시설 유지관리서비스업 3,854 과반수의결권 해당없음 PT.HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT 2020년 09월 인도네시아 사업시설 유지관리서비스업 2,596 과반수의결권 해당없음 HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo 2021년 09월 폴란드 건설업 192,985 과반수의결권 해당(자산총액 750억원 이상) HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD 2022년 08월 싱가포르 자산관리업 644 과반수의결권 해당없음 HYUNEN CANADA. LTD 2022년 8월 캐나다 건설업 - 과반수의결권 해당없음 HESI SINGAPORE PTE. LTD 2019년 04월 싱가포르 중기 임대업 4,660 과반수의결권 해당없음 2. 계열회사 현황(상세) (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 12 현대자동차 110111-0085450 기아 110111-0037998 현대제철 120111-0001743 현대모비스 110111-0215536 현대건설 110111-0007909 현대글로비스 110111-2177388 현대위아 194211-0000125 현대로템 194211-0036336 이노션 110111-3229097 현대오토에버 110111-1935638 현대비앤지스틸 110111-0065395 현대차증권 110111-0019962 비상장 45 현대엔지니어링 110111-2153015 현대트랜시스 161411-0008562 현대케피코 110111-0543169 현대스틸산업 161411-0009437 현대도시개발 165111-0006964 그린에어 165011-0026005 현대종합특수강 110111-4505595 해비치호텔앤드리조트 224111-0006681 현대아이에이치엘 171211-0007722 해비치컨트리클럽 110111-0616049 현대엠시트 110111-2410366 현대파텍스 161411-0015955 에이치그린파워 135211-0027542 위아마그나파워트레인 164811-0048707 서울피엠씨 110111-0109060 현대머티리얼 110111-4364008 송도랜드마크시티 110114-0065167 지아이티 131111-0028900 현대서산농장 161411-0015129 현대첨단소재 110111-1929102 현대위아터보 161411-0030193 현대엔지비 110111-2094201 서림개발 134211-0002264 서림환경기술 134211-0099493 기아타이거즈 200111-0003883 메인트란스 110111-3920520 율촌제2산업단지개발 206211-0046653 전북현대모터스에프씨 210111-0062829 현대에코에너지 161411-0040506 지마린서비스 180111-0566133 현대캐피탈 110111-0995378 현대카드 110111-0377203 현대커머셜 110111-3646697 블루월넛 110111-6254562 동북선도시철도 110111-6818970 모션 134511-0414108 현대아이에프씨 201311-0081173 현대엔터프라이즈 110111-7590345 로템에스알에스 110111-7722435 현대아이티씨 165011-0079319 현대아이에스씨 120111-1163295 현대아이엠씨 171711-0165314 한국전기차충전서비스 220111-0133090 케이스퀘어용산피에프브이 134511-0555720 케이씨엔씨 134111-0613196 ※변동내역 - 사명변경 : 하나대체투자용산피에프브이 →케이스퀘어용산피에프브이('22.6.20)- 계열편입 : 케이씨엔씨('22.8.1)- 계열제외 : 현대종합설계건축사사무소('22.9.20) 나. 해외계열회사 (기준일 : 2022.09.30) 회사명 당사 지분율(%) 계열회사 합계 지분율(%) Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL) - 100 Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA) 100 Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT) 97 Hyundai Motor India Limited (HMI) 100 Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB) 100 Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC) - 100 Hyundai Translead, Inc. (HT) - 100 Hyundai Rio Vista, Inc. - 100 Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX) - 99.99 북경현대기차유한공사 (BHMC) - 50 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) - 100 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) - 100 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) - 100 Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP) - 100 Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS) - 100 Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd. - 100 HYUNDAI MOBILITY JAPAN CO., LTD. (HMJ) - 100 HYUNDAI MOBILITY JAPAN R&D CENTER CO., LTD. (HMJ R&D) - 100 Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI) - 100 Hyundai Motor America (HMA) - 100 Hyundai Auto Canada Corp. (HACC) - 100 Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI) - 100 Hyundai Capital America (HCA) - 100 Hyundai Motor Europe GmbH (HME) - 100 Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA) - 100 China Millennium corporation Ⅰ(CMEs) - 100 China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs) - 100 China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs) - 100 Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd. - 99 Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC) - 100 Hyundai Motor UK Limited (HMUK) - 100 Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V) - 100 Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS) - 100 Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM) - 100 Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD) - 100 Hyundai Motor France SAS (HMF) - 100 Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ) - 100 Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI) - 100 Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG) - 100 Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES) - 100 Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI) - 72.45 Stamped Metal American Research Technology LLC (SMART) - 100 Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC) - 100 Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE) - 100 Hyundai CHA Funding, LLC - 100 Hyundai Lease Titling Trust - 100 Hyundai HK Funding, LLC - 100 Hyundai HK Funding Two, LLC - 100 Hyundai ABS Funding, LLC - 100 Hyundai Capital Insurance Services, LLC - 100 HK Real Properties, LLC - 100 Hyundai Auto Lease Offering, LLC - 100 Hyundai HK Lease, LLC - 100 Hyundai Protection Plan, Inc. - 100 Hyundai Protection Plan Florida, Inc. - 100 Hyundai Capital Insurance Company - 100 Hyundai HK Funding Three, LLC - 100 Hyundai HK Funding Four, LLC - 100 Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI) - 100 Hyundai Asset Backed Lease, LLC - 100 Power Protect Extended Services, Inc. - 100 Power Protect Extended Services Florida, Inc. - 100 HK Lease Funding LP - 100 HCCA Funding Inc. - 100 Extended Term Amortizing Program, LLC - 100 Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR) - 100 HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV) - 50 Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV) - 50 Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD. - 100 Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD - 100 현대수선중고차경영유한공사(중국) - 60 HMS SERVICOS DE MOBILIDADE LTDA. - 99.99 Genesis Motor America LLC - 100 HCA Exchange, LLC - 100 Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd. - 100 China Mobility Fund, L.P. - 72 Hydrogenic Energy Fund 1,L.P - 69 Genesis Motor Europe GmbH (GME) - 100 PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI) - 99.99 Hyundai Mobility Lab (HML) - 100 Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM) - 75 HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS) - 100 Maniv Revel Fund - 47.99 Genesis Motor UK Limited (GMUK) - 100 HCCA Funding Two Inc. - 100 HK Retail Funding LP - 100 PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID) - 100 Genesis Motor Switzerland AG (GMCH) - 100 Motional AD LLC - 50 supernal, LLC - 100 AI Alliance, LLC (AI펀드) - 33.33 HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO) - 100 HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV) - 50 Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD) - 100 Boston Dynamics, Inc. - 62 Hyundai Motor Investment, Inc. - 100 HYUNDAI MOTOR PHILIPPINES. INC. (HMPH) - 99.99 Hyundai India Insurance Broking Private Limited (HIIB) - 100 Kinema Systems Inc. - 100 Hyundai Hydrogen Mobility Germany GmbH (HHMG) - 100 Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC (HMGMA) - 100 HMG Global, LLC - 100 Boston Dynamics AI Institute LLC - 100 Hyundai Mobility (Thailand) Co., Ltd. - 100 Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX) - 100 Kia America, Inc. (KUS) - 100 Kia Canada Inc. (KCA) - 100 Kia Slovakia s.r.o. (KaSK) - 100 강소열달기아기차유한공사 (KCN) - 50 Kia Australia Pty Ltd. (KAU) - 100 연길기아기차유수복무유한공사 - 100 Kia Deutschland GmbH (KDE) - 100 Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL) - 100 Kia UK Limited (KUK) - 100 Kia Iberia S.L. (KES) - 100 Kia France (KFR) - 100 Kia Austria GmbH (KAT) - 100 Kia Hungary Kft. (KHU) - 100 Kia Czech s.r.o. (KCZ) - 100 Kia Belgium N.V. (KBE) - 100 Kia Sweden AB (KSE) - 100 Kia Sales Slovakia s.r.o. (KSK) - 100 Kia Europe GmbH (Kia EU) - 100 Kia New Zealand Limited (KNZ) - 100 Kia Georgia, Inc. (KaGA) - 100 Kia Russia & CIS, LLC (Kia RUS&CIS) - 100 Kia Nederland B.V. (KNL) - 100 Kia Italia S.r.l. (KIT) - 100 Kia India Private Limited (KIN) - 99.99 Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA) - 100 Kia Central & South America Corp. (Kia CSA) - 100 Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC) - 100 Kia Malaysia Sdn. Bhd. (KMY) - 66.67 Innocean Worldwide Mexico (IWM) - 100 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) - 100 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) - 100 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) - 100 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) - 100 북경이노션광고유한공사 (북경법인) - 100 상해이노션광고유한공사 (상해법인) - 100 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) - 100 Innocean Worldwide America, LLC.(IWA) - 100 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) - 100 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) - 100 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa) - 100 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) - 100 Innocean Worldwide France (IWF) - 100 북광이노션광고유한공사 (북광법인) - 51 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) - 100 Innocean Worldwide Brazil (IWB) - 100 Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA) - 100 Canvas Worldwide LLC - 100 David & Goliath LLC - 100 Spinach LLC - 100 Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU) - 85 Wellcom Group Limited (WLLHK) - 100 WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY) - 100 Wellcom London Ltd. (WLLUK) - 100 Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG) - 100 Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN) - 100 Wellcom Group Inc. (WLLUS01) - 100 the Lab LLC (WLLUS02) - 100 Dippin' Sauce LLC (WLLUS03) - 100 WGISUB LLC (WLLUS04) - 100 Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG) - 100 PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID) - 51 Swing Set, LLC (SS) - 100 INNOCEAN X GmbH (IWX) - 100 GIT America., Inc. - 100 GIT Beijing Automotive Technology., Inc. - 100 GIT Europe GmbH - 100 Consorcio Puente Chacao S.A 99 99 PT. Hyundai Citra 95 95 PT. Lippo-Hyundai Development 40 40 Oriental Hyundai Quarry & Development 40 40 Hyundai Diamond Cement Co., Ltd. 70 70 Middle East Engineering &Development Co., Ltd. 100 100 Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd. 100 100 Arian International Contractors Company 49 49 Hyundai Construction Do., Brasil Ltd. 100 100 Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 100 100 Subic Clean Energy & Infra Inc. 40 40 Hyundai E&C Vina Co.,Ltd 100 100 GEC Engineering and Construction Co., LTD. 99.99 99.99 PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD 35 35 Arboretum Construction, Inc. 99.99 99.99 Hyundai America Inc. 100 100 Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV - 100 Glovis America Inc. - 100 Glovis Alabama LLC - 100 Glovis Georgia LLC - 100 Glovis Canada Inc. - 100 Global Expedited Transportation Inc. - 100 Global Expedited Transportation Freight Corp. - 100 Extreme Transportation Inc. - 100 Glovis Brasil Logistica LTDA. - 100 Glovis Europe GmbH - 100 Stena Glovis SE - 50 HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o. - 100 Glovis Slovakia s.r.o - 100 Glovis Russia LLC - 100 HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti. - 100 Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd. - 100 Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd. - 100 Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd. - 50 Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd. - 51 Chengdu Glovis Supply Chain Management Co., Ltd. - 100 Glovis India Pvt. Ltd. - 100 Glovis Australia PTY. Ltd. - 100 Adampol S. A. - 70 ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O - 100 ADAMPOL CZECH - 100 VECTURA LLC - 100 VECTURA INVEST LLC - 100 Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd - 100 Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd - 100 GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd - 100 HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD. - 100 PT. Glovis Indonesia International - 100 PT. GLOVIS INDONESIA LOGISTICS - 100 Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd. - 50 Glovis Changjiu Usedcar Management Co., Ltd - 51 Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd. - 49 Jiangsu Gelian Logistics Co.,Ltd - 51 Hyundai Glovis Logistics Thailand Co. Ltd - 49 BLG GLOVIS BHV GmbH - 50 Greater Erie Auto Auction LLC - 100 Hyundai Transys Slovakia, s.r.o - 100 Hyundai Transys Mexico Seating System, S. de R.L. de C.V. - 100 Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd. - 40 Hyundai Transys Powertrain System (Rizhao) Co., Ltd - 100 Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd - 100 Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd - 100 HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED - 65 Hyundai Transys Czech, s.r.o. - 100 HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA. - 100 Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV - 100 Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV - 100 HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC. - 100 HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC - 100 HYUNDAI TRANSYS MICHIGAN, LLC - 100 BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd - 50 BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd - 50 HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED - 100 Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V. - 100 Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc. - 100 Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd - 100 Hyundai Transys America Sales, LLC - 100 PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA - 50 HYUNDAI TRANSYS RUS LLC - 100 Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. - 100 Hyundai Rotem USA Corporation - 100 Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S - 50.5 Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd - 100 Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI - 100 HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI - 100 HR Mechanical Services Limited - 100 Doosun Precision(Dalian) co., Ltd - 100 HM RUS LLC - 100 HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai - 100 HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp. - 100 HMSK, s.r.o. - 100 HMSK Logistics, s.r.o. - 100 HM Czech, s.r.o. - 100 Max People s.r.o. - 100 HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V - 100 HMSK Agency s.r.o - 100 HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI - 100 HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED - 100 HYUNDAI MATERIALS AMERICA. INC - 100 Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V. - 100 Mobis Parts Canada Corporation - 100 Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd - 100 Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd - 100 Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd - 100 Mobis America Inc. - 100 Mobis Alabama, LLC - 100 Mobis Parts America, LLC - 100 Mobis Parts Miami, LLC - 100 American Autoparts Inc. - 100 Mobis North America, LLC - 100 Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA - 100 Mobis Slovakia s.r.o. - 100 Mobis Automotive Czech, s.r.o. - 100 Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company - 100 Mobis Module CIS, LLC - 100 Mobis Parts Europe N.V - 100 Mobis Parts CIS, LLC - 100 Mobis India, Ltd - 100 Mobis Parts Middle East FZE - 100 Mobis Auto Parts Middle East EGYPT - 100 Mobis Parts Australia PTY.,Ltd - 100 Mobis Automotive System Czech s.r.o - 100 Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd - 50 Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd - 50 Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD - 50 Mobis India Module Private Limited - 100 Mobis US Alabama, LLC - 100 PT HLI GREEN POWER - 50 MOBIS AUTOMOTIVE SOLUTIONS SPAIN, S.L.U - 100 HYUNDAI BNG STEEL USA, INC. - 100 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 100 GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC. - 100 HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C. - 100 HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED - 100 Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd. - 99.99 HYUNDAI공정건설(북경)유한공사 - 90 Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd. - 49 HYUNDAI ENG AMERICA. INC - 100 HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA - 100 HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH - 100 HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o - 100 HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o. - 100 HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI - 100 PT. HEIN GLOBAL UTAMA - 67 HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD - 100 HEC India LLP - 99.91 일조안극물업복무유한공사 - 100 PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT - 100 HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo - 100 HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE.LTD. - 100 HYUNEN CANADA LTD. - 100 북경마이카스웨이정보기술유한공사 - 50 BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd - 50 Hyundai Autoever Europe GmbH - 100 Hyundai Autoever RUS, LLC - 100 Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED - 100 Autoever Systems China Co.,Ltd. - 100 Autoever Systems America, Inc - 100 Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA - 100 Hyundai Autoever America, LLC - 100 Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V - 100 PT Hyundai AutoEver Indonesia - 100 HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V. - 100 Beijing Wia Turbocharger Co.LTD - 100 Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE) - 100 JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD - 100 Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD - 100 HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO. - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH - 100 HYUNDAI WIA RUS. LLC - 100 Hyundai-Wia Alabama, Inc - 100 Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V - 100 Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd - 100 Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel India Private, Ltd. - 100 Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd - 100 Hyundai Steel America, Inc. - 100 Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC - 100 Hyundai Steel USA, Inc. - 100 Hyundai Steel Slovakia s.r.o. - 100 Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Czech s.r.o. - 100 Hyundai Steel Rus LLC - 100 Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd. - 100 Hyundai Capital UK Limited - 49.99 Hyundai Capital Europe GmbH - 100 Hyundai Capital Services LLC - 100 Beijing Hyundai Auto Finance Co.,Ltd - 67 Hyundai Capital India Pvt. Ltd - 100 Hyundai Capital Brasil LTDA - 100 Hyundai Capital Bank Europe GmbH - 49 Hyundai Capital Australia Pty Limited - 100 Banco Hyundai Capital Brasil S.A. - 50 BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd. - 50 Hyundai Corretora de Seguros LTDA. - 50 Allane SE - 92.07 Autohaus24 GmbH - 100 Allane G.m.b.H - 100 One Mobility Management G.m.b.H - 100 Allane Location Longue Duree SARL - 100 Allane Schweiz AG - 100 Allane Mobility Consulting AG - 100 Allane Mobility Consulting GmbH - 100 Allane Mobility Consulting Osterreich GmbH - 100 Allane Mobility Consulting SARL - 100 Allane Mobility Consulting B.V. - 100 Allane Services Verwaltungs GmbH - 100 Allane Services GmbH & Co. KG - 100 PT. Hyundai Capital Indonesia 100 Hyundai Capital France 49.99 KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd. 100 HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED 100 KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd. 100 HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV 100 한현천진상무유한공사 100 Haevichi Hospitality Guam, Inc. 100 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 100 Rotem SRS Egypt LLC. 98 Rotem ESRS TRANS LLC. 49 LLC "ROTEM SRS UKRAINE" 100 TRINION AMERICA, INC. - TRINION MEXICO S.A. DE C.V. 1 TRINION ENTERPRISE, INC. 51 다. 계통도 계열사＼주요주주사 현대자동차 기아 현대제철 현대모비스 현대건설 현대글로비스 현대엔지니어링 현대위아 현대트랜시스 현대로템 현대오토에버 현대케피코 이노션 현대비앤지스틸 현대자동차 　 33.88 6.87 　 20.95 4.88 　 25.35 41.13 33.77 31.59 100 　　 기아 　　 17.27 17.42 5.24 　 9.35 13.44 40.43 　 16.24 　　　 현대제철 　　　 5.84 　　　　　　　　　 41.12 현대모비스 21.43 　　　 8.73 　 9.35 　 15.74 　 20.13 　　　 현대글로비스 　　　 0.70 　　 11.67 　　　　　　　 현대위아 　　　　　　　　 1.88 　　　　　 현대로템 　　　　　　　　　　　　　　 현대트랜시스 　　　　　　　　　　　　　　 현대머티리얼 　　　　　　　　　　　　　　 서림개발 　　　　　　　　　　　　　　 현대카드 　　　　　　　　　　　　　　 현대커머셜 　　　　　　　　　　　　　　 현대건설 　　　　　　 38.62 　　　　　　　 현대엔지니어링 　　　　　　　　　　　　　　 합 계 21.43 33.88 24.15 23.96 34.91 4.88 68.99 38.78 99.18 33.77 67.96 100 　 41.12 계열사＼주요주주사 현대아이에프씨 현대종합특수강 현대스틸산업 현대도시개발 해비치호텔앤드리조트 에이치그린파워 해비치컨트리클럽 송도랜드마크시티 그린에어 현대아이에이치엘 현대에코에너지 지아이티 현대엠시트 현대머티리얼 현대자동차 　　　　 41.90 　 30.00 　　　　　　　 기아 　　　　 23.24 　 15.00 　　　　　　　 현대제철 100 60.00 　　　　　　 51.00 　　　　　 현대모비스 　　　　 5.81 100 15.00 　　 99.38 　 45.87 　　 현대글로비스 　　　　 2.91 　　　　　　　　　 현대위아 　 40.00 　　 9.88 　　　　　　　　　 현대로템 　　　　　　　　　　　　　　 현대트랜시스 　　　　　　　　　　　　 99.87 　 현대머티리얼 　　　　　　　　　　　　　　 서림개발 　　　　　　　　　　　　　　 현대카드 　　　　　　　　　　　　　　 현대커머셜 　　　　　　　　　　　　　　 현대건설 　　 100 100 　　　 99.28 　　 81.00 　　　 현대엔지니어링 　　　　　　 40.00 　　　　　　　 합 계 100 100 100 100 83.73 100 100 99.28 51.00 99.38 81.00 45.87 99.87 　 계열사＼주요주주사 현대파텍스 동북선도시철도 위아마그나파워트레인 현대아이티씨 현대첨단소재 현대서산농장 서울피엠씨 현대위아터보 현대엔지비 지마린서비스 현대아이에스씨 현대아이엠씨 한국전기차충전서비스 서림개발 현대자동차 56.00 　　　　　　　 53.66 　　　 38.12 　 기아 31.00 　　　　　　　 24.39 　　　 25.41 　 현대제철 　　　 100 　　　　　　 100 100 　　 현대모비스 13.00 　　　　　　　　　　　　　 현대글로비스 　　　　　　　　　 100 　　　　 현대위아 　　 50.00 　　　　 100 　　　　　　 현대로템 　 12.83 　　　　　　　　　　　　 현대트랜시스 　　　　　　　　　　　　　　 현대머티리얼 　　　　 100 　　　　　　　　　 서림개발 　　　　　　　　　　　　　　 현대카드 　　　　　　　　　　　　　　 현대커머셜 　　　　　　　　　　　　　　 현대건설 　　　　　 84.67 　　　　　　　　 현대엔지니어링 　 18.58 　　　　　　　　　　　　 합 계 100 31.42 50.00 100 100 84.67 　 100 78.05 100 100 100 63.53 　 계열사＼주요주주사 모션 서림환경기술 케이스퀘어용산피에프브이 메인트란스 로템에스알에스 기아타이거즈 전북현대모터스에프씨 현대엔터프라이즈 케이씨엔씨 율촌제2산업단지개발 현대캐피탈 현대카드 현대커머셜 현대차증권 블루월넛 현대자동차 80.00 　　　　　 100 　　　 59.68 36.96 37.50 25.43 　 기아 20.00 　　　　 100 　　　　 40.10 11.48 　 4.54 　 현대제철 　　　　　　　　　　　　　　　 현대모비스 　　　　　　　　　　　　　 15.71 　 현대글로비스 　　　　　　　　　　　　　　　 현대위아 　　　　　　　　 49.92 　　　　　　 현대로템 　　　 100 100 　　　　　　　　　　 현대트랜시스 　　　　　　　　　　　　　　　 현대머티리얼 　　　　　　　　　　　　　　　 서림개발 　 75.57 　　　　　　　　　　　　　 현대카드 　　　　　　　　　　　　　　 100 현대커머셜 　　　　　　　　　　　 29.62 　　　 현대건설 　　 49.50 　　　　　 48.00 　　　　　 현대엔지니어링 　　　　　　　　　　　　　　　 합 계 100 75.57 49.50 100 100 100 100 　 49.92 48.00 99.78 78.06 37.50 45.68 100 라. 당사에 직접 또는 간접적으로 영향력을 미치는 회사로는 당사의 최대주주 및 계열회사인 현대자동차, 현대모비스, 기아자동차이며, 공정거래법에 의거 상호 출자의 금지, 계열회사에 대한 채무보증금지 등의 규제를 받고 있습니다.마. 회사와 계열회사간 등기임원 겸직 현황- 해당사항 없음 - 3. 타법인출자 현황(상세) (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 현대엔지니어링㈜ 비상장 2001.01.31 경영참여 14,710 29,330,000 38.62 508,290 - - - 29,330,000 38.62 508,290 6,183,559 248,081 현대스틸산업㈜ 비상장 2001.09.25 경영참여 352,464 69,455,258 100.00 381,280 - - - 69,455,258 100.00 381,280 534,295 15,210 ㈜현대서산농장 비상장 2005.04.18 경영참여 5,485 1,049,900 84.67 22,312 - - - 1,049,900 84.67 22,312 49,797 1,501 현대도시개발㈜ 비상장 2007.08.06 경영참여 384,809 75,895,966 100.00 215,787 - - - 75,895,966 100.00 215,787 522,113 4,514 송도랜드마크시티(유) 비상장 2007.08.24 단순투자 93,375 13,415,054 99.28 92,554 - - - 13,415,054 99.28 92,554 266,882 43,114 현대에코에너지㈜ 비상장 2017.07.31 단순투자 15,390 3,078,000 81.00 15,390 - - - 3,078,000 81.00 15,390 186,309 6,957 MEEDCO(사우디) 비상장 1978.11.25 단순투자 5,491 10,000 100.00 15,025 - - - 10,000 100.00 15,025 65,491 -459 WUXI(중국) 비상장 2004.10.08 단순투자 5,337 - 100.00 6,618 - - - - 100.00 6,618 10,830 -329 HYNDAI E&C VINA SONG GIA(베트남) 비상장 2012.03.07 단순투자 110,624 - 100.00 90,200 - - - - 100.00 90,200 67,803 -952 CITRA(인니) 비상장 1993.05.21 단순투자 914 7,600 95.00 76 - - - 7,600 95.00 76 4,317 892 칠레 차카오 교량공사 시공법인 비상장 2014.04.10 단순투자 21,905 9,900 99.00 21,905 - - - 9,900 99.00 21,905 275,033 13,419 GEC(미얀마) 비상장 2018.04.17 단순투자 1,136 95,000 100.00 1,136 - - - 95,000 100.00 1,136 8,316 1,798 Hyundai E&C Vina CO., LTD. 비상장 2018.12.03 단순투자 21,899 - 100.00 21,899 - - - - 100.00 21,899 25,337 36 ㈜벡스코 비상장 2000.05.04 단순투자 25,800 2,580,000 21.70 14,322 - - - 2,580,000 21.70 14,322 85,163 -5,816 에이치에너지㈜ 비상장 2019.12.24 단순투자 343 40,000 50.00 343 - - - 40,000 50.00 343 9,981 -416 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 비상장 2016.09.29 단순투자 18,261 1,826,073 27.02 18,261 - - - 1,826,073 27.02 18,261 309,845 -3,537 ㈜힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 비상장 2019.02.01 단순투자 13,920 2,784,000 20.63 13,920 - - - 2,784,000 20.63 13,920 298,547 -6,648 마스턴제116호강남프리미금융투자주식회사(구 메르디앙호텔) 비상장 2021.01.19 단순투자 3,000 299,999 30.00 3,000 - - - 299,999 30.00 3,000 805,653 -17,687 아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사 비상장 2021.06.09 단순투자 9,867 880,200 24.96 9,867 - - - 880,200 24.96 9,867 109,533 -234 케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜ 비상장 2021.06.02 단순투자 1,495 149,500 29.90 1,495 - - - 149,500 29.90 1,495 734,107 -1,042 와이디427피에프브이주식회사 비상장 2021.11.24 단순투자 9,900 247,500 12.38 9,900 - - - 247,500 12.38 9,900 294,557 -468 케이스퀘어용산피에프브이주식회사 비상장 2021.12.27 단순투자 4,950 4,950,000 49.50 4,950 - - - 4,950,000 49.50 4,950 10,060 -551 피아이에이구로역피에프브이㈜ 비상장 2020.07.30 단순투자 4,000 800,000 22.22 4,000 - - - 800,000 22.22 4,000 212,464 555 코람코경산물류피에프브이㈜ 비상장 2020.09.23 단순투자 1,420 284,000 28.40 1,420 - - - 284,000 28.40 1,420 29,332 -741 ㈜대상공원개발사업단 비상장 2020.05.06 단순투자 500 50,000 50.00 500 - - - 50,000 50.00 500 193,820 -20,504 은평진관동피에프브이주식회사 비상장 2022.07.06 단순투자 - - - - 149,500 1,495 - 149,500 29.90 1,495 - - HYUNDAI AMERICA INC 비상장 2022.06.13 단순투자 - - - - 750 950 - 750 100.00 950 - - AICC(이란) 비상장 2004.10.13 단순투자 6 4,900 49.00 0 - - - 4,900 49.00 0 - - HYENCO(알제리) 비상장 2015.11.04 단순투자 1,842 637 31.85 1,842 - - - 637 31.85 1,842 - 171 ACI(필리핀) 비상장 2018.09.27 단순투자 1,286 62,499,995 100.00 1,286 - - - 62,499,995 100.00 1,286 1,463 -3 PHB JV(싱가폴) 비상장 2018.07.09 단순투자 4,357 5,250,000 35.00 4,357 - - - 5,250,000 35.00 4,357 53,305 - 관악산업㈜ 상장 1999.07.26 단순투자 330 726,000 14.90 5,779 - - -1,162 726,000 14.90 4,617 90,176 6,519 범양건영㈜ 상장 2012.10.19 단순투자 36 14,950 0.06 97 - - -50 14,950 0.06 47 198,492 4,278 동부건설㈜ 상장 2020.04.01 단순투자 190 27,153 0.12 396 - - -158 27,153 0.12 238 1,262,000 116,473 현대엠파트너스㈜(舊현대기업금융㈜) 비상장 1998.07.30 단순투자 9,888 1,700,000 9.29 21,417 - - - 1,700,000 9.29 21,417 229,517 10,877 현대에이엠씨㈜ 비상장 2001.03.05 단순투자 130 13,000 18.57 130 - - - 13,000 18.57 130 - - 바이오메카㈜ 비상장 2000.04.21 단순투자 300 240,000 8.67 120 - - - 240,000 8.67 120 - - 제주풍력㈜(舊한라풍력㈜) 비상장 2010.06.30 단순투자 300 75,000 7.47 300 - - - 75,000 7.47 300 - - ㈜동부월드 비상장 2015.12.11 단순투자 300 20,000 0.12 300 - - - 20,000 0.12 300 206,807 13,610 HDVI(베트남) 비상장 1996.09.30 단순투자 1,280 - 5.00 1,280 - - - - 5.00 1,280 426,120 920 TICO(인도) 비상장 1997.07.21 단순투자 1,096 4,000,000 9.09 1,096 - - - 4,000,000 9.09 1,096 116,698 6,077 GICC(쿠웨이트 시멘트 터미널) 비상장 2012.01.23 단순투자 3,926 10,000,000 10.00 3,926 - - - 10,000,000 10.00 3,926 40,923 -2,641 건설공제조합 비상장 1979.06.26 단순투자 50,603 51,834 1.32 79,290 - - -176 51,834 1.32 79,114 97,927 3,617 전기공사공제조합 비상장 1991.01.04 단순투자 30 300 0.01 101 - - 5 300 0.01 106 2,164,599 19,689 정보통신공제조합 비상장 1991.04.10 단순투자 88 650 0.06 269 - - -1 650 0.06 268 373,394 -4,586 ㈜세계한상드림아일랜드 비상장 2019.03.26 단순투자 10,721 2,144,200 15.58 10,721 - - - 2,144,200 15.58 10,721 273,451 -3,437 여수경도생활숙박시설(지알디벨롭먼트) 비상장 2020.04.16 단순투자 74 147,000 14.70 74 - - -74 147,000 14.70 0 40,989 -4,065 부천영상단지개발 주식회사 비상장 2021.06.15 단순투자 563 56,250 15.00 563 - - - 56,250 15.00 563 - - ㈜유선홀딩스(울산야음주복) 비상장 2021.03.30 단순투자 75 75,000 15.00 75 - - - 75,000 15.00 75 - - 주식회사무니(방배역세권SHIFT) 비상장 2021.06.17 단순투자 5,000 - - 5,000 - - - - - 5,000 150,664 -2,948 주식회사한강랜드마크피에프브이(여의도 서울아파트 재건축) 비상장 2021.09.15 단순투자 880 - - 880 - - - - - 880 - - 금호타이어 광주공장부지 개발사업 컨소시엄 비상장 2021.12.31 단순투자 1,000 - - 1,000 2,500,000,000 2,500 - 3,500,000,000 10.00 3,500 - - 새만금 육상태양광 3구역 발전사업 비상장 2022.03.30 단순투자 - - - - 725,700 7,257 - 725,700 25.00 7,257 - - ㈜텐일레븐 비상장 2020.12.28 단순투자 900 2,139 5.18 900 - - - 6,417 5.18 900 - - 제주한림해상풍력㈜ 비상장 2020.11.02 단순투자 8,700 1,740,000 19.06 8,700 - - - 1,740,000 19.06 8,700 41,325 -2,893 서울-춘천고속도로㈜ 비상장 2002.11.08 단순투자 16,012 2,614,400 13.23 19,456 - - - 2,614,400 13.23 19,456 856,319 -7,016 상주영천고속도로㈜ 비상장 2013.12.04 단순투자 7,841 1,568,183 2.32 3,988 - - - 1,568,183 2.32 3,988 1,390,545 -83,670 서서울도시고속도로㈜ 비상장 2014.04.28 단순투자 3,176 635,190 3.73 55,171 - - - 635,190 3.73 55,171 622,561 -7,425 서울터널㈜ 비상장 2011.12.08 단순투자 5,832 1,166,320 6.10 7,342 - - - 1,166,320 6.10 7,342 535,601 -13,715 휴먼에코랜드㈜ 비상장 2021.03.09 단순투자 88 17,600 2.43 88 - 59 - 29,389 2.43 147 - - 미래세움제2차㈜ 비상장 2010.02.02 단순투자 65 13,020 7.29 - - - - 13,020 7.29 - 10,712 -14 울주청천㈜ 비상장 2010.04.16 단순투자 1,033 206,508 18.50 - - - - 206,508 18.50 - 75,955 -95 진주청천㈜ 비상장 2007.10.29 단순투자 661 132,215 7.77 - - - - 132,215 7.77 - 50,917 -174 경남하이웨이㈜ 비상장 2008.05.15 단순투자 23,305 4,661,000 29.5 - - - - 4,661,000 29.5 - 279,825 -11,029 수원컨벤션시티㈜ 비상장 2007.09.27 단순투자 1,450 290,000 29 - - - - 290,000 29 - 1,392 26 울산하버브릿지㈜ 비상장 2008.11.28 단순투자 16,366 3,273,200 24.5 - - - - 3,273,200 24.5 - 260,609 -11,957 강화조력발전㈜ 비상장 2010.01.28 단순투자 11 2,200 22 - - - - 2,200 22 - 45 - 율촌제2산업단지㈜ 비상장 2012.05.18 단순투자 1,920 384,000 48 - - - - 384,000 48 - 60 -8 OHQD(필리핀) 비상장 1997.01.31 단순투자 393 - 40 - - - - - 40 - - - Subic Clean Energy & Infra, Inc. 비상장 2013.03.08 단순투자 48 1,799,998 40 - - - - 1,799,998 40 - - - CHHP(인도) 비상장 2015.08.14 단순투자 0 2,600 26 - - - - 2,600 26 - 2 -1 현대아산㈜ 비상장 1999.02.05 단순투자 89,274 1,785,484 5.54 - - - - 1,785,484 5.54 - 106,352 13,888 현대알앤씨건설㈜ 비상장 2001.01.19 단순투자 224 44,840 8.3 - - - - 44,840 8.3 - - - ㈜오상건설 비상장 2011.12.30 단순투자 0 2,220 28.93 - - - - 2,220 28.93 - - - ㈜동튼건설 비상장 2013.02.01 단순투자 0 19,700 14.57 - - - - 19,700 14.57 - - - DOBR(브라질) 비상장 2000.04.24 단순투자 3,719 - 100 - - - - - 100 - - - Hyundai Diamond Cement Corporation 비상장 1997.01.31 단순투자 692 - 70 - - - - - 70 - - - LPHD(인도네시아) 비상장 1995.09.10 단순투자 4,368 - 40 - - - - - 40 - - - 제이경인연결고속도로㈜ 비상장 2012.09.20 단순투자 18,025 3,605,020 10.71 - - - - 3,605,020 10.71 - 691,523 -28,132 제이영동고속도로㈜ 비상장 2007.04.25 단순투자 21,131 4,226,191 7.92 - - - - 4,226,191 7.92 - 986,114 -48,964 서산청천㈜ 비상장 2009.06.10 단순투자 1,193 238,632 14.7 - - - - 238,632 14.7 - 55,917 -164 한원광장프로젝트투자금융㈜ 비상장 2009.06.18 단순투자 995 199,000 19.9 - - - - 199,000 19.9 - - - 합 계 - - 1,710,394 - 12,261 -1,616 - - 1,721,039 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음

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