Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 에이디엠코리아(주)
반 기 보 고 서
(제 21 기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 08월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 에이디엠코리아 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 임종언 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 711호 |
| (전 화) 02-730-1457 | |
| (홈페이지) http://www.admkorea.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영기획본부장 (성 명) 김현우 |
| (전 화) 02-730-1457 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--111--11
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "에이디엠코리아(주)"이며, 영문으로는 "ADM Korea lnc,"라 표기합니다.
다. 설립일자당사는 2003년 10월 31일에 "에이디엠코리아"로 설립 되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 본사주소 | 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 7층 711호 |
| 전화번호 | 02-730-1457 |
| 홈페이지주소 | http://www.admkorea.co.kr |
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 대한민국에 대리인이 있는 경우당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 임상시험수탁기관(CRO, Contract Research Organization )으로 제약사나 바이오사의 의뢰를 받아 임상시험 진행의 설계와 컨설팅, 모니터링, 데이터 관리, 허가 등의 모든 업무를 위탁 수행하는 전문 기관입니다. 사업의 내용 및 신규사업에 대한 상세 내용은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다. 당사의 정관에 기재된 목적 사업은 아래와 같습니다.
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 신약개발 자문업 2. 전임상 및 임상시험 대행업 3. 의약품허가 대행업 4. 의약품 제조, 판매 및 수출입업 5. 의약품 보관 및 배송업 6. 전문인력 파견업 7. 소프트웨어 개발업 8. 온라인정보 제공업 9. 정보처리 컨설팅 10. 부동산 매매업 및 부동산 임대업 11. 학술연구용역업 12. 자료처리업 13. 화장품 제조 및 판매업 14. 건강보조식품 제조 및 판매업 15. 위 각호와 관련된 부대사업 일체 |
정관상 사업의 목적 |
아. 신용평가에 관한 사항당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장2021.06.03--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점은 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 7층 711호(당주동, 로얄빌딩)에 위치해 있으며, 변경사항은 아래와 같습니다.
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2003.10.31 | 서울 종로구 적선동 156 광화문플래티넘 706호 | 설립 |
| 2004.09.17 | 서울 종로구 내수동 72 경희궁의 아침 오피스텔 3단지 1120호 | 이전 |
| 2007.10.26 | 서울특별시 종로구 당주동 5 로얄빌딩 7층 711호 | 이전 |
| 2011.10.31 | 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 7층 711호(당주동, 로얄빌딩) | 도로명주소 전환 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019.01.14임시주총기타비상무이사 김지헌-감사 김지헌2019.01.14임시주총사내이사 김현우--2019.12.28---대표이사 윤석민2019.12.28---사내이사 조미현2019.12.28---사내이사 나도형2020.02.04임시주총대표이사 강준모--2020.02.04임시주총사외이사 이근창--2020.02.04임시주총사외이사 이종윤--2020.03.19정기주총사외이사 이학성--2021.06.15---대표이사 강준모2021.06.15-대표이사 김현우--2021.08.05임시주총-대표이사 김현우-2021.08.05임시주총사내이사 김지헌-기타비상무이사 김지헌2021.08.05임시주총기타비상무이사 이명희--2022.03.29정기주총대표이사 임종언--2022.03.29정기주총감사위원 이명희-감사위원 및 사외이사 이학성2022.06.15임시주총사내이사 나도형-사내이사 강준모
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동
(단위 : 주)
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 | ||||
| 성명 | 주식수 | 지분율 | 성명 | 주식수 | 지분율 | ||
| 2019.01.14 | 조미현 | 20,001 | 65% | (주)모비스 | 13,500 | 43.87% | 양수도 |
| 2019.05.01 | - | - | - | (주)모비스 | 13,500 | 38.15% | 제3자유상증자 |
| 2019.06.10 | - | - | - | (주)모비스 | 13,500 | 43.17% | 자기주식소각 |
| 2020.03.19 | - | - | - | (주)모비스 | 148,500 | 43.17% | 무상증자 |
| 2020.04.22 | - | - | - | (주)모비스 | 7,425,000 | 43.17% | 액면분할 |
| 2021.05.29 | - | - | - | (주)모비스 | 7,425,000 | 34.00% | 유상증자 |
| 2021.10.08 | - | - | - | (주)모비스 | 7,450,862 | 34.12% | 장내매수 |
| 2021.10.12 | - | - | - | (주)모비스 | 7,455,862 | 34.14% | 장내매수 |
| 2021.10.13 | - | - | - | (주)모비스 | 7,459,262 | 34.16% | 장내매수 |
| 2021.10.14 | - | - | - | (주)모비스 | 7,485,262 | 34.28% | 장내매수 |
| 2021.11.12 | - | - | - | (주)모비스 | 7,511,262 | 34.40% | 장내매수 |
| 2021.11.15 | - | - | - | (주)모비스 | 7,541,000 | 34.53% | 장내매수 |
| 2021.11.17 | - | - | - | (주)모비스 | 7,546,000 | 34.56% | 장내매수 |
| 2021.11.19 | - | - | - | (주)모비스 | 7,562,162 | 34.63% | 장내매수 |
| 2021.12.02 | - | - | - | (주)모비스 | 7,618,261 | 34.89% | 장내매수 |
| 2021.12.03 | - | - | - | (주)모비스 | 7,623,641 | 34.91% | 장내매수 |
라. 상호의 변경당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다. 마. 회사가 화의 , 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 반기말 현재까지 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 반기말 현재까지 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일 자 | 주 요 사 항 |
| 2016.05 | 임상시험 교육기관 지정(MFDS) |
| 2016.08 | 에이디엠에스엠오㈜ 설립 |
| 2016.07 | 최대주주 변경(윤석민 -> 조미현) |
| 2018.05 | 에이디엠바이오사이언스㈜ 설립 |
| 2019.01 | 최대주주 변경(조미현 -> ㈜모비스) 에이디엠에스엠오㈜ 지분매도(자회사 -> 관계회사) |
| 2019.04 | SMART Research사 베트남 지분투자 |
| 2019.05 | 유상증자(발행가: 5,999,038,500원, 컴퍼니케이유망서비스펀드, 중소기업은행) |
| 2019.06 | 자기주식 소각 결정(4,110주) |
| 2019.09 | 태국 사무소 설립 |
| 2020.03 | 감사위원회 설립(이근창, 이종윤, 이학성) 무상증자(주식발행초과금 1,563,750,000원 자본전입) |
| 2020.04 | 액면분할(액면가액 5,000원 -> 100원) |
| 2020.09 | 에이디엠바이오사이언스(주) 유상증자(발행가 : 500,024,300원, 케이에스터-신한 실험실 창업 제1호 투자조합) |
| 2021.05 | 유상증자 (발행가: 17,613,000,000원, 코스닥시장 공모)우리사주조합 설립 |
| 2021.06 | 한국 코스닥시장 상장 |
| 2022.01 | 에이디엠바이오사이언스(주) 유상증자(발행가 : 2,483,114,800원, 에이디엠코리아(주)) |
| 2022.01 | 태국 사무소 폐쇄 |
| 2022.05 | 에이디엠바이오사이언스 성남공장 설립 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 21기(당반기말) | 20기(2021년말) | 19기(2020년말) | 18기(2019년말) | 17기(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 21,836,250 | 21,836,250 | 17,201,250 | 31,275 | 30,770 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 | 1,720,125,000 | 156,375,000 | 153,850,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 1,644,730 | - | - | - | - |
| 액면금액 | 100 | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 | 1,720,125,000 | 156,375,000 | 153,850,000 |
주) 위 우선주는 2022년 4월 20일 제3자배정 유상증자를 통해 상환전환우선주 1,644,730주를 모집한 내역입니다. 상환전환우선주는 재무제표에서 부채로 인식되어 자본금으로 포함되어 있지 않습니다
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
의결권이 있는 주식의결권이 없는 주식100,000,000-100,000,000-23,485,090-23,485,090-4,110-4,110-4,110-4,110-------------23,480,980-23,480,980-560,879-560,879-22,920,101-22,920,101-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주-560,879--560,879--------보통주-560,879--560,879----------------------보통주-560,879--560,879--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
2022.06.30(단위 : 백만원, %, 회)
| (기준일 : | ) |
신탁 체결2022.04.222022.10.213,0002,37379--2022.07.25
| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
라. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2022.04.206,0801009,999,958,4001,644,7309,999,958,4001,644,7301) 본건 우선주식은 이익배당에 관하여 우선권이 있는 누적적, 참가적 우선주로서, 본건 우선주식의 연간 우선배당률은 본건 우선주식1주당 발행가액의0.0%임.2) 배당금 기한내 미지급시 연체이자(연 9% 복리이자)를 부담.-본건 우선주식 주주는 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 본건 우선주식의 존속기간 만료일까지 전부 또는 일부에 대해 상환권을 행사1) 본건 우선주식 주주의 서면에 의한 상환청구는 상환기한일전 45일이후부터 30일전(상환청구행사기간)까지 발행회사에 도달2) 상환청구행사기간의 마지막날로부터 30일 이내에 현금으로 상환가액을 지급2024.04.21 ~ 2027.04.216,080해당사항 없음
1) 본건 우선주식 주주는 발행일로부터 1년이 경과한 날 이후부터 존속기간 전일까지 전환권을 행사할 수 있으며, 최초의 전환비율은1:1임.2) 전환비율의 조정 : 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가격을 조정한다.
조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × {A+(B×C/D)}/(A+B)
A: 기발행주식수, B: 신규발행주식수, C: 1주당 발행가격, D: 시가
2023.04.21 ~ 2027.04.20발행회사의 기명식 보통주식1,644,730우선주 1주당 1의결권-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환조건(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2018.03.19제16기 임시주주총회 - 정관 제2조 (목적) 조항 추가사업목적에 "자료처리업" 조항 추가2018.12.18제17기 임시주주총회 - 정관 제51조 (사업연도) 변경사업연도 시작일 변경(10월에서 1월로 변경)2019.01.14제18기 임시주주총회 - 정관 제2조 (목적) 조항 변경 - 정관 제4조 (공고방법) 변경 - 정관 제34조 (이사의 수) 변경 - 정관 제40조 (이사회의 의장) 추가 - 정관 제46조 (감사의 수) 변경사업목적 순서 변경공고방법 변경(자사홈페이지추가)이사의수 3명이상 7명이내로 변경(이사의수 명확화)이사회의 의장 신설 (김지헌 이사회 의장취임 반영 신설)감사의 수 신설(감사의 수 명확화 )2020.03.19제18기 정기주주총회 - 정관 제5조 (발행예정 주식총수) 변경 - 정관 제7조 (1주의 금액) 변경 - 정관 제8조의1 (주식 및 주권의 종류) - 정관 제16조(주주등의 주소, 성명 및인감또는 서명등 신고 - 정관 제21조(사채발행에 관한 준용규정 - 정관 제10조 (준비금의 자본금전입) - 정관 제15조 (명의개서대리인) 변경 - 정관 제46조(위원회) 추가 - 정관 제7장 감사위원회 - 정관 제53조(감사위원회의 구성)추가 - 정관 제54조(감사위원회의 직무 등) 추가 - 정관 제55조(감사록) 추가 - 정관 제57조(재무제표 등의 작성 등)의 변경액면분할 반영액면분할 반영전자등록법 시행에 따른 변경내용 반영(전자증권 전환)전자등록법 시행에 따른 변경내용 반영(전자증권 전환)전자등록법 시행에 따른 변경내용 반영(전자증권 전환)무상증자관련 조문 변경전자등록법 시행에 따른 변경내용 반영(전자증권 전환)감사위원회 설치 근거 조문 추가감사위원회 신설감사위원회 신설감사위원회 신설감사위원회 신설감사위원회 직무추가2020.09.07제19기 임시주주총회 - 정관 제5조(발행예정 주식총수) - 정관 제8조의1 (주식 및 주권의 종류) - 정관 제16조(주주등의 주소, 성명 및 인감또는 서명등 신고) - 정관 제21조(사채발행에 관한 준용규정) - 정관 제19조(전환사채의 발행) - 정관 제20조(신주인수권부사채의 발행) - 정관 제21조(사채발행에 관한 준용규정)향후 신주발행등을 위한 발행할 주식총수를 1억주로 변경 전자등록법 시행에 따른 변경내용 문구수정전자등록법 시행에 따른 변경내용 문구수정전자등록법 시행에 따른 변경내용 문구수정전환사채 발행한도의 명확화(10억원이내)신주인수권부사채 발행한도의 명확화(10억원이내)전자등록법 시행에 따른 변경내용 문구수정2022.06.15제21기 임시주주총회 - 정관 2조(목적) 조항추가 - 정관 8조의1(주식 및 주권의종류) - 정관 8조의2(주식등의 전자등록) - 정관 9조(주식의 종류, 수 및 내용) - 정관 10조의 1(신주인수권) - 정관 18조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) - 정관 19조(전환사채의 발행) - 정관 20조(신주인수권부사채의 발행) - 정관 31조(의결권의 대리행사) - 정관 42조(이사회의 결의방법) - 정관 48조(감사의선임) - 정관 53조(감사위원회의 구성) - 정관 58조(외부감사인의 선임)사업목적 "화장품 제조 및 판매업"조항추가사업목적 "건강보조식품 제조 및 판매업"조항추가조항 이동 예외사항추가종류주식별로 세분화신주인수권 발행 범위 확대주주명부의 폐쇄 및 기준일변경전환사채 발행 범위 확대신주인수권부채사채 발행 범위 확대서면에 의한 의결권행사 관련 사항 삭제이사회결의방법추가감사의 선임 또는 해임 조문정비감사위원회의 구성에 관한 조문 정비외부감사인의 선임에 관한 조문정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 임상시험수탁기관(CRO: Contract Research Organization)으로 제약회사, 바이오벤처 등에 임상시험과 관련한 전 영역에 걸친 서비스를 제공하고 있습니다. 신약의 시판을 위해서는 작게는 5년에서 평균 10년 동안 단계별 임상시험(1상, 2상, 3상)을 수행해야 하며, 고객사로부터 임상시험에 관한 전체 또는 일부 업무를 위탁 받아 수행합니다.
가. 임상시험 대행용역(Clinical Trial)
신약 사용을 위해서는 우선 약물의 효능이 증명되어야 하며, 또한 약효가 있다 할지라도 안전하지 않다면 허가될 수 없습니다. 결국 신약의 사용 허가를 위해서는 그 약의 효과와 안전성을 증명하는 과정이 필수적이며, 이 과정을 임상시험이라고 합니다. 신약 허가를 받기 위한 임상시험은, 임상시험을 시작하기 전 단계부터 허가기관(한국은 식품의약품안전처)에 임상시험 승인신청을 하도록 되어 있으며 엄격한 과학적 윤리 규정에 따라 실시됩니다.
나. 제4상 임상시험(Late Phase Study)
신약이 시판된 후 장기간의 효능과 안전성에 관한 사항을 평가하기 위한 시험으로, 신약의 부작용 빈도에 대해 추가정보를 얻기 위한 시판후조사(post-marketing surveillance), 특수 약리작용 검색연구, 약물사용이 이환률 또는 사망률 등에 미치는 효과 검토를 위한 대규모 추적연구, 시판 전 임상시험에서 검토되지 못한 특수환자군에 대한 임상시험, 새로운 적응증 탐색을 위한 시판 후 임상연구 등이 포함됩니다. 당사는 사업의 일부로 제4상 임상시험을 고객사(제약사 등)의 의뢰에 따라 대행하는 역할을 수행하고 있습니다. 다. 니들패치DNA를 소재로 사용하여 피부 안으로 유효한 약물을 전달하는 나노마이크로 DNA 니들패치 기술로, 화장품 분야에서는 피부미용, 주름개선의 효과를 위해 기능성 소재를 탑재해 사용할 수 있으며, 의약품 분야에서는 백신, 인슐린, 바이오의약품의 소재 등을 탑재해 적용할 수 있는 제품을 개발 판매하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위: 천원)
| 매출유형 | 품목 | 당반기말 | 비율 |
| 용역 | Clinical trial | 5,544,696 | 75.4% |
| LPS | 1,804,631 | 24.6% | |
| 제품 | 니들패치 | 1,250 | 0% |
| 합계 | 7,350,577 | 100% |
| 주1) | 연결재무제표 기준 매출입니다. |
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이당사의 용역은 고객의 요구에 따라 다양한 매출이 발생하므로, 가격 변동 추이 파악이 어렵습니다
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료당사는 인적자원을 활용한 임상시험 대행 용역을 제공하는 사업으로 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에 생산활동과 관련한 원재료의 현황이나 원재료의 제품별 비중을 산정하기는 어렵습니다. 나. 생산능력 및 생산실적당사는 인적자원을 활용한 임상시험 대행 용역을 제공하고 있으므로, 생산능력과 생산실적에는 해당사항 없습니다. 다. 생산설비에 관한 사항
당사는 인적자원을 활용한 임상시험대행 용역을 제공하고 있으므로, 생산능력과 생산실적에는 해당사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 천원)
| 매출 유형 |
품목 | 2022년 당반기 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 용역 | Clinical trial | 수 출 | 65,550 | 220,602 | 88,622 |
| 내 수 | 5,479,146 | 11,718,481 | 10,665,807 | ||
| 소 계 | 5,544,696 | 11,939,083 | 10,754,429 | ||
| LPS | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 1,804,631 | 2,033,407 | 2,323,854 | ||
| 소 계 | 1,804,631 | 2,033,407 | 2,323,854 | ||
| 기타 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | - | - | 33,380 | ||
| 소 계 | - | - | 33,380 | ||
| 제품 | 니들패치 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 1,250 | 5,282 | 8,500 | ||
| 소 계 | 1,250 | 5,282 | 8,500 | ||
| 합계 | 수 출 | 65,550 | 220,602 | 88,622 | |
| 내 수 | 7,285,027 | 13,757,170 | 13,031,541 | ||
| 소 계 | 7,350,577 | 13,977,772 | 13,120,163 |
나. 판매방법 및 판매경로
| 구분 | 내용 |
| 판매방법 | 직접생산 후 판매 |
| 판매경로 | 직접판매(100.0%) |
| 국내/국외 매출비율 | 국내 99.11% / 수출 0.89% |
다. 주요 매출처 등 현황
(단위: 천원)
| 매출유형 | 품목 | 매출처 | 2022년 당반기 | 2021년 | 2020년 | |
| 용역 | Clinical trial | 국내 | A사 | 1,445,718 | 4,404,157 | 3,462,590 |
| B사 | 1,030,473 | 954,290 | 1,199,136 | |||
| C사 | 717,430 | 702,761 | 519,920 | |||
| D사 | 549,099 | 640,217 | 195,065 | |||
| 기타 | 1,736,426 | 5,017,056 | 5,289,096 | |||
| 수출 | 기타 | 65,550 | 220,602 | 88,622 | ||
| 소계 | 5,544,696 | 11,939,083 | 10,754,429 | |||
| LPS | 국내 | 기타 | 1,804,631 | 2,033,407 | 2,323,854 | |
| 기타 | 국내 | 기타 | - | - | 33,380 | |
| 제품 | 니들패치 | 국내 | 기타 | 1,250 | 5,282 | 8,500 |
| 합계 | 7,350,577 | 13,977,772 | 13,120,163 |
라. 수주현황당사가 현재 진행중인 임상대행등의 수주현황은 다음과 같습니다.
| 기준일 : 2022년 06월 30일 | (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
| 임상등 | 61,203,189 | 29,342,919 | 31,860,270 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.그 밖의 위험관리에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 5. 재무제표 주석"을 참조 하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황상환전환우선주 발행과 관련하여 상환권,전환권,매수청구권등의 파생상품이 발생하였으며, "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 5. 재무제표 주석 - 파생상품자산, 파생상품부채항목"을 참조 하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 연구개발 조직(1) 연구개발 조직 개요
연구개발조직도.jpg 연구개발조직도
2) 연구개발인력 구성
| 학력 | 석사 | 학사 | 기타 |
|---|---|---|---|
| 인원수 | 4 | 2 | - |
나. 기술경쟁력
(1) 연구개발 실적
당사는 정부의 지원을 받아 정부과제를 수행 중이며 수행 중인 정부과제 및 이에 따른 기대효과는 다음과 같습니다.
| [정부과제 수행 실적] |
| (단위: 천원) |
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 | 관련제품 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 암 악액질 임상 protocol 및 평가 지침 개발, 임상시험용의약품 생산 및 임상 연구 | 에이디엠코리아㈜ | 2017.06.30~2019.12.31 | 600,000 | 악액질치료제 (CDA-01)주1) |
1단계 |
| 암 악액질 임상 protocol 및 평가 지침 개발, 임상시험용의약품 생산 및 임상 연구 | 에이디엠코리아㈜ | 2020.01.01~2022.12.29 | 736,000 | 악액질치료제 (CDA-01)주1) |
2단계 |
주1) 현재 중앙대학교 등과 공동으로 연구개발 중입니다.
[정부과제 연구결과 및 기대효과]
| 구분 | 기대 효과 |
| 기술적 측면 | - 한방(천연물) 신약의 개발 기술 확보 - 한방 (천연물) 신약을 통해 암치료 분야의 새로운 분야의 제품화 기술 마련 - 한방(천연물)제품을 통한 자체 개발한 임상시험프로토콜을 통한 암악액-질 분야의 임상평가 기준 개발 |
| 경제적 산업적 측면 | - 한방(천연물) 유망 신약 발굴 - 암악액질 제품 개발에 대한 기초 지침개발을 통해 신약개발 활성화 - 개발 신약을 통한 국내외 기술이전 가능성 확립 - 암환자의 치료효과를 높을 수 있는 약물로서 환자의 삶의 가치 증대로 - 사망률을 줄임으로서 사회적 비용 감소 효과 기대 |
(2) 연구개발 계획
(단위:백만원)
| 연구과제 | 연구기관 | 주요기술 및 경쟁력 | 소요자금 | 재원조달방법 |
| 암 악액질 임상 protocol 및 평가 지침 개발, 임상시험용의약품 생산 및 임상 연구 | 에이디엠코리아㈜ | - 임상연구 프로토콜 개발 - 임상연구 수행 - 악액질 전문 웹사이트 개발 및 운용 - 다수의 약물 개발 및 임상시험 경험 보유로 경쟁력 최상 |
736주1) | 정부자금 및 자체조달 |
주1) 2상 임상시험 중 당사 지급 비용은 184백만원이며 552백만원은 정부 지원금으로 소요될 예정입니다.
(3) 보유 기술의 경쟁력
| 제품군 | 주요기술 및 경쟁력 |
| 암 악액질 치료제 | - 현재 전문 치료제가 없는 분야의 신약임 - 바이오 기업과 차별화된 CRO로서의 의약품 개발 노하우 보유 - 약물 제형 및 비임상 자료 기확보 - GMP내 원료 및 완제 임상약물 제조 생산 확립. - 2020년 9월 식품의약품안전처로부터 2상 임상시험 승인(IND) - 임상시험용의약품의 안정성 확인: 유효기간 36개월 인정 받음 - 낮은 투자 비용 : 2상까지 1.2억원(이후 라이선스아웃 추진), 3상까지 자체 개발해도 16.2억원 투자로 개발 완료 가능. |
(4) 지적재산권 현황
| 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용 제품 |
출원국 |
| 국내특허 | 악액질 및 근손실 예방, 개선 또는 치료용 조성물 | 중앙대학교 산학협력단 주1) |
2019-02-28 | 2020-10-12 | 암악액질 치료제 약물 조성물에 대한 사항 반영 |
대한민국 |
주1) 본 특허는 에이디엠코리아㈜와 기술실시권 계약을 체결완료 하였음.
다. 연구개발비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022년 반기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 268,438 | 627,735 | 727,770 |
| 매출액 대비 비율 | 3.65% | 4.49% | 5.55% |
7. 기타 참고사항
가. CRO 산업의 특성
1) 지식 기반 산업
CRO 사업은 지식기반 산업으로 고부가가치 산업임과 동시에 전방산업인 제약/바이오 산업과의 파트너쉽으로 인식될 만큼 큰 연관성을 가지고 있습니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약 개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 CRO 기업에게 전문적으로 위탁을 하고 있으며 선진국을 중심으로 급격히 확산되어 중요성이 부각되고 있으며, 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대될 것으로 판단됩니다.
2) 인력 중심 산업
CRO산업은 노동집약적 산업으로서 일반적으로 인건비 비중이 70~80%를 구성합니다. CRO 산업은 자본 투자 규모가 크지 않고, 제약, 생명공학, 의학, 통계, IT 등의 지식을 갖춘 전문인력이 임상시험의 설계부터 모니터링, 데이터 관리, 보고서 작성 등의 업무를 수행합니다. 따라서 임상시험의 경험, 전문성을 보유한 전문 인력 확보가 중요한 산업이며, 더불어 인간의 질병, 나아가 생명에 직관되는 사업이기 때문에 윤리성을 갖춘 인력 확보도 반드시 중요합니다.
3) 장기 프로젝트 산업
신약개발 과정은 신약물질의 발견부터 안전성과 유효성을 입증하여 허가기관의 승인을 받아 시장에 나오기까지 많은 시간과 비용이 소요됩니다. 일반적으로 물질의 발견부터 의약품 허가까지 약12~15년 정도의 기간과 약 10억 달러의 비용이 소요된다고 알려져 있습니다. 따라서 CRO 산업 내 프로젝트도 장기 프로젝트가 일반적입니다.
4) 보건 의료 시장 확대와 연계된 산업
제약산업은 인간의 가장 기본적인 욕구인 ‘생존’과 ‘건강’에 직결되는 산업으로 다른 산업에 비하여 수요기반이 안정적인 산업입니다. 특히 고령화 및 평균수명 연장에 따른 의약품 소비증가 및 만성질환의 증가에 따른 처방의약품의 고성장은 전체 제약산업의 성장을 견인하는 주요 요소입니다.
5) 정부의 바이오 육성 연계산업
정부는 강력한 정책의지를 바탕으로 바이오산업 육성을 위해 R&D 투자, 펀드운용, 임상 인프라 구축 등의 지원을 지속, 확대하고 있습니다.정부의 바이오산업 육성 정책에 따라 기업 및 유관 기관의 의약품 개발이 활성화될 경우 CRO에 대한 수요가 증가할 수 있습니다.
당사는 임상시험 시장을 주 목표 시장으로 하고 있으며 세부적으로 1) 고부가가치의 신약 임상시험, 2) 국내 임상시험을 주도하는 국내 대형 제약사, 3) 아시아 시장을 타게팅하고 있습니다.
나. 규제환경
당사는 임상시험수탁기관(Contract Research Organization, CRO)으로서 임상시험과 관련된 의뢰자의 임무나 역할의 일부 또는 전부를 대행하기 위하여 의뢰자로부터 계약에 의해 위임 받은 개인 또는 기관입니다.(의약품 등의 안전에 관한 규칙 별표4의 약품 임상시험관리기준 제2조) 따라서, 직접 영향을 받는 규제는 의약품 등의 안전에 관한 규칙 별표4 의약품 임상시험 관리기준 (이른바 KGCP) 입니다. 그러나 다른 한편으로, CRO산업은 약사법 등 제약업계 관련법령이나, 의료기기법 등 의료기기업계 관련 법령에 의하여 간접적으로 규제를 받습니다. 주로 계약관계에 의하여 위수탁관계가 형성되므로, 주로 위탁자인 계약 상대방이 직접 영향을 받는 의약품 관련 규제나 의료기기 관련 규제도 준수하여야 합니다. 결국, 직접적으로는 KGCP를 준수하여야 하고, 이에 대한 준수를 식약처 등의 국가기관 또는 위수탁계약의 상대방으로부터 요구받습니다. 간접적으로는, 위수탁계약의 상대방이 준수하여야 하는 의약품 관련법령 또는 의료기기 관련법령을 준수하도록 영향을 받습니다.
식품의약품안전처에서 정의한 의약품 임상시험은 임상시험용 의약품의 안전성과 유효성을 증명할 목적으로 해당약물의 약동, 약력, 약리, 임상적 효과를 확인하고 이상반응을 조사하기 위하여 사람을 대상으로 실시하는 시험 또는 연구를 말합니다. 임상시험용 의약품의 안전성과 유효성을 과학적으로 입증하되, 임상시험 참여자들의 안전성도 확보되어야 하므로, 의약품 임상시험은 식품의약품안전처의 승인 받은 대로 실시하도록 하고 있습니다. 따라서, 다음과 같은 법령을 준수하여 임상시험이 실시되도록 규제되고 있습니다.
[의약품 임상시험 관련 규제 법령]
| 구분 | 법령명 | 조항 |
| 법 | 약사법 | 제34조 등 |
| 시행규칙 | 약사법 시행규칙 | 별표2 허용되는 경제적 이익등의 범위 등 |
| 의약품 등의 안전에 관한 규칙 | 제24조 별표4 의약품 임상시험 관리기준 등 | |
| 고시 | 의약품 임상시험 등 계획 승인에 관한 규정 | - |
| 의약품 등 임상시험 실시기관 지정에 관한 규정 | - | |
| 임상시험 등 교육 기관 지정에 관한 규정 | - | |
| 의약품 제조 및 품질관리에 관한 규정 | - |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1) 요약연결재무정보
(단위: 원)
| 구분 | 제21기 반기말(2022년 6월말) | 제20기말(2021년 12월말) | 제19기말(2020년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 43,257,505,365 | 35,449,587,354 | 18,889,317,489 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 5,164,357,622 | 5,270,184,762 | 8,565,056,853 |
| ㆍ단기금융상품 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 | 6,134,717,470 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 4,583,177,476 | 3,905,403,355 | 3,464,698,646 |
| ㆍ파생상품자산 | 136,249,433 | - | - |
| ㆍ기타유동자산 | 1,243,260,092 | 773,999,237 | 724,844,520 |
| [비유동자산] | 3,987,035,923 | 2,915,136,984 | 1,846,578,357 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 926,109,786 | 866,392,841 | 772,831,649 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 100,000,000 | - | - |
| ㆍ유형자산 | 2,052,111,586 | 1,422,277,479 | 472,087,035 |
| ㆍ무형자산 | 83,587,111 | 82,503,859 | 73,252,602 |
| ㆍ기타비유동자산 | 825,227,440 | 543,962,805 | 528,407,071 |
| 자산총계 | 47,244,541,288 | 38,364,724,338 | 20,735,895,846 |
| [유동부채] | 14,560,770,570 | 4,490,963,031 | 5,903,072,327 |
| [비유동부채] | 1,095,541,513 | 417,182,320 | 419,672,905 |
| 부채 총계 | 15,656,312,083 | 4,908,145,351 | 6,322,745,232 |
| 지배기업소유주지분 | 31,027,975,361 | 33,587,113,905 | 14,341,036,787 |
| [자본금] | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 | 1,720,125,000 |
| [자본잉여금] | 20,418,665,566 | 21,176,961,109 | 4,575,719,509 |
| [기타자본] | (3,344,919,026) | (958,128,802) | (1,013,598,249) |
| [이익잉여금] | 11,770,603,821 | 11,184,656,598 | 9,058,790,527 |
| 비지배지분 | 560,253,844 | (130,534,918) | 72,113,827 |
| 자본 총계 | 31,588,229,205 | 33,456,578,987 | 14,413,150,614 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2022.1.1~2022.6.30 | 2021.1.1~2021.12.31 | 2020.1.1 ~ 2020.12.31 | |
| 매출액 | 7,350,576,768 | 13,977,771,687 | 13,120,162,537 |
| 영업이익 | (153,904,162) | 2,090,550,559 | 3,530,521,258 |
| 당기순이익 | 448,994,262 | 1,726,994,313 | 3,561,501,286 |
| 지배기업소유주지분 | 586,298,526 | 1,922,576,382 | 3,774,673,108 |
| 비지배지분 | (137,304,264) | (195,582,069) | (213,171,822) |
| 주당순이익 | 27 | 96 | 219 |
| 희석주당이익 | 8 | - | - |
2) 요약재무정보
(단위: 원)
| 구분 | 제21기 반기말(2022년 6월말) | 제20기말(2021년 12월말) | 제19기말(2020년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 41,055,640,782 | 35,205,056,876 | 18,235,486,756 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,185,028,138 | 5,248,576,920 | 8,014,292,698 |
| ㆍ단기금융상품 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 | 6,134,717,470 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 4,021,983,872 | 3,931,345,399 | 3,459,564,814 |
| ㆍ파생상품자산 | 136,249,433 | - | - |
| ㆍ기타유동자산 | 581,918,597 | 525,134,557 | 626,911,774 |
| [비유동자산] | 7,033,083,308 | 3,387,635,609 | 2,397,931,037 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 100,000,000 | - | - |
| ㆍ종속기업투자주식 | 3,815,272,544 | 745,514,300 | 745,514,300 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 743,773,620 | 743,773,620 | 743,773,620 |
| ㆍ유형자산 | 1,594,443,672 | 1,343,584,217 | 377,720,379 |
| ㆍ무형자산 | 9,430,667 | 10,800,667 | 2,515,667 |
| ㆍ기타비유동자산 | 770,162,805 | 543,962,805 | 528,407,071 |
| 자산총계 | 48,088,724,090 | 38,592,692,485 | 20,633,417,793 |
| [유동부채] | 14,459,774,818 | 3,827,556,345 | 5,289,879,149 |
| [비유동부채] | 699,004,229 | 384,959,664 | 380,054,374 |
| 부채 총계 | 15,158,779,047 | 4,212,516,009 | 5,669,933,523 |
| [자본금] | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 | 1,720,125,000 |
| [자본잉여금] | 21,395,991,395 | 21,395,991,395 | 4,794,749,795 |
| [기타자본] | (3,375,484,000) | (1,002,112,265) | (1,002,112,265) |
| [이익잉여금] | 12,725,812,648 | 11,802,672,346 | 9,450,721,740 |
| 자본 총계 | 32,929,945,043 | 34,380,176,476 | 14,963,484,270 |
| 종속,관계투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022.1.1~2022.6.30 | 2021.1.1~2021.12.31 | 2020.1.1 ~ 2020.12.31 | |
| 매출액 | 7,349,326,768 | 13,972,489,868 | 13,111,662,537 |
| 영업이익 | 379,568,955 | 2,412,505,411 | 3,984,161,970 |
| 당기순이익 | 923,491,605 | 2,139,448,681 | 3,997,251,582 |
| 주당순이익 | 43 | 107 | 232 |
| 희석주당이익 | 23 | - | - |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 20 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 43,257,505,365 | 35,449,587,354 |
| 현금및현금성자산 | 5,164,357,622 | 5,270,184,762 |
| 단기금융상품 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 4,583,177,476 | 3,905,403,355 |
| 재고자산 | 250,959,134 | 203,511,556 |
| 기타유동자산 | 992,300,958 | 570,487,681 |
| 파생상품자산 | 136,249,433 | |
| 비유동자산 | 3,987,035,923 | 2,915,136,984 |
| 기타비유동채권 | 695,731,680 | 463,038,383 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 100,000,000 | |
| 관계기업투자주식 | 926,109,786 | 866,392,841 |
| 유형자산 | 2,052,111,586 | 1,422,277,479 |
| 무형자산 | 83,587,111 | 82,503,859 |
| 이연법인세자산 | 129,495,760 | 80,924,422 |
| 자산총계 | 47,244,541,288 | 38,364,724,338 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 14,560,770,570 | 4,490,963,031 |
| 매입채무및기타채무 | 148,055,025 | 526,853,501 |
| 기타유동부채 | 4,147,863,955 | 2,890,676,799 |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | 305,893,722 |
| 파생상품부채 | 3,858,125,398 | 335,019,063 |
| 리스부채 | 441,603,354 | 325,258,626 |
| 당기법인세부채 | 101,152,205 | 107,261,320 |
| 비유동부채 | 1,095,541,513 | 417,182,320 |
| 기타비유동채무 | 200,112,078 | 126,743,080 |
| 순확정급여부채 | 605,446,932 | 280,611,018 |
| 리스부채 | 289,982,503 | 9,828,222 |
| 부채총계 | 15,656,312,083 | 4,908,145,351 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 31,027,975,361 | 33,587,113,905 |
| 자본금 | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 |
| 자본잉여금 | 20,418,665,566 | 21,176,961,109 |
| 기타자본 | (3,344,919,026) | (958,128,802) |
| 이익잉여금 | 11,770,603,821 | 11,184,656,598 |
| 비지배지분 | 560,253,844 | (130,534,918) |
| 자본총계 | 31,588,229,205 | 33,456,578,987 |
| 자본과부채총계 | 47,244,541,288 | 38,364,724,338 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,956,519,952 | 7,350,576,768 | 3,587,458,991 | 6,954,172,508 |
| 매출원가 | 2,759,147,207 | 5,074,102,993 | 1,504,245,433 | 3,020,712,829 |
| 매출총이익 | 1,197,372,745 | 2,276,473,775 | 2,083,213,558 | 3,933,459,679 |
| 판매비와관리비 | 1,371,352,219 | 2,430,377,937 | 1,262,198,775 | 2,264,026,855 |
| 영업이익(손실) | (173,979,474) | (153,904,162) | 821,014,783 | 1,669,432,824 |
| 금융수익 | 650,485,450 | 783,955,747 | 23,550,471 | 46,300,813 |
| 금융비용 | 197,840,285 | 200,899,986 | 26,884,253 | 39,623,628 |
| 지분법이익 | 74,716,704 | 73,135,434 | 27,067,673 | 27,067,673 |
| 기타수익 | 39,762 | 860,536 | 233,323 | 327,648 |
| 기타비용 | 1,524 | 3 | 605 | |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 353,422,157 | 503,146,045 | 844,981,994 | 1,703,504,725 |
| 법인세비용 | (51,227,723) | (54,151,783) | (44,306,579) | (251,053,387) |
| 당기순이익(손실) | 302,194,434 | 448,994,262 | 800,675,415 | 1,452,451,338 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업지분순손익 | 392,991,703 | 586,298,526 | 848,237,641 | 1,545,714,014 |
| 비지배지분순손익 | (90,797,269) | (137,304,264) | (47,562,226) | (93,262,676) |
| 기타포괄손익 | (11,090,048) | (13,769,792) | 18,271,738 | 18,271,738 |
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (351,303) | (351,303) | (2,015,578) | (2,015,578) |
| (1) 확정급여제도의 재측정손익 | (351,303) | (351,303) | (2,015,578) | (2,015,578) |
| 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | (10,738,745) | (13,418,489) | 20,287,316 | 20,287,316 |
| (1)지분법자본변동 | (10,738,745) | (13,418,489) | 20,287,316 | 20,287,316 |
| 총포괄이익 | 291,104,386 | 435,224,470 | 818,947,153 | 1,470,723,076 |
| 총 포괄이익의 귀속 | ||||
| 지배기업지분총포괄손익 | 381,901,655 | 572,528,734 | 866,509,379 | 1,563,985,752 |
| 비지배지분총포괄손익 | (90,797,269) | (137,304,264) | (47,562,226) | (93,262,676) |
| 기본주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 18 | 27 | 45 | 86 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | 8 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업 소유지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초) | 1,720,125,000 | 4,575,719,509 | (1,013,598,249) | 9,058,790,527 | 14,341,036,787 | 72,113,827 | 14,413,150,614 |
| 당기순이익(손실) | 1,545,714,014 | 1,545,714,014 | (93,262,676) | 1,452,451,338 | |||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (2,015,578) | (2,015,578) | (2,015,578) | ||||
| 지분법 자본변동 | 20,287,316 | 20,287,316 | 20,287,316 | ||||
| 유상증자 | 463,500,000 | 16,601,241,600 | 17,064,741,600 | 17,064,741,600 | |||
| 자기주식취득 | |||||||
| 종속기업의 지분율변동효과 | |||||||
| 2021.06.30 (기말) | 2,183,625,000 | 21,176,961,109 | (993,310,933) | 10,602,488,963 | 32,969,764,139 | (21,148,849) | 32,948,615,290 |
| 2022.01.01 (기초) | 2,183,625,000 | 21,176,961,109 | (958,128,802) | 11,184,656,598 | 33,587,113,905 | (130,534,918) | 33,456,578,987 |
| 당기순이익(손실) | 586,298,526 | 586,298,526 | (137,304,264) | 448,994,262 | |||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (351,303) | (351,303) | (351,303) | ||||
| 지분법 자본변동 | (13,418,489) | (13,418,489) | (13,418,489) | ||||
| 유상증자 | |||||||
| 자기주식취득 | (2,373,371,735) | (2,373,371,735) | (2,373,371,735) | ||||
| 종속기업의 지분율변동효과 | (758,295,543) | (758,295,543) | 828,093,026 | 69,797,483 | |||
| 2022.06.30 (기말) | 2,183,625,000 | 20,418,665,566 | (3,344,919,026) | 11,770,603,821 | 31,027,975,361 | 560,253,844 | 31,588,229,205 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동현금흐름 | 1,075,445,338 | (437,475,880) |
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | 1,180,607,735 | 280,203,488 |
| (1) 당기순이익(손실) | 448,994,262 | 1,452,451,338 |
| (2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감 | 261,052,202 | 795,043,779 |
| (3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 470,561,271 | (1,967,291,629) |
| 2. 이자수취 | 3,685,663 | 5,127,986 |
| 3. 법인세납부 | (108,848,060) | (722,807,354) |
| Ⅱ. 투자활동현금흐름 | (7,914,174,971) | (67,804,406) |
| 단기금융상품의 처분 | 3,373,371,735 | |
| 기타단기금융상품의 취득 | (10,000,000,000) | |
| 단기대여금 증가 | (560,000,000) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 | (100,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (350,302,410) | (39,297,915) |
| 무형자산의 취득 | (11,944,296) | (28,506,491) |
| 임차보증금의 증가 | (65,300,000) | |
| 기타보증금의 증가 | (200,000,000) | |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 6,732,902,493 | 16,838,272,362 |
| 주식의 발행 | 17,064,741,600 | |
| 장기미지급금의 증가 | 5,368,998 | 11,336,772 |
| 상환전환우선주부채의 발행 | 9,999,958,400 | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (600,029,160) | |
| 자기주식의 취득 | (2,373,371,735) | |
| 리스부채의 상환 | (299,024,010) | (237,806,010) |
| Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | ||
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) | (105,827,140) | 16,332,992,076 |
| Ⅵ. 기초현금및현금성자산 | 5,270,184,762 | 8,565,056,853 |
| Ⅶ. 기말현금및현금성자산 | 5,164,357,622 | 24,898,048,929 |
3. 연결재무제표 주석
| 제21(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재 |
| 제20(전)기 2021년 12월 31일 현재 |
| 에이디엠코리아 주식회사와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 에이디엠코리아 주식회사(이하, "당사" 또는 "지배기업")는 전임상 및 임상시험 대행업, 신약개발 자문업 등을 주 사업목적으로 하여 2003년 10월 31일에 설립되었으며, 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 8층 837호(당주동, 로얄빌딩)에 본점을 두고 있습니다. 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당반기말 현재 당사의 자본금은 보통주 2,183,625,000원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| 모비스 | 7,623,641 | 34.91% |
| NH투자증권(신탁) | 560,879 | 2.57% |
| 증권금융(유통) | 551,142 | 2.52% |
| BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED | 228,470 | 1.05% |
| 우리사주조합 | 168,897 | 0.77% |
| 기타 | 12,703,221 | 58.17% |
| 합계 | 21,836,250 | 100.00% |
(1) 연결대상종속기업의 현황 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 소유지분율(%) | |
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| 에이디엠바이오사이언스 주식회사 | 의료용 마이크로니들 패치 개발, 제조 | 대한민국 | 12월 | 75.55% | 56.59% |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 아래와 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동자산 | 2,201,864,583 | 274,572,067 |
| 비유동자산 | 586,888,993 | 150,396,454 |
| 자산 계 | 2,788,753,576 | 424,968,521 |
| 유동부채 | 100,995,752 | 693,448,275 |
| 비유동부채 | 396,537,284 | 32,222,656 |
| 부채 계 | 497,533,036 | 725,670,931 |
| 지배기업 소유주지분 | 1,731,017,118 | (170,167,492) |
| 비지배지분 | 560,203,422 | (130,534,918) |
| 자본 계 | 2,291,220,540 | (300,702,410) |
(3) 당반기 및 전반기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 매출액 | 1,250,000 | 3,750,000 |
| 영업이익 | (533,473,117) | (180,274,378) |
| 당기순이익 | (547,632,777) | (214,841,454) |
| 당기총포괄이익 | (547,632,777) | (214,841,454) |
(4) 당반기 및 전반기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (865,164,952) | (307,756,449) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (604,428,206) | (25,506,491) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 2,427,314,800 | (6,000,000) |
| 현금및현금성자산의 순증가 | 957,721,642 | (339,262,940) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 21,607,842 | 550,764,155 |
| 기말 현금및현금성자산 | 979,329,484 | 211,501,215 |
상기 요약 현금흐름은 종속기업의 연결현금흐름기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시
1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조
식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가
개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업,기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류
부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
주석 2에서 기술된 연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.
반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별정보 당사는 기업회계기준서 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기 및 전반기 중 매출에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임상 | 2,908,500,952 | 5,544,695,768 | 3,135,197,991 | 5,802,790,508 |
| LPS | 1,046,769,000 | 1,804,631,000 | 449,761,000 | 1,147,632,000 |
| 재화의판매 | 1,250,000 | 1,250,000 | 2,500,000 | 3,750,000 |
| 합계 | 3,956,519,952 | 7,350,576,768 | 3,587,458,991 | 6,954,172,508 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처의 매출금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 거래처수 | 매출액 | 매출비율 |
|---|---|---|---|
| 당반기 | 2 | 2,476,190,750 | 34% |
| 전반기 | 1 | 2,132,670,000 | 31% |
5. 재무위험관리 5.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
5.1.1 시장위험(1) 외환위험1) 외환위험당반기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 통화 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 | USD | 103,011.58 | 1,292.90 | 133,183,671 | 50,160.00 | 1,185.50 | 59,464,680 |
2) 민감도 분석당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 법인세비용 차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 13,318,367 | (13,318,367) | 5,946,468 | (5,946,468) |
(2) 이자율위험1) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화입니다.2) 민감도 분석당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의손익 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 금융자산 | 372,948,184 | (372,948,184) | 307,701,848 | (307,701,848) |
| 고정이자율 금융자산 | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - |
5.1.2 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서도 발생합니다.(1) 위험관리고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 경영진이 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.(2) 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.(3) 금융자산의 손상당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권ㆍ상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.당반기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 정상 | 12개월 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| (만기미도래) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | |||
| 기대 손실률 | - | - | - |
| 매출채권 | 167,452,067 | - | 167,452,067 |
| 손실충당금 | - | - | - |
| 계약자산 | 3,435,779,878 | 3,435,779,878 | |
| 손실충당금 | - | - | - |
| 전기말 | |||
| 기대 손실률 | - | - | - |
| 매출채권 | 177,632,430 | - | 177,632,430 |
| 손실충당금 | - | - | - |
| 계약자산 | 3,574,936,738 | 3,574,936,738 | |
| 손실충당금 | - | - | - |
당반기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | (11,173,000) |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 환입 | - | 11,173,000 |
| 기말 | - | - |
5.1.3 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다.유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상 현금흐름으로 이자지급액을 포함하고 있으며 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~5년이하 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 148,055,025 | 148,055,025 | 148,055,025 | - | - |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | 9,999,958,400 | - | 9,999,958,400 | - |
| 파생상품부채 | 3,858,125,398 | 3,858,125,398 | - | 3,858,125,398 | - |
| 리스부채(유동) | 441,603,354 | 458,686,340 | 295,793,610 | 162,892,730 | - |
| 리스부채(비유동) | 289,982,503 | 309,876,093 | - | - | 309,876,093 |
| 기타비유동채무 | 87,804,078 | 87,804,078 | 2,379,691 | - | 85,424,387 |
| 합 계 | 10,689,540,991 | 14,862,505,334 | 446,228,326 | 14,020,976,528 | 395,300,480 |
(2) 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~5년이하 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 526,853,501 | 526,853,501 | 526,853,501 | - | - |
| 상환전환우선주부채 | 305,893,722 | 859,134,842 | 859,134,842 | - | - |
| 리스부채(유동) | 325,258,626 | 329,711,731 | 235,450,010 | 94,261,721 | - |
| 리스부채(비유동) | 9,828,222 | 10,008,823 | - | - | 10,008,823 |
| 기타비유동채무 | 82,435,080 | 82,435,080 | - | - | 82,435,080 |
| 합 계 | 1,250,269,151 | 1,808,143,977 | 1,621,438,353 | 94,261,721 | 92,443,903 |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
5.2. 자본위험 관리당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것이며 당사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 부채비율은 순부채를 자기자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 금액이며, 자기자본은 재무상태표상 자본총계입니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액 | 15,656,312,083 | 4,908,145,351 |
| 차감: 현금및현금성자산과 단기금융상품 | (37,294,818,364) | (30,770,184,762) |
| 순부채 | (21,638,506,281) | (25,862,039,411) |
| 자기자본 | 31,588,229,205 | 33,456,578,987 |
| 부채비율(*) | - | - |
(*) 당반기말 및 전기말 현재 부채총액에서 차감항목을 제외한 금액이 (-)금액이므로 부채비율을 산정하지 아니하였습니다. 6. 금융상품 공정가치6.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,164,357,622 | 5,164,357,622 | 5,270,184,762 | 5,270,184,762 |
| 단기금융상품 | 32,130,460,742 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 | 25,500,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 4,583,177,476 | 4,583,177,476 | 3,905,403,355 | 3,905,403,355 |
| 파생상품자산 | 136,249,433 | 136,249,433 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 100,000,000 | 100,000,000 | - | - |
| 기타비유동채권 | 695,731,680 | 695,731,680 | 463,038,383 | 463,038,383 |
| 소 계 | 42,809,976,953 | 42,809,976,953 | 35,138,626,500 | 35,138,626,500 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 148,055,025 | 148,055,025 | 526,853,501 | 526,853,501 |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | 5,863,970,633 | 305,893,722 | 305,893,722 |
| 파생상품부채 | 3,858,125,398 | 3,858,125,398 | 335,019,063 | 335,019,063 |
| 리스부채 | 731,585,857 | 731,585,857 | 335,086,848 | 335,086,848 |
| 장기미지급금 | 87,804,078 | 87,804,078 | 82,435,080 | 82,435,080 |
| 소 계 | 10,689,540,991 | 10,689,540,991 | 1,585,288,214 | 1,585,288,214 |
6.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 파생상품자산 | - | - | 136,249,433 | 136,249,433 |
| 파생상품부채 | - | - | 3,858,125,398 | 3,858,125,398 |
(2) 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 335,019,063 | 335,019,063 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간초에 인식합니다.각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역당반기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.(2) 당반기 및 전기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역1) 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | 335,019,063 |
| 취득/발행 | 100,000,000 | 168,453,247 | 4,429,784,204 |
| 처분/상환등 | - | - | - |
| 대체 | - | - | (335,019,063) |
| 당기손익인식 | - | (32,203,814) | (571,658,806) |
| 기말 | 100,000,000 | 136,249,433 | 3,858,125,398 |
2) 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 금융부채 |
|---|---|
| 파생상품부채 | |
| --- | --- |
| 기초 | 249,895,307 |
| 취득/발행 | - |
| 처분/상환등 | - |
| 당기손익인식 | 85,123,756 |
| 기말 | 335,019,063 |
6.4 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(1) 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 종 류 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 보통주 | 100,000,000 | 수준3 | 조정순자산법 | - |
| 파생상품자산 | 상환청구권 | 136,249,433 | 수준3 | 이항모형 | 무위험이자율 주가변동성 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 전환권 | 3,858,125,398 | 수준3 | 이항모형 | 무위험이자율 주가변동성 |
(2) 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 종 류 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 우선주 | 335,019,063 | 수준3 | ㆍ기초자산(비상장주식): 현금흐름할인모형 ㆍ옵션: 이항모형 | ㆍ기초자산: 할인율, 유사기업베타, 영업현금흐름 ㆍ옵션: 주가변동성, 할인율 |
6.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결실체는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위해 외부전문가를 이용하고 있습니다. 외부전문가의 공정가치 측정 결과는 재무 및 회계 담당이사 및 재무회계팀 담당자에게 직접 보고되며, 연결실체의 결산 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있습니다. 7. 범주별 금융상품7.1 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,164,357,622 | - | 5,164,357,622 |
| 단기금융상품 | 32,130,460,742 | - | 32,130,460,742 |
| 매출채권및기타채권 | 4,583,177,476 | - | 4,583,177,476 |
| 파생상품자산 | - | 136,249,433 | 136,249,433 |
| 기타비유동채권 | 695,731,680 | - | 695,731,680 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 합 계 | 42,573,727,520 | 236,249,433 | 42,809,976,953 |
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 148,055,025 | - | 148,055,025 |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | - | 5,863,970,633 |
| 파생상품부채 | - | 3,858,125,398 | 3,858,125,398 |
| 리스부채 | 731,585,857 | - | 731,585,857 |
| 장기미지급금 | 87,804,078 | - | 87,804,078 |
| 합 계 | 6,831,415,593 | 3,858,125,398 | 10,689,540,991 |
2) 전기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,270,184,762 |
| 단기금융상품 | 25,500,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 3,905,403,355 |
| 기타비유동채권 | 463,038,383 |
| 합 계 | 35,138,626,500 |
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 526,853,501 | - | 526,853,501 |
| 상환전환우선주부채 | 305,893,722 | - | 305,893,722 |
| 파생상품부채 | - | 335,019,063 | 335,019,063 |
| 리스부채 | 335,086,848 | - | 335,086,848 |
| 장기미지급금 | 82,435,080 | - | 82,435,080 |
| 합 계 | 1,250,269,151 | 335,019,063 | 1,585,288,214 |
7.2 당반기와 전반기 중 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 206,552,953 | 42,274,970 |
| 외환차익 | 4,707,826 | 2,271,399 |
| 외화환산이익 | 1,036,162 | 1,754,444 |
| 외환차손 | (4,848,850) | (99,436) |
| 외화환산손실 | - | (336,285) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 파생상품평가이익 | 571,658,806 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (138,494,904) | (25,446,536) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품평가손실 | (57,556,232) | (13,741,371) |
8. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한여부 |
|---|---|---|---|
| 보유현금 및 예금 | 5,164,357,622 | 5,270,184,762 | - |
9. 단기금융상품당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한여부 |
|---|---|---|---|
| 중소기업 금융채권 | 14,900,000,000 | 14,900,000,000 | - |
| 정기예금 | 16,600,000,000 | 10,600,000,000 | - |
| 신탁예금 | 630,460,742 | - | - |
| 합 계 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 |
10. 매출채권및기타채권당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외상매출금 | 167,452,067 | - | 167,452,067 | 177,632,430 | - | 177,632,430 |
| 계약자산 | 3,435,779,878 | - | 3,435,779,878 | 3,574,936,738 | - | 3,574,936,738 |
| 대여금 | 560,000,000 | - | 560,000,000 | - | - | - |
| 미수수익 | 307,398,494 | - | 307,398,494 | 121,000,823 | - | 121,000,823 |
| 미수금 | 112,547,037 | - | 112,547,037 | 31,833,364 | - | 31,833,364 |
| 임차보증금 | - | 518,591,245 | 518,591,245 | - | 453,291,245 | 453,291,245 |
| 현재가치할인차금 | - | (20,887,150) | (20,887,150) | - | (7,960,862) | (7,960,862) |
| 기타보증금 | - | 217,708,000 | 217,708,000 | - | 17,708,000 | 17,708,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (19,680,415) | (19,680,415) | - | - | - |
| 합 계 | 4,583,177,476 | 695,731,680 | 5,278,909,156 | 3,905,403,355 | 463,038,383 | 4,368,441,738 |
11. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 상품 | 1,408,000 | 1,683,000 |
| 제품 | 20,193,466 | 16,923,761 |
| 원재료 | 6,790,341 | 22,464,417 |
| 재공품 | 222,567,327 | 162,440,378 |
| 합 계 | 250,959,134 | 203,511,556 |
12. 기타유동자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 760,287,747 | 442,565,157 |
| 선급비용 | 232,013,211 | 127,922,524 |
| 합 계 | 992,300,958 | 570,487,681 |
13. 파생상품자산13.1 당반기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||
| 파생상품자산 | 매도청구권 | 136,249,433 |
13.2 당반기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매도청구권 | - | 168,453,247 | (32,203,814) | 136,249,433 |
14. 공정가치측정 금융자산14.1 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 주요 영업활동 | 당반기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| HB 인바디 IBK 혁신솔루션투자조합 | 벤처투자조합 | 2.82% | 100,000,000 | 100,000,000 |
14.2 당반기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 기초금액 | - |
| 취득 | 100,000,000 |
| 공정가치평가 | - |
| 기말금액 | 100,000,000 |
15. 관계기업투자주식15.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 소재국 | 결산월 | 주요 영업활동 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 스마트리서치(Smart Scientific Research Support Service Corporation) | 베트남 | 12월 | 베트남 현지 및 글로벌 임상시험수탁업무(CRO) 수행 | 35.00% | 926,109,786 | 35.00% | 866,392,841 |
15.2 당반기 및 전반기 중 관계기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 866,392,841 | 772,831,649 |
| 지분법손익 | 73,135,434 | 27,067,673 |
| 지분법자본변동 | (13,418,489) | 20,287,316 |
| 기말금액 | 926,109,786 | 820,186,638 |
15.3 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 반기순손익 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | |
| 스마트리서치(Smart Scientific ResearchSupport Service Corporation) | 2,343,281,701 | 1,349,088,764 | 1,190,762,950 | 214,155,235 | 1,735,880,425 | 999,485,499 | 1,211,405,722 | 108,833,557 |
16. 유형자산16.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 192,286,336 | (31,813,927) | - | 160,472,409 | 96,731,836 | (12,585,295) | - | 84,146,541 |
| 비품 | 157,272,410 | (54,799,493) | - | 102,472,917 | 88,949,500 | (48,273,482) | - | 40,676,018 |
| 시설장치 | 1,188,095,000 | (198,532,365) | - | 989,562,635 | 1,006,670,000 | (95,074,949) | - | 911,595,051 |
| 기계장치 | 92,245,000 | (52,418,082) | (1,803,540) | 38,023,378 | 87,245,000 | (43,526,916) | (2,204,332) | 41,513,752 |
| 사용권자산 | 971,731,499 | (210,151,252) | - | 761,580,247 | 598,995,215 | (254,649,098) | - | 344,346,117 |
| 합 계 | 2,601,630,245 | (547,715,119) | (1,803,540) | 2,052,111,586 | 1,878,591,551 | (454,109,740) | (2,204,332) | 1,422,277,479 |
16.2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기
(단위: 원)
| 계정과목 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 84,146,541 | 95,554,500 | (19,228,632) | 160,472,409 |
| 비품 | 40,676,018 | 68,322,910 | (6,526,011) | 102,472,917 |
| 시설장치 | 911,595,051 | 181,425,000 | (103,457,416) | 989,562,635 |
| 기계장치 | 41,513,752 | 5,000,000 | (8,490,374) | 38,023,378 |
| 사용권자산 | 344,346,117 | 709,342,051 | (292,107,921) | 761,580,247 |
| 합 계 | 1,422,277,479 | 1,059,644,461 | (429,810,354) | 2,052,111,586 |
(2) 전반기
(단위: 원)
| 계정과목 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 11,590,441 | 7,997,915 | (1,552,535) | 18,035,821 |
| 비품 | 18,017,284 | 31,300,000 | (3,253,966) | 46,063,318 |
| 시설장치 | 30,481,134 | - | (4,795,300) | 25,685,834 |
| 기계장치 | 58,161,168 | - | (8,323,708) | 49,837,460 |
| 사용권자산 | 353,837,008 | 138,586,800 | (243,821,743) | 248,602,065 |
| 합 계 | 472,087,035 | 177,884,715 | (261,747,252) | 388,224,498 |
16.3 포괄손익계산서상 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 251,808,321 | 165,473,394 |
| 판매비와관리비 | 178,002,033 | 96,273,858 |
| 합 계 | 429,810,354 | 261,747,252 |
17. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 17.1 사용권자산(1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 325,468,191 | 18,877,926 | 344,346,117 |
| 증가 | 709,342,051 | - | 709,342,051 |
| 상각비 | (287,183,247) | (4,924,674) | (292,107,921) |
| 기말 | 747,626,995 | 13,953,252 | 761,580,247 |
(2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 325,109,734 | 28,727,274 | 353,837,008 |
| 증가 | 138,586,800 | - | 138,586,800 |
| 상각비 | (238,897,069) | (4,924,674) | (243,821,743) |
| 기말 | 224,799,465 | 23,802,600 | 248,602,065 |
17.2 리스부채
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 335,086,848 | 344,010,341 |
| 증가 | 459,585,664 | 98,313,717 |
| 리스료의 지급 | (299,024,010) | (237,806,010) |
| 이자비용의 인식 | 235,937,355 | 42,013,072 |
| 기말 | 731,585,857 | 246,531,120 |
| 유동 | 441,603,354 | 231,789,267 |
| 비유동 | 289,982,503 | 14,741,853 |
17.3 소액리스 등소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기리스료/소액자산리스료 | 24,577,585 | 12,105,686 |
*당반기중 리스의 총 현금유출은 323,601,595원(전반기 : 249,911,696원)입니다 18. 무형자산18.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 80,306,392 | (9,084,032) | 71,222,360 | 84,673,306 | (16,311,210) | 68,362,096 |
| 상표권 | 1,896,096 | (237,012) | 1,659,084 | 2,370,120 | (474,024) | 1,896,096 |
| 소프트웨어 | 56,077,134 | (45,371,467) | 10,705,667 | 56,332,134 | (44,086,467) | 12,245,667 |
| 합계 | 138,279,622 | (54,692,511) | 83,587,111 | 143,375,560 | (60,871,701) | 82,503,859 |
18.2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기말 |
| 특허권 | 68,362,096 | 11,944,296 | (9,084,032) | 71,222,360 |
| 상표권 | 1,896,096 | - | (237,012) | 1,659,084 |
| 소프트웨어 | 12,245,667 | - | (1,540,000) | 10,705,667 |
| 합계 | 82,503,859 | 11,944,296 | (10,861,044) | 83,587,111 |
(2) 전반기
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 70,736,935 | 13,936,371 | (7,792,538) | 76,880,768 |
| 상표권 | - | 2,370,120 | (237,012) | 2,133,108 |
| 소프트웨어 | 2,515,667 | 12,200,000 | (930,000) | 13,785,667 |
| 합계 | 73,252,602 | 28,506,491 | (8,959,550) | 92,799,543 |
18.3 포괄손익계산서상 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 6,958,000 | 6,958,000 |
| 판매비와관리비 | 3,903,044 | 2,001,550 |
| 합계 | 10,861,044 | 8,959,550 |
18.4 당반기 및 전반기 중 연구개발활동과 관련하여 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 경상연구개발비 | 268,438,273 | 340,590,622 |
19. 정부보조금 현황 19.1 당반기 및 전반기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 보조금 수령 | 55,479,639 | 117,146,676 |
| 보조금 사용 | (55,479,639) | (117,146,676) |
| 기말 | - | - |
19.2 당사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액을 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 관련비용에서 차감하고 있으며, 상환예정액을 장기미지급금으로 계상하고 있습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 82,435,080 | 33,437,221 |
| 증가 | 5,368,998 | 11,336,772 |
| 상환 | - | - |
| 기말 | 87,804,078 | 44,773,993 |
20. 매입채무및기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 148,055,025 | 87,804,078 | 526,853,501 | 82,435,080 |
| 복구충당부채 | - | 112,308,000 | - | 44,308,000 |
| 합 계 | 148,055,025 | 200,112,078 | 526,853,501 | 126,743,080 |
21. 기타유동부채당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 128,628,650 | 104,264,750 |
| 선수금 | 178,587,553 | 116,012,729 |
| 계약부채 | 3,054,613,745 | 2,352,040,504 |
| 미지급비용 | 786,034,007 | 318,358,816 |
| 합 계 | 4,147,863,955 | 2,890,676,799 |
22. 상환전환우선주부채22.1 당반기말 및 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 당반기말 | 전기말 |
| 상환전환우선주부채 | 만기상환금액 | 9,999,958,400 | 859,134,842 |
| 현재가치할인차금 | (4,135,987,767) | (553,241,120) | |
| 장부가액 | 5,863,970,633 | 305,893,722 |
22.2 상환전환우선주의 주요 발행 조건은 아래와 같습니다. (1) 에이디엠바이오사이언스 주식회사 발행 상환전환우선주
| 구 분 | 내용 |
| 발행가액(액면가) | 1주당 34,150원(액면가액 5,000원) / 총 발행가액 500,024,300원 |
| 발행일 | 2020-09-23 |
| 우선주의 내용 | 누적적ㆍ참가적 우선주로서 의결권이 있는 상환전환우선주 |
| 배당률 | 액면가의 연 0%에 해당하는 금액을 누적적 우선배당 후 보통주배당률이 우선주배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당함 |
| 전환기간 | 최초발행일로부터 존속기간 만료전까지 보통주로 전환 가능 |
| 존속기간 | 발행일로부터 8년 |
| 전환비율 | 우선주:보통주 = 1:1 |
| 전환비율의 조정 | IPO 공모단가의 70% 금액이 전환가격 하회시 전환비율 조정 |
| 상환권 | 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환청구권 발생 |
| 상환가액 | 신주발행가액과 동 금액에 발행일로부터 상환일까지 연복리 7%를 적용한 금액의 합계액에서 기지급 배당금 차감한 금액 |
주1) 위 상환전환우선주는 2022년 5월 25일 전액 보통주로 전환되었습니다.(2)에이디엠코리아 주식회사 발행 상환전환우선주
| 구 분 | 내용 |
| 발행가액(액면가) | 1주당 6,080원(액면가액 100원) / 총 발행가액 9,999,958,400원 |
| 발행일 | 2022-04-21 |
| 우선주의 내용 | 누적적ㆍ참가적 우선주로서 의결권이 있는 상환전환우선주 |
| 배당률 | 액면가의 연 0%에 해당하는 금액을 누적적 우선배당 후 보통주배당률이 우선주배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당함 |
| 전환기간 | 우선주발행일로부터 1년경과 이후 부터 존속기간 만료 전일까지 |
| 존속기간 | 발행일로부터 5년 |
| 전환비율 | 우선주:보통주 = 1:1 |
| 전환비율의 조정 | 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 시가하회 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가액 조정 |
| 상환권 | 발행일후 2년경과부터 존속기간만료일까지 |
| 상환가액 | 우선주 1주당 발행가액 |
22.3 당반기 및 전반기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 종속기업의 지분율변동효과(보통주전환) | 상각 | 기말 |
| 상환전환우선주부채 | 305,893,722 | 5,738,627,443 | (305,893,722) | 125,343,190 | 5,863,970,633 |
(2) 전반기
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 상각 | 기말 |
| 상환전환우선주부채 | 262,365,658 | - | 20,929,255 | 283,294,913 |
23. 파생상품부채23.1 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |||
| 파생상품부채(*) | 전환권 | 676,888,632 | 8,981,256 |
| 상환권 | 3,181,236,766 | 326,037,807 | |
| 합계 | 3,858,125,398 | 335,019,063 |
(*) 상환전환우선주 발행과 관련하여 발생한 전환권 및 상환권을 내재파생상품으로 보아 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하였습니다.23.2 당반기 및 전반기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 종속기업의 지분율변동효과 | 평가 | 기말 |
| 전환권 | 8,981,256 | 1,324,813,568 | (8,981,256) | (647,924,936) | 676,888,632 |
| 상환권 | 326,037,807 | 3,104,970,636 | (326,037,807) | 76,266,130 | 3,181,236,766 |
| 합 계 | 335,019,063 | 4,429,784,204 | (335,019,063) | (571,658,806) | 3,858,125,398 |
<전반기>
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 기말 |
| 전환권 | 9,891,989 | - | (9,633,704) | 258,285 |
| 상환권 | 240,003,318 | - | 23,375,075 | 263,378,393 |
| 합 계 | 249,895,307 | - | 13,741,371 | 263,636,678 |
24. 순확정급여부채24.1 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 확정급여채무 현재가치 | 1,421,537,700 | 1,189,019,837 |
| 사외적립자산 공정가치 | (816,090,768) | (908,408,819) |
| 순확정급여부채 | 605,446,932 | 280,611,018 |
24.2 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 1,189,019,837 | 2,221,677,305 |
| 당기근무원가 | 350,862,858 | 334,398,260 |
| 이자비용 | 15,084,162 | 552,360 |
| 재측정요소 | - | - |
| 급여지급액 | (133,429,157) | (458,377,016) |
| 기말 | 1,421,537,700 | 2,098,250,909 |
24.3 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 908,408,819 | 1,855,013,192 |
| 이자수익 | 11,385,780 | 18,921,135 |
| 보험수리적손익 | (450,389) | (2,584,074) |
| 납입액 | - | - |
| 급여지급액 | (103,253,442) | (301,312,970) |
| 기말 | 816,090,768 | 1,570,037,283 |
24.4 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 350,862,858 | 334,398,260 |
| 확정급여채무의 이자비용 | 15,084,162 | 552,360 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (11,385,780) | (18,921,135) |
| 합 계 | 354,561,240 | 316,029,485 |
25. 자본금 및 자본잉여금25.1 당반기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 발행할 주식의 총수(단위: 주) | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 21,836,250 | 21,836,250 |
| 액면가액 | 100 | 100 |
| 보통주자본금 | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 |
25.2 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 21,016,973,630 | 21,016,973,630 |
| 자기주식처분이익 | 379,017,765 | 379,017,765 |
| 연결자본잉여금 | (977,325,829) | (219,030,286) |
| 합계 | 20,418,665,566 | 21,176,961,109 |
26. 기타자본당반기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (2,373,371,735) | - |
| 감자차손 | (1,002,112,265) | (1,002,112,265) |
| 지분법자본변동 | 30,564,974 | 43,983,463 |
| 합계 | (3,344,919,026) | (958,128,802) |
27. 이익잉여금당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 이익준비금 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 102,838,890 | 103,190,193 |
| 미처분이익잉여금 | 11,637,764,931 | 11,051,466,405 |
| 합 계 | 11,770,603,821 | 11,184,656,598 |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익28.1 당반기 및 전반기 중 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간에 걸쳐 수익인식 | ||||
| 임상 등 | 3,955,269,952 | 7,349,326,768 | 3,584,958,991 | 6,950,422,508 |
| 한시점에 수익인식 | ||||
| 재화의 판매 | 1,250,000 | 1,250,000 | 2,500,000 | 3,750,000 |
| 합계 | 3,956,519,952 | 7,350,576,768 | 3,587,458,991 | 6,954,172,508 |
28.2 당반기 및 전반기 중 임상과 관련하여 신규발생한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 27,620,379,021 | 30,568,033,754 |
| 신규계약액 | 11,589,217,469 | 4,539,468,374 |
| 매출액 | 7,349,326,768 | 6,950,422,508 |
| 기말계약잔액 | 31,860,269,722 | 28,157,079,620 |
28.3 당반기말 및 전기말 현재 진행 중인 임상실험 등과 관련된 누적수익 등의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 누적수익 | 누적원가 | 누적이익 | 매출채권 | 계약부채 | |
| 청구분 | 계약자산 | |||||
| 임상 등 | 34,292,981,701 | 23,643,494,675 | 10,649,487,027 | 33,911,815,568 | 3,435,779,878 | 3,054,613,745 |
(2) 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 누적수익 | 누적원가 | 누적이익 | 매출채권 | 계약부채 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 청구분 | 계약자산 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임상 등 | 37,759,574,269 | 18,153,506,417 | 19,606,067,852 | 36,536,678,034 | 3,574,936,738 | 2,352,040,504 |
28.4 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과고보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기 |
|---|---|
| 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | 1,375,646,259 |
| 과거보고기간에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익 | - |
29. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 620,992,519 | 1,180,231,313 | 528,284,459 | 1,017,472,960 |
| 퇴직급여 | 62,186,014 | 125,046,425 | 102,242,312 | 164,671,685 |
| 복리후생비 | 57,155,852 | 105,676,423 | 36,906,870 | 72,326,988 |
| 여비교통비 | 10,242,908 | 10,730,744 | 1,293,640 | 2,677,740 |
| 접대비 | 21,604,993 | 34,382,873 | 2,204,100 | 3,808,900 |
| 통신비 | 10,616,484 | 18,017,933 | 3,350,203 | 7,251,380 |
| 수도광열비 | 116,358 | 116,358 | - | - |
| 세금과공과금 | 30,349,750 | 55,966,283 | 25,761,048 | 50,774,824 |
| 감가상각비 | 94,137,600 | 178,002,033 | 48,575,238 | 96,273,858 |
| 지급임차료 | 4,400,000 | 11,000,000 | 180,000 | 180,000 |
| 보험료 | 19,840,046 | 31,400,179 | 14,953,466 | 24,524,366 |
| 차량유지비 | 10,415,829 | 16,449,043 | 6,032,844 | 11,606,097 |
| 경상연구개발비 | 191,227,985 | 268,438,273 | 180,092,071 | 340,590,622 |
| 운반비 | 311,442 | 485,070 | 226,100 | 358,464 |
| 교육훈련비 | 820,000 | 900,000 | 200,000 | 557,400 |
| 도서인쇄비 | 8,693,816 | 13,299,090 | 6,851,600 | 11,256,000 |
| 포장비 | 4,100 | 1,769,090 | 3,353,473 | 3,359,273 |
| 소모품비 | 22,778,917 | 37,139,429 | 7,174,782 | 10,191,619 |
| 지급수수료 | 166,842,894 | 285,689,138 | 297,193,758 | 433,667,368 |
| 무형자산상각비 | 2,092,865 | 3,903,044 | 1,418,593 | 2,001,550 |
| 광고선전비 | 31,794,974 | 43,025,918 | (2,670,981) | 1,833,350 |
| 대손상각비 | - | - | (11,173,000) | (11,173,000) |
| 건물관리비 | 4,726,873 | 8,709,278 | 9,748,199 | 19,815,411 |
| 합 계 | 1,371,352,219 | 2,430,377,937 | 1,262,198,775 | 2,264,026,855 |
30. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (26,847,581) | (47,447,578) | (62,929,914) | (90,631,562) |
| 원재료 등의 사용액 및 상품매입액 | (6,599,753) | (22,732,910) | 22,140,481 | 17,641,100 |
| 종업원급여 | 2,830,446,005 | 5,275,613,458 | 1,739,552,973 | 3,385,022,289 |
| 복리후생비 | 152,912,404 | 284,579,171 | 83,840,612 | 165,717,612 |
| 감가상각비 | 220,325,145 | 429,810,354 | 131,432,508 | 261,747,252 |
| 무형자산상각비 | 5,571,865 | 10,861,044 | 4,897,593 | 8,959,550 |
| 경상연구개발비 | 191,227,985 | 268,438,273 | 180,092,071 | 340,590,622 |
| 지급수수료 | 249,017,257 | 435,171,048 | 347,405,790 | 525,859,162 |
| 외주용역비 | 128,154,784 | 247,310,599 | 153,224,384 | 319,161,074 |
| 기타 | 386,291,315 | 622,877,471 | 166,787,710 | 350,672,585 |
| 합 계 | 4,130,499,426 | 7,504,480,930 | 2,766,444,208 | 5,284,739,684 |
31. 금융수익 및 금융비용 31.1 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 116,674,216 | 206,552,953 | 22,459,803 | 42,274,970 |
| 외환차익 | 2,410,597 | 4,707,826 | 268,372 | 2,271,399 |
| 외화환산이익 | 625,456 | 1,036,162 | 822,296 | 1,754,444 |
| 파생상품평가이익 | 530,775,181 | 571,658,806 | - | - |
| 합 계 | 650,485,450 | 783,955,747 | 23,550,471 | 46,300,813 |
31.2 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 135,886,534 | 138,494,904 | 12,707,967 | 25,446,536 |
| 외환차손 | 4,838,058 | 4,848,850 | 99,436 | 99,436 |
| 외화환산손실 | (440,539) | - | 335,479 | 336,285 |
| 파생상품평가손실 | 57,556,232 | 57,556,232 | 13,741,371 | 13,741,371 |
| 합 계 | 197,840,285 | 200,899,986 | 26,884,253 | 39,623,628 |
32. 기타수익과 기타비용 32.1 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡이익 | 39,762 | 860,536 | 233,323 | 327,648 |
32.2 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡손실 | - | 1,524 | 3 | 605 |
33. 법인세비용 및 이연법인세당반기 및 전반기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 | ||
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 102,624,035 | 285,971,659 |
| 이연법인세의 변동 | ||
| 일시적차이의 증감 | (48,571,338) | (35,486,768) |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목 | 99,086 | 568,496 |
| 총이연법인세 | (48,472,252) | (34,918,272) |
| 법인세비용 | 54,151,783 | 251,053,387 |
34. 주당손익 34.1 기본주당손익(1) 당반기 및 전반기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당기순이익 | 392,991,703 | 586,298,526 | 848,237,641 | 1,545,714,014 |
| 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) | 21,528,258 | 21,681,403 | 18,780,206 | 17,995,090 |
| 기본주당이익 | 18 | 27 | 45 | 86 |
(2) 가중평균 유통보통주식수주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식 적수 | 1,987,098,750 | 3,952,361,250 | 1,565,313,750 | 3,113,426,250 |
| 자기주식 추가취득 적수 | (28,027,243) | (28,027,243) | - | - |
| 유상증자 적수 | 143,685,000 | 143,685,000 | ||
| 차감후 적수 | 1,959,071,507 | 3,924,334,007 | 1,708,998,750 | 3,257,111,250 |
| 일수 | 91 | 181 | 91 | 181 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 21,528,258 | 21,681,403 | 18,780,206 | 17,995,090 |
34.2 희석주당손익
(1) 당반기 중 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | |
| 3개월 | 누적 | |
| 희석보통주반기순이익 | (21,120,099) | 172,186,724 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 22,811,509 | 22,326,574 |
| 희석주당이익 | (1) | 8 |
(2) 희석보통주반기순이익당반기 중 희석보통주 반기순이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | |
| 3개월 | 누적 | |
| 보통주반기순이익 | 392,991,703 | 586,298,526 |
| 가산 : 이자비용(세후) | 125,343,190 | 125,343,190 |
| 가산 : 평가손실(세후) | 32,203,814 | 32,203,814 |
| 차감 : 평가이익(세후) | (571,658,806) | (571,658,806) |
| 희석보통주반기순이익 | (21,120,099) | 172,186,724 |
(3) 희석가중평균유통보통주식수희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당반기 | |
| 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,528,258 | 21,681,403 |
| 희석성잠재적보통주 : | ||
| 우선주 전환효과 | 1,283,251 | 645,170 |
| 합 계 | 22,811,509 | 22,326,574 |
35. 현금흐름표35.1 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 당기순이익 조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | ||
| 퇴직급여 | 354,561,240 | 316,029,485 |
| 감가상각비 | 429,810,354 | 261,747,252 |
| 무형자산상각비 | 10,861,044 | 8,959,550 |
| 대손상각비 | - | (11,173,000) |
| 이자비용 | 138,494,904 | 25,446,536 |
| 외화환산손실 | - | 336,285 |
| 파생상품평가손실 | 57,556,232 | 13,741,371 |
| 복구충당부채전입액 | 68,000,000 | - |
| 법인세비용 | 54,151,783 | 251,053,387 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | ||
| 이자수익 | (206,552,953) | (42,274,970) |
| 외화환산이익 | (1,036,162) | (1,754,444) |
| 파생상품평가이익 | (571,658,806) | - |
| 지분법이익 | (73,135,434) | (27,067,673) |
| 합 계 | 261,052,202 | 795,043,779 |
35.2 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 10,530,246 | (32,152,526) |
| 계약자산의 감소(증가) | 139,156,860 | (1,025,079,526) |
| 미수금의 감소(증가) | (79,912,484) | (60,586,653) |
| 미수수익의 감소(증가) | 5,464,985 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | (47,447,578) | (90,631,562) |
| 선급금의 감소(증가) | (317,722,590) | (179,510,215) |
| 선급비용의 감소(증가) | (104,090,687) | (156,975,474) |
| 기타보증금의 감소(증가) | 20,284,263 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | (382,671,596) | (263,809,404) |
| 예수금의 증가(감소) | 24,363,900 | 6,194,060 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 467,633,602 | 121,110,325 |
| 선수금의 증가(감소) | 62,574,824 | (17,788,484) |
| 계약부채의 증가(감소) | 702,573,241 | (110,998,124) |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | (30,175,715) | (157,064,046) |
| 합 계 | 470,561,271 | (1,967,291,629) |
35.3 당반기와 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 없습니다.
35.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. 1) 당반기
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 현재가치할인차금 | 종속기업지분변동효과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상환전환우선주부채 | 305,893,722 | 9,999,958,400 | - | (4,135,987,767) | (305,893,722) | 5,863,970,633 |
| 리스부채 | 335,086,848 | (299,024,010) | 695,523,019 | - | - | 731,585,857 |
| 합계 | 640,980,570 | 9,700,934,390 | 695,523,019 | (4,135,987,767) | - | 6,595,556,490 |
2) 전반기
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 공정가치변동 | 현재가치할인차금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 344,010,341 | (237,806,010) | 140,326,789 | - | - | 246,531,120 |
36. 우발부채와 약정사항36.1 당반기말 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 제공자 | 당반기말 | 전기말 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | - | 249,411,790 | 계약이행보증 |
36.2 보험가입내용당반기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험 가입내역은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | 비품외 | KB손해보험 | 4,630,000,000 |
37. 특수관계자 등37.1 당반기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 주식회사 모비스 | 주식회사 모비스 |
| 관계기업 | Smart Scientific Research Support Service Corporation | Smart Scientific Research Support Service Corporation |
| 기타특수관계자 | - | 씨알에스큐브 |
| 지오에스엠주식회사 |
37.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 거래내역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| ㈜모비스 | 판매비와관리비 | 11,000,000 | - |
| ㈜씨알에스큐브 | 매출원가 | - | 290,133,574 |
| 판매관리비 | - | 2,800,000 |
37.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| ㈜모비스 | 선급금 | 46,363,636 | - |
| ㈜씨알에스큐브 | 미지급비용 | - | 166,415,039 |
37.4 지급보증 및 담보제공당반기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.37.5 주요 경영진(등기이사 및 비등기임원)에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 775,447,804 | 484,765,847 |
| 퇴직급여 | 129,827,401 | 68,095,095 |
| 합 계 | 905,275,205 | 552,860,942 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 20 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 41,055,640,782 | 35,205,056,876 |
| 현금및현금성자산 | 4,185,028,138 | 5,248,576,920 |
| 단기금융상품 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 4,021,983,872 | 3,931,345,399 |
| 기타유동자산 | 581,918,597 | 525,134,557 |
| 파생상품자산 | 136,249,433 | |
| 비유동자산 | 7,033,083,308 | 3,387,635,609 |
| 기타비유동채권 | 640,667,045 | 463,038,383 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 100,000,000 | |
| 종속기업투자주식 | 3,815,272,544 | 745,514,300 |
| 관계기업투자주식 | 743,773,620 | 743,773,620 |
| 유형자산 | 1,594,443,672 | 1,343,584,217 |
| 무형자산 | 9,430,667 | 10,800,667 |
| 이연법인세자산 | 129,495,760 | 80,924,422 |
| 자산총계 | 48,088,724,090 | 38,592,692,485 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 14,459,774,818 | 3,827,556,345 |
| 매입채무및기타채무 | 135,170,712 | 522,548,366 |
| 기타유동부채 | 4,131,000,879 | 2,882,840,327 |
| 리스부채 | 370,354,991 | 314,906,332 |
| 당기법인세부채 | 101,152,205 | 107,261,320 |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | |
| 파생상품부채 | 3,858,125,398 | |
| 비유동부채 | 699,004,229 | 384,959,664 |
| 기타비유동채무 | 129,732,387 | 124,363,389 |
| 순확정급여부채 | 564,442,623 | 250,768,053 |
| 리스부채 | 4,829,219 | 9,828,222 |
| 부채총계 | 15,158,779,047 | 4,212,516,009 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 |
| 자본잉여금 | 21,395,991,395 | 21,395,991,395 |
| 기타자본 | (3,375,484,000) | (1,002,112,265) |
| 이익잉여금 | 12,725,812,648 | 11,802,672,346 |
| 자본총계 | 32,929,945,043 | 34,380,176,476 |
| 자본과부채총계 | 48,088,724,090 | 38,592,692,485 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,955,269,952 | 7,349,326,768 | 3,584,958,991 | 6,950,422,508 |
| 매출원가 | 2,752,080,082 | 5,067,035,868 | 1,495,812,597 | 3,005,540,205 |
| 매출총이익 | 1,203,189,870 | 2,282,290,900 | 2,089,146,394 | 3,944,882,303 |
| 판매비와관리비 | 1,010,055,140 | 1,902,721,945 | 1,182,816,711 | 2,095,175,101 |
| 영업이익(손실) | 193,134,730 | 379,568,955 | 906,329,683 | 1,849,707,202 |
| 금융수익 | 687,071,117 | 777,559,018 | 23,351,404 | 46,096,251 |
| 금융비용 | 163,966,239 | 180,342,266 | 2,434,950 | 4,848,486 |
| 기타수익 | 38,247 | 857,690 | 233,323 | 324,142 |
| 기타비용 | 9 | 3 | 603 | |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 716,277,855 | 977,643,388 | 927,479,457 | 1,891,278,506 |
| 법인세비용 | 51,227,723 | 54,151,783 | 44,306,579 | 251,053,387 |
| 당기순이익(손실) | 665,050,132 | 923,491,605 | 883,172,878 | 1,640,225,119 |
| 기타포괄손익 | (351,303) | (351,303) | (2,015,578) | (2,015,578) |
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (351,303) | (351,303) | (2,015,578) | (2,015,578) |
| (1) 확정급여제도의 재측정손익 | (351,303) | (351,303) | (2,015,578) | (2,015,578) |
| 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 총포괄이익 | 664,698,829 | 923,140,302 | 881,157,300 | 1,638,209,541 |
| 기본주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 31 | 43 | 47 | 91 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 23 |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초) | 1,720,125,000 | 4,794,749,795 | (1,002,112,265) | 9,450,721,740 | 14,963,484,270 |
| 당기순이익(손실) | 1,640,225,119 | 1,640,225,119 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (2,015,578) | (2,015,578) | |||
| 유상증자 | 463,500,000 | 16,601,241,600 | 17,064,741,600 | ||
| 자기주식취득 | |||||
| 2021.06.30 (기말) | 2,183,625,000 | 21,395,991,395 | (1,002,112,265) | 11,088,931,281 | 33,666,435,411 |
| 2022.01.01 (기초) | 2,183,625,000 | 21,395,991,395 | (1,002,112,265) | 11,802,672,346 | 34,380,176,476 |
| 당기순이익(손실) | 923,491,605 | 923,491,605 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (351,303) | (351,303) | |||
| 유상증자 | |||||
| 자기주식취득 | (2,373,371,735) | (2,373,371,735) | |||
| 2022.06.30 (기말) | 2,183,625,000 | 21,395,991,395 | (3,375,484,000) | 12,725,812,648 | 32,929,945,043 |
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 반기 | 제 20 기 반기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동현금흐름 | 1,940,610,290 | (129,719,431) |
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | 2,046,306,653 | 588,196,809 |
| (1) 당기순이익(손실) | 923,491,605 | 1,640,225,119 |
| (2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감 | 202,077,927 | 748,624,916 |
| (3) 영업활동으로인한자산·부채의 변동 | 920,737,121 | (1,800,653,226) |
| 2. 이자수취 | 3,036,787 | 4,923,424 |
| 3. 법인세납부 | (108,733,150) | (722,839,664) |
| Ⅱ. 투자활동현금흐름 | (7,279,746,765) | (42,297,915) |
| 기타단기금융상품의 처분 | 3,373,371,735 | |
| 단기대여금의 감소 | 30,000,000 | |
| 기타단기금융상품의 취득 | (10,000,000,000) | |
| 단기대여금 증가 | (60,000,000) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 | (100,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (323,118,500) | (31,797,915) |
| 무형자산의 취득 | (10,500,000) | |
| 기타보증금의 증가 | (200,000,000) | |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 4,275,587,693 | 16,844,272,362 |
| 장기미지급금의 증가 | 5,368,998 | 11,336,772 |
| 주식의 발행 | 17,064,741,600 | |
| 상환전환우선주부채의 발행 | 9,999,958,400 | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (3,083,143,960) | |
| 리스부채의 상환 | (273,224,010) | (231,806,010) |
| 자기주식의 취득 | (2,373,371,735) | |
| Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | ||
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) | (1,063,548,782) | 16,672,255,016 |
| Ⅵ. 기초현금및현금성자산 | 5,248,576,920 | 8,014,292,698 |
| Ⅶ. 기말현금및현금성자산 | 4,185,028,138 | 24,686,547,714 |
5. 재무제표 주석
| 제21(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재 |
| 제20(전)기 2021년 12월 31일 현재 |
| 에이디엠코리아 주식회사 |
1.일반사항에이디엠코리아 주식회사(이하, "당사")는 전임상 및 임상시험 대행업, 신약개발 자문업 등을 주 사업목적으로 하여 2003년 10월 31일에 설립되었으며, 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 8층 837호(당주동, 로얄빌딩)에 본점을 두고 있습니다. 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당반기말 현재 당사의 자본금은 보통주 2,183,625,000며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 모비스 | 7,623,641 | 34.91% |
| NH투자증권(신탁) | 560,879 | 2.57% |
| 증권금융(유통) | 551,142 | 2.52% |
| BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED | 228,470 | 1.05% |
| 우리사주조합 | 168,897 | 0.77% |
| 기타 | 12,703,221 | 58.17% |
| 합계 | 21,836,250 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조
식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가
개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류
부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.
반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별정보 당사는 기업회계기준서 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기 및 전반기 중 매출에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | (전)반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 용역매출액의 구분 | ||||
| 임상 | 2,908,500,952 | 5,544,695,768 | 3,135,197,991 | 5,802,790,508 |
| LPS | 1,046,769,000 | 1,804,631,000 | 449,761,000 | 1,147,632,000 |
| 합계 | 3,955,269,952 | 7,349,326,768 | 3,584,958,991 | 6,950,422,508 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처의 매출금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 거래처수 | 매출액 | 매출비율 |
|---|---|---|---|
| 당반기 | 2 | 2,476,190,750 | 34% |
| 전반기 | 1 | 2,132,670,000 | 31% |
5. 재무위험관리 5.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
5.1.1 시장위험(1) 외환위험1) 외환위험당반기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 통화 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 | USD | 103,011.58 | 1,292.90 | 133,183,671 | 50,160.00 | 1,185.50 | 59,464,680 |
2) 민감도 분석당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 법인세비용 차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 13,318,367 | (13,318,367) | 5,946,468 | (5,946,468) |
(2) 이자율위험1) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화입니다.2) 민감도 분석당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의손익 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 금융자산 | 363,154,889 | (363,154,889) | 307,485,769 | (307,485,769) |
5.1.2 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서도 발생합니다.(1) 위험관리고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 경영진이 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.(2) 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.(3) 금융자산의 손상당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권ㆍ상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.당반기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 정상 | 12개월 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| (만기미도래) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | |||
| 기대 손실률 | - | - | - |
| 매출채권 | 167,452,067 | - | 167,452,067 |
| 손실충당금 | - | - | - |
| 계약자산 | 3,435,779,878 | - | 3,435,779,878 |
| 손실충당금 | - | - | - |
| 전기말 | |||
| 기대 손실률 | - | - | - |
| 매출채권 | 177,632,430 | - | 177,632,430 |
| 손실충당금 | - | - | - |
| 계약자산 | 3,574,936,738 | - | 3,574,936,738 |
| 손실충당금 | - | - | - |
당반기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | (11,173,000) |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 환입 | - | 11,173,000 |
| 기말 | - | - |
5.1.3 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다.유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상 현금흐름으로 이자지급액을 포함하고 있으며 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~5년이하 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 135,170,712 | 135,170,712 | 135,170,712 | - | - |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | 9,999,958,400 | - | 9,999,958,400 | - |
| 파생상품부채 | 3,858,125,398 | 3,858,125,398 | - | 3,858,125,398 | - |
| 리스부채(유동) | 370,354,991 | 376,186,340 | 252,293,610 | 123,892,730 | - |
| 리스부채(비유동) | 4,829,219 | 4,876,093 | - | - | 4,876,093 |
| 기타비유동채무 | 85,424,387 | 85,424,387 | - | - | 85,424,387 |
| 합 계 | 10,317,875,340 | 14,459,741,330 | 387,464,322 | 13,981,976,528 | 90,300,480 |
(2) 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~5년이하 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 522,548,366 | 522,548,366 | 522,548,366 | - | - |
| 리스부채(유동) | 314,906,332 | 319,211,731 | 229,450,010 | 89,761,721 | - |
| 리스부채(비유동) | 9,828,222 | 10,008,823 | - | - | 10,008,823 |
| 기타비유동채무 | 80,055,389 | 80,055,389 | - | - | 80,055,389 |
| 합 계 | 927,338,309 | 931,824,309 | 751,998,376 | 89,761,721 | 90,064,212 |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 5.2. 자본위험 관리당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것이며 당사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 부채비율은 순부채를 자기자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 금액이며, 자기자본은 재무상태표상 자본총계입니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액 | 15,158,779,047 | 4,212,516,009 |
| 차감: 현금및현금성자산과 단기금융상품 | (36,315,488,880) | (30,748,576,920) |
| 순부채 | (21,156,709,833) | (26,536,060,911) |
| 자기자본 | 32,929,945,043 | 34,380,176,476 |
| 부채비율(*) | - | - |
(*) 당반기말 및 전기말 현재 부채총액에서 차감항목을 제외한 금액이 (-)금액이므로 부채비율을 산정하지 아니하였습니다. 6. 금융상품 공정가치6.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,185,028,138 | 4,185,028,138 | 5,248,576,920 | 5,248,576,920 |
| 단기금융상품 | 32,130,460,742 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 | 25,500,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 4,021,983,872 | 4,021,983,872 | 3,931,345,399 | 3,931,345,399 |
| 기타비유동채권 | 640,667,045 | 640,667,045 | 463,038,383 | 463,038,383 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 100,000,000 | 100,000,000 | - | - |
| 파생상품자산 | 136,249,433 | 136,249,433 | - | - |
| 소 계 | 41,214,389,230 | 41,214,389,230 | 35,142,960,702 | 35,142,960,702 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 135,170,712 | 135,170,712 | 522,548,366 | 522,548,366 |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | 5,863,970,633 | - | - |
| 파생상품부채 | 3,858,125,398 | 3,858,125,398 | - | - |
| 리스부채 | 375,184,210 | 375,184,210 | 324,734,554 | 324,734,554 |
| 장기미지급금 | 85,424,387 | 85,424,387 | 80,055,389 | 80,055,389 |
| 소 계 | 10,317,875,340 | 10,317,875,340 | 927,338,309 | 927,338,309 |
6.2 금융상품 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(1) 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 파생상품자산 | - | - | 136,249,433 | 136,249,433 |
| 파생상품부채 | - | - | 3,858,125,398 | 3,858,125,398 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간초에 인식합니다.각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 - 당반기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.(2) 당반기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역1) 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | - |
| 취득/발행 | 700,029,160 | 168,453,247 | 4,429,784,204 |
| 보통주전환 | (586,643,444) | - | - |
| 당기손익인식 | (13,385,716) | (32,203,814) | (571,658,806) |
| 기타포괄손익인식 | - | - | - |
| 기말 | 100,000,000 | 136,249,433 | 3,858,125,398 |
6.4 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
1) 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 종 류 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 보통주 | 100,000,000 | 수준3 | 조정순자산법 | - |
| 파생상품자산 | 상환청구권 | 136,249,433 | 수준3 | 이항모형 | 무위험이자율주가변동성 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 전환권 | 3,858,125,398 | 수준3 | 이항모형 | 무위험이자율주가변동성 |
7. 범주별 금융상품7.1 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,185,028,138 | - |
| 단기금융상품 | 32,130,460,742 | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,021,983,872 | - |
| 기타비유동채권 | 640,667,045 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 100,000,000 |
| 파생상품자산 | - | 136,249,433 |
| 합 계 | 40,978,139,797 | 236,249,433 |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치금융부채 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 135,170,712 | - |
| 상환전환우선주부채 | 5,863,970,633 | - |
| 파생상품부채 | - | 3,858,125,398 |
| 리스부채 | 375,184,210 | - |
| 장기미지급금 | 85,424,387 | - |
| 합 계 | 6,459,749,942 | 3,858,125,398 |
(2) 전기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,248,576,920 |
| 단기금융상품 | 25,500,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 3,931,345,399 |
| 기타비유동채권 | 463,038,383 |
| 합 계 | 35,142,960,702 |
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 522,548,366 |
| 리스부채 | 324,734,554 |
| 장기미지급금(국고보조금) | 80,055,389 |
| 합 계 | 927,338,309 |
7.2 당반기와 전반기 중 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 200,156,224 | 42,070,408 |
| 외환차익 | 4,707,826 | 2,271,399 |
| 외화환산이익 | 1,036,162 | 1,754,444 |
| 외환차손 | (4,848,850) | (99,436) |
| 외화환산손실 | - | (336,285) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 파생상품평가이익 | 571,658,806 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (13,385,716) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (129,903,886) | (4,412,765) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품평가손실 | (32,203,814) | - |
8. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한여부 |
|---|---|---|---|
| 보유현금 및 예금 | 4,185,028,138 | 5,248,576,920 | - |
9. 단기금융상품당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한여부 |
|---|---|---|---|
| 중소기업 금융채권 | 14,900,000,000 | 14,900,000,000 | - |
| 정기예금 | 16,600,000,000 | 10,600,000,000 | - |
| 신탁예금 | 630,460,742 | - | - |
| 합계 | 32,130,460,742 | 25,500,000,000 |
10. 매출채권및기타채권당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외상매출금 | 167,452,067 | - | 167,452,067 | 177,632,430 | - | 177,632,430 |
| 계약자산 | 3,435,779,878 | - | 3,435,779,878 | 3,574,936,738 | - | 3,574,936,738 |
| 대여금 | 60,000,000 | - | 60,000,000 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 미수수익 | 301,809,453 | - | 301,809,453 | 121,042,412 | - | 121,042,412 |
| 미수금 | 56,942,474 | - | 56,942,474 | 27,733,819 | - | 27,733,819 |
| 임차보증금 | - | 453,291,245 | 453,291,245 | - | 453,291,245 | 453,291,245 |
| 현재가치할인차금 | - | (10,651,785) | (10,651,785) | - | (7,960,862) | (7,960,862) |
| 기타보증금 | - | 217,708,000 | 217,708,000 | - | 17,708,000 | 17,708,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (19,680,415) | (19,680,415) | - | - | - |
| 합 계 | 4,021,983,872 | 640,667,045 | 4,662,650,917 | 3,931,345,399 | 463,038,383 | 4,394,383,782 |
11. 기타유동자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 354,106,181 | 397,487,671 |
| 선급비용 | 227,812,416 | 127,646,886 |
| 합 계 | 581,918,597 | 525,134,557 |
12.파생상품자산12.1 당반기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 파생상품자산 | 매도청구권 | 136,249,433 | - |
12.2 당반기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매도청구권 | - | 168,453,247 | (32,203,814) | 136,249,433 |
13. 공정가치측정 금융자산13.1 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 주요 영업활동 | 당반기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| HB 인바디 IBK 혁신솔루션투자조합 | 벤처투자조합 | 2.82% | 100,000,000 | 100,000,000 |
13.2 당반기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 기초금액 | - |
| 취득 | 700,029,160 |
| 보통주전환 | (586,643,444) |
| 공정가치평가 | (13,385,716) |
| 기말금액 | 100,000,000 |
14. 종속기업투자주식14.1 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 소재지 | 당반기 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득가 | 장부가액 | 순자산지분 | 지분율 | 취득가 | 장부가액 | 순자산지분 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이디엠바이오사이언스 | 한국 | 75.55% | 3,815,272,544 | 3,815,272,544 | 1,731,017,118 | 56.59% | 745,514,300 | 745,514,300 | (170,167,494) |
14.2 당반기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 에이디엠바이오사이언스 | 745,514,300 | 3,069,758,244 | - | 3,815,272,544 |
14.3 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 반기순손익 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이디엠바이오사이언스 | 2,788,753,576 | 497,533,036 | 1,250,000 | (547,632,777) | 424,968,521 | 725,670,931 | 5,281,819 | (450,546,113) |
15. 관계기업투자주식15.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 소재국 | 결산월 | 주요 영업활동 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 스마트리서치(Smart Scientific Research Support Service Corporation) | 베트남 | 12월 | 베트남 현지 및 글로벌 임상시험수탁업무(CRO) 수행 | 35.0% | 743,773,620 | 35.0% | 743,773,620 |
15.2 당반기말와 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 반기순손익 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 스마트리서치(Smart Scientific Research Support Service Corporation) | 2,343,281,701 | 1,349,088,764 | 1,190,762,950 | 214,155,235 | 1,735,880,425 | 999,485,499 | 1,211,405,722 | 108,833,557 |
16. 유형자산16.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 178,093,960 | (24,954,280) | 153,139,680 | 82,539,460 | (7,144,885) | 75,394,575 |
| 비품 | 114,248,500 | (45,809,765) | 68,438,735 | 68,109,500 | (41,737,482) | 26,372,018 |
| 시설장치 | 1,188,095,000 | (198,532,365) | 989,562,635 | 1,006,670,000 | (95,074,949) | 911,595,051 |
| 사용권자산 | 578,834,631 | (195,532,009) | 383,302,622 | 578,085,419 | (247,862,846) | 330,222,573 |
| 합 계 | 2,059,272,091 | (464,828,419) | 1,594,443,672 | 1,735,404,379 | (391,820,162) | 1,343,584,217 |
16.2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기
(단위: 원)
| 계정과목 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 75,394,575 | 95,554,500 | (17,809,395) | 153,139,680 |
| 비품 | 26,372,018 | 46,139,000 | (4,072,283) | 68,438,735 |
| 시설장치 | 911,595,051 | 181,425,000 | (103,457,416) | 989,562,635 |
| 사용권자산 | 330,222,573 | 328,254,979 | (275,174,930) | 383,302,622 |
| 합 계 | 1,343,584,217 | 651,373,479 | (400,514,024) | 1,594,443,672 |
(2) 전반기
(단위: 원)
| 계정과목 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | - | 7,997,915 | (133,298) | 7,864,617 |
| 비품 | 7,545,284 | 23,800,000 | (1,669,966) | 29,675,318 |
| 시설장치 | 30,481,134 | - | (4,795,300) | 25,685,834 |
| 사용권자산 | 339,693,961 | 129,486,800 | (233,356,665) | 235,824,096 |
| 합 계 | 377,720,379 | 161,284,715 | (239,955,229) | 299,049,865 |
16.3 포괄손익계산서상 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 234,961,015 | 149,650,610 |
| 판매비와관리비 | 165,553,009 | 90,304,619 |
| 합 계 | 400,514,024 | 239,955,229 |
17. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 17.1 사용권자산(1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 311,344,647 | 18,877,926 | 330,222,573 |
| 증가 | 328,254,979 | - | 328,254,979 |
| 상각비 | (270,250,256) | (4,924,674) | (275,174,930) |
| 기말 | 369,349,370 | 13,953,252 | 383,302,622 |
(2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 310,966,687 | 28,727,274 | 339,693,961 |
| 증가 | 129,486,800 | - | 129,486,800 |
| 상각비 | (228,431,991) | (4,924,674) | (233,356,665) |
| 기말 | 212,021,496 | 23,802,600 | 235,824,096 |
17.2 리스부채
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 324,734,554 | 333,642,226 |
| 증가 | 88,892,769 | 89,213,717 |
| 리스료의 지급 | (273,224,010) | (231,806,010) |
| 이자비용의 인식 | 234,780,897 | 41,908,556 |
| 기말 | 375,184,210 | 232,958,489 |
| 유동 | 370,354,991 | 218,216,636 |
| 비유동 | 4,829,219 | 14,741,853 |
17.3 소액리스 등소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기리스료/소액자산리스료 | 13,127,585 | 12,105,686 |
18. 무형자산18.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 54,632,134 | (45,201,467) | 9,430,667 | 54,632,134 | (43,831,467) | 10,800,667 |
18.2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기말 |
| 소프트웨어 | 10,800,667 | - | (1,370,000) | 9,430,667 |
(2) 전반기
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 2,515,667 | 10,500,000 | (845,000) | 12,170,667 |
18.3 포괄손익계산서상 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 1,370,000 | 845,000 |
18.4 당반기 및 전반기 중 연구개발활동과 관련하여 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 경상연구개발비 | 85,429,068 | 340,590,622 |
19. 정부보조금 현황 19.1 당반기 및 전반기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 당사 변동으로 인한 증가 | - | - |
| 보조금 수령 | 55,479,639 | 117,146,676 |
| 보조금 사용 | (55,479,639) | (117,146,676) |
| 기말 | - | - |
19.2 당사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액을 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 관련비용에서 차감하고 있으며, 상환예정액을 장기미지급금으로 계상하고 있습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 80,055,389 | 31,057,530 |
| 증가 | 5,368,998 | 11,336,772 |
| 상환 | - | - |
| 기말 | 85,424,387 | 42,394,302 |
20. 매입채무및기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 135,170,712 | 85,424,387 | 522,548,366 | 80,055,389 |
| 복구충당부채 | - | 44,308,000 | - | 44,308,000 |
| 합 계 | 135,170,712 | 129,732,387 | 522,548,366 | 124,363,389 |
21. 기타유동부채당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 121,259,540 | 101,475,040 |
| 선수금 | 178,587,553 | 116,012,729 |
| 계약부채 | 3,054,613,745 | 2,352,040,504 |
| 미지급비용 | 776,540,041 | 313,312,054 |
| 합 계 | 4,131,000,879 | 2,882,840,327 |
22. 상환전환우선주부채22.1 당반기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 당반기말 |
|---|---|---|
| 상환전환우선주부채 | 만기상환금액 | 9,999,958,400 |
| 현재가치할인차금 | (4,135,987,767) | |
| 장부가액 | 5,863,970,633 |
22.2 상환전환우선주의 주요 발행 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 발행가액(액면가) | 1주당 6,080원(액면가액 100원) / 총 발행가액 9,999,958,400원 |
| 발행일 | 2022-04-21 |
| 우선주의 내용 | 누적적ㆍ참가적 우선주로서 의결권이 있는 상환전환우선주 |
| 배당률 | 액면가의 연 0%에 해당하는 금액을 누적적 우선배당 후 보통주배당률이 우선주배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당함 |
| 전환기간 | 우선주발행일로부터 1년경과 이후 부터 존속기간 만료 전일까지 |
| 존속기간 | 발행일로부터 5년 |
| 전환비율 | 우선주:보통주 = 1:1 |
| 전환비율의 조정 | 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 시가하회 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가액 조정 |
| 상환권 | 발행일후 2년경과부터 존속기간만료일까지 |
| 상환가액 | 우선주 1주당 발행가액 |
22.3 당반기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 상환전환우선주부채 | - | 5,738,627,443 | 125,343,190 | 5,863,970,633 |
23. 파생상품부채23.1 당반기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 전환권 | 676,888,632 |
| 상환권 | 3,181,236,766 | |
| 합 계 | 3,858,125,398 |
23.2 당반기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전환권 | - | 1,324,813,568 | (647,924,936) | 676,888,632 |
| 상환권 | - | 3,104,970,636 | 76,266,130 | 3,181,236,766 |
| 합 계 | - | 4,429,784,204 | (571,658,806) | 3,858,125,398 |
24. 순확정급여부채 24.1 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 확정급여채무 현재가치 | 1,380,533,391 | 1,159,176,872 |
| 사외적립자산 공정가치 | (816,090,768) | (908,408,819) |
| 순확정급여부채 | 564,442,623 | 250,768,053 |
24.2 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 1,159,176,872 | 2,184,438,465 |
| 당기근무원가 | 340,077,666 | 325,941,237 |
| 이자비용 | 14,708,010 | - |
| 재측정요소 | - | - |
| 급여지급액 | (133,429,157) | (458,377,016) |
| 기말 | 1,380,533,391 | 2,052,002,686 |
24.3 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 908,408,819 | 1,855,013,192 |
| 이자수익 | 11,385,780 | 18,921,135 |
| 보험수리적손익 | (450,389) | (2,584,074) |
| 납입액 | - | - |
| 급여지급액 | (103,253,442) | (301,312,970) |
| 기말 | 816,090,768 | 1,570,037,283 |
24.4 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 340,077,666 | 325,941,237 |
| 확정급여채무의 이자비용 | 14,708,010 | - |
| 사외적립자산의 기대수익 | (11,385,780) | (18,921,135) |
| 합 계 | 343,399,896 | 307,020,102 |
25. 자본금 및 자본잉여금25.1 당반기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 발행할 주식의 총수(단위: 주) | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 21,836,250 | 21,836,250 |
| 액면가액 | 100 | 100 |
| 보통주자본금 | 2,183,625,000 | 2,183,625,000 |
25.2 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 21,016,973,630 | 21,016,973,630 |
| 자기주식처분이익 | 379,017,765 | 379,017,765 |
| 합계 | 21,395,991,395 | 21,395,991,395 |
26. 기타자본당반기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (2,373,371,735) | - |
| 감자차손 | (1,002,112,265) | (1,002,112,265) |
| 합계 | (3,375,484,000) | (1,002,112,265) |
27. 이익잉여금당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 이익준비금 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 116,261,621 | 116,612,924 |
| 미처분이익잉여금 | 12,579,551,027 | 11,656,059,422 |
| 합 계 | 12,725,812,648 | 11,802,672,346 |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익28.1 당반기 및 전반기 중 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임상 등 | 3,955,269,952 | 7,349,326,768 | 3,584,958,991 | 6,950,422,508 |
28.2 당반기 및 전반기 중 신규발생한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 27,620,379,021 | 30,568,033,754 |
| 신규계약액 | 11,589,217,469 | 4,539,468,374 |
| 매출액 | 7,349,326,768 | 6,950,422,508 |
| 기말계약잔액 | 31,860,269,722 | 28,157,079,620 |
28.3 당반기말 및 전기말 임상실험 등과 관련된 누적수익 등의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 누적수익 | 누적원가 | 누적이익 | 매출채권 | 계약부채 | |
| 청구분 | 계약자산 | |||||
| 임상 등 | 34,292,981,701 | 23,643,494,675 | 10,649,487,027 | 33,911,815,568 | 3,435,779,878 | 3,054,613,745 |
(2) 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 누적수익 | 누적원가 | 누적이익 | 매출채권 | 계약부채 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 청구분 | 계약자산 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임상 등 | 37,759,574,269 | 18,153,506,417 | 19,606,067,852 | 36,536,678,034 | 3,574,936,738 | 2,352,040,504 |
28.4 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 |
|---|---|
| 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | 1,375,646,259 |
| 과거보고기간에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익 | - |
29. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 554,232,097 | 1,045,319,138 | 464,946,972 | 888,363,416 |
| 퇴직급여 | 57,316,954 | 115,727,805 | 98,248,592 | 156,488,600 |
| 복리후생비 | 49,345,793 | 92,029,044 | 34,273,962 | 67,332,385 |
| 여비교통비 | 9,834,708 | 9,975,008 | 396,220 | 892,220 |
| 접대비 | 14,628,643 | 23,238,723 | 2,146,100 | 3,750,900 |
| 통신비 | 10,137,199 | 17,068,914 | 3,111,456 | 6,786,886 |
| 세금과공과금 | 26,392,230 | 49,272,463 | 23,942,528 | 47,698,624 |
| 감가상각비 | 84,673,193 | 165,553,009 | 45,590,616 | 90,304,619 |
| 지급임차료 | - | - | 180,000 | 180,000 |
| 보험료 | 17,696,194 | 27,645,153 | 13,816,647 | 22,595,804 |
| 차량유지비 | 4,276,029 | 6,386,934 | 5,774,844 | 11,091,837 |
| 경상연구개발비 | 46,378,748 | 85,429,068 | 180,092,071 | 340,590,622 |
| 운반비 | 170,482 | 344,110 | 218,400 | 286,673 |
| 교육훈련비 | 820,000 | 820,000 | 200,000 | 477,400 |
| 도서인쇄비 | 8,113,816 | 12,569,090 | 6,851,600 | 11,161,000 |
| 소모품비 | 16,311,020 | 24,467,458 | 7,042,946 | 9,978,036 |
| 지급수수료 | 74,329,797 | 186,810,386 | 296,723,558 | 427,708,668 |
| 무형자산상각비 | 685,000 | 1,370,000 | 685,000 | 845,000 |
| 광고선전비 | 30,686,364 | 30,686,364 | - | - |
| 대손상각비 | - | - | (11,173,000) | (11,173,000) |
| 건물관리비 | 4,026,873 | 8,009,278 | 9,748,199 | 19,815,411 |
| 합 계 | 1,010,055,140 | 1,902,721,945 | 1,182,816,711 | 2,095,175,101 |
30. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원 급여 | 2,738,353,872 | 5,093,181,155 | 1,654,167,753 | 3,216,197,574 |
| 복리후생비 | 144,350,083 | 269,749,149 | 80,701,814 | 159,804,677 |
| 감가상각비 | 202,168,040 | 400,514,024 | 120,411,494 | 239,955,229 |
| 무형자산상각비 | 685,000 | 1,370,000 | 685,000 | 845,000 |
| 경상연구개발비 | 46,378,748 | 85,429,068 | 180,092,071 | 340,590,622 |
| 지급수수료 | 150,623,070 | 329,786,206 | 343,039,390 | 514,731,462 |
| 외주용역비 | 128,154,784 | 247,310,599 | 153,224,384 | 312,433,574 |
| 기타 | 351,421,625 | 542,417,612 | 146,307,402 | 316,157,168 |
| 합 계 | 3,762,135,222 | 6,969,757,813 | 2,678,629,308 | 5,100,715,306 |
31. 금융수익 및 금융비용31.1 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 112,376,258 | 200,156,224 | 22,260,736 | 42,070,408 |
| 외환차익 | 2,410,597 | 4,707,826 | 268,372 | 2,271,399 |
| 외화환산이익 | 625,456 | 1,036,162 | 822,296 | 1,754,444 |
| 파생상품평가이익 | 571,658,806 | 571,658,806 | - | - |
| 합 계 | 687,071,117 | 777,559,018 | 23,351,404 | 46,096,251 |
31.2 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 127,364,906 | 129,903,886 | 2,000,035 | 4,412,765 |
| 외환차손 | 4,838,058 | 4,848,850 | 99,436 | 99,436 |
| 외화환산손실 | (440,539) | - | 335,479 | 336,285 |
| 공정가치측정금융자산평가손실 | - | 13,385,716 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 15,827,787 | 32,203,814 | - | - |
| 합 계 | 147,590,212 | 180,342,266 | 2,434,950 | 4,848,486 |
32. 기타수익과 기타비용 32.1 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡이익 | 38,247 | 857,690 | 233,323 | 324,142 |
32.2 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡손실 | - | 9 | 3 | 603 |
33. 법인세비용 및 이연법인세당반기와 전반기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 | ||
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 102,624,035 | 285,971,659 |
| 이연법인세의 변동 | ||
| 일시적차이의 증감 | (48,571,338) | (35,486,768) |
| 당기손익 이외로 인식되는항목 | 99,086 | 568,496 |
| 총이연법인세 | (48,472,252) | (34,918,272) |
| 법인세비용 | 54,151,783 | 251,053,387 |
34. 주당손익 34.1 기본주당손익(1) 당반기 및 전반기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당기순이익 | 665,050,132 | 923,491,605 | 883,172,878 | 1,640,225,119 |
| 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) | 21,528,258 | 21,681,403 | 18,780,206 | 17,995,090 |
| 기본주당이익 | 31 | 43 | 47 | 91 |
(2) 가중평균 유통보통주식수주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식 적수 | 1,987,098,750 | 3,952,361,250 | 1,565,313,750 | 1,565,313,750 |
| 자기주식 추가취득 적수 | (28,027,243) | (28,027,243) | - | - |
| 유상증자 적수 | 143,685,000 | 143,685,000 | ||
| 차감후 적수 | 1,959,071,507 | 3,924,334,007 | 1,708,998,750 | 3,257,111,250 |
| 일수 | 91 | 181 | 91 | 181 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 21,528,258 | 21,681,403 | 18,780,206 | 17,995,090 |
34.2 희석주당이익(1) 당반기 중 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | |
| 3개월 | 누적 | |
| 희석보통주반기순이익 | 250,938,330 | 509,379,803 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 22,811,509 | 22,326,574 |
| 희석주당이익 | 11 | 23 |
(2) 희석보통주반기순이익당반기 중 희석보통주 반기순이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | |
| 3개월 | 누적 | |
| 보통주반기순이익 | 665,050,132 | 923,491,605 |
| 가산 : 이자비용(세후) | 125,343,190 | 125,343,190 |
| 가산 : 평가손실(세후) | 32,203,814 | 32,203,814 |
| 차감 : 평가이익(세후) | (571,658,806) | (571,658,806) |
| 희석보통주반기순이익 | 250,938,330 | 509,379,803 |
(3) 희석가중평균유통보통주식수희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당반기 | |
| 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,528,258 | 21,681,403 |
| 희석성잠재적보통주 : | ||
| 우선주 전환효과 | 1,283,251 | 645,170 |
| 합 계 | 22,811,509 | 22,326,574 |
35. 현금흐름표35.1 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 당기순이익 조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | ||
| 퇴직급여 | 343,399,896 | 307,020,102 |
| 감가상각비 | 400,514,024 | 239,955,229 |
| 무형자산상각비 | 1,370,000 | 845,000 |
| 대손상각비 | - | (11,173,000) |
| 공정가치측정금융자산평가손실 | 13,385,716 | - |
| 이자비용 | 129,903,886 | 4,412,765 |
| 외화환산손실 | - | 336,285 |
| 파생상품평가손실 | 32,203,814 | - |
| 법인세비용 | 54,151,783 | 251,053,387 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | ||
| 이자수익 | (200,156,224) | (42,070,408) |
| 외화환산이익 | (1,036,162) | (1,754,444) |
| 파생상품평가이익 | (571,658,806) | - |
| 합 계 | 202,077,927 | 748,624,916 |
35.2 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 10,530,246 | (30,777,526) |
| 계약자산의 감소(증가) | 139,156,860 | (1,025,079,526) |
| 미수금의 감소(증가) | (28,522,376) | (50,856,279) |
| 미수수익의 감소(증가) | 5,464,985 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 43,381,490 | (188,427,612) |
| 선급비용의 감소(증가) | (100,165,530) | (156,008,572) |
| 기타보증금의 감소(증가) | 20,284,263 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | (387,377,654) | (185,362,534) |
| 예수금의 증가(감소) | 19,784,500 | 4,367,850 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 463,227,987 | 117,341,627 |
| 선수금의 증가(감소) | 62,574,824 | (17,788,484) |
| 계약부채의 증가(감소) | 702,573,241 | (110,998,124) |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | (30,175,715) | (157,064,046) |
| 합 계 | 920,737,121 | (1,800,653,226) |
35.3 당반기와 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 없습니다.
35.4 당반기와 전반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. 1)당반기
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 공정가치변동 | 현재가치할인차금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상환전환우선주부채 | - | 9,999,958,400 | - | - | (4,135,987,767) | 5,863,970,633 |
| 리스부채 | 324,734,554 | (273,224,010) | 323,673,666 | - | - | 375,184,210 |
| 합계 | 324,734,554 | 9,726,734,390 | 323,673,666 | - | (4,135,987,767) | 6,239,154,843 |
2)전반기
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 공정가치변동 | 현재가치할인차금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 333,642,226 | (231,806,010) | 131,122,273 | - | - | 232,958,489 |
36. 우발부채와 약정사항36.1 당반기말 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 제공자 | 당반기말 | 전기말 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | - | 249,411,790 | 계약이행보증 |
36.2 보험가입내용당반기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험 가입내역은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | 비품외 | KB손해보험 | 4,630,000,000 |
37. 특수관계자 등37.1 당반기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 주식회사 모비스 | 주식회사 모비스 |
| 종속기업 | 에이디엠바이오사이언스 주식회사 | 에이디엠바이오사이언스 주식회사 |
| 관계기업 | Smart Scientific Research Support Service Corporation | Smart Scientific Research Support Service Corporation |
| 기타특수관계자 | - | 씨알에스큐브 |
| 지오에스엠주식회사 |
37.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 거래내역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 에이디엠바이오사이언스 | 이자수익 | 102,082 | - |
| 공정가치측정금융자산평가손실 | 13,385,716 | - | |
| 씨알에스큐브 | 매출원가 | - | 290,133,574 |
| 판매비와관리비 | - | 2,800,000 |
37.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식회사 모비스 | 선급금 | 46,363,636 | - |
| 씨알에스큐브 | 미지급비용 | - | 166,415,039 |
| 에이디엠바이오사이언스 | 단기대여금 | - | 30,000,000 |
37.4 당반기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | |
|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 에이디엠바이오사이언스 | 종속기업 | - | 30,000,000 |
37.5 지급보증 및 담보제공당반기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.37.6 주요 경영진(등기이사 및 비등기임원)에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 637,537,912 | 407,843,763 |
| 퇴직급여 | 119,305,227 | 49,944,258 |
| 합 계 | 756,843,139 | 457,788,021 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사는 정관 제 59조(이익금의 처분), 제60조(이익배당), 제 61조(분기배당)를 아래와 같이 배당관련 규정 조항으로 두고 있습니다.관련 내용의 변동사항은 없으며, 2022.03.21.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
주요배당지표
1001001004511,7273,5629232,1393,9972796219---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 반기 | 제20기 | 제19기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2022.04.20유상증자(제3자배정)기명식 상환전환우선주1,644,7301006,080
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
나. 미상환전환사채당사는 반기말 현재 전환사채 등을 발행한 사실이 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채당사는 반기말 현재 신주인수권부사채 등을 발행한 사실이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부 자본증권당사는 반기말 현재 전환형 조건부 자본증권 등을 발행한 사실이 없습니다.
마. 기업인수목적회사가 주권의 최초 모집 전에 발행한 영 제139조제1호나목 내지 라목에 해당하는 증권이 계약ㆍ발행조건 등에 의하여 동 증권 소유자의 권리 등이 제한되는 경우 그 내용당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022.06.30(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------9,585,846,598--9,585,846,598----9,585,846,598--9,585,846,598
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개-2021.05.28운영자금등17,613인건비 및 운영자금13,176국내외 상황을 고려하여 투입시기 결정예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(제3자배정)-2022.04.20운영자금등10,000운영자금-국내외 상황을 고려하여 투입시기 결정예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
미사용자금의 운용내역
2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금외14,437-10.2개월14,437
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황
1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제21기 반기 | 매출채권 및 기타채권 | 4,583,177,476 | - | - |
| 제 20기 | 매출채권 및 기타채권 | 3,905,403,355 | - | - |
| 제 19기 | 매출채권 및 기타채권 | 3,475,871,646 | 11,173,000 | 0.33% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 원)
| 구 분 | 제21기 반기 | 제20기 | 제19기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | 11,173,000 | - |
| 2. 순대손처리액(①+②-③) | - | - | - |
| ① 회계정책변경효과 | - | - | - |
| ② 대손상각비 계상(환입)액 | - | (11,173,000) | 11,173,000 |
| ③ 대손제각액 | - | - | - |
| 3. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | 11,173,000 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 2022년 06월 30일 기준 현재 매출채권 잔액에 대한 roll rate 방식을 통하여 집합적 손상검토와 부실채권에 대한 거래처 담보 제공액을 차감한 채권에 대해서 예상되는 개별적 대손추정액을 반영하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
4) 제21기 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과 | 합 계 |
| 금액 | 4,583,177 | - | 4,583,177 |
| 구성비율 | 100.00% | - | 100.00% |
나. 재고자산의 현황
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 원)
| 계정과목 | 제21기 반기 | 제20기 | 제19기 | 비고 |
| 상품 | 1,408,000 | 1,683,000 | 2,783,000 | - |
| 제품 | 20,193,466 | 16,923,761 | 1,812,224 | - |
| 원재료 | 6,790,341 | 22,464,417 | 16,085,148 | - |
| 재공품 | 222,567,327 | 162,440,378 | 25,573,961 | - |
| 합 계 | 250,959,134 | 203,511,556 | 46,254,333 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 0.5% | 0.5% | 0.2% | - |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{((기초＋기말)재고)÷2}] | 45회 | 54회 | 246회 | - |
2) 재고자산의 실사내역
전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.
다. 수주계약 현황당사는 추정총계약원가로 진행률을 측정하고 있지 않고, 산출법에 의해 매출을 계상하므로 수주계약 현황을 작성하지 않았습니다.
라. 공정가치평가 내역 등당사의 금융상품의 공정가치의 평가 방법은 2022.03.22.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당반기)삼덕회계법인---제20기(당기)삼덕회계법인적정-수익인식의 적정성제19기(전기)회계법인리안적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위 : 천원, 시간)제21기(당반기)삼덕회계법인재무제표 (K-IFRS) 감사70,00055030,000250제20기(당기)삼덕회계법인재무제표 (K-IFRS) 감사70,00055070,000550제19기(전기)회계법인리안재무제표 (K-IFRS) 감사120,000493120,000493
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당반기)-----제20기(전기)-----제19기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12022.04.18외부감사인, 감사위원대면감사계획 논의22022.07.27외부감사인, 감사위원대면반기 검토결과 토의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
1) 내부통제감사위원회는 2021년 제20기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.2) 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과, 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 등
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 | 개선계획 |
|---|---|---|---|
| 제20기 | 삼덕회계법인 | 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준제5장 ‘중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
3) 내부통제구조의 평가당사는 외부감사인으로부터 공시대상기간동안 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받지 아니하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성개요
당사의 이사회는 이사7명(대표이사 및 사내이사 4명, 기타비상무이사겸 감사위원 1명, 사외이사겸 감사위원 2명으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 반기말 현재 사내이사가 맡고 있고, 이사회 내 감사위원회를 구성하고 있습니다.이사회는 법령 또는 정관에서 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며, 이사 직무의 집행을 감독합니다.(1). 사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
72--1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 주요 의결사항(1) 이사회의 주요 의결사항 등사업연도 개시일부터 반기말 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다.
| 개최일자 | 구 분 | 의안 내용 | 가결여부 | 참석여부 |
|---|---|---|---|---|
| 2022-01-11 | 이사회 | 1. 종속회사 주주배정 유상증자 참여의 건 2. 종속회사 상환전환우선주 매입의 건 | 가결 | 5/7 |
| 2022-02-25 | 이사회 | <보고안건> 1. 외부감사인 선임보고 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 3. 내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 평가보고 4. 감사위원회의 감사보고<결의안건> 1. 제20기 재무제표 승인의 건 2. 제20기 영업보고서 승인 3. 임원후보자 추천의 건 4. 감사위원 후보자 추천의 건 5. 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 4/7 |
| 2022-03-29 | 이사회 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 | 4/7 |
| 2022-04-12 | 이사회 | 1. 제3자 배정 유상증자(상환전환우선주 발행)의 건 | 가결 | 5/7 |
| 2022-04-22 | 이사회 | 1. 2022년 임시주주총회 소집의 건 2. 이사후보자 추천의 건 3. 자기주식취득 신탁계약 체결의 건 | 가결 | 5/7 |
다. 이사회내 위원회당사는 반기말 현재 상법 393조의 2(이사외내 위원회) 및 정관 제46조1항(위원회)에 의거하여 이사회 내 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.그밖에 이사회 내 위원회는 운영하고 있지 않습니다.
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 2명기타비상무이사 1명 | 이종윤, 이근창이명희 | 경영투명성 제고 및 내부통제 강화 |
(활동내역)
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이종윤 (출석률 :100%) |
이근창 (출석률 :100%) |
이학성 (출석률 :100%) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2022-01-28 | 1. 외부감사인 선임의 건 | 여 | 여 | 여 | 여 |
주) 감사위원 이학성은 2022.03.29일에 중도퇴임하였습니다. 라. 이사의 독립성당사는 이사회 운영규정 제정을 통해 주요 경영상의 의사결정에 있어서 이사회의 권한 및 부의안건 등을 명문화하였으며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하게 하는 등 의결권 제한을 통해 이사회의 독립성을 강화하였습니다.당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며 구성되어 있지 않습니다.
| 직위 | 성 명 | 임기(연임횟수) | 추천인 | 선임배경 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 이해관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 임종언 | 22.03~25.03(신규선임) | 이사회 | 의료분야에서 활동해 온 전문성과 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 기존사업 및 신규사업진행, 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단 | 경영전반에 대한 업무 | - | - |
| 사내이사 | 김현우 | 21.08~24.08(재선임) | 이사회 | 경영,재무분야에서 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 | 경영전반에 대한 업무 | - | - |
| 사내이사 | 나도형 | 22.06~25.06(신규선임) | 이사회 | 임상업에서 다년간 최고재무관리자(CFO)를 역임한 전문가로서 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영현안에 대한 전문적인 의견을 제시하고 지속적인 기업 가치 향상에 기여할 것으로 판단 | 경영전반에 대한 업무 | - | - |
| 사내이사 | 김지헌 | 21.08~24.08(신규선임) | 이사회 | 정보기술 분야의 대표이사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 | 경영전반에 대한 업무 | - | 대표이사 |
| 기타비상무이사 | 이명희 | 21.08~24.08(신규선임) | 이사회 | 경영인으로 활동해 온 전문성과 넓은 이해도와 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 기존사업, 신규사업진행 및 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단 | 경영전반에 대한 업무 | - | - |
| 사외이사 | 이근창 | 20.02~23.02(신규선임) | 이사회 | 변호사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 | 감사위원 | - | - |
| 사외이사 | 이종윤 | 20.02~23.02(신규선임) | 이사회 | 회계사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 | 감사위원 | - | - |
마. 사외이사의 전문성
당사는 사외이사를 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고있으며, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.또한, 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 관련 분야의 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 감사위원회를 두고 있습니다. 2020년 03월 19일 정기주주총회를 통하여 감사위원회 설치 및 감사위원회 위원을 선임하였으며 이근창 사외이사, 이종윤 사외이사, 이명희 기타비상무이사 총 3명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
감사위원 현황
이근창예6년-변호사-이종윤예26년예회계사26년이명희-34년-경영인34년
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치 운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원회는 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계 임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회가 필요하다고 인정하는 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.(1) 당사의 정관상 감사위원회의 목적, 권한과 책임, 운영방안, 구성방법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 조항 |
|---|---|
| 목적 | 제54조(감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. |
| 권한과 책임 | 제54조(감사위원회의 직무 등) ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선임한다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
| 운영방안 | 제55조 (감사록) 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
| 구성방법 | 제53조 (감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 주주총회 결의 또는 제46조의 규정에 의한 감사위원회를 둘 수 있다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. |
(2) 당사는 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 구분 | 조항 |
|---|---|
| 경영정보접근 | 제54조(감사위원회의 직무 등) ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
(3) 감사위원회 위원(감사)의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 요건 충족여부 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 이근창 | 15.01-현재 법무법인 인화 변호사 | - | 충족 주1) | - |
| 이종윤 | 95.09-08.05 삼일회계법인 08.05-10.12 프로티비티코리아 근무 11.01~현재 가율회계법인 파트너 |
- | 충족 주1) | - |
| 이명희 | 87.01~00.06 삼성물산 차장00.07~12.03 ChemCross Inc. 이사12.09~15.01 (주)롯데상사 이사15.02~현재 (주)코켐고문 | - | 충족 주1) | - |
주1) 요건 충족여부는 하단표와 같습니다.
| 항목 | 내용 | | |
| --- | --- | --- |
| 이근창 | 이종윤 | 이명희 |
| --- | --- | --- |
| 상법 제411조 (겸임금지) | | | |
| 감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하지 못한다. | 해당사항 없음 | | |
| 상법 제415조의2 (감사위원회) | | | |
| ② 감사위원회는 제393조의2제3항에도 불구하고 3명 이상의 이사로 구성한다. 다만, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이어야 한다. | 충족
(감사위원 3인 모두 사외이사) | | |
| 상법 제542조의11(감사위원회) 제2항 | | | |
| 1. 위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가일 것 | 충족 | | |
| 2. 감사위원회의 대표는 사외이사일 것 | 충족 | | |
| 상법 제542조의11(감사위원회) 제3항 - 결격요건 | | | |
| 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 | 해당사항 없음 | | |
| 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 | 해당사항 없음 | | |
| 3. 금고 이상의 형을 선고 받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 | 해당사항 없음 | | |
| 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 | 해당사항 없음 | | |
| 5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 | 해당사항 없음 | | |
| 6. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다 | 해당사항 없음 | | |
| 7. 회사의 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자 | 해당사항 없음 | | |
| 상법 시행령 제 36조(상근감사) 제2항 - 회사의 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자 | | | |
| 해당 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원의 배우자 및 직계존속·비속 | 해당사항 없음 | | |
| 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자 | 해당사항 없음 | | |
다. 감사위원회의 활동당반기말 현재까지 감사위원회의 주요활동내역은 다음과 같습니다.
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이근창 (출석률 :100%) |
이종윤 (출석률 :100%) |
이학성 (출석률 :100%) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2022-01-28 | 1. 외부감사인 선임의 건 | 여 | 여 | 여 | 여 |
주) 감사위원 이학성은 2022.03.29일에 중도퇴임하였습니다. 라. 교육실시 계획당사는 반기말 현재 해당사항 없습니다. 마. 교육실시 현황당사는 반기말 현재 해당사항 없습니다. 바. 감사위원회 지원조직 현황
(1) 감사위원회 교육 미실시 내역
감사위원회 사외이사의 경력사항을 고려할 때 감사업무를 수행하는데 필요한 경험과 지식을 충분히 보유하고 있어 별도의 교육의 필요성이 발생하지 않음
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(2) 당사는 반기말 현재 감사위원회 지원조직이 없으나, 정관에서 감사위원의 권한을 부여하고 있습니다.
(3) 준법지원인 지원조직: 당사는 자산총액 5천억원 미만의 기업으로 준법지원인을 별도로 두고 있지 않으며 지원조직도 보유하고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022.06.30
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주21,836,250-우선주1,644,730-보통주560,879자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주21,275,371-우선주1,644,730-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식의 사무
| 정관상신주인수권의내용 | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/ 판매/ 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7.주권을 신규로 주권상장하거나 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | ||
| 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 | ||
| 주주명부폐쇄 | 1월 1일부터 1월 17일까지 | ||
| 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야할 권리의 전자등록 | 회사는 [주식/사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제 2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록한다. | ||
| 주식업무 대행기관 | 국민은행 증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26, 3층) | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고 | 홈페이지 게재, 아시아경제신문 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 안건 | 결의내용 |
| 2019.03.29 | 정기주주총회 | 제1호 안건 : 제17기 재무제표 승인의 건 제2호 안건 : 이사 보수한도액 승인의 건 제3호 안건 : 감사 보수한도액 승인의 건 |
승인승인승인 |
| 2019.05.02 | 임시주주총회 | 제1호 안건 : 자본 감소에 관한 건(자기주식소각) | 승인 |
| 2020.02.04 | 임시주주총회 | 제1호 안건 : 이사 선임의 건(사내이사1명, 사외이사3명) 제1-1호 안건 : 사내이사 강준모 선임의 건 제1-2호 안건 : 사외이사 이근창 선임의 건 제1-3호 안건 : 사외이사 이종윤 선임의 건 제1-4호 안건 : 사외이사 이학성 선임의 건제2호 안건 : 외부감사인 선임의 건 | 승인승인승인부결승인 |
| 2020.03.19 | 정기주주총회 | 제1호 안건 : 정관변경의 건제2호 안건 : 제18기 재무제표 승인의 건제3호 안건 : 무상증자 승인의 건제4호 안건 : 액면분할 승인의 건제5호 안건 : 사외이사 이학성 선임의 건제6호 의안 : 감사위원회 설치 승인의 건제7호 안건 : 감사위원회 위원 선임의 건(이근창,이종윤,이학성)제8호 안건 : 이사/감사 보수한도 승인의 건 | 승인승인승인승인승인승인승인승인 |
| 2020.09.07 | 임시주주총회 | 제1호 안건 : 정관 변경의 건 | 승인 |
| 2021.03.24 | 정기주주총회 | 제1호 안건 : 제19기 재무제표 승인의 건제2호 안건 : 이사 보수한도액 승인의 건 | 승인승인 |
| 2021.08.05 | 임시주주총회 | 제1호 안건 : 이사선임의 건 제1-1호 안건 : 사내이사 김지헌 선임의 건 제1-2호 안건 : 사내이사 김현우 선임의 건 제1-3호 안건 : 기타비상무이사 이명희 선임의 건 제1-4호 안건 : 사내이사 조미현 선임의 건 | 승인승인승인폐기(주1) |
| 2022.03.29 | 정기주주총회 | 제1호 안건 : 제20기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 안건 : 사내이사 임종언 선임의 건제3호 안건 : 감사위원회 위원 선임의 건(기타비상무이사 이명희)제4호 안건 : 이사 보수한도 승인의 건 | 승인승인승인승인 |
| 2022.06.15 | 임시주주총회 | 제1호 안건 : 정관 변경의 건제2호 안건 : 사내이사 강준모 해임의 건제3호 안건 : 사내이사 나도형 선임의 건 | 승인승인승인 |
주1) 2021.08.05 임시주주총회 제1-4호 안건은 이사의 최대원수 충족에 따른 안건 폐기건입니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
모비스본인보통주7,623,64134.917,623,64134.91-보통주7,623,64134.917,623,64134.91-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)모비스-김지헌26.02--김지헌26.02------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)모비스33,43812,62820,8111,236-2,538-4,579
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 상기 재무현황은 2021년말 재무정보 입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
최대주주인 회사가 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화이행약정을 체결 및 법령(외국법령 포함)에 의한 영업의 허가ㆍ인가ㆍ등록 등이 취소, 매매의 예약, 주식의 담보 제공 등에 대한 해당사항이 없습니다.
2. 최대주주 변동현황반기말 현재 당사의 최대주주는 (주)모비스 입니다.
최대주주 변동내역 2022.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-조미현20,00165.00%--2019.01.14(주)모비스13,50043.87%양수도-2019.05.01(주)모비스13,50038.15%제3자배정 유상증자-2019.06.10(주)모비스13,50043.17%자기주식소각-2020.03.19(주)모비스148,50043.17%무상증자-2020.04.22(주)모비스7,425,00043.17%액면분할-2021.05.29(주)모비스7,425,00034.00%유상증자-2021.10.08(주)모비스7,450,86234.12%장내매수-2021.10.12(주)모비스7,455,86234.14%장내매수-2021.10.13(주)모비스7,459,26234.16%장내매수-2021.10.14(주)모비스7,485,26234.28%장내매수-2021.11.12(주)모비스7,511,26234.40%장내매수-2021.11.15(주)모비스7,541,00034.53%장내매수-2021.11.17(주)모비스7,546,00034.56%장내매수-2021.11.19(주)모비스7,562,16234.63%장내매수-2021.12.02(주)모비스7,618,26134.89%장내매수-2021.12.03(주)모비스7,623,64134.91%장내매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)모비스7,623,64132.47---168,8970.72
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주1) 당기 중 유상증자(제3자배정) 상환전환우선주를 포함한 지분율입니다.
소액주주현황 2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
14,77314,78099.913,265,06123,480,98056.5-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임종언남1984.01대표이사사내이사상근경영총괄
07.03~11.02 경북대학교 의대 석사
17.02~21.12 모제림성형외과 의사21.12~현재 ADM코리아㈜ 대표이사
--타인7개월2025.03.28김현우남1977.12경영본부장사내이사상근경영총괄
16.04~20.07 ㈜모비스 재무기획 팀장
18.12~22.03 ADM코리아㈜ 대표이사22.03~현재 ADM코리아㈜ 경영본부장
--타인3년7개월2024.08.04김지헌남1966.09사내이사사내이사비상근사내이사
18.12~현재 ADM코리아㈜ 의사회의장
05.04~현재 ㈜모비스 대표이사
--모회사최대주주10년4개월2024.08.04이명희남1962.10기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사12.09~15.01 (주)롯데상사 이사15.02~현재 (주)코켐 고문--타인11개월2024.08.04이근창남1968.03사외이사사외이사비상근사외이사
15.01~현재 법무법인 인화 변호사20.02~현재 ADM코리아(주) 사외이사
--타인2년5개월2023.02.03이종윤남1968.11사외이사사외이사비상근사외이사
11.01~현재 가율회계법인 파트너20.02~현재 ADM코리아(주) 사외이사
--타인2년5개월2023.02.03나도형남1967.10부사장사내이사상근관리
10.10~현재 ADM코리아㈜ 부사장
--타인11년9개월2025.06.14김선아여1976.11상무미등기상근임상18.02~21.07 프로메디스 상무21.07~현재 ADM코리아㈜ 임상사업본부장--타인1년-반정주여1974.03이사미등기상근임상17.01~20.01 드림씨아이에스 부서장21.07~현재 ADM코리아㈜ 이사--타인1년-김민지여1977.03상무미등기상근DM,BS04.02~21.07 드림씨아이에스 상무21.07~현재 ADM코리아㈜ 상무--타인1년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 임원 겸직 현황
| 성명 | 회사명 | 직책 | 담당업무 | 재직기간 | 당사직책 | 비고 |
| 김지헌 | (주)모비스 | 대표이사 | 경영총괄 | 16년 10개월 | 사내이사 | - |
| (주)블록베이스 | 사내이사 | 경영자문 | 3년 7개월 | |||
| 김현우 | 에이디엠바이오사이언스(주) | 기타비상무이사 | 경영자문 | 8개월 | 사내이사 | - |
| 나도형 | 에이디엠바이오사이언스(주) | 기타비상무이사 | 경영자문 | 8개월 | 부사장 | - |
다. 직원 등 현황
2022.06.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전사남37---371년7개월1,147,38531,010----전사여138---1381년3개월3,180,17323,045-175---175-4,327,55824,729-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
2022.06.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3196,13065,377-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사(사외이사포함)71,500,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7384,10254,872-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4366,10291,526-----318,0006,000-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법-해당사항 없음.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
-해당사항 없음.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2022.06.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)모비스그룹235
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
가. 계통도
계통도.jpg 계통도
나. 계열사간 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사가 있는 경우 그 회사명과 내용당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.
| 성명 | 겸임회사 | 당사직책 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 타회사명 | 직책 | 근무연수 | 담당업무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김지헌 | (주)모비스 | 대표이사 | 16년 10개월 | 경영총괄 | 사내이사 |
| (주)블록베이스 | 사내이사 | 3년 7개월 | 경영자문 | ||
| 김현우 | 에이디엠바이오사이언스(주) | 기타비상무이사 | 8개월 | 경영자문 | 경영본부장 |
| 나도형 | 에이디엠바이오사이언스(주) | 기타비상무이사 | 8개월 | 경영자문 | 부사장 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2022.06.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-11745,5143,069,759-3,815,273-11743,774--743,774--------221,489,2883,069,759-4,559,047
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 당사는 반기말 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송은 없습니다
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사는 반기말 현재 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 발행이 없습니다.
다. 제공받은 지급보증당사는 반기말 현재 제공받은 지급보증이 없습니다.
라. 보험가입자산
| (기준일 : 2022.06.30) | (단위 : 원) |
| 보험종류 | 보험가입자산 | 보험회사 | 부보금액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | 사용권자산외 | kb손해보험 | 4,630,000,000 |
마. 그 밖의 우발채무 등
당사는 반기말 현재 그 밖의 우발채무등이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
당사는 반기말 현재 해당사항이 없습니다.
보호예수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
우선주1,644,7302022.05.042023.05.031년증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수23,480,980
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) 에이디엠바이오사이언스(주)18.05.14대전광역시 유성구 가정북로 156DNA 나노마이크로니들 제조관련 원천특허기술로 의약품 및 화장품 패치제품의 상용화2,788,753,57675.55%지분보유부
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022.06.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2(주)모비스110111-6108587에이디엠코리아 주식회사110111-28871933블록베이스131111-0530997에이디엠바이오사이언스160111-0484644SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICE CORPORATION185107047
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
주1)SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICE CORPORATION 법인은 해외 현지법인으로 사업자등록번호란의 기재된 사항은 해외현지기업고유번호입니다.
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022.06.30(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
에이디엠바이오사이언스(주)비상장2018.05.31신사업진출245,49063,74050745,51487,3543,069,759-151,094763,815,2732,788,754-547,633SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICECORPORATION-2019.05.02해외사업진출743,77452,50035743,774---52,50035743,7742,343,282214,155116,240-1,489,28887,3543,069,758-203,594-4,559,0475,132,036-333,478
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
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