HYOSUNG CORPORATION

Governance Information • May 30, 2025

수정공시.LCommon 기업지배구조 보고서 공시 [000001] 기업지배구조보고서 신고서 기업지배구조보고서 신고서 [000002] I. 기업개요 1. 기업명 주식회사 효성 2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일: 공시대상 기간 시작일 2024-01-01 공시대상 기간 종료일 2024-12-31 보고서 작성 기준일 2024-12-31 2-1. 당기~전전기 회계연도 기간 구분 당기 전기 전전기 회계기간 시작일 2024-01-01 2023-01-01 2022-01-01 회계기간 종료일 2024-12-31 2023-12-31 2022-12-31 3. 기업지배구조보고서 작성 담당자 공시 책임자 실무자 성명 : 김병우 성명 : 최희원 직급 : 상무 직급 : Professional 부서 : 자금팀 부서 : IR팀 전화번호 : 02-707-6127 전화번호 : 02-707-7874 이메일 : gbk12@hyosung.com 이메일 : hw.choi@hyosung.com krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember krx-gcd_WorkingLevelStaffMember 4. 표 1-0-0 : 기업개요 최대주주 등 조현준 외 13명 최대주주등의 지분율(%) 57.76 소액주주 지분율(%) 31.87 업종 비금융(Non-financial) 주요 제품 지주사업, 카매트 등 공정거래법상 기업집단 해당 여부 O 공공기관운영법 적용대상 여부 X 기업집단명 효성 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 전전기 (연결) 매출액 2,272,756 1,847,207 1,771,673 (연결) 영업이익 221,133 57,658 -12,231 (연결) 당기순이익 484,258 -438 24,807 (연결) 자산총액 4,340,864 5,088,858 5,267,285 별도 자산총액 2,591,461 2,896,707 2,982,660 상기 요약재무현황의 전기 및 전전기 실적은 회사 분할에 따른 중단영업손익을 반영하여 재작성되었습니다. [000003] 지배구조핵심지표 준수 현황 준수율 40 5. 지배구조핵심지표 준수 현황 핵심지표 (공시대상기간)준수여부 (직전 공시대상기간)준수여부 비고 주주총회 4주 전에 소집공고 실시 X X 최근 3년간 주총일 21~22일 전 공고함 전자투표 실시 X X 전자투표 미도입 주주총회의 집중일 이외 개최 X O 공시대상기간 정기주주총회를 집중일에 개최함(25.03.21) 현금 배당관련 예측가능성 제공 X X 배당금 확정일이 배당기준일보다 앞서지 않음 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지 X X 배당정책 미통지, 배당실시계획은 매년 통지함 최고경영자 승계정책 마련 및 운영 X X 임원 및 임원 후보자 대상 교육프로그램 및 정관 제29조 유고시 승계절차 마련 및 운영중 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영 O O 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 관련 정책 마련 및 운영중 사외이사가 이사회 의장인지 여부 X X 이사회 의장과 대표이사 미분리 집중투표제 채택 X X 정관에서 집중투표제 배제함 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부 X X 비등기임원 선임에 대한 관련 정책을 수립하여 시행하고 있음 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님 O O 여성 사외이사 1인 (김소영) 존재함 독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치 O O 감사지원팀 설치ㆍ운영중 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부 O O 감사위원 1인 충족(상법 시행령 제37조 제2항 제4호) 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최 O X ’24년 분기별 1회 개최 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부 O O 감사위원회 직무규정상 중요회의 출석 및 자료 열람, 조사 등 근거규정 있음 krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember [000004] II. 기업지배구조 현황 [100000] 1. 기업지배구조 일반정책 가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다. "최고의 기술과 경영 역량을 바탕으로 인류의 보다 나은 생활을 선도한다." 당사는 이러한 가치체계에 따라 사람과 사회를 생각하는 글로벌 일류 기업을 추구하고 있으며, 기업 경영의 근간이 되는 지배구조를 당사의 원칙과 정책에 따라 운영하고 있습니다. 지배구조는 적법한 절차에 따라 투명하게 구성하고 운영합니다. 이사회는 주주총회에서 선임한 이사 로 구성하고 있으며, 보고서 제출일 현재 사내이사 3인과 사외이사 6인이 참여하고 있습니다. 사내이사는 이사회가 적합한 인물을 후보로 물색하여 추천합니다. 사외이사는 보다 면밀하고 객관적인 검토를 위해, 사외이사후보추천위원회가 별도의 결의과정을 통해 후보를 추천하고 있습니다. 관련 정보는 주주총회에 앞서 공시되는 참고자료와 주주총회 소집통지서를 통해 주주에게 충실히 제공하고, 주주총회 당일에 주주의 승인을 받고 있습니다. 당사의 이사회는 회사의 주요 경영사항을 심의ㆍ의결하며, 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회 로부터 위임받은 사항, 경영 기본 방침과 업무 집행에 관한 중요 사항 의결 및 이사 직무 집행을 감독하는 경영 기관으로, 독립적인 판단과 의사결정을 할 수 있어야 합니다. 이에, 당사는 독립성을 강화하기 위해 사외이사가 과반이 되도록 이사회를 구성하여, 이사회의 경영진 견제기능이 운영될 수 있도록 하고 있습니다. 이사회의 결의사항은 정관 제31조 및 이사회 운영규정 제10조에 따라 심의ㆍ의결되고 있으며, 이사회 운영규정 제9조, 이해관계자와의 거래에 관한 규정 제5조 및 제6조에 따라 특별한 이해관계가 있는 경우뿐 아니라 기타 이해상충 가능성이 있는 경우에도 해당 이사는 의결권을 행사할 수 없도록 하고 있습니다. 한편, 이사 개개인의 이해관계에 따른 영향을 최소화하기 위하여 이사의 이해상충 가능성을 회피하기 위한 제도적 장치로 기존 투명경영위원회를 확대 개편한 ESG경영위원회를 운영하여 상법 제398조의 「이사 등과 회사 간의 거래」, 상법 제397조의2 「회사의 기회 및 자산의 유용 금지」 등을 사전심의하며, 공정거래법상 대규모 내부거래를 심의ㆍ의결하고 있습니다. 급변하는 경영환경 속에서는 이사회의 전략적인 판단이 지속적으로 요구되며, 이를 위해 각 이사의 전문성이 반드시 필요합니다. 당사의 사업과 관련하여 사내 최고 전문가가 사업을 총괄하고 있으며, 이사회에 참여 및 대표이사를 맡아 책임 경영을 실현하고 있습니다. 이사회가 종합적인 판단을 하기 위해 다양한 시각 또한 필요합니다. 사외이사는 재무, 법률, 공공 부문 등의 전문가로서, 서로 다른 관점에서 이사회에 참여함으로써, 객관적으로 경영을 감독하고 조언하고 있습니다. 당사 기업지배구조 관련 정보는 당사 홈페이지(https://www.hyosung.com/kr/about/ir/ownership-structure/main), 사업보고서(dart.fss.or.kr) 등을 통해 상세하게 공개되고 있습니다. 나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다. 1. 사외이사 중심의 이사회 구성을 통한 투명성 강화 당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로, 투명성 및 독립성 제고를 위하여 이사회 내 사외이사의 비율을 과반수 이상(보고서 제출일 기준 66.7%)으로 운영하고 있습니다. 이는 다양한 전문성과 배경을 갖춘 자를 이사회에 참여시켜 다각적인 관점을 고려한 합리적 의사결정 시스템을 갖추는 동시에 독립성이 검증된 다수의 사외이사를 통해 경영진에 대한 견제 기능을 강화하기 위함입니다. 모든 사외이사는 경영진과 특수관계에 있지 않으며, 이사와 회사의 이해충돌 방지를 위해 상법과 이사회 운영규정 등에 근거하여 이사회의 사전 승인 없이는 자기 또는 제3자의 계산으로 회사의 영업부류에 속한 거래를 하지 못합니다. 특히 이사회 내 위원회 중 감사위원회는 구성원 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 사외이사후보추천위원회는 구성원의 75%, ESG경영위원회(舊 투명경영위원회)는 구성원의 75%, 보상위원회는 구성원의 66%를 사외이사로 운영하고, 사외이사를 대표위원으로 선임하여 독립성과 투명성을 더욱 향상시키고 있습니다. 2. 위원회 중심의 이사회 운영을 통한 효율성 제고 당사는 이사회 내 총 5개의 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, ESG경영위원회, 보상위원회)를 설치하여 운영하고 있습니다. 이중 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 관련 법령에 의해 설치가 의무화되어 있습니다. ESG경영위원회는 내부거래의 투명성 제고 및 주주권익 보호, 윤리경영 추진 등을 위하여 2017년 9월부터 자발적으로 설립ㆍ운영한 투명경영위원회를 2021년 4월에 확대 개편한 기구로서 사외이사 3인 이상 및 위원 총수의 2/3이상으로 구성되어 있습니다. ESG경영위원회에서는 공정거래법에서 규정하는 특수관계인간의 거래를 심의하고 분할ㆍ합병ㆍ영업양수도ㆍ증자ㆍ감자 등 주요 경영사항과 배당ㆍ자사주매입 등 주주환원정책 및 기타 위원회가 중요하다고 판단하는 사안과 그룹사 ESG 관련 정책, 환경ㆍ안전 및 기후변화에 관한 투자 및 활동계획 등에 대해 사전심의를 진행하고 있습니다. 경영위원회는 급변하는 글로벌 경영환경에 유연하게 대처하고 효율적인 운영을 위하여 설치되었으며 회사 경영방침 및 투자 등에 관한 사항 등 이사회의 권한에 속하는 사항 중 이사회운영규정에서 위임하는 사항에 대해서 심의 및 의결하고 있습니다. 3. 다양한 배경의 사외이사 선임을 통한 이사회 전문성 강화 당사는 다양한 배경과 전문성을 보유한 사외이사를 선임하여 전문성을 제고하고 경영진에 대한 견제 기능을 강화하고 있습니다. 다양한 이해관계자를 대변하기 위해 이사진이 특정 배경에 편중되지 않도록, 경제ㆍ법률ㆍ기술ㆍ환경ㆍ언론ㆍ행정 등 여러 전문 분야에 경험이 있는 이사들로 이사회를 구성하고 있습니다. 특히, 감사위원회는 금융ㆍ회계ㆍ재무분야 전문가를 1인 이상 포함하여 운영하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사의 전문성 제고를 위하여 다양한 업무 정보 및 교육을 제공하고 있습니다. [200000] 2. 주주 [201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다. [201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 대하여 상법상 의무인 2주보다 앞선 약 3주전에 공고하여 편의를 제공하고 있습니다. 가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다. 주총일자 안건 결의내용 주요 논의내용 제 70기 정기주주총회 (2025.3.21) 1. 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 재무현황, 손익사항 및 배당안 등 설명 - 제 70기 재무제표 승인 (현금배당 60%, @3,000원) 2. 이사 선임의 건 - 제 2-1-1호 의안: 사내이사 황윤언 선임의 건 - 제 2-1-2호 의안: 사내이사 김광오 선임의 건 - 제 2-2-1호 의안: 사외이사 유일호 선임의 건 - 제 2-2-2호 의안: 사외이사 조병현 선임의 건 - 제 2-2-3호 의안: 사외이사 성윤모 선임의 건 - 제 2-2-4호 의안: 사외이사 김소영 선임의 건 원안대로 승인 - 사내이사 황윤언, 김광오 선임 - 사외이사 유일호, 조병현, 성윤모, 김소영 재선임 3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김기웅 선임의 건 원안대로 승인 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김기웅 재선임 4. 감사위원회 위원 선임의 건 - 제 4-1호 의안: 감사위원회 위원 유일호 선임의 건 - 제 4-2호 의안: 감사위원회 위원 조병현 선임의 건 - 제 4-3호 의안: 감사위원회 위원 성윤모 선임의 건 - 제 4-4호 의안: 감사위원회 위원 김소영 선임의 건 - 제 4-5호 의안: 감사위원회 위원 정동채 선임의 건 원안대로 승인 - 감사위원회 위원 유일호 재선임 - 감사위원회 위원 조병현 재선임 - 제4-1호 의안에서 제 4-5호 의안 중 선순위 의안 2개통과로 후순위 의안 자동폐기 5. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 이사 보수한도 승인 (300억) 2024년 임시주주총회 (2024.6.14) 1. 분할계획서 승인의 건 원안대로 승인 - 분할의 목적과 개요 등 설명 - 분할계획서 승인 제 69기 정기주주총회 (2024.3.15) 1. 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 재무현황, 손익사항 및 배당안 등 설명 - 제 69기 재무제표 승인 (현금배당 60%, @3,000원) 2. 이사 선임의 건 - 제 2-1-1호 의안: 사내이사 조현준 선임의 건 - 제 2-1-2호 의안: 사내이사 조현상 선임의 건 - 제 2-2호 의안: 사외이사 정동채 선임의 건 원안대로 승인 - 사내이사 조현준, 조현상 재선임 - 사외이사 정동채 재선임 3. 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 이사 보수한도 승인 (300억) 표 1-1-1: 주주총회 개최 정보 제70기 정기 주주총회 2024년 임시 주주총회 제69기 정기 주주총회 정기 주총 여부 O X O 소집결의일 2025-02-27 2024-05-10 2024-02-23 소집공고일 2025-02-27 2024-05-30 2024-02-23 주주총회개최일 2025-03-21 2024-06-14 2024-03-15 공고일과 주주총회일 사이 기간 22 15 21 개최장소 본점/서울 마포구 본점/서울 마포구 본점/서울 마포구 주주총회 관련사항 주주통보 방법 1% 이상 주주 소집통지서 발송 금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 등 1% 이상 주주 소집통지서 발송 금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 등 1% 이상 주주 소집통지서 발송 금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 등 외국인 주주가 이해가능한 소집통지 실시 여부 X X X 통지방법 세부사항 이사회 구성원 출석 현황 8명중 2명 출석 9명중 2명 출석 9명중 2명 출석 감사 또는 감사위원 출석 현황 3명중 1명 출석 3명중 1명 출석 3명중 1명 출석 주주발언 주요 내용 1) 발언주주: 2인 (개인주주 2인) 2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 의견 발언 1) 발언주주: 1인 (개인주주 1인) 2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 의견 발언 1) 발언주주: 3인 (개인주주 3인) 2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 의견 발언 나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 주주들이 의안에 대해 충분히 검토 후 의결권을 행사할 수 있도록 주주총회 약 3주 전에 공고하여 편의를 제공하고 있으나, 회사의 주요 일정 등의 문제로 기업지배구조모범규준에 따른 4주 전 공고는 실시하지 못하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후 회사의 상황에 따라 유동적일 수 있으나, 회사 내 주요 일정 조율을 통하여 기업지배구조모범규준에 따라 주주총회 4주 전 소집 통지 및 공고를 준수하도록 노력하겠습니다. [201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주총회 집중일을 피하여 주주총회를 분산 개최하고자 노력하고 있으며, 의결권 대리행사를 권유하여 의결권을 용이하게 행사하도록 하고 있습니다. 가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다. (1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등 당사는 의결정족수 확보 및 주주의 의결권 행사의 편의를 위해 주주총회 집중예상일이 아닌 날에 주주총회 개최를 하고, 의결권 대리행사를 권유하여 주주가 의결권을 용이하게 행사할 수 있도록 노력하고 있습니다. 2023년 및 2024년에 개최된 당사 제68기 및 제69기 정기주주총회는 주주총회 집중일 이외의 날에 개최하여 보다 많은 주주가 참석할 수 있도록 하였습니다. 제70기(최근년도) 정기주주총회는 주주총회 집중일을 피해 개최하고자 하였으나, 당사의 결산 및 외부감사인의 회계감사 소요기간, 사전 계획된 대내외 일정 등을 고려하여, 원활한 주주총회 운영준비를 위하여 불가피하게 주주총회 집중일인 2025년 3월 21일에 개최하였습니다. 당사는 최대한의 주주가 주주총회에 참여할 수 있는 최선의 방안과 절차를 지속적으로 검토 중에 있습니다. 아직 전자투표 및 서면투표제를 도입하고 있지는 않으나, 기관투자자 및 의결권 자문기구 등에 필요한 정보를 제공하여 당사의 주주총회에 대한 주주들의 관심 및 참석률을 고취시켜 왔습니다. 또한, 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”) 152조에 의거하여, 주주들의 의결권 행사가 용이하게 하고 주주총회의 원활한 진행을 위한 정족수 확보를 위해 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다. 이와 관련하여 피권유자인 주주의 의결권 대리행사 시 필요 정보가 정확히 제공되도록 권유절차ㆍ방법 등을 규정하고, 권유문서 등의 내용을 권유행위 2영업일 전에 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시하였습니다. 그 결과, 당사 2023년 1월 1일부터 보고서 제출일 사이에 개최되었던 주주총회 4건(정기 3건, 임시 1건)에서 평균 71.2%의 참석률을 기록하였습니다. 표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성 구분 제 70기 정기 주주총회 제 69기 정기 주주총회 제 68기 정기 주주총회 정기주주총회 집중일 25.03.21, 25.03.27, 25.03.28 24.03.22, 24.03.27, 24.03.29 23.03.24, 23.03.30, 23.03.31 정기주주총회일 2025-03-21 2024-03-15 2023-03-17 정기주주총회 집중일 회피 여부 X O O 서면투표 실시 여부 X X X 전자투표 실시 여부 X X X 의결권 대리행사 권유 여부 O O O (2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 표 1-2-2에 기재된 내용과 같습니다. (주식수 단위: 천주) 표 1-2-2: 주주총회 의결 내용 결의 구분 회의 목적사항 가결 여부 의결권 있는 발행주식 총수(1) (1) 중 의결권 행사 주식수 찬성주식수 찬성 주식 비율 (%) 반대 기권 등 주식수 반대 기권 등 주식 비율 (%) 제70기 정기주주총회 제1호 보통(Ordinary) 제70기 (‘24.1.1~‘24.12.31) 재무제표 승인의 건 가결(Approved) 16,478 12,373 12,258 99.1 115 0.9 제70기 정기주주총회 제2-1-1호 보통(Ordinary) 사내이사 선임의 건 (황윤언) 가결(Approved) 16,478 12,373 12,303 99.4 70 0.6 제70기 정기주주총회 제2-1-2호 보통(Ordinary) 사내이사 선임의 건 (김광오) 가결(Approved) 16,478 12,373 11,317 91.5 1,056 8.5 제70기 정기주주총회 제2-2-1호 보통(Ordinary) 사외이사 선임의 건 (유일호) 가결(Approved) 16,478 12,373 11,714 94.7 659 5.3 제70기 정기주주총회 제2-2-2호 보통(Ordinary) 사외이사 선임의 건 (조병현) 가결(Approved) 16,478 12,373 11,838 95.7 535 4.3 제70기 정기주주총회 제2-2-3호 보통(Ordinary) 사외이사 선임의 건 (성윤모) 가결(Approved) 16,478 12,373 11,833 95.6 540 4.4 제70기 정기주주총회 제2-2-4호 보통(Ordinary) 사외이사 선임의 건 (김소영) 가결(Approved) 16,478 12,373 10,719 86.6 1,654 13.4 제70기 정기주주총회 제3호 보통(Ordinary) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(김기웅) 가결(Approved) 7,751 3,647 2,987 81.9 660 18.1 제70기 정기주주총회 제4-1호 보통(Ordinary) 감사위원회 위원 선임의 건(유일호) 가결(Approved) 7,751 3,647 2,986 81.9 662 18.2 제70기 정기주주총회 제4-2호 보통(Ordinary) 감사위원회 위원 선임의 건(조병현) 가결(Approved) 7,751 3,647 3,110 85.3 537 14.7 제70기 정기주주총회 제5호 보통(Ordinary) 이사 보수한도 승인의 건 가결(Approved) 16,478 12,373 10,906 88.1 1,467 11.9 2024년 임시주주총회 제1호 특별(Extraordinary) 분할계획서 승인의 건 가결(Approved) 19,616 12,257 11,823 96.5 434 3.5 제69기 정기주주총회 제1호 보통(Ordinary) 제69기 (‘23.1.1~‘23.12.31) 재무제표 승인의 건 가결(Approved) 19,616 14,470 14,352 99.2 118 0.8 제69기 정기주주총회 제2-1-1호 보통(Ordinary) 사내이사 선임의 건 (조현준) 가결(Approved) 19,616 14,470 12,314 85.1 2,155 14.9 제69기 정기주주총회 제2-1-2호 보통(Ordinary) 사내이사 선임의 건 (조현상) 가결(Approved) 19,616 14,470 12,318 85.1 2,152 14.9 제69기 정기주주총회 제2-2-1호 보통(Ordinary) 사외이사 선임의 건 (정동채) 가결(Approved) 19,616 14,470 13,699 94.7 771 5.3 제69기 정기주주총회 제3호 보통(Ordinary) 이사 보수한도 승인의 건 가결(Approved) 19,616 14,470 12,600 87.1 1,870 12.9 나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다. 공시대상기간중 개최된 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다. 다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 최대한의 주주가 주주총회에 참여할 수 있는 최선의 방안과 절차를 지속적으로 검토 중에 있으나, 아직 전자투표 및 서면투표제를 도입하고 있지는 않습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후 주주분들의 의결권 행사의 편의를 위해 미비점을 개선하고 주주의 의견을 경청하여 의사결정에 반영될 수 있도록 노력하겠습니다. [201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주제안권을 용이하게 행사할 수 있도록 주주제안권이 접수되면 주주 여부 확인, 제안 안건에 대한 법률 검토를 거친 후 서면 혹은 전자문서로 회신을 드리고 있습니다. 가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다. (1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부 시행 여부 N(X) 당사는 주주제안 절차 관련 홈페이지에 상세하게 기재하지는 않고 있습니다. (2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부 시행 여부 N(X) 주주제안권의 처리를 담당하는 IR팀에서 주주제안권이 접수되면 주주 여부 확인, 제안 안건에 대한 법률 검토를 거친 후, 서면 혹은 전자문서로 회신을 드리는 등 주주가 제안한 의안을 처리하는 내부 기준 및 절차를 마련하고 있으나, 별도로 규정에 명시되어 있지는 않습니다. (3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황 주주제안 여부 N(X) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 당사 주주총회 관련, 주주제안 내역은 없었습니다. 표 1-3-1: 주주 제안 현황 제안 일자 제안주체 구분 주요 내용 처리 및 이행 상황 가결 여부 찬성률 (%) 반대율 (%) (4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황 공개서한 접수 여부 N(X) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 당사 주주총회 관련, 기관 투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 공개서한은 없었습니다. 표 1-3-2: 공개서한 현황 발송일자 주체 주요 내용 회신 일자 수용 여부 회신 주요 내용 나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 주주제안권 관련 처리기준과 절차를 갖추고 있으나, 처리기준 및 절차 관련하여 홈페이지 등에 상세하게 기재하지는 않았고 별도로 규정에 명시하고 있지 않습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 주주제안권을 용이하게 행사할 수 있도록 주주제안권이 접수되면 주주 여부 확인, 제안 안건에 대한 법률 검토를 거친 후, 서면 혹은 전자문서로 회신을 드리고 있습니다. 또한, 당사의 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 주주제안자의 청구가 있을 경우 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회를 제공합니다. 위와 같이, 당사는 여러 주주분들과 이해관계자의 의견에 경청하고자, 주주제안권 처리 기준 및 담당 부서를 지정하고 있으며, 주주제안이 접수되는 경우 상기와 같은 절차를 통해 진행하고 있습니다. 향후에도 당사는 주주들이 용이하게 의견을 제시할 수 있도록 홈페이지에 관련 절차를 상세히 기재하는 등의 방식을 검토하고 주주와 당사의 발전을 위해 최선의 노력을 다하겠습니다. [201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주가치 제고를 위하여 매년 배당을 지속적으로 실시하고 있으며, 배당을 포함한 주주환원정책 및 향후계획 등을 마련하고 적절하게 안내하고 있습니다. 가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다. (1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부 시행 여부 Y(O) 당사는 지주사로서 적극적인 주주환원정책을 추구한다는 기본 원칙을 가지고 있습니다. 이러한 원칙을 실행하기 위한 일환으로, 당사는 주주 친화 정책 강화를 위해 연간 1회로 집중된 결산 배당을 분산시켜 배당금에 대한 불확실성을 낮추고 주주들의 실질 배당수익률을 제고하고자 2018년 4월 27일 당사 정관을 개정하여 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있도록 하였습니다. 현재 중간배당에 대한 계획은 없으나, 추후 주주 요청이 있는 경우 검토하겠습니다. 기말 배당, 자사주 소각 등의 주주환원 사항은 해당 내용을 전자공시시스템을 통해 공시하고 있으며, 국내외 IR 설명회를 통해서도 배당정보 등을 주주에게 안내하고 있습니다. 관련 IR 자료는 당사 홈페이지에 게시되어 열람이 가능합니다. 당사는 차별화된 기술력과 VOC를 바탕으로 사업 성과 개선 및 고객만족을 통하여 지속가능한 성장 기반 구축과 함께 적극적인 주주환원을 통한 주주가치 제고를 위해 노력하고 있으며, 앞으로도 이를 위해 최선을 다할 것입니다. (2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부 연1회 통지 여부 N(X) 영문자료 제공 여부 N(X) 당사는 기말배당 관련 정보를 주총 3~4주전 정도에 ‘현금ㆍ현물 배당 결정 공시’를 통해 안내하고, 주주총회에서 배당결정이 확정되는 즉시 주주대상 현물배당 통지서 서면발송을 통해 최대한 신속하게 당사의 배당 계획 및 실시 사항을 전달하고 있습니다. 또한 자사주 취득, 소각 등의 주주환원 사항은 해당 내용을 전자공시시스템을 통해 공시하고 있으며, 국내외 IR 설명회를 통해서도 배당정보 등을 주주에게 안내하고 있습니다. 관련 IR 자료는 당사 홈페이지에 게시되어 열람이 가능합니다. (3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부 정관반영 여부 N(X) 시행 여부 N(X) 보고서 제출일 현재, 당사는 배당절차 개선 관련 상장회사협의회의 개정 표준정관을 정관에 반영하지 않은 상태입니다. 따라서 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 실시한 2회의 현금배당시 12월말을 배당기준일로 하고, 3월에 열리는 주주총회에서 배당금을 확정했습니다. 표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일 결산월 결산배당 여부 배당기준일 배당액 확정일 현금배당 관련 예측가능성 제공 여부 1차 배당 12월(Dec) O 2023-12-31 2024-03-15 X 2차 배당 12월(Dec) O 2024-12-31 2025-03-21 X 나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 지주사의 특성상 자회사의 경영 실적 및 배당 결의액 등에 연동되어 배당 규모가 결정되는 관계로, 배당 규모를 정하는 기준 및 장기적 배당 계획 등과 관련된 배당 정책을 주주에게 미리 안내하지 못하는 어려움이 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 홈페이지(https://www.hyosung.com/kr/about/ir/stockholder-information/dividend-information#nav)에서 최근 5개년 배당정보를 제공하고 있습니다. 배당정보 안내 관련 예측가능성 제공 등 현재 미비한 부분은 지주회사의 특성상 개선이 어려운 부분이 있으나, 꾸준히 보완할 점을 고민하여 개선하도록 노력하고 주주들에게 배당 관련 정보를 충분히 안내드릴 수 있도록 하겠습니다. [201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다. (1) 배당관련 사항 당사는 최근 3년간 차등배당ㆍ분기배당 및 중간배당에 대해 실시한 적이 없으며, 최근 3개 사업연도의 구체적인 배당 내역은 다음과 같습니다. 표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황 일반현황 주식배당 현금배당(단위 : 원) 연도 결산월 배당가능 이익 총 배당금 주당 배당금 시가 배당률 (%) 당기 보통주 2024년 12월(Dec) - 375,915,292,904 50,152,812,000 3,000 5.9 당기 종류주 2024년 12월(Dec) - 전기 보통주 2023년 12월(Dec) - 537,347,899,021 59,728,212,000 3,000 4.4 전기 종류주 2023년 12월(Dec) - 전전기 보통주 2022년 12월(Dec) - 598,861,560,309 89,592,318,000 4,500 5.9 전전기 종류주 2022년 12월(Dec) - 표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향 구분 당기 전기 전전기 연결기준 (%) 11.1 87,537.0 572.5 개별기준 (%) 11.0 2,137.0 624.8 (2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다. 당사는 2024년 5월 10일 개최된 이사회에서 기 보유한 자기주식 604,691주를 소각하기로 결정하고, 2024년 5월 20일 소각을 완료하였습니다. 상기 소각은 '상법 제 343조 제1항'에 의거하여 회사가 기 보유한 자기주식을 이사회 결의에 의하여 소각하는 건으로, 발행주식총수만 감소하고 자본금의 감소는 없으며, 당사는 자사주 소각을 통하여 주주가치를 제고하였습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 2006년부터 2024년 결산기까지 19년 연속 배당을 실시하는 등 적절한 수준의 주주환원을 충실하게 이행하고 있습니다. 다만 지주회사의 특성상 자회사의 경영 실적 및 배당 결의액 등에 연동되어 배당규모가 결정되는 관계로, 중간배당을 실시하지 못하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적, 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 2018년 6월 인적 분할로 인한 사업구조 재편, 2024년 인적분할 및 고금리로 인한 세계 경제의 불확실성 증대 및 국내 경기의 하향 흐름 등으로 어려운 대내·외 경영환경이 지속되고 있음에도 불구하고 주주로부터 신뢰를 확보하고 기업가치 제고를 위하여 2006년부터 2024년 결산기까지 19년 연속 배당을 실시하였으며, 향후에도 주주분들에게 충분한 가치를 제공하기 위해 노력하겠습니다. [202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다. [202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하고 있습니다. 가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다. (1) 주식 발행 현황 보고서 작성기준일 현재 당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 보통주 150,000,000 주 (1주의 금액 : 5,000원), 종류주 50,000,000 주이며, 당사의 발행주식 수는 16,740,407 주입니다. 표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주) 보통주 종류주 발행가능 주식전체 150,000,000 50,000,000 200,000,000 krx-cg_OrdinarySharesMember krx-cg_ClassifiedSharesMember 표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용 발행주식수(주) 발행비율 (%) 비고 보통주 16,740,407 11.16 (2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역 당사는 별도의 종류주식을 발행한 적이 없으며, 이에 따라 종류주주총회를 개최한 사실이 없습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 모든 주주는 보유 주식의 수에 따라 공평한 의결권을 부여받고 있으며, 관련하여 미진한 부분은 없습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하도록 하겠습니다. 다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다. (1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항 당사는 매분기 사업보고서 및 분ㆍ반기 보고서, 영업잠정실적 발표 등을 통해 정기적으로 실적 발표를 하고 있으며, 국내ㆍ아시아 지역 기관 투자자 등을 대상으로 NDR (Non-Deal Road show)를 정례적으로 실시하고 있습니다. 또한, 증권사가 개최하는 컨퍼런스 참가 및 방문 투자자 미팅, 컨퍼런스콜, Corporate Day 등 다양한 IR 활동을 통해 연간 200회 이상 미팅을 하고 있으며, 필요시 경영진이 직접 투자자와 미팅을 실시하는 등 적극적인 IR 활동을 실시하고 있습니다. 특히, 주주의 관심도가 높은 사업 내용에 대한 실적 발표를 통해 사업에 대한 주주들의 이해를 제고하고자 노력하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 진행된 주주와의 의사 소통 실적은 다음과 같습니다. [주요 IR, 컨퍼런스콜, 주주와의 대화 개최 내역] 일자 대상 형식 주요 내용 비고 24.1.30 ~ 1.31 국내 기관투자자 IR 2023년 4분기 경영실적 NDR 24.2.27 ~ 2.28 국내 기관투자자 IR 회사분할 관련 주요 경영현황 및 질의응답 NDR 24.3.4 국민연금공단 IR 회사분할 관련 주요 경영현황 및 질의응답 대면미팅 24.4.29 국내 기관투자자 IR 2024년 1분기 경영실적 NDR 24.7.29 ~ 7.30 국내 기관투자자 IR 2024년 2분기 경영실적 NDR 24.11.1 ~ 11.4 국내 기관투자자 IR 2024년 3분기 경영실적 NDR 25.2.4 ~ 2.5 국내 기관투자자 IR 2024년 4분기 경영실적 NDR 25.4.28 ~ 4.29 국내 기관투자자 IR 2025년 1분기 경영실적 NDR (2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용 별도행사 개최 여부 N(X) 당사는 소액주주와의 대화를 별도로 개최한 내역은 없습니다. (3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 해외투자자를 대상으로 한 행사를 별도로 개최한 내역이 없습니다. (4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부 시행 여부 N(X) 당사는 회사 홈페이지 등에 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있지 않습니다. (5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역 영문 사이트 운영 여부 Y(O) 외국인 담당 직원 지정 Y(O) 영문공시 비율 22.6 당사는 외국인 주주 및 이해관계자의 편의를 위해 영문ㆍ중문 홈페이지를 국문 홈페이지와 동일한 구성으로 운영 하고있습니다. 또한 외국인 담당 직원을 지정 및 대응하고 있으며, 담당자 연락처를 직접 공개하지 않고 있으나 당사 대표전화번호에서 담당자로 연결이 가능합니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 당사가 한국거래소 공시시스템을 통해 제출한 영문 공시 내역은 아래와 같습니다. (가이드라인에 따라 공정공시, 신고사항, 자율공시 등 제외) 공시일자 공시제목(영문) 주요내용(한글) 25.03.07 Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind 현금ㆍ현물 배당 결정 25.02.10 Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations) 매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경 24.05.16 Announcement of Convocation of General Meeting of Shareholders 주주총회소집결의 24.05.16 Retirement of Stocks 주식 소각 결정 24.02.28 Decision on Provision of Debt Guarantee for Others 타인에대한채무보증결정 24.02.28 Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind 현금ㆍ현물 배당 결정 24.02.01 Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations) 매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경 (6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역 불성실공시법인 지정여부 N(X) 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 지정된 바 없습니다. 표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역 불성실 공시유형 지정일 지정사유 부과벌점 제재금(단위 : 원) 지정 후 개선노력 등 라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 전자공시시스템, 홈페이지, 기관투자자 대상의 IR활동 등 다양한 방식을 통해 주주들에게 충분히, 적시에 그리고 공평하게 제공하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 높아지는 주주들의 정보 요구 수준에 맞추어 다양하고 깊이 있는 IR 자료를 제공하여 주주들의 이해 및 신뢰도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 주주들이 회사 홈페이지를 통해 필요한 정보를 손쉽게 얻을 수 있도록 하기 위해 홈페이지 내용의 충실성 및 이용 편의성 제고를 지속적으로 추진해 왔습니다. 기업지배구조, 재무ㆍ주식ㆍ공시ㆍIR 정보 등을 체계적이고 상세한 내용으로 제공하고 있으며, IR 담당자의 이메일 주소 및 대표 전화번호를 홈페이지에 공개하고 있습니다. 또한 정관, 사업보고서, 감사보고서, 실적발표회 자료 등의 다운로드가 가능토록 하여 주주의 정보 습득이 용이하도록 꾸준한 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 외국인 투자자 및 이해관계자의 기업 정보 열람을 용이하게 하기 위해 한국거래소 공시시스템을 통해 영문 공시를 제출하고 있으며, 영문ㆍ중문 홈페이지를 운영하여 회사에 대한 전반적인 정보를 적시에, 충분히, 공평하게 제공하고자 노력하고 있습니다. 향후에도 주주들에게 양질의 정보를 빠르게 제공할 수 있도록 다양한 방안을 고민하고 시스템을 발전시킬 수 있도록 노력하겠습니다. [202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위해 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다. 가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다. (1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반 시행 여부 Y(O) 당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위해 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다. 당사는 내부거래의 투명성 제고 및 주주권익 보호, 윤리경영 추진 등을 강화하기 위해 구성원의 2/3 이상이 사외이사인 투명경영 위원회를 2017년 9월 자발적으로 설치하였습니다. 당사 이사회 운영규정 제17조에는 상법 제398조에 해당되는 「이사 등과 회사 간의 거래」 및 그 외의 거래에 있어서도 중요하다고 판단되는 거래에 대해 투명경영위원회의 사전 심의 및 이사회 결의 사항으로 정하고 있고, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 의거하여 100억 이상의 「대규모 내부거래」에 대해서는 투명경영위원회의 결의사항으로 규정하고 있습니다. 2021년 4월 29일 투명경영위원회는 환경ㆍ사회ㆍ지배구조에 관한 ESG경영을 강화하기 위해 ESG경영위원회로 확대 개편되었습니다. 기존의 내부통제 기능과 더불어 ESG 기능을 수행하도록 하여 당사의 지속가능 발전을 위한 사회적 책임 이행에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 당사는 상법 제542조의9에서 규정한 특수관계인과의 연간 거래규모가 자산총액 또는 매출액의 5% 이상이거나 건당 거래규모가 자산총액 또는 매출액의 1% 이상인 경우, 매년 정기 주주총회에 해당 내역을 보고하고 있습니다. 한편, 관련 거래에 대해 특별한 이해 관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 하는 등 이해 관계자와의 거래에 필요한 사항을 내부적으로 정하여 회사의 경영활동 상 내부거래ㆍ자기거래 등에 대한 의사 결정 및 집행, 통제를 명확하게 준수하고 있습니다. (2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유 당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 물류용역, 연구용역, 전산서비스 등의 거래가 연중 수시로 발생하는 등 거래 건 별로 이사회 승인을 받는 것이 실무적으로 어려운 경우가 있습니다. 이런 사유로, 당사는 법령 등에 따라 이사회 사전 결의가 필요한 거래에 대하여 기간, 한도 등의 범위를 정하여 다수의 거래를 포괄적으로 승인하는 이사회 의결 사항이 있습니다. 당사의 이사회는 매 사업연도 4분기 중 이사회를 개최하여 해당 사업연도 직후 사업연도의 이사 등과 회사 간의 예상거래를 포괄적으로 결의하며, 당사의 ESG경영위원회는 같은 기간 중 위원회를 소집하여 해당 사업연도 직후 사업연도에 예상되는 공정거래법 기준 대규모내부거래를 포괄적으로 결의합니다. 상법 제542조의9에서 규정하는 최대주주 등과의 거래는 매 사업연도 1분기 중 해당 사업연도의 예상 거래내역을 경영위원회에서 포괄적으로 결의하며, 해당 내역은 그 다음 사업연도 정기 주주총회에 보고하고 있습니다. 이와 관련하여, 2024 사업연도 중에는 2024년 10월 31일 개최된 이사회에서 2025 사업연도 이사 등과 회사 간의 예상거래에 대한 포괄적 결의사항이 있었으며, 동일 개최된 ESG경영위원회에서 2025 사업연도 예상 공정거래법 기준 대규모내부거래에 대한 포괄적 결의사항이 있었습니다. 2025 사업연도 최대주주 등과의 예상 거래내역은 2025년 1분기 경영위원회에서 포괄적 결의하였으며, 해당 내역은 2026년에 열릴 정기주주총회에서 거래내역이 보고될 예정입니다. 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 이사회 및 이사회 내 위원회에서 내부거래 및 자기거래에 대해 포괄적으로 의결한 내역은 아래와 같습니다. [이사회의 이사 등과 회사 간의 거래 승인 내역] (단위: 억원, 천USD) 의결일 거래기간 거래상대방 거래내용 거래금액 2024.10.31 2025.1.1~ 2025.12.31 효성화학㈜ 매출/매입 등 (상품ㆍ용역 등) 277 효성티앤에스㈜ 175 효성ITX㈜ 41 ㈜HS효성 22 효성굿스프링스 14 HS효성인포메이션시스템㈜ 11 우전지앤에프 4 HS Hyosung USA, Inc 48 Hyosung Dongnai Co,. Ltd 19 Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. 6 GST Safety Textiles Mexico S. de R.L. de C.V 4 HS Hyosung USA Holdings, Inc 1 Hyosung Spandex (Quzhou) Co.,Ltd 1 Hyosung NEW Material & Hitech (Quzhou) Co., Ltd 1 Hyosung Dongnai Co,. Ltd 차입금지급보증 U$262,800천 Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. U$19,200천 Hyosung Resource (Australia) PTY Ltd. 유상증자 U$230천 공덕경우개발 자금보충 1,690 ※ 상기 거래금액은 대상기간의 추정 금액이며, 차후 변동될 수 있습니다. ※ 상기 포괄적으로 승인한 의결 사항 외에 개별적으로 승인한 의결 사항들이 다수 있습니다. [ESG경영위원회의 대규모내부거래 포괄적 승인 내역] (단위: 억원) 의결일 거래상대방 거래기간 거래내용 거래금액 매출 매입 합계 2024.10.31 효성티앤씨㈜ 2025.1.1~ 2025.12.31 효성 브랜드 사용료 204 - 204 효성중공업㈜ 2025.1.1~ 2025.12.31 효성 브랜드 사용료 206 - 206 HS효성첨단소재㈜ 2025.1.1~ 2025.12.31 효성 브랜드 사용료 104 - 104 ※ 상기 거래금액은 대상기간의 추정 금액이며, 차후 변동될 수 있습니다. ※ 상기 포괄적으로 승인한 의결 사항 외에 개별적으로 승인한 의결 사항들이 다수 있습니다. (3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역 당사의 내부거래 통제장치에 따라 진행된 2024 사업연도 지배주주 등 이해관계자와의 거래 내역은 아래와 같습니다. (1) 특수관계자와의 영업 거래 내역 및 채권ㆍ채무 잔액 - 감사보고서에 명시된 2024년 회사와 특수관계자와의 영업상의 거래 내역과 2024년말 기준 동 특수 관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일) (단위: 백만원) 구 분 기업명 매출 등 (주1) 배당수익 유ㆍ무형자산 매입 등 (주1) 유ㆍ무형자산 처분 취득 종속기업 효성티앤에스㈜ 16,094 - - 11,821 443 효성굿스프링스㈜ 1,659 3,000 - - - 효성투자개발㈜ - 20,680 - - - 하나대체투자랜드칩사모부동산 투자신탁39호 517 969 - 862 - 기타 506 130 - 256 - 소 계 18,776 24,779 - 12,939 443 관계기업 및 공동기업 효성티앤씨㈜ 74,077 8,793 - 311 - 효성중공업㈜ 100,604 7,570 - 308 - 효성화학㈜ 68,170 - 3 8 - 효성아이티엑스㈜ 1,951 3,291 - 1,796 205 소 계 244,802 19,654 3 2,423 205 기타 특수관계자 공덕개발㈜ - - - 99 - ㈜신동진 - - - 23 - ㈜갤럭시아에스엠 - - - 56 - 갤럭시아머니트리㈜ 620 - - 125 - 신화인터텍㈜ 806 - - - - ㈜에이치에스효성 636 - 5,731 648 5 에이치에스효성첨단소재㈜(주3) 31,652 6,480 7,335 11,057 - 에이치에스효성인포메이션시스템㈜(주3) 727 - - 169 - HS Hyosung USA Inc.(주3) 5,018 - - - - Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. 3,684 - - 1,313 - Hyosung Japan Co., Ltd. 1,861 - - 15 - Hyosung Vietnam Co., Ltd. 1,244 - - 2 - Hyosung DongNai Co,LTD 1,160 - - - - Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 281 - - - - HS Hyosung Global Logistics Vina Co., Ltd.(주3) 2,549 - - 546 - Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. 474 - - - - 기타 5,669 - - 165 15 소 계 56,381 6,480 13,066 14,218 20 (주1) 매출 등에는 매출, 기타수익, 이자수익 등이, 매입 등에는 원재료 매입, 판관비, 기타비용 등이 포함되어 있습니다. (주2) 중단영업손익으로 표시된 금액이 포함되어 있습니다. (주3) 당기 중 사명이 변경되었습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 구 분 기업명 매출채권 기타채권 등 매입채무 기타채무 등 (주1) (주1) 종속기업 효성티앤에스㈜ 598 5,621 - 21,207 공덕경우개발㈜ - 721 - 13,463 하나대체투자랜드칩사모부동산 투자신탁39호 - 9,721 - 11,686 기타 173 577 - 452 소 계 771 16,640 - 46,808 관계기업 및 공동기업 효성티앤씨㈜ 3,569 29 118 60 효성중공업㈜(주2) 9,967 1,439 69 4,496 효성화학㈜ 2,689 1,108 26 204 기타 195 1 5 248 소 계 16,420 2,577 218 5,008 기타 특수관계자 공덕개발㈜ - 619 - 302 ㈜신동진 - 338 - 48 ㈜갤럭시아에스엠 - - - 3 갤럭시아머니트리㈜ - 1,064 - 762 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁 제11호 - 101 - 205 ㈜에이치에스효성 124 39 152 52 에이치에스효성첨단소재㈜(주3) 3,485 8 675 5,256 ㈜광주일보사 - 7,853 - 33 HS Hyosung USA Inc.(주3) 938 18 - - Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. 2,140 - 158 - Hyosung Japan Co., Ltd. 431 - 6 - Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. - 21 - - 기타 888 161 1 54 소 계 8,006 10,222 992 6,715 합 계 25,197 29,439 1,210 58,531 (주1) 기타채권에는 미수금, 대여금, 미수수익, 선급금 등이 포함되어 있으며, 기타채무에는 미지급금, 예수보증금 등이 포함되어 있습니다. (주2) 당사는 효성중공업㈜에 대한 회원권 14,400백만원을 무형자산으로 인식하고 있습니다. (주3) 당기 중 사명이 변경되었습니다. (2) 2024 기준 당사와 특수관계인간 자금거래 내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일) (단위: 백만원) 구 분 기업명 자금대여 거래 현금출자 기초 대여 회수 기말 종속기업 Hyosung Brasil Participacoes LTDA - - - - 54 Hyosung Resource (Australia) PTY Ltd. - - - - 138 관계기업 효성화학㈜(주1) - 200,000 - 200,000 - 효성티앤씨㈜ - - - - 4,896 효성 씨브이씨 스케일업 신기술투자조합 제1호(주2) - - - - 3,700 스타트업 코리아 효성 딥테크 벤처투자조합(주3) - - - - 200 기타 특수관계자 ㈜광주일보사(주4) 7,853 - - 7,853 - 에이치에스효성첨단소재㈜ - - - - 17,200 (주1) 당사는 당기 중 효성화학㈜이 발행한 채권형 신종자본증권을 매입하였습니다. (주2) 당사는 추후 캐피탈콜(Capital call) 방식으로 추가 잔여 약정금액 4,700백만원을 납입할 예정입니다. (주3) 당사는 추후 캐피탈콜(Capital call) 방식으로 추가 잔여 약정금액 19,800백만원을 납입할 예정입니다. (주4) 당기말 현재 ㈜광주일보사 대여금에 대해 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. (3) 2024년말 기준 당사와 특수관계인간 채무보증 및 담보 내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일) (단위: 백만원) 대상자 관계 채권자 채무내용 채무보증 및 담보 채무금액 잔액 채무보증 및 담보 거래내역 기초 증가 감소 기말 HS Hyosung USA Holdings,Inc. 계열회사 국민은행 외 운영자금 외 채무보증 144,795 183,095 - 38,300 144,795 HS Hyosung USA, Inc. 하나은행 외 운영자금 채무보증 11,760 76,075 - 23,155 52,920 Hyosung DongNai Co,LTD 우리은행 외 운영자금 외 채무보증 196,692 353,682 32,634 - 386,316 Hyosung Istanbul Tekstil Ltd. Sti. 한국수출입은행 외 운영자금 채무보증 82,320 83,811 11,739 - 95,550 공덕경우개발㈜ (SPC: 뉴스타공덕제삼차 주식회사) 뉴스타공덕제사차 주식회사 운영자금 외 채무보증 89,000 89,000 - - 89,000 공덕경우개발㈜ 국민은행 운영자금 외 채무보증 79,000 87,000 - 8,000 79,000 담보 Hyosung Global Logistics Vina co., Ltd. 우리은행 외 운영자금 채무보증 - 14,441 - 14,441 - 평창풍력발전㈜ 우리은행 외 지분증권 담보 31,157 8,855 272 8,583 순천에코그린㈜ 기업은행 외 지분증권 담보 20,767 - - 합계 655,491 895,959 44,373 84,168 856,164 ※ 회사는 순천에코그린 차입금에 대해 순천에코그린 주식(장부가액 "0")을 담보로 제공하고 있습니다. (2024년 12월 31일 차입금 잔액 20,767백만원) ※ 회사는 종속기업인 공덕경우개발㈜의 대출약정에 대하여 총 168,000백만원 (전기말: 176,000백만원)의 자금보충의무를 제공하고 있습니다. ※ 회사는 회사가 보유하고 있는 평창풍력발전㈜ 지분을 평창풍력발전㈜의 차입금 31,157백만원과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. (관계기업투자, 취득가액 6,510백만원, 장부가액: 8,583백만원). 상기 지분증권 담보의 기말장부가액은 '20년 1월부터 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자의 평가방법을 원가법에서 지분법으로변경함에 따라 변경된 회계기준에 따라 작성하였습니다. ※ 회사는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전의 채무에 관하여 분할신설회사와 연대하여 변제할 책임을 부담합니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위해 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있으며, 규범에 따라 내부통제를 충실하게 이행하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제를 지속적으로 강화하여 주주권익 보호를 위해 노력하겠습니다. [202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등에 대하여 주주에게 충분히 설명하고 주주보호 방안을 강구하고 있습니다. 가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다. 정책마련 여부 N(X) 보고서 제출일 현재 당사는 기업의 소유구조 또는 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주 보호를 위해 상법, 자본시장법 등 관련 법령에서 규정하고 있는 사항들을 준수하고 있습니다. 향후에 기업의 소유구조 또는 사업에 중대한 변화를 초래하는 의사결정과 관련한 구체적인 계획이 수립될 경우, 주주의 권리가 충분히 보호될 수 있도록 회사 정책을 검토할 예정입니다. 나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다. 계획 여부 Y(O) 당사는 2024년 2월 23일 개최된 이사회에서 분할계획서를 승인하였으며, 분할기일을 2024년 7월 1일로 하여 당사가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 단순ㆍ인적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사(주식회사 에이치에스효성)를 설립하였습니다. 당사는 분할 관련 소액주주와의 소통을 위해 분할 관련 내용을 소액 주주들이 비교적 쉽게 접근할 수 있는 유튜브(‘효성TV’), 네이버 TV (‘HYOSUNG TV’), 카카오톡 채널(‘효성그룹’) 등 온라인 플랫폼을 활용하여 분할/계열분리 관련 설명자료를 게시 완료하였고, 주주들의 질의응답을 전화 응대를 통해 수시로 진행하는 등 지속적인 커뮤니케이션을 위해 노력하고 있습니다. 다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다. 발행 여부 N(X) (1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황 (2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부 (3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용 라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등에 대하여 주주에게 충분히 설명하고 소통하고 있으며, 지속적으로 주주보호 방안을 강구하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 소유구조 또는 사업에 중대한 변화를 초래하는 의사결정과 관련한 구체적인 계획이 수립될 경우, 주주의 권리가 충분히 보호될 수 있도록 회사 정책을 검토할 예정입니다. [300000] 3. 이사회 [303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다. [303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회는 경영의사결정 가능과 경영감독 기능을 충실하게 수행하고 있습니다. 가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과 당사 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사의 최고 상설 의사결정기구로 관련 법령 및 정관 상에 이사회 승인사항으로 규정된 주요사항, 일정 금액 이상의 중요한 재무에 관한 사항, 중장기 전략 및 사업정책에 관한 사항 및 이사회 내 위원회와 관련한 주요 사항 등을 의결합니다. 당사 정관 제31조, 이사회운영규정 제10조~제18조에 규정되어 있는 이사회의 구체적인 심의 및 의결 사항은 아래와 같습니다. 구 분 승인 사항 상법 및 정관상의 이사회 결의사항 - 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 - 대표이사의 선임 및 해임 - 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 - 기타 법령, 정관에 의하여 이사회의 결의를 요하는 사항 중 - 위원회에서의 위임이 금지된 사항 이사회운영규정상의 이사회 결의 사항 - 배당 및 감자 - 신주의 발행에 관한 사항 (일반공모증자, 우리사주발행, - 주식예탁증서발행 등에 의한 신주발행 및 실권주, 단주의 처리포함) - 준비금의 자본전입에 관한 사항 - 전환사채의 발행에 관한 사항 - 신주인수권부사채의 발행에 관한 사항 - 우선주식의 발행에 관한 사항 (우선주식의 이익배당방식, 우선배당율 결정, 보통주로의 전환사항 등 포함) - 주식의 소각, 병합 및 분할 - 회사의 분할, 분할합병, 합병 - 자기주식의 취득 및 처분 - 1,000억 이상 투자에 관한 사항 - 상법 제398조에 해당되는 이사 등과 회사간의 거래 - 상법 제397조의 2 회사의 기회 및 자산의 유용 금지 조항에 따라 이사회의 승인이 필요하다고 판단되는 경우 - 기타 위원회가 이사회 부의사항으로서 사전심의가 필요하다고 판단하는 사안 기타사항 - 기타 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 이사회 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 당사는 상법 제542조의8과 제542조의11에서 규율하고 있는 최근 사업연도말 별도 자산총액이 2조원이상인 상장회사로 관련 법령에 따라 사외이사후보추천위원회와 감사위원회를 설치하였으며, 보고서 제출일 현재 이사회 내 사외이사 비율을 66.7%로 운영하여 법령상 규율된 기준보다 강화하여 운영하고 있습니다. 또한, 감사위원회 직무규정 제27조를 통해 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에서 규율하고 있는 내부회계관리제도 운영실태 평가(사업연도말 1회 보고의무)를 연2회(반기말ㆍ사업연도말) 보고하는 등 경영감독 기능을 강화하였습니다. (2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항 당사 정관 제34조 및 이사회 운영규정 제13조에는 상법상 설치가 의무화된 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회 외 효율적인 회사의 업무수행과 이사회 운영을 위하여 필요한 위원회를 설치할 수 있도록 규정하고 있으며, 이사회 운영규정 제10조에 의해 관계법령 및 정관을 위배하지 않는 범위 내에서 이사회의 권한 중 일부를 이사회 내 위원회에 위임할 수 있도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 당사는 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위하여 이사회 운영규정 제16조 제2항에 회사 경영 기본방침의 결정 및 변경에 관한 사항 등 회사 운영에 관한 사항 일부를 경영위원회에 위임하고 있는 동시에, 경영위원회의 결의 사항을 이사회가 통제할 수 있도록 매월 경영위원회 결의 내용을 모든 이사들에게 통지하고, 매분기 경영위원회 결의사항을 이사회에 보고하고 있습니다. 또한 이사회 운영규정 제17조 제2항에 의거 대규모 내부거래 및 윤리강령 및 실전지침 재개정에 관한 사항은 ESG경영위원회에 위임하고 있으며, 배당, 주식의 소각 및 처분, 회사의 분할/합병 등 주요 이사회 부의사항에 대하여 사전심의토록 하고 있습니다. 그리고 24년 5월 신설된 보상위원회에는 이사회 운영규정 제 18조 제2항에 따라 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도, 등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한 사항 등을 위임하고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 이사회는 경영의사결정 가능과 경영감독 기능을 충실하게 수행하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사의 이사회가 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 본연의 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 충실하게 이행할 수 있도록 노력하겠습니다. [303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사에 명문화된 최고경영자 승계정책(규정 및 위원회)는 없습니다. 다만, 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 구축 및 운영하고 있습니다. 가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 승계정책의 수립 및 운영 주체 승계정책 수립 여부 N(X) 당사에 명문화된 최고경영자 승계정책(규정 및 위원회)는 없습니다. 다만 인력개발원에서 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 구축 및 운영하고 있습니다. (2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용 후보 선정 N(X) 당사는 최고경영자에게 필요한 경영 역량을 “지속적인 이익 극대화를 위해 Profit Design을 할 수 있는가” 로 정의하고 있으며, 이러한 경영역량과 잠재력을 갖춘 최고경영자 후보군을 발굴하여 지속적으로 검증하고 육성하기 위해 승격한 전무/상무 및 신임 임원 (상무보) 대상으로는 승격 임원교육을 제공하며 임원 후보자 대상으로는 GMC(Global Management Course) 임원 후보자 교육 프로그램을 운영 중에 있습니다. GMC 프로그램을 통해 핵심 인력 중 임원을 선발하고, 이렇게 선발된 임원은 승격 임원교육을 통해 최고경영자로 성장할 수 있도록 육성을 지원하고 있습니다. 당사는 이러한 일련의 과정으로 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 확보하고 있으며, 이사회에서는 이렇게 관리되는 임원 중에서 적합한 인물을 사내이사 후보로 추천 후 주주총회 결의를 통해 사내이사로 선임하여 상법 제389조, 정관 제28조, 이사회 운영 규정 제10조에 따라 이사회 결의를 통해 대표이사를 선출하고 있습니다. 또한, 당사는 사업 영역별 다양한 후보군을 선발ㆍ관리함으로써 변화하는 경영 환경에 대응하고 있으며, 복수의 대표이사 체제(각자 대표)로 갑작스러운 비상 상황에 대비하는 한편, 정관 제29조에 따라 회장 유고 시 부회장, 사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행토록 규정하여 최고 경영자의 유고 등 비상 상황에도 대비하고 있습니다. (3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황 후보 교육 N(X) 당사가 공시대상기간 동안 진행한 임원 대상 교육 현황 및 임원 후보자 대상 교육 현황은 다음과 같습니다. [임원 대상 교육 현황] 일시 구분 참석인원 교육내용 비고 2024.2.14 ~ 2.15 사내 3 전무의 역할/책임, 중국/인도시장이해, Chat GPT, ESG, 경영역량강화(장기적 경쟁전략 수립) 집합 교육 2024.2.14 ~ 2.15 사내 4 상무의 역할/책임, 중국/인도시장이해, Chat GPT, ESG, 경영역량강화(담당사업의 Coverage 넓히기) 집합 교육 2024.2.14 ~ 2.16 사내 8 신임임원의 역할/책임, 중국/인도시장이해, Chat GPT, ESG, 그룹경영이해, 경영역량강화(재무지식,전략수립) 집합 교육 ※ ㈜효성 및 계열사 임원을 대상으로 진행한 교육 기준입니다. [임원 후보자 대상 교육 현황] 일시 구분 참석인원 교육내용 비고 2024.5.24 ~ 9.6 사내 32 경영역량강화 (전략경영, 마케팅, 재무회계, 생산관리, 인사조직) 온라인, 집합 및 실시간 비대면 교육 병행 ※ ㈜효성 및 계열사 임원을 대상으로 진행한 교육 기준입니다. (4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 구축 및 운영하고 있으나, 보고서 제출일 현재 내부적으로 명문화된 최고경영자 승계정책(규정 및 위원회)을 갖추고 있지는 않습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 회사의 사정에 따라 다소 유동적일 수 있으나, 향후에는 명문화된 최고경영자 승계정책을 마련할 수 있도록 타사 사례 등을 참고하며 제도 개선을 위해 노력하겠습니다. [303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하고 운영하고, 지속적으로 개선 및 보완하고 있습니다. 가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다. (1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황 전사 리스크관리 정책 마련 여부 Y(O) 당사는 체계적인 재무, 전략, 경영환경 리스크관리를 위하여 ‘리스크관리체계’를 갖추고 있으며, 국내외 시장ㆍ영업환경ㆍ환율 등의 변동을 모니터링하고 경영회의 등 회의체에서 주기적으로 논의하는 등 시황 및 정책환경 변화를 확인하고 반영하여 리스크 관리 방안을 수립ㆍ보완하고 있습니다. 또한 당사의 경영활동에 따른 사업, 환경 안전, 노사 등 직면할 수 있는 다양한 리스크를 유관조직이 각종 회의체 또는 시스템을 통해 면밀히 관리하고 있으며, 리스크 심화 시에는 경영회의 및 이사회 또는 위원회에 신속히 보고할 수 있도록 절차를 마련하고 있습니다. (2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황 준법경영 정책 마련 여부 Y(O) 당사는 준법통제기준의 준수여부를 점검하기 위하여 법적 자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하고 있으며, 해당 사실을 사업보고서에 공시하고 있습니다. 준법지원인은 경영진과 임직원의 준법여부 및 회사경영활동의 적법성을 감시하는 한편, 전사 또는 준법 담당자를 대상으로 한 윤리교육 등 다양한 준법지원활동을 통하여 당사의 조직 및 사업을 충실히 지원하고 있습니다. 또한 주요 활동 내역 및 그 처리 결과를 이사회에 연 1회 이상 보고하고 있습니다. (3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황 내부회계관리 정책 마련 여부 Y(O) 당사는 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성ㆍ공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리제도를 제정하고, 전사수준, 프로세스수준, 일반 전산 수준의 통제제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 대표이사는 매사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고 감사위원회ㆍ이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다. 또한, 2018년 11월 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따라 내부회계관리제도 운영에 대한 대표이사, 감사위원회, 외부감사인의 역할 및 책임, 내부회계관리제도 설계 및 운영, 보고 및 평가 등을 반영하여 당사의 내부회계관리규정을 2019년 1월 전부 개정하였습니다. 이와 관련하여 회계감사인은 제70기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 회사의 내부회계관리제도가 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. (4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황 공시정보관리 정책 마련 여부 Y(O) 공시와 관련해서는 공시관리규정 및 사내 전결규정을 마련하고 있고, 관리를 위하여 효성 기업집단 소속 각 회사별 담당자가 사용하는 공시정보관리시스템을 운영하고 있습니다. 당사의 발행시장공시ㆍ유통시장공시ㆍ공정위 공시 및 외국환거래신고는 재무본부에서 담당하고 있습니다. (5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책 당사는 최근 중요성이 부각되고 있는 기업의 환경 및 사회적 책임 활동에 대한 목표 수립 및 리스크 관리 전략 수립 등을 위해 2021년 4월 29일 기존 투명경영위원회를 ESG경영위원회로 확대 개편하는 등 당사의 내부통제정책을 지속적으로 개선ㆍ보완하고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하고 운영하고, 지속적으로 개선 및 보완하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등 내부통제정책에 미비한 점이 있는지 지속적으로 점검하여 보완하고 개선해나가도록 하겠습니다. [304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다. [304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회는 효과적이고 신중한 의사결정이 가능하도록 구성되어 있으며, 충분한 수의 사외이사를 두고 있습니다. 가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도 표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도 (2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등은 표 4-1-2에 기재된 내용과 같습니다. 기재된 내용 중 임기만료 예정일은 취임 후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 아래표와 다를 수 있습니다. 표 4-1-2: 이사회 구성 현황 구분 성별 나이(滿) 직책 이사 총 재직기간(월) 임기만료예정일 전문 분야 주요 경력 조현준 사내이사(Inside) 남(Male) 57 이사회 의장 대표이사 사외이사후보 추천위원회 위원 326 2026-03-15 기업경영 예일대 정치학과 게이오대 법학대학원 前)일본 모건스탠리 근무 現)㈜효성 대표이사 회장 황윤언 사내이사(Inside) 남(Male) 65 대표이사 경영위원회 대표위원 ESG경영위원회 위원 2 2027-03-21 기업경영 서울대 공업화학 동경농공대 재료 前)중국 스판덱스 총괄담당 부사장 現)㈜효성 대표이사 부사장 김광오 사내이사(Inside) 남(Male) 60 경영위원회 위원 보상위원회 위원 2 2027-03-21 기업경영 연세대 경영학과 前)삼일회계법인 전무 現)㈜효성 재무본부 부사장 정동채 사외이사(Independent) 남(Male) 74 ESG경영위원회 대표위원 보상위원회 대표위원 62 2026-03-15 경제,문화 경희대 국문학과 前)제15,16,17대 국회의원 前)문화관광부 장관 前)광주비엔날레 대표이사 前)대한석유협회 회장 前)동국대 예술경영학과 석좌교수 김기웅 사외이사(Independent) 남(Male) 72 감사위원회 대표위원 보상위원회 위원 50 2027-03-21 경제, 문화 한양대 신문방송학과 前)한국경제TV 대표이사 사장 前)한국신문협회 부회장 前)한국신문윤리위원회 이사장 前)한국경제신문 고문 現)모락스 트레이딩 고문 現)한양대학교 언론정보대학원 특임교수 유일호 사외이사(Independent) 남(Male) 70 사외이사후보추천위원회 대표위원 감사위원회 위원 26 2027-03-21 경제, 재정 서울대 경제학과 前)제18, 19대 국회의원 (송파을) 前)국토교통부 장관 前)경제부총리 겸 기획재정부 장관 現)법무법인 클라스한결 고문 성윤모 사외이사(Independent) 남(Male) 61 ESG경영위원회 위원 사외이사후보추천위원회 위원 26 2027-03-21 경제, 행정, 산업기술 서울대 경제학과 前)중소기업청 중견기업정책국장 前)산업통상자원부 기획조정실 정책기획관 前)산업통상자원부 대변인 前)국무조정실 경제조정실장 前)특허청장 前)산업통상자원부 장관 前)(학)한국공학대학교 이사장 現)중앙대학교 석좌교수 現)김·장 법률사무소 고문 김소영 사외이사(Independent) 여(Female) 59 ESG경영위원회 위원 사외이사후보추천위원회 위원 26 2027-03-21 법률 서울대 사법학과 前)대전고등법원 부장판사 前)대법원 대법관 前)법원행정처장(겸임) 前)법무법인(유) KHL 대표변호사 前)한국신문윤리위원회 위원장 現)김·장 법률사무소 변호사 조병현 사외이사(Independent) 남(Male) 70 감사위원회 위원 26 2027-03-21 법률 서울대 법학과 前)서울행정법원장 前)대구고등법원장 前)대전고등법원장 前)서울고등법원장 現)법무법인 평안 대표변호사 現)중앙선거관리위원회 위원 (3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등은 표 4-1-3-1, 표 4-1-3-2에 기재된 내용과 같습니다. 표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황 이사회내 위원회 주요 역할 위원회 총원(명) 위원회 코드 비고 사외이사후보추천위원회 1. 사외이사 선임원칙의 수립·점검·보완 2. 주주총회가 선임할 이사 후보 추천 3. 상시적인 이사 후보군 관리 및 후보 검증 4 A 감사위원회 1. 이사 및 경영진의 업무 감독 2. 외부감사인 선임 3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항 3 B ESG경영위원회 1. 그룹사 ESG 관련 정책, 목표 수립과 리스크 관리 전략 수립 심의 2. 환경, 안전 및 기후변화에 대응에 관한 투자 및 활동계획 심의 3. 주주권익보호 관련 분할, 합병, 영업양수도 등 주요 경영사항 심의 4. 배당, 자사주 매입 등 주주환원정책 심의 5. 기타 ESG 관련 주요사항 심의 등 4 C 경영위원회 1. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경에 관한 사항 2. 신규사업 및 1,000억 미만 투자에 관한 사항 3. 사채의 발행에 관한 사항 4. 중요한 재산의 취득 및 처분에 관한 사항 5. 중요한 회사규정의 제정, 개정, 폐기에 관한 사항 6. 지점, 공장, 영업소, 출장소, 현지법인 등의 설치 또는 폐쇄에 관한 사항 7. 명의개서대리인의 선임, 해임 및 변경에 관한 사항 8. 주주명부 폐쇄 및 기준일 설정에 관한 사항 9.기타 이사회의 권한에 속하는 사항 중 이사회 운영규정 제10조 제1항에 따라 이사회에 부여할 사항으로 명시된 사항과 본 규정에 따라 다른 위원회에 위임된 사항을 제외한 일체의 사항 2 D 보상위원회 1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 승인 2. 등기이사의 보상체계안 승인 3 E 표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성 직책 구분 성별 겸임 사외이사후보추천위원회(A) 유일호 대표위원 사외이사(Independent) 남(Male) B 사외이사후보추천위원회(A) 조현준 위원 사내이사(Inside) 남(Male) 사외이사후보추천위원회(A) 성윤모 위원 사외이사(Independent) 남(Male) C 사외이사후보추천위원회(A) 김소영 위원 사외이사(Independent) 여(Female) C 감사위원회(B) 김기웅 대표위원 사외이사(Independent) 남(Male) E 감사위원회(B) 유일호 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A 감사위원회(B) 조병현 위원 사외이사(Independent) 남(Male) ESG경영위원회(C) 정동채 대표위원 사외이사(Independent) 남(Male) E ESG경영위원회(C) 황윤언 위원 사내이사(Inside) 남(Male) D ESG경영위원회(C) 성윤모 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A ESG경영위원회(C) 김소영 위원 사외이사(Independent) 여(Female) A 경영위원회(D) 황윤언 대표위원 사내이사(Inside) 남(Male) C 경영위원회(D) 김광오 위원 사내이사(Inside) 남(Male) E 보상위원회(E) 정동채 대표위원 사외이사(Independent) 남(Male) C 보상위원회(E) 김기웅 위원 사외이사(Independent) 남(Male) B 보상위원회(E) 김광오 위원 사내이사(Inside) 남(Male) D (4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할 ESG 위원회 설치 여부 Y(O) 당사는 이사회운영규정 제13조 및 제17조 등에 따라 내부거래의 투명성 제고 및 주주권익 보호, 윤리경영 추진 등에 대한 사전 심의를 위해 2017년 9월부터 투명경영위원회를 운영하고 있습니다. 투명경영위원회는 2021년 4월 29일 이사회 결의를 통해 환경ㆍ사회ㆍ지배구조에 관한 ESG경영을 강화하기 위해 기존 기능에 환경ㆍ사회 분야를 포함한 ESG경영위원회로 확대 개편되었습니다. 이사회운영규정 제17조에 따라 ESG경영위원회는 사외이사 3인 이상으로 구성하되, 사외이사가 위원 총수의 3분의 2 이상이 되도록 하여야 하며, 이에 따라 현재 ESG경영위원회는 사외이사 3인과 사내이사 1인으로 구성되어 있습니다. ESG경영위원회에서는 ‘독점규제 및 공정거래에 관한 법률’에서 규정하는 특수관계인간의 거래를 심의하고, 분할ㆍ합병ㆍ영업양수도ㆍ증자ㆍ감자 등 주요 경영사항과 배당ㆍ자사주 매입 등 주주 환원정책 및 기타 위원회가 중요하다고 판단하는 사안에 대한 사전심의를 진행하고 있으며, 그룹사 ESG 관련 정책과 환경ㆍ안전 및 기후변화에 대응에 관한 투자 및 활동계획 등에 대한 심의를 담당하고 있습니다. 또한, 공정거래 자율준수 프로그램 이행 점검 및 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 정책 심의 및 보고, 윤리강령 및 윤리규범 제ㆍ개정 및 이행실태 평가를 하고 있으며, ESG경영위원회의 결의사항은 매분기 정기 이사회에서 보고되고 있습니다. (5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부 이사회 의장이 사외이사인지 여부 N(X) 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 의장은 사내이사로 선임되어 있습니다. (6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등 선임사외이사 제도 시행 여부 N(X) 집행임원 제도 시행 여부 N(X) 보고서 제출일 현재 당사는 선임사외이사 및 집행임원제도를 도입하지 않고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 이사회는 각 분야별 전문가가 이사로 선임되어 있으며, 위원회를 통해 효율적인 의사결정이 가능합니다. 또한, 이사회 구성원 중 사외이사 비율(66.7%)이 상법상 기준(50%)을 상회하여 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능할 수 있도록 구성되어 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사의 이사회는 상법상 요구조건을 적법하게 충족하도록 운영하면서, 이사회 운영의 독립성 및 기업경영의 투명성 제고를 위해 노력하겠습니다. [304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성을 지닌 자로 구성하고 있습니다. 가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유 이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부 Y(O) 이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부 Y(O) 당사 이사회의 전문성과 관련하여 사내이사의 경우 미등기임원을 대상으로 사내이사 후보자 인력풀을 구성하고 있으며, 후보자들 중에 전문성과 비전, 리더십 등에서 가장 적합한 인물을 사내이사 후보로 선정하고 있습니다. 사외이사의 경우, 사외이사후보추천위원회를 통해 전문성과 독립성을 갖춘 인물을 사외이사로 후보로 선정하고 있습니다. 이를 위해 사외이사후보추천위원회 규정에 따라 위원회의 과반수이상을 사외이사로 구성 및 대표위원을 사외이사로 선정하여 독립성을 제고하였습니다. 보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 총 3명의 각기 다른 전문성을 갖춘 사내이사로 구성되어 있습니다. 대표이사인 조현준 사내이사는 27년 이상 당사에서 사내이사를 역임하고 있으며, 전략본부장ㆍ무역PG장ㆍ섬유PG장ㆍ정보통신PG장 등을 역임하여 해당 산업분야 및 기업경영에 대한 전문지식을 보유하고 있습니다. 각자 대표이사인 황윤언 사내이사는 전략본부장 및 스판덱스 총괄을 역임한 경영/기술 분야의 전문가로서 해당 분야에 대한 오랜 경험과 깊은 지식을 갖추었습니다. 김광오 사내이사는 삼일회계법인에 20년 이상 근무한 회계재무 분야의 전문가로서 2016년부터 재무본부장으로 재직하면서 해당 분야에 대한 전문지식을 보유하고 있습니다. 이와 같이 각 분야별 전문지식을 보유한 사내이사를 선임하고 있을 뿐만 아니라 사외이사제도를 통하여 이사회의 전문성을 보다 강화하고 있습니다. 당사의 사외이사는 각 이사별로 전문성을 보유한 6명으로 구성되어 있으며 여성 사외이사 1명(김소영)을 포함하고 있습니다. 정동채 사외이사는 국회의원 및 문화관광부 장관 등을 역임한 경제ㆍ문화 분야의 전문가로서 당사의 ESG경영을 강화하는데 기여하고 있으며, 김기웅 사외이사는 한국경제신문 대표이사 및 한국신문윤리위원회 이사장 등을 역임한 경제ㆍ문화에 대한 전문가로서 당사의 글로벌 경영 및 ESG경영에 기여하고 있습니다. 유일호 사외이사는 경제부총리 겸 기획재정부 장관, 국토교통부장관, 제18~19대 국회의원, 한국조세연구원 원장 등을 역임한 경제ㆍ재정 분야 전문가로서 당사의 성장과 투명경영에 기여하고 있으며, 성윤모 사외이사는 산업통상자원부장관, 특허청장 등을 역임한 경제ㆍ행정ㆍ산업기술 전문가로, 당사의 ESG경영과 주주가치 제고에 기여하고 있습니다. 김소영 사외이사는 대법원 대법관, 법원행정처장 등을 역임한 법률전문가로서 회사의 ESG경영 및 주주가치 제고에 기여하고 있으며, 조병현 사외이사는 서울행정법원장, 서울고등법원장 등을 역임한 법률ㆍ행정 전문가로 당사의 성장과 투명경영 제고에 기여하고 있습니다. 이와 같이 당사는 각기 다른 전문성을 갖추고 있는 이사 9인으로 이사회를 구성하여 이사회 자체의 경쟁력을 제고하는 것은 물론이고, 이를 통하여 주요 사항을 결정하는 회의체인 이사회가 다양한 전문성에 기반하여 결의에 이를 수 있도록 노력하고 있습니다. (2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 표 4-2-1에 기재된 내용과 같습니다. 기재된 내용중 사내이사 조현준의 최초 선임일은 1998.03.17입니다. (시스템상 2000년 이전 기재불가) 표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역 구분 최초선임일 임기만료(예정)일 변동일 변동사유 현재 재직 여부 조현준 사내이사(Inside) 2000-01-01 2026-03-15 2024-03-15 재선임(Reappoint) 재직 조현상 사내이사(Inside) 2014-03-21 2026-03-15 2024-06-30 사임(Resign) 퇴직 김규영 사내이사(Inside) 2017-03-17 2025-03-21 2025-03-21 만료(Expire) 퇴직 황윤언 사내이사(Inside) 2025-03-21 2027-03-21 2025-03-21 선임(Appoint) 재직 김광오 사내이사(Inside) 2025-03-21 2027-03-21 2025-03-21 선임(Appoint) 재직 정동채 사외이사(Independent) 2020-03-20 2026-03-15 2024-03-15 재선임(Reappoint) 재직 김기웅 사외이사(Independent) 2021-03-19 2027-03-21 2025-03-21 재선임(Reappoint) 재직 유일호 사외이사(Independent) 2023-03-17 2027-03-21 2025-03-21 재선임(Reappoint) 재직 성윤모 사외이사(Independent) 2023-03-17 2027-03-21 2025-03-21 재선임(Reappoint) 재직 김소영 사외이사(Independent) 2023-03-17 2027-03-21 2025-03-21 재선임(Reappoint) 재직 조병현 사외이사(Independent) 2023-03-17 2027-03-21 2025-03-21 재선임(Reappoint) 재직 나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 이사회는 종합적인 판단을 하기 위해서는 다양한 시각이 필요한 점에 의거하여, 경제, 환경, 기술, 회계, 세무, 법률 등의 여러 분야의 전문가로 구성되어 다양한 분야의 균형잡힌 전문성을 확보하고 있으며, 여성 사외이사 1인(김소영)을 포함하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 내부정책 마련을 통해 이사회의 전문성과 책임성을 갖출 수 있는 이사를 선임하고자 노력하고 있습니다. 향후에도 다양한 배경과 전문성을 동시에 갖춘 이사들로 이사회를 구성하여 당사의 경쟁력을 보다 강화시키기 위하여 노력할 것입니다. [304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 이사후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하고 있습니다. 가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다. 이사후보추천위원회 등 설치 여부 Y(O) 이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%) 75 당사는 사외이사의 선임의 경우, 분야별로 폭넓게 구축되어 있는 후보군 중에서 실무 경험과 전문성에 비추어 당사의 이사로서 실질적인 기여를 할 수 있는 지 및 상법 제382조 제3항, 제542조의 8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 사외이사의 결격 요건에 해당하는 지 등을 유관 부서와의 인터뷰 및 관련 서류의 면밀한 검증 등을 통하여 평가한 후, 사외이사후보추천위원회의 추천 결의 절차를 거쳐 주주총회에 이사 후보로 상정하고 있습니다. 사외이사 후보추천위원회는 3인의 사외이사와 1인의 사내이사(사외이사 비율 75%)로 구성되며, 후보확정을 위한 위원회 내 토의 시에는 전문성ㆍ충실성ㆍ독립성ㆍ사회적지명도ㆍ청렴도 등의 평가기준과 이사회 구성의 다양성, 선임시기별 경영환경 등을 고려하고 있습니다. 다만 사내이사 선임의 경우, 별도의 이사후보추천위원회가 없으며 미등기임원을 대상으로 사내이사 후보자 인력풀을 구성하고, 후보자들 중에 전문성과 비전, 리더십 등에서 가장 적합한 인물을 선정하여 이사회의 추천 결의 절차를 거쳐 주주총회에 이사 후보로 상정하고 있습니다. 나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부 당사는 이사 후보와 관련한 정보의 구체성 확인 및 적합성 검토 시간을 충분히 확보하기 위해 주주총회 약 3주 이상 전에 이사 선임 관련 정보를 공시하여 주주들에게 제공하고 있으며, 정관 제19조에 따라 이사 선임 과정에서 주주 1주당 1표의 의결권을 행사하는 통상적인 방법으로 이사를 선임하고 있습니다. 당사의 이사회 구성원은 모두 상법 및 관계 법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 갖추고 있을 뿐 아니라 실무 경험과 전문성 등 이사로서 필요한 개인적 역량을 갖추고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 정보 제공 내역은 표 4-3-1에 기재된 내용과 같습니다. 표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역 정보제공일(1) 주주총회일(2) 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) 이사 후보 구분 정보제공 내역 비고 2025 황윤언 2025-02-27 2025-03-21 22 사내이사(Inside) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유 (이사회) 2025 김광오 2025-02-27 2025-03-21 22 사내이사(Inside) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유 (이사회) 2025 김기웅 2025-02-27 2025-03-21 22 사외이사(Independent) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유(사외이사후보추천위원회) 5. 후보자의 직무수행 계획 2025 유일호 2025-02-27 2025-03-21 22 사외이사(Independent) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유(사외이사후보추천위원회) 5. 후보자의 직무수행 계획 2025 성윤모 2025-02-27 2025-03-21 22 사외이사(Independent) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유(사외이사후보추천위원회) 5. 후보자의 직무수행 계획 2025 김소영 2025-02-27 2025-03-21 22 사외이사(Independent) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유(사외이사후보추천위원회) 5. 후보자의 직무수행 계획 2025 조병현 2025-02-27 2025-03-21 22 사외이사(Independent) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유(사외이사후보추천위원회) 5. 후보자의 직무수행 계획 2024 조현준 2024-02-23 2024-03-15 21 사내이사(Inside) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유 (이사회) 2024 조현상 2024-02-23 2024-03-15 21 사내이사(Inside) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인) 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유 (이사회) 2024 정동채 2024-02-23 2024-03-15 21 사외이사(Independent) 1. 후보자 상세 이력 및 추천인 2. 주된직업, 세부경력, 독립성(이해관계 확인 3. 후보자의 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 등 4. 후보자에 대한 추천사유(사외이사후보추천위원회) 5. 후보자의 직무수행 계획 (2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용 재선임 이사 활동내역 제공 Y(O) 당사는 재선임되는 이사 후보의 경우, 사업보고서 및 반기보고서 그리고 주주총회 소집공고를 통해 각 재선임 이사후보의 매회 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등 이사회 활동내역을 충분히 제공하고 있습니다. 다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다. 집중 투표제 채택 여부 N(X) 보고서 제출일 현재 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 상법 제363조의2 및 제542조의6에서 규정하는 소수주주는 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 추천하는 이사의 선임을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있으며, 해당 안건의 처리는 당사 IR팀에서 담당하고 있습니다. 해당 안건이 주주제안으로 접수되면 주주 여부 확인, 해당 추천 이사에 대한 확인 등 일정 절차를 거친 후, 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 최근 3년간 이사 선임에 대한 주주제안권 행사는 없었습니다. 라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 확보하기 위해 노력하고 있으며, 특히 아래 사항에 대해 지속적으로 고민을 하고 있습니다. 구 분 설 명 비 고 이사후보 추천 위원회 - 상법 제542조의 8에서 규정하는 사외이사 후보 추천 위원회만 운영 중 (사내이사후보 추천 위원회 미운영) - 사내이사는 이사회의 추천으로 후보 선정 - 기업지배구조모범규준은 사내이사 후보에 대해서 도 후보 추천 위원회의 설치를 권고하나, - 사내이사 후보의 선정은 일정 수준 이상의 당사에 대한 이해도가 요구되는 바, 사내이사 추천인으로 이사회를 활용하고 있음. 집중 투표제 - 상법 제382조 2에서 규정하는 이사 선임 시 집중투표제에 대해, 정관상 적용하지 않도록 배제함. - 기업지배구조모범규준은 이사 선임 시 집중 투표제의 채택을 권고하고 있으나, - 집중투표제의 장단점, 시행 여부 등에 대해 서는 내부적으로 좀 더 검토가 필요함 - 이사 후보 선정 과정에서 기관투자자 및 의결권 자문기관의 의견을 수렴하고 있음. 주주총회 소집공고 - 주주총회의 이사 선임 시 주주들에게 제공되었던 자료에 재선임 사외이사의 과거 이사회 및 위원회 활동내역이 기재되어 있음 - 재선임 사내이사 활동내역은 제공되지 않으나, 해당 내용에 대해서 사업보고서 및 반기보고서를 통해 공시하고 있음. - 향후 주주총회 소집공고 시, 재선임 사내이사 후보의 과거 이사회 활동 내역을 참조할 수 있도록 관련 공시자료를 기재하도록 노력할 예정임. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 현재의 상황에 만족하지 않고 이사후보추천 및 선임과 관련한 프로세스상에서 개선할 수 있는 부분이 있는지 항상 고민하며, 현재보다 더 공정성과 독립성이 확보되도록 최선의 노력을 다하겠습니다. [304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다. 가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 등기 임원 현황 표 4-4-1: 등기 임원현황 성별 직위 상근 여부 담당업무 조현준 남(Male) 회장(대표이사) O 회장 황윤언 남(Male) 부사장(대표이사) O 전략본부장 김광오 남(Male) 부사장 O 재무본부장 정동채 남(Male) 사외이사 X 사외이사 김기웅 남(Male) 사외이사 X 사외이사 유일호 남(Male) 사외이사 X 사외이사 성윤모 남(Male) 사외이사 X 사외이사 김소영 여(Female) 사외이사 X 사외이사 조병현 남(Male) 사외이사 X 사외이사 (2) 미등기 임원 현황 미등기 임원 현황은 2025년 3월말 기준인 1분기 분기보고서 내용에 준하여 기재하였습니다. 성명 성별 직위 상근 담당 이상운 남 부회장 ○ COO 김규영 남 부회장 ○ COO 겸)효성기술원장 노기수 남 부회장 ○ 상용화기술원장 유영환 남 부사장 ○ 지원본부장 김천수 남 부사장 ○ 법무담당 구명신 남 부사장 ○ 비서실 이창황 남 부사장 ○ 비서실장 홍혜진 여 부사장 ○ IT전략실장 박성엽 남 부사장 ○ 법무실장 장성옥 여 전무 ○ 비서실 조재준 남 전무 ○ 경영진단실장 김철 남 전무 ○ 타이어보강재 연구 담당 이정원 남 전무 ○ 커뮤니케이션실장 강연수 남 전무 ○ Spandex 및 NYPET원사 연구 담당 박성준 남 전무 ○ 컴플라이언스 담당 이태근 남 전무 ○ IR 담당 이반석 남 전무 ○ 홍보 담당 김용근 남 전무 ○ 내부회계관리제도 담당 김수영 남 상무 ○ 인력개발원 담당 에구치 다이이치로 남 상무 ○ 전략본부 은종혁 남 상무 ○ Optical필름개발 담당 원종선 남 상무 ○ NYPET필름개발 담당 문성덕 남 상무 ○ 그룹 IT 담당 신동익 남 상무 ○ 경영진단실 임효성 남 상무 ○ 전략본부 위희경 남 상무 ○ IR 담당 이신희 남 상무 ○ IT전략실 IT신사업 담당 소병훈 남 상무 ○ 전략본부 손순근 남 상무 ○ 비서실 정성훈 남 상무 ○ 인사 담당 안용학 남 상무 ○ 총무 담당 정상윤 남 상무 ○ 러시아법인장 한영성 남 상무 ○ 중공업연구소 담당 김원일 남 상무 ○ DH연구 담당 김병우 남 상무 ○ 자금 및 재무전략 담당 정홍주 남 상무 ○ 중공업연구소 DC사업 담당 조부영 남 상무 ○ 생산기술센터장 (3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용 시행 여부 N(X) 당사는 임직원에게 윤리경영 실천 기준을 제시하고 투명한 기업 운영을 위해 ‘윤리강령’과 실천적 세부 지침을 담고 있는 ‘실천지침’을 마련하고 있습니다. 또한 체계적인 윤리경영 실천을 위해 2012년부터 준법통제기준을 제정하여 임직원의 법령 준수 및 공정하고 투명한 업무수행을 도모하고 있으며, 정기적으로 윤리교육을 진행하여 비윤리 행위를 사전에 예방하는 등 전사 임직원의 윤리 인식 개선을 위한 프로그램 및 제도를 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 업무 과정에서 발생할 수 있는 임직원의 비윤리 행위에 대해 신고할 수 있는 HR 상담실을 운영하고 있습니다. 인사 담당 임원의 직속 기구인 HR 상담실을 통해 임직원들은 업무 과정에서의 고충 사항에서부터 성희롱, 횡령, 인사 부정 등 비윤리 행위에 대해 신고할 수 있습니다. 신고 내용 중 비윤리적인 행위로 조사가 필요한 경우에는 경영진단실에서 해당 건을 인계하여 처리하고 있습니다. 또한 당사는 1984년부터 내부 감사 규정을 수립하여 운영 중이며 현장 업무에서부터 각종 제보에 대한 조사 등 경영 전반에 대한 내부 감사를 통해 기업가치 훼손을 방지하고 있습니다. 상기의 활동 등을 통해 당사는 회사 근무 기강을 확립하고 건전한 근무 분위기를 조성하고 있으며 “회사의 금품을 횡령, 절취, 사취, 유용, 기타 이에 유사한 행위를 한 자”, “고의 또는 과실에 의한 업무태만으로 회사에 재산상 손해를 끼친 자” 등 기업가치의 직접적인 훼손 또는 주주권익을 침해하는 행위를 한 자에 대해서는 징계 조치를 하고 있습니다. 아울러 확정된 징계 사항에 대해서는 근무 성적 평정 및 각종 인사에 반영하고 있으며 과거에 횡령ㆍ배임 경력이 있는 자는 신규 임원으로 채용하지 않고 있습니다. 외부에서 임원을 영입하는 경우에도 여러 차례의 심층 인터뷰, 평판 조회 등을 통해 해당 후보자가 과거 기업가치 훼손이나 주주권익 침해 관련한 이력이 있는지를 검증하고 있습니다. 다만, 등기 임원은 독립적인 의사결정 기구인 이사회 및 사외이사후보추천위원회에서 후보를 추천하고 주주총회에서 선임하고 있으며, 등기임원의 기업가치 훼손 등 사안에 대한 판단은 이사회 및 주주총회에서 적법한 절차를 거쳐 실행하게 됩니다. 또한, 법원의 최종 판결이 나오기 전의 횡령ㆍ배임 혐의 등에 대해서는 판단을 유보하고 있습니다. (4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부 당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 과거 횡령ㆍ배임 또는 불공정거래행위로 확정판결을 받은 자가 신규 임원으로 선임된 사실이 없습니다. 다만, 조현준 회장이 대표이사직(2024년 3월 연임)을 수행하고 있는 가운데, 2020년 12월 30일 대법원에서 유죄(횡령) 판결을 받았으며, 2022년 12월 30일 공정거래법 위반으로 2심에서 벌금형을 선고받은 사건이 있으며, 그외 현재 재판이 진행중인 건이 있습니다. 조현준 회장은 당사의 최대주주로서 책임경영의 원칙을 이행하고 회사 및 그룹의 미래성장동력을 구축하며, 동시에 기업의 사회적 가치를 제고하기 위해 대표이사직을 수행하고 있습니다. 사내이사는 독립적인 의사결정기구인 이사회에서 후보를 추천하고 주주총회를 통해 선임하고 있으며, 해당 후보자의 기업가치 훼손 등의 사안에 대한 판단은 이사회 및 주주총회에서 적법한 절차를 거쳐 실행하게 됩니다. (5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 내부감사규정과 준법통제기준을 통해 윤리경영을 실천하며, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 충분히 노력하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 전사 임직원 대상으로 윤리교육을 강화하여 주주권익 침해 및 기업가치 훼손이 일어나지 않도록 윤리경영 실천을 위하여 노력하겠습니다. [305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다. [305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 보고서 제출일 현재 당사 재직 중인 사외이사와 당사간에 특별한 이해관계는 없습니다 가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용 당사에 재직중인 사외이사가 과거 당사(계열회사)에 재직한 경력은 없습니다. 표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간 당사 재직기간(월) 계열회사 포함 시 재직기간(월) 정동채 62 62 김기웅 50 50 유일호 26 26 성윤모 26 26 김소영 26 26 조병현 26 26 (2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사(계열회사 포함)간 거래 내역은 없습니다. (3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역 당사는 성윤모 사외이사, 김소영 사외이사가 재직중인 법무법인 김·장과 소송 의뢰 및 자문 거래 등이 있었으나, 해당 사외이사와 직접적인 관련성은 없었습니다. (4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용 시행 여부 Y(O) 당사는 상기 내용을 확인하기 위해 사외이사 후보자와 당사 및 당사의 계열회사 간 거래내역, 특별한 이해관계 등의 여부 등에 대한 내부 검토를 진행하고 있습니다. 또한, 사외이사 후보자와 인터뷰 및 레퍼런스 체크 등을 통해 내부 검토 사항들을 확인하고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 보고서 제출일 현재 당사와 재직중인 사외이사와의 이해관계는 없으며, 당사는 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위하여 충분한 노력을 기울였습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 대외적으로 드러나 있는 사외이사 후보자의 관련 자료를 통한 결격요건 검증 뿐만 아니라, 법무ㆍ인사 등 관련 부서의 사외이사 후보자에 대한 인터뷰 및 레퍼런스 체크 등을 통하여 상법이나 공직자 윤리법 등 관련 법령에서 요구중인 사외이사 자격 요건은 물론, 전문성ㆍ직무공정성ㆍ윤리책임성ㆍ충실성 등의 자격요건을 충실히 점검하고 있습니다. 현재 재임 중인 당사의 사외이사는 관계법령 및 내규에서 정하고 있는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 당사는 사외이사후보 추천 시부터 ‘경영진에 대한 독립성’을 선발요건 중에 하나로 고려하고 있으며, 사외이사후보 선임 시 상법 상의 ‘사외이사 독립성’에 대한 설문조사 및 인터뷰를 통해 이를 철저히 검증하고 있습니다. 이와 같이, 당사는 이해관계가 없고 객관적이고 중립적인 위치에서 직무를 수행하는 사외이사를 선임하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. [305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사에 재직중인 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 타기업 겸직관련 상법상 기준을 준용하여 과도한 겸직을 지양하고 있습니다. 가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준 시행 여부 N(X) 당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련하여 상법상 규정을 준용하고 있습니다. 당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 상법 제542조의 및 동 시행령 제34조의 규정을 위반하는 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 정기이사회와 수시로 개최되는 임시이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있습니다. 그 외 이사회 내 위원회도 활발히 운영하고 있으며, 매 분기 외부감사인과의 정례미팅을 통해 회사의 재무제표에 대한 감사도 충실히 수행하고 있습니다. (2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황 보고서 제출일 현재, 재직 중인 당사 사외 이사의 겸직 현황은 표 5-2-1에 기재된 내용과 같습니다 표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황 감사위원 여부 최초선임일 임기만료예정일 현직 겸직 현황 겸직기관 겸직업무 겸직기관 근무시작월 겸직기관 상장 여부 김기웅 O 2021-03-19 2027-03-21 한양대학교 언론정보대학원 특임교수 ㈜SNT홀딩스 사외이사 '23.02 상장(유가증권) 유일호 O 2023-03-17 2027-03-21 법무법인 클라스한결 고문 삼성생명보험㈜ (사)안민정책포럼 KBS강태원복지재단 (사)해공신익희선생 기념사업회 사외이사 이사장 이사장 이사 '22.03 '24.01 '23.12 '08 상장(유가증권) 비상장 비상장 비상장 김소영 X 2023-03-17 2027-03-21 김·장법률사무소 변호사 삼성화재해상보험㈜ (재)나은 카카오 준법과신뢰위원회 사외이사 이사장 위원장 '23.03 '22.03 '23.12 상장(유가증권) 비상장 비상장 조병현 O 2023-03-17 2027-03-21 법무법인 평안 대표변호사 동양이엔피㈜ 사외이사 '23.03 상장(코스닥) 성윤모 X 2023-03-17 2027-03-21 중앙대학교 석좌교수 HD현대인프라코어 사외이사 '24.03 상장(유가증권) 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 사외이사는 이를 인지하고 각자의 전문 분야에서 직무 수행을 위해 최선을 다하고 있으며, 충실한 직무 수행을 위해 정기이사회와 수시로 개최되는 임시 이사회 그리고 감사위원회 등 이사회 내 위원회에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 사외이사는 사내이사에 비해 경영진과 지배주주로부터 독립적인 위치에 있으므로 경영진을 효과적으로 감독하고 경영진에게 객관적인 조언을 제공할 수 있기에, 사외이사의 위상 및 역할 상 충실한 직무 수행을 위한 충분한 시간과 노력의 투입을 요구하게 됩니다. 향후에도 당사의 사외이사가 이러한 부분을 인지하고 본연의 역할에 충실할 수 있도록 하겠습니다. [305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다. 가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황 당사는 이사회 지원부서 등을 통해 이사회 활동을 지원하고 사외이사가 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 이사에 대한 제반 업무를 지원하고 있습니다. 이사회 개최에 앞서 안건 세부내역을 先제공함으로써 충분한 검토 후 이사회 의결할 수 있도록 지원하고, 사외이사에 대한 회사의 경영정보 보고 및 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다. 필요한 경우 사무부서 외 모든 부서가 이사회의 직무수행을 위한 업무지원을 하고 있습니다. 또한 사외이사 전문성 향상을 위해 필요시 사외이사 교육을 제공ㆍ안내하고 있습니다. (2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황 전담인력 배치 여부 Y(O) 당사는 이사회 및 이사회 내 위원회 활동을 지원하는 전담 부서(이사회ㆍESG경영위원회ㆍ사외이사후보추천위원회: IR팀, 보상위원회: 인사팀, 감사위원회 : 감사지원팀, 경영위원회 : 경영관리팀)를 운영 중이며, 신임 사외이사에 대한 회사 소개ㆍ사외이사에 대한 이사회 안건의 사전 보고ㆍ회사 경영 정보의 제공 및 발송ㆍ기타 직무수행 시 요청사항에 대한 대응 등을 지원하고 있습니다. (3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황 교육실시 여부 Y(O) 당사는 신규 사외이사에 대해 회사의 사업구조, 경영실적 및 이사회ㆍ감사위원회 관련 사항을 안내하고 사외이사로서의 업무 수행에 있어 조기 적응을 지원하고 있으며, 이사진이 국내ㆍ외 주요 사업장(계열사 포함)을 방문하여 사업현장을 직접 경험하고 이해할 수 있는 기회를 제공하고 있습니다. 공시대상기간 중 2024년 10월 31일 베트남공장을 방문하여 생산시설 시찰 및 경영현황 보고 등 사외이사 전원을 대상으로 교육을 진행하였습니다. (4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용 사외이사 별도회의 개최 여부 N(X) 당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 사외이사만의 회의 개최 내역이 없습니다. 표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역 정기/임시 개최일자 출석 사외이사(명) 전체 사외이사(명) 회의 사항 비고 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 이사회 지원 담당 부서 및 충분한 정보 제공을 통하여 사외이사의 직무수행을 돕고 있으며 사외이사 교육을 실시하고 있습니다. 다만, 공시대상 기간 중 사외이사만의 회의를 별도로 개최하지 않았습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에는 사외이사 교육을 정기적으로 실시하고, 사외이사들의 요청 및 의견수렴을 통해 검토 후 사외이사만 참여하는 회의체를 운영할 수 있도록 노력하겠습니다. [306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다. [306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 사외이사의 직무 수행 활동과 관련하여, 담당업무관련 실적, 의견 개진(참여도)과 회의 출석률 등을 기록 및 관리하고 있습니다. 가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법 사외이사 개별평가 N(X) 보고서 제출일 현재, 당사는 재직중인 사외이사들에 대하여 개별 평가를 진행하지 않고 있습니다. (2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안 보고서 제출일 현재, 당사는 재직중인 사외이사들에 대하여 개별 평가를 진행하지 않고 있습니다. (3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부 재선임 여부 반영 N(X) 보고서 제출일 현재, 당사는 재직중인 사외이사들에 대하여 개별 평가를 진행하지 않고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 정책상 사외이사 보상과 관련하여 자기 또는 외부 등을 통한 별도의 평가 절차를 운영 하고 있지 않으며, 이와 연동된 보수 산정을 실시하고 있지는 않고 있습니다. 그러나 사외이사의 직무 수행과 관련된 회사 내부 관리 자료를 바탕으로 사외이사의 재선임 시 참석률 및 활동내역을 고려하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후 사외이사 재선임시 활동내역을 바탕으로 평가한 전문성ㆍ기여도ㆍ공정성 등의 항목을 고려하는 방안을 검토할 예정입니다. 단, 적용 시기 및 구체적인 방법 등은 회사 내부 상황에 맞춰 유동적일 수 있습니다. [306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 사외이사의 경우 임원보수규정에 따라 기본급여를 지급하고 있으며, 성과급 및 주식매수선택권 부여 등 별도 보수는 지급되고 있지 않습니다. 가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준 사외이사 보수 정책 수립 Y(O) 당사는 상법 제388조, 정관 제26조 및 이사회 규정 제10조에 따라 이사회 검토를 거쳐 주주총회를 통해 사내 및 사외 이사 전체에 대한 보상 규모를 확정하고 있으며, 사외이사의 경우 임원보수규정에 따라 기본급여를 지급하고 있으며, 성과급 및 주식매수선택권 부여 등 별도 보수는 지급되고 있지 않습니다. 세부 보수 내역은 매 사업연도 마다 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소 기업공시채널(KIND)에서 확인할 수 있는 사업보고서 및 반기보고서에서 공개하고 있습니다. (2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항 스톡옵션 부여 여부 N(X) 성과 연동 여부 N(X) 당사는 현재 사외이사에게 스톡옵션을 부여하지 않으며, 활동에 대한 평가 및 이와 연동된 보수 산정을 실시하고 있지 않습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 현재 사외이사의 활동에 대한 평가 및 이와 연동된 보수 산정을 실시하고 있지 않습니다. 개별 실적에 근거한 평가 결과를 근거로 보상을 지급하게 되면, 사외이사 활동의 독립성ㆍ공정성이 저해될 우려가 있다고 판단되는 바, 직무 수행의 책임과 역할 등 만을 감안한 자체 보상 정책을 운영 중입니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후 사외이사 평가에 대한 규정 등이 수립되면 사외이사 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 전문성ㆍ기여도ㆍ공정성 등의 항목을 종합적으로 고려한 공정한 내부평가 기준 정립을 검토할 예정이며, 이에 따른 보수산정 방안을 검토할 예정입니다. 단, 적용 시기 및 구체적인 방법 등은 회사 내부 상황에 맞춰 유동적일 수 있습니다. [307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다. [307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 이사회를 정기적으로 개최중이며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정하고 있습니다. 가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용 정기이사회 개최 Y(O) 이사회 운영 관련 규정 존재 여부 Y(O) 당사는 상법 393조 및 이사회운영규정 제6조에 따라 정기 이사회를 매 분기 1회 개최를 원칙으로 하고 있으며, 상법 제447조의3에 따른 주주총회 6주 전의 재무제표의 감사위원회 제출 및 이사회 승인, 주주총회 승인 안건에 대한 이사회 사전 승인과 3월 정기 주주총회 소집 등을 고려하여 2월 주주총회소집 이사회를 개최하고 있으며, 정기 주주총회 익일에는 이사회 및 소위원회의 위원 선임을 위한 호선이사회를 개최하고 있습니다. 또한, 비정기적인 이사회 승인 사항의 발생 또는 일정상 정기 이사회 부의가 어려운 경우 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 매 이사회는 이사회운영규정 제7조에 따라 의장이 소집하며, 제8조에 따라 적어도 개최 1일전까지는 각 이사에게 통지하여야 하고, 이사 전원의 동의 시에는 이러한 소집절차를 생략할 수 있습니다. 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있으며, 이러한 방법으로 회의에 참여한 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주하고 있습니다. 이사회 결의는 정관 제32조와 이사회운영규정 제9조에 따라 관련 법령 등에 따라 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하고 있으며, 이사회 운영규정 제9조 제2항에 따라 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 이사회 의결권을 행사하지 못하도록 제한하고 있습니다. 각 이사진이 안건 심의 및 승인에 있어 최선의 의사 결정을 내릴 수 있도록 안건 내용 등을 고려하여 1~7일 전에 안건을 통지하고 각 안건에 대한 사전 보고와 질의 응답을 실시하고, 이사들의 추가 자료 제공 요청에 대해 개최일 전까지 성실히 지원하여 이사회 안건 심의의 내실화를 기하고 운영의 효율성을 높이고 있습니다. (2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 진행된 당사의 정기/임시 이사회 개최 내역은 아래와 같습니다. [2024년 정기/임시 이사회 개최 내역] 회차 개최일자 정기/임시 구분 의안내용 가결여부 출석률 1회차 2024.1.31 정기 결의 1. 제69기(2023년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 100% 2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 가결 3. 2024년 안전 및 보건 계획 승인의 건 가결 보고 1. 내부회계 관리제도 운영실태 보고 보고 2. 준법지원활동 결과 보고 보고 3. 4/4분기 ESG경영위원회 의결사항 보고 보고 4. 4/4분기 경영위원회 의결사항 보고 보고 2회차 2024.2.23 임시 결의 1. 분할계획서 승인의 건 가결 100% 2. 임시주주총회를 위한 기준일 설정의 건 가결 3. 제69기(2023년) 재무제표 변경승인의 건 가결 4. 제69기 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건 가결 보고 1. 최대주주등과의 거래내역 보고 보고 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고(별도 및 연결) 보고 3회차 2024.3.16 임시 결의 1. 이사회 의장 선임의 건 가결 100% 2. 대표이사 선임의 건 가결 3. ESG경영위원회 위원 선임의 건 가결 4. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 5. 경영위원회 위원 선임의 건 가결 4회차 2024.4.26 정기 보고 1. 1/4분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고 보고 100% 2. 1/4분기 감사위원회 의결사항 보고 보고 3. 1/4분기 사외이사후보추천위원회 의결사항 보고 보고 4. 1/4분기 ESG경영위원회 의결사항 보고 보고 5. 1/4분기 경영위원회 의결사항 보고 보고 5회차 2024.05.10 임시 결의 1. 자기주식 소각 승인의 건 가결 100% 2. 자기주식 매각 승인의 건 가결 3. 분할계획서 정정 승인의 건 가결 4. 이사회 산하 보상위원회 설치의 건 가결 5. 이사회 운영규정 개정의 건 가결 6. 보상위원회 위원 선임의 건 가결 7. 임시주주총회 소집 승인의 건 가결 6회차 2024.05.30 임시 결의 1. 분할계획서 정정 승인의 건 가결 88.9% 7회차 2024.07.01 임시 결의 1. 분할경과 보고 및 분할보고총회 갈음 공고 승인의 건 가결 100% 2. 경영위원회 위원 선임의 건 가결 3. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 가결 8회차 2024.07.26 정기 보고 1. 2/4분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고 보고 87.5% 2. 상반기 내부회계 운영실태 및 평가보고 보고 3. 2/4분기 보상위원회 의결사항 보고 보고 4. 2/4분기 경영위원회 의결사항 보고 보고 9회차 2024.09.25 임시 결의 1. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건 가결 100% 2. 특별공로금 지급 승인의 건 가결 10회차 2024.10.31 정기 결의 1. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건 가결 100% 보고 1. 3/4분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고 보고 2. 3/4분기 감사위원회 의결사항 보고 보고 3. 3/4분기 ESG경영위원회 의결사항 보고 보고 4. 3/4분기 경영위원회 의결사항 보고 보고 11회차 2024.11.29 임시 결의 1. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 가결 100% [2025년 정기/임시 이사회 개최 내역] 회차 개최일자 정기/임시 구분 의안내용 가결여부 출석률 1회차 2025.2.5 정기 결의 1. 제70기(2024년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 100% 2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 가결 3. 2025년 안전 및 보건 계획 승인의 건 가결 4. 내부회계관리규정 개정 승인의 건 가결 5. 감사위원회 직무규정 개정 승인의 건 가결 보고 1. 내부회계 관리제도 운영실태 보고 보고 2. 준법지원활동 결과 보고 보고 3. 4/4분기 ESG경영위원회 의결사항 보고 보고 4. 4/4분기 경영위원회 의결사항 보고 보고 2회차 2025.2.27 임시 결의 1. 제70기(2024년) 재무제표 변경승인의 건 가결 100% 2. 제70기 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건 가결 3. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 가결 보고 1. 최대주주등과의 거래내역 보고 보고 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 보고 3회차 2025.3.22 임시 결의 1. 대표이사 선임의 건 가결 88.9% 2. 보상위원회 위원 선임의 건 가결 3. ESG경영위원회 위원 선임의 건 가결 4. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 5. 경영위원회 위원 선임의 건 가결 6. 특별공로금 지급 승인의 건 가결 4회차 2025.3.28 임시 결의 1. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 가결 88.9% 5회차 2025.4.25 정기 결의 1. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 가결 88.9% 보고 1. 1/4분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고 보고 2. 1/4분기 감사위원회 의결사항 보고 보고 3. 1/4분기 사외이사후보추천위원회 의결사항 보고 보고 4. 1/4분기 보상위원회 의결사항 보고 보고 5. 1/4분기 ESG경영위원회 의결사항 보고 보고 6. 1/4분기 경영위원회 의결사항 보고 보고 표 7-1-1: 이사회 개최 내역 개최횟수 평균 안건통지-개최간 기간(일) 이사 평균 출석률 (%) 정기 6 5 96.1 임시 10 3 96.7 krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember 나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부 임원보수 정책수립 여부 N(X) 보수정책의 공개 여부 N(X) 보고서 제출일 현재, 당사는 개별 이사의 성과평가와 연계된 보수정책을 수립하고 있지 않습니다. (2) 임원배상책임보험 가입 여부 시행 여부 Y(O) 보고서 제출일 현재, 당사의 이사는 임원배상책임보험에 가입되어 있습니다. 그러나 해당보험이 책임회피 등에 남용되는 것을 방지하기 위해 마련한 정책은 별도로 없습니다. (3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부 이해관계자 고려 여부 Y(O) 당사의 이사회는 회사의 최고결정기구로서 주주와 이해관계자의 이익을 대변하는 동시에 중장기적인 관점에서 회사의 지속적인 성장을 목표로 법령과 정관에서 정한 사항, 회사운영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 결의하고 이사 및 경영진의 집무집행을 감독하고 있습니다. 다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 이사회 운영규정에 따라 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집에 대해 통지하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 상법 제393조 및 이사회 운영규정 제6조에 따라 정기이사회를 매 분기 1회 개최를 원칙으로 하며, 사전 회의일정을 정하고 안건을 통지하여 각 이사진이 안건 심의 및 승인에 있어 최선의 의사결정을 내릴 수 있도록 하고 있습니다. 또한 당사의 이사회는 이사회 운영규정에 근거하여 운영되고 있으며, 이사들은 의안에 대해 신중하게 검토하고 토의한 이후, 의결을 진행하고 있습니다. [307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 매 회의마다 의사록에 의안의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하며, 활동내역을 공개하고 있습니다. 가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정 시행 여부 Y(O) 당사는 정관 제33조 및 이사회운영규정 제11조에 근거하여 매 이사회 종료 후 각 안건에 대한 이사들의 의견을 반영한 의사록을 작성하며, 동 의사록 에는 이사회 안건, 경과 요령, 반대하는 자와 그 반대이유 등을 기재하고 출석한 이사의 기명 날인 또는 서명을 받아 보존ㆍ관리하고 있습니다. 다만 녹취록은 기록하여 보관하지 않습니다. (2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부 시행 여부 N(X) 딩사는 이사회 내 모든 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있지는 않지만, 주요내용에 대해서는 개별이사별로 기록하고 있습니다. (3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률 최근 3년간 개별이사의 출석률 및 안건찬성률은 표 7-2-1에 기재된 내용과 같습니다. 표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률 구분 이사회 재직기간 출석률 (%) 찬성률 (%) 최근 3개년 평균 최근 3개년 최근 3개년 평균 최근 3개년 당해연도 전년도 전전년도 당해연도 전년도 전전년도 조현준 사내이사(Inside) 1998.3.17 ∼ 현재 100 100 100 100 100 100 100 100 조현상 사내이사(Inside) 2017.3.17 ~ 2024.6.30 100 100 100 100 100 100 100 100 김규영 사내이사(Inside) 2014.3.21 ~ 2025.3.21 100 100 100 100 100 100 100 100 김명자 사외이사(Independent) 2017.9.22 ~ 2023.3.17 100 100 100 100 100 100 손영래 사외이사(Independent) 2017.9.22 ~ 2023.3.17 100 100 100 100 100 100 정상명 사외이사(Independent) 2017.9.22 ~ 2023.3.17 100 100 100 100 100 100 권오곤 사외이사(Independent) 2017.9.22 ~ 2023.3.17 100 100 100 100 100 100 정동채 사외이사(Independent) 2020.3.20 ~ 현재 100 100 100 100 100 100 100 100 김기웅 사외이사(Independent) 2021.3.19 ~ 현재 96 91 100 100 100 100 100 100 유일호 사외이사(Independent) 2023.3.17 ~ 현재 88 91 83 100 100 100 성윤모 사외이사(Independent) 2023.3.17 ~ 현재 100 100 100 100 100 100 김소영 사외이사(Independent) 2023.3.17 ~ 현재 100 100 100 100 100 100 조병현 사외이사(Independent) 2023.3.17 ~ 현재 100 100 100 100 100 100 (4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법 공개 여부 N(X) 당시는 정기공시 외에는 개별이사의 활동내역을 별도로 공개하지 않고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 정관 제33조 및 이사회운영규정 제11조에 근거하여 매 이사회 종료 후 각 안건에 대한 이사들의 의견을 반영한 의사록을 작성 및 보존하며, 사업보고서와 반기보고서를 통해 활동내역 등을 상세하게 공개하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 회사의 사정에 따라 유동적이나, 향후에는 개별이사별 활동내역 공개 관련 정기공시 외에 홈페이지 공고 등 다른 방법을 모색하겠습니다. [308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다. [308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 이사회 내 감사위원회에 대하여 전원 사외이사로 구성하고 있으나, 보상위원회는 2/3이상만 사외이사로 구성하고 있습니다. 가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부 시행 여부 N(X) 당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG경영위원회(내부거래위원회 및 리스크관리위원회 역할), 경영위원회, 보상위원회로 이루어져있습니다. 이사회는 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다. 의결사항 중에는 이사회 전원이 함께 검토하여 의결하는 것이 바람직한 내용도 있으나, 사안에 따라서는 해당 분야에 대한 전문성을 갖춘 이사회 내 위원회가 집중적으로 검토하는 것이 효율적일 수 있습니다. 이에 당사는 정관 제34조 및 이사회운영규정 제13조에 따라 운영 중인 이사회 내 위원회는 총 5개 로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG경영위원회(舊 투명경영위원회), 경영위원회, 보상위원회가 있습니다. 이 중 감사위원회, 사외이사후보추천위원회는 상법 등 법령에 의해 그 설치가 의무화된 것이며, 이사회의 자율적 판단 하에 ESG경영위원회(舊 투명경영위원회)는 내부거래의 투명성 제고 및 주주권익 보호, 윤리경영 추진, 지속가능 발전을 위한 환경 및 사회적 책임 이행 등을 강화하기 위해 설치하였으며, 경영위원회는 이사회의 전문성, 독립성, 효율성을 높이기 위하여 설치하였으며, 보상위원회는 이사 보수 결정 과정의 투명성과 공정성을 확보하고 주주가치를 제고하기 위하여 설치하였습니다. 보고서 제출일 기준 당사의 이사회 내 위원회 및 사외이사 비율은 다음과 같습니다. [이사회內 위원회별 사외이사 비율] 위원회명 총원 (사외이사 수) 비율 비고 감사위원회 3 ( 3 ) 100.0% - 사외이사후보추천위원회 4 ( 3 ) 75.0% - ESG경영위원회 4 ( 3 ) 75.0% - 경영위원회 2 ( - ) - - 보상위원회 3 ( 2 ) 66.7% - 감사위원회는 위원 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사후보추천위원회와 ESG경영위원회는 사외이사 위원이 3/4 이상으로 구성되어 있으며, 보상위원회는 사외이사 위원이 2/3이상으로 구성되어 있습니다. 경영위원회는 당사 정관 제34조 및 제37조, 이사회운영규정 제13조 및 제16조 등에 따라 회사경영의 기본 방침의 결정 및 변경에 관한 사항ㆍ신규사업 및 일정 금액 미만의 투자에 관한 사항 등 이사회의 권한에 속하는 사항 중, 이사회운영규정 제10조 제1항에서 이사회 부여가 명시된 사항과 다른 위원회에 위임된 사항을 제외한 사항에 대하여 심의ㆍ의결하고 있으며, 급변하는 글로벌 경영환경에 유연하게 대처하고 이사회의 효율적인 운영을 도모하고 위하여 설치하였습니다. 이사회운영규정 제16조에 따라 경영위원회는 상임이사로 구성되어야 하며, 이에 따라 현재 경영위원회는 사내이사 2인으로 구성되어 있습니다. 보상위원회는 이사회운영규정 제13조 및 제18조 등에 따라 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도, 등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한 사항에 대하여 심의ㆍ의결하고 있으며, 이사 보수 결정 과정의 투명성과 공정성을 제고하기 위하여 설치하였습니다. 이사회운영규정 제 18조에 따라 보상위원회 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성되어야 하며, 이에 따라 현재 보상위원회는 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성되어 있습니다. (2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부 시행 여부 N(X) 당사 이사회의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 보상위원회는 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성되어 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사 이사회의 감사위원회는 위원 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사후보추천위원회와 ESG경영위원회는 사외이사 위원이 3/4 이상으로 구성되어 있습니다. 그러나 경영위원회의 경우 경영위원회는 상임이사로 구성되어야 한다는 이사회운영규정 제 16조에 따라 사내이사 2인으로만 이루어져 있고, 보상위원회도 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성되어 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사의 상황에 따라 유동적일 수 있지만, 향후에도 이사회 내 각 위원회의 사외이사 비율을 지속적으로 높일 수 있도록 노력하겠습니다. [308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 각 위원회의 설치목적, 권한 등에 대하여 이사회운영규정, 감사위원회 직무규정, 사외이사후보추천위원회규정 등에 근거하고 있으며 결의사항을 이사회에 보고하고 있습니다. 가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용 명문규정 여부 Y(O) 당사는 이사회운영규정 제13조에 따라 총 5개의 이사회 내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG경영위원회, 경영위원회, 보상위원회)를 운영하고 있습니다. 각 위원회의 설치목적, 권한과 책임 구성 및 자격ㆍ임면 등에 관한 사항은 이사회운영규정, 감사위원회 직무규정, 사외이사후보추천위원회규정 등에 근거하고 있습니다. (2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부 보고 여부 Y(O) 각 위원회에서 결의된 사항은 이사회에 보고되고 있으며, 특히 사내이사로 구성되어 있는 경영위원회의 결의사항에 대해서는 매월초 전월 결의사항에 대해 사외이사들에게 통지하고 있으며, 정기이사회 시 분기별 결의사항에 대해서도 별도로 보고하고 있습니다. (3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다. - 당사는 ESG경영위원회가 리스크관리위원회 및 내부거래위원회의 기능을 같이 수행하고 있어, 표8-2-2:리스크관리위원회 개최내역, 표8-2-3:내부거래위원회 개최내역에는 ESG경영위원회 개최내역을 중복기재하였습니다. - 각 위원회의 안건 중 이사회에 보고되지 않은 2/4분기 안건들은 보고서 제출일 기준 이사회 보고 전이나, 이후 이사회에 보고될 예정입니다. 표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 2024 이사-1차 2024-02-23 4 4 결의(Resolution) 1. 사외이사 후보 추천의 건 가결(Approved) O 2025 이사-1차 2025-02-27 4 4 결의(Resolution) 1. 사외이사 후보 추천의 건 가결(Approved) O 2025 이사-2차 2025-03-22 3 4 결의(Resolution) 1. 대표위원 선임의 건 가결(Approved) O 표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 2024 ESG-1차 2024-01-31 4 4 결의(Resolution) 1. 대규모내부거래 승인의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 3. ESG경영현황 보고 가결(Approved) O 2024 ESG-2차 2024-02-23 4 4 결의(Resolution) 1. 분할계획서 사전심의 건 2. 배당(안) 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-3차 2024-03-16 4 4 결의(Resolution) 1. 대표위원 선임의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-4차 2024-04-26 4 4 보고(Report) 1. ESG경영현황 보고 기타(Other) O 2024 ESG-5차 2024-05-10 4 4 결의(Resolution) 1. 자기주식 소각 사전심의 건 2. 자기주식 매각 사전심의 건 3. 분할계획서 정정 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-6차 2024-05-30 4 4 결의(Resolution) 1. 분할계획서 정정 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-7차 2024-07-01 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-8차 2024-07-26 4 4 보고(Report) 1. ESG경영현황 보고 기타(Other) O 2024 ESG-9차 2024-09-25 4 4 결의(Resolution) 1. 대규모 내부거래 승인의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-10차 2024-10-31 4 4 결의(Resolution) 1. 대규모 내부거래 승인의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-11차 2024-11-29 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2025 ESG-1차 2025-02-05 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 2. ESG경영현황 보고 가결(Approved) O 2025 ESG-2차 2025-02-27 4 4 결의(Resolution) 1. 배당(안) 사전심의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2025 ESG-3차 2025-03-28 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 2. 대규모내부거래 승인의 건 가결(Approved) O 2025 ESG-4차 2024-04-26 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 2. 대규모내부거래 승인의 건 3. ESG경영현황 보고 가결(Approved) X 표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 2024 ESG-1차 2024-01-31 4 4 결의(Resolution) 1. 대규모내부거래 승인의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 3. ESG경영현황 보고 가결(Approved) O 2024 ESG-2차 2024-02-23 4 4 결의(Resolution) 1. 분할계획서 사전심의 건 2. 배당(안) 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-3차 2024-03-16 4 4 결의(Resolution) 1. 대표위원 선임의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-4차 2024-04-26 4 4 보고(Report) 1. ESG경영현황 보고 기타(Other) O 2024 ESG-5차 2024-05-10 4 4 결의(Resolution) 1. 자기주식 소각 사전심의 건 2. 자기주식 매각 사전심의 건 3. 분할계획서 정정 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-6차 2024-05-30 4 4 결의(Resolution) 1. 분할계획서 정정 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-7차 2024-07-01 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-8차 2024-07-26 4 4 보고(Report) 1. ESG경영현황 보고 기타(Other) O 2024 ESG-9차 2024-09-25 4 4 결의(Resolution) 1. 대규모 내부거래 승인의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-10차 2024-10-31 4 4 결의(Resolution) 1. 대규모 내부거래 승인의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2024 ESG-11차 2024-11-29 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2025 ESG-1차 2025-02-05 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 2. ESG경영현황 보고 가결(Approved) O 2025 ESG-2차 2025-02-27 4 4 결의(Resolution) 1. 배당(안) 사전심의 건 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 가결(Approved) O 2025 ESG-3차 2025-03-28 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 2. 대규모내부거래 승인의 건 가결(Approved) O 2025 ESG-4차 2024-04-26 4 4 결의(Resolution) 1. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 2. 대규모내부거래 승인의 건 3. ESG경영현황 보고 가결(Approved) X (4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재) 공시기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 감사위원회, 경영위원회, 보상위원회 개최내역은 아래와 같습니다. [감사위원회] 연도 차수 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 2024 감사-1차 2024.1.31 3 3 보고 1. 2023년 재무제표 보고 보고 O 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 O 3. 비감사업무 용역계약 체결 보고 보고 O 감사-2차 2024.2.23 3 3 결의 1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가(별도 및 연결) 가결 O 감사-3차 2024.2.23 3 3 결의 1. 제69기(2023년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건 가결 O 2. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건 가결 O 감사-4차 2024.4.26 3 3 보고 1. 2024년 1분기 재무제표 보고의 건 보고 O 2. 2024년 감사위원회 운영 계획 보고 O 감사-5차 2024.7.26 2 3 보고 1. 2024년 2분기 재무제표 보고의 건 보고 O 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 O 결의 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 가결 O 2. 감사위원회 부설기구 책임자 임면의 건 가결 O 감사-6차 2024.10.25 3 3 보고 1. 2024년 3분기 재무제표 보고의 건 보고 O 2025 감사-1차 2025.2.5 3 3 보고 1. 2024년 재무제표 보고의 건 보고 O 2. 감사위원회 직무규정 개정 보고 보고 O 3. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 O 결의 1. 내부회계관리규정 개정 승인 가결 O 감사-2차 2025.2.27 3 3 결의 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가(별도 및 연결) 가결 O 감사-3차 2025.2.27 3 3 결의 1. 제70기(2024년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건 가결 O 2. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건 가결 O 감사-4차 2025.3.22 3 3 결의 1. 대표위원 선임의 건 가결 O 감사-5차 2025.4.25 3 3 보고 1. 2025년 1분기 재무제표 보고의 건 보고 X 2. 2025년 감사위원회 운영 계획 보고 X 결의 1. 감사위원회 부설기구 책임자 임면의 건 가결 X [경영위원회] 연도 차수 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결여부 이사회 보고 여부 구분 내용 2024 경영-1차 2024.1.30 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-2차 2024.2.22 2 2 결의 1. 국내계열사 업무 관련 건 가결 O 경영-3차 2024.3.7 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-4차 2024.3.7 2 2 결의 1. 회사 업무 관련 건 가결 O 경영-5차 2024.3.16 2 2 결의 1. 대표위원 선임의 건 2. 회사업무 관련 건 가결 O 경영-6차 2024.3.20 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-7차 2024.4.18 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-8차 2024.5.8 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-9차 2024.5.17 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-10차 2024.5.17 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-11차 2024.5.24 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-12차 2024.5.31 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-13차 2024.6.27 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-14차 2024.6.27 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-15차 2024.7.1 2 2 결의 1. 대표위원 선임의 건 가결 O 경영-16차 2024.7.30 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-17차 2024.8.21 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-18차 2024.10.8 2 2 결의 1. 회사업무 관련 건 가결 O 경영-19차 2024.10.17 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-20차 2024.10.28 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-21차 2024.11.7 2 2 결의 1. 회사업무 관련 건 가결 O 경영-22차 2024.11.13 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-23차 2024.12.5 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-24차 2024.12.26 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 2025 경영-1차 2025.1.23 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-2차 2025.1.23 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 O 경영-3차 2025.2.26 2 2 결의 1. 국내계열사 업무 관련 건 가결 O 경영-4차 2025.3.7 2 2 결의 1. 회사 업무 관련 건 가결 O 경영-5차 2025.3.20 2 2 결의 1. 은행 업무 관련 건 가결 O 경영-6차 2025.3.22 2 2 결의 1. 대표위원 선임의 건 2. 회사업무 관련 건 가결 O 경영-7차 2025.4.16 2 2 결의 1. 해외법인업무 관련 건 가결 X 경영-8차 2025.4.18 2 2 결의 1. 은행 업무 관련 건 가결 X 경영-9차 2025.4.24 2 2 결의 1. 은행 업무 관련 건 가결 X 경영-10차 2025.4.24 2 2 결의 1. 은행 업무 관련 건 가결 X 경영-11차 2025.4.30 2 2 결의 1. 국내계열사 업무 관련 건 가결 X 경영-12차 2025.5.12 2 2 결의 1. 국내계열사 업무 관련 건 가결 X 경영-13차 2025.5.23 2 2 결의 1. 국내계열사 업무 관련 건 가결 X 경영-14차 2025.5.26 2 2 결의 1. 국내계열사 업무 관련 건 가결 X 경영-15차 2025.5.26 2 2 결의 1. 국내계열사 업무 관련 건 가결 X 경영-16차 2025.5.27 2 2 결의 1. 회사 업무 관련 건 가결 X [보상위원회] 연도 차수 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결여부 이사회 보고 여부 구분 내용 2024 보상-1차 2024.5.10 3 3 결의 1. 대표위원 선임의 건 가결 O 2025 보상-1차 2025.2.27 3 3 결의 1. 이사보수 한도 사전심의의 건 가결 O 1. 사내이사에 대한 보상기준 설정 승인의 건 가결 O 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정하고 있으며, 각 위원회는 결의한 사항을 이사회에 충실하게 보고하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 이사회 내 위원회 관련 명문규정을 잘 정비하고, 각 위원회의 심의 및 의결사항을 빠짐없이 이사회에 보고하도록 하겠습니다. [400000] 4. 감사기구 [409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다. [409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 감사위원회는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다. 가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 내부감사기구 구성 현황 감사위원회 설치 여부 Y(O) 당사 감사위원회는 상법 제415조의 2 및 제542조의 11, 정관 제36조, 이사회운영 규정 제15조에 따라 설치되었으며, 3명의 감사위원 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다. 이는 상법 제415조의2 제2항에 명기된 ‘감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고 사외이사가 위원의 3분의2 이상이어야 한다’는 규정 요건을 상회하는 수준입니다. 더불어, 감사위원회 위원장은 위원회의 결의로 선임하며, 위원장이 의장이 됩니다. 당사는 자산 2조원 이상의 상장회사로서 감사위원 중 1인을 상법 및 관계법령에서 정한 회계 또는 재무전문가로 유일호 이사를 선임하고 있습니다. 유일호 이사는 1996년부터 2001년까지 한국조세연구원 부원장/원장, 2016년부터 2017년까지 기획재정부 장관 겸 경제부총리 등을 역임하며 회계ㆍ재무 분야 전문가로서 활동한 점을 고려할 때, 상법 시행령 제37조 제2항 제4호에서 규정하는 ‘「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제16조제1항제4호ㆍ제5호의 기관 또는 「한국은행법」에 따른 한국은행에서 회계 또는 재무 관련 업무나 이에 대한 감독 업무에 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람’에 해당하여, 상법 제542조의11 제2항의 요건을 갖춘 회계 또는 재무전문가로 판단되었습니다. 또한 다른 감사위원들도 법무ㆍ경제 분야에 대한 전문가로서 당사의 이사회 경영진이 업무를 적법, 타당하게 처리하고 있는지에 대한 감독역할을 충실히 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 감사위원회 구성 현황은 아래와 같습니다. 표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성 구성 감사업무 관련 경력 및 자격 비고 직책 구분 김기웅 위원장 사외이사(Independent) 2005년 ~ 2011년 한국경제TV 대표이사 사장 2011년 ~ 2020년 한국경제신문 대표이사 사장 2023년 ~ 현재 ㈜SNT홀딩스 사외이사 유일호 위원 사외이사(Independent) 1996년 ~ 1998년 한국조세연구원 부원장 1998년 ~ 2001년 한국조세연구원장 2009년 ~ 2010년 제18대 국회 기획재정위원회 위원 2016년 ~ 2017년 기획재정부 장관 겸 경제부총리 2022년 ~ 현재 삼성생명보험㈜ 사외이사 재무전문가 조병현 위원 사외이사(Independent) 2011년 서울행정법원장 2012년 대구고등법원장 2013년 대전고등법원장 2013년 ~ 2015년 서울고등법원장 2013년 ~ 2019년 중앙선거관리위원회 위원 2021년 ~ 현재 중앙선거관리위원회 위원 2023년 ~ 현재 동양이엔피㈜ 사외이사 (2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책 회계 또는 재무전문가 존재 여부 Y(O) 당사 감사위원회는 독립성을 높이기 위해 정관 제36조에 따라 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2이상은 사외이사로 구성할 것을 규정하고 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재, 감사위원회 위원 전부를 사외이사로 구성함으로써 독립성을 확보하고 있습니다. 또한 운영에 관하여는 감사위원회 직무규정 제5조에 ‘위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다’는 사항을 명시하여 감사위원회가 회사의 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있도록 하였습니다. 더불어 전문성 있는 감사위원회 위원 확보를 위해 감사위원회 직무규정 제10조에 감사위원회 위원의 자격요건을 명시하여 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 함을 규정화하고 있으며, 이에 따라 당사는 현재 감사위원 중 1인(유일호)을 회계 또는 재무전문가로서 선임하고 있습니다. 또한 감사위원의 전문성 제고를 위하여 감사위원회 업무수행에 필요한 교육 프로그램, 해당 분야 전문가를 통한 교육 등을 제공하고 있으며, 이외에도 감사위원회는 감사업무 수행에 필요한 교육을 요청할 수 있습니다. 나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용 내부감사기구 규정 Y(O) 당사는 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등을 규율하는 ‘감사위원회 직무규정’ 을 2018년 1월 3일 제정하였으며, 감사위원회는 동 직무규정에 근거하여 회계와 업무를 감사하며, 위원회는 이사에 대하여 그 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있습니다. 이외에도 관련 법령, 정관 또는 감사위원회 직무규정에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 심의 및 의결하고 있습니다. 감사위원회 직무규정 제6조 제2항에 따른 감사위원회의 직무와 권한은 다음과 같습니다 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 ·재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고· 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 외부감사인으로부터 이사 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 11. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 12. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 13. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 14. 외부감사인의 선정 또한, 당사는 감사위원회 직무규정 제6조 3항에 감사위원회가 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항을 요구할 수 있음을 명시하는 등 감사위원회가 업무집행 시 경영진 행위의 적법성 등을 감사하고, 재무정보의 신뢰성을 검토, 감사하는데 있어서 무리가 없도록 최대한의 권한을 부여하고 있습니다. (2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황 감사기구 교육 제공 N(X) 당사는 사외이사를 대상으로 회사가 속한 산업의 특성 및 경영 환경의 변화, 법규 변경 등 중요한 이슈에 대하여 수시로 보고 및 교육을 진행하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 사외이사에 대해 회사의 사업구조, 경영실적 및 감사위원회 관련 사항을 안내하는 등 감사위원으로서의 업무 수행에 있어 조기 적응을 지원하고 있으며, 관련 법규 개정 시 주요 사항 교육 진행 및 국내ㆍ외 주요 사업장(계열사 포함)을 방문하여 사업현장을 직접 경험하고 이해할 수 있는 기회를 제공하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 당사의 감사위원은 전원 사외이사로, 사외이사 대상 교육을 제공하고 있지만, 감사위원만을 대상으로 한 별도 교육은 진행하지 않고 있습니다. 2021년 10월에는 딜로이트안진회계법인 주관으로 연결기준 내부회계관리제도 도입 등에 관한 교육을 진행하였습니다. 그리고 2022년 10월에는 당사 주관으로 당사 터키공장 생산시설 시찰 및 경영현황을 보고함으로써 사업현장을 직접 경험 및 이해할 수 있는 기회를 제공하였습니다. 2023년에는 회사 사정상 전화설명을 통해 상법에 대한 안내교육을 실시한 바 있습니다. 2024년에는 당사 주관으로 당사 베트남공장 생산시설 시찰 및 경영현황을 보고하였으며, 2025년에는 보고서 제출일 현재까지 진행된 교육이 없으나, 하반기 중 실시할 계획을 갖고 있습니다. 당사가 공시대상 사업연도 개시일로부터 보고서 제출일 현재까지 감사위원에게 제공한 교육현황은 다음과 같습니다. 교육 일자 교육 실시 주체 참석 인원 주요교육 내용 비고 2024.10.31 ㈜효성 3명 베트남공장 생산시설 시찰 및 경영현황 보고 - ※ 2025년 보고서 제출일 현재까지 별도교육 없었으며, 하반기 중 교육 등 검토 중 (3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용 외부 자문 지원 N(X) 보고서 제출일 현재, 당사는 감사위원에게 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하지 않고 있습니다. 다만 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 권한이 있으며, 정기적으로 외부 감사인과 회의를 진행하고 있습니다. (4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항 조사절차 규정 마련 Y(O) 당사의 감사위원회는 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등을 규율하는 ‘감사위원회 직무규정'에 근거하여 경영진의 부정행위에 대하여 조사하고 관련 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있습니다. 그리고 그 조사절차에 관하여서는 '감사위원회 직무규정' 제22조, 제23조, 제24조, 제25조, 제26조에 명시되어 있는 규정에 의거 감사계획을 수립, 감사 실시, 감사위원간 의견교환, 내부감사기구와의 연계 등을 하도록 되어있습니다. 또한 감사위원회 직무규정 제6조 3항에 감사위원회가 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항을 요구할 수 있음을 명시하여 감사위원회가 업무집행 시 경영진 행위의 적법성 등을 감사하고, 재무정보의 신뢰성을 검토, 감사하는데 있어서 무리가 없도록 조치하고 있습니다. (5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성 내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부 Y(O) 당사는 감사위원이 회의개최 이전에 의사결정에 필요한 안건정보를 검토할 수 있도록 하기 위해 회의개최일로부터 최소한 1일 전 상정 안건을 미리 통지하고 있습니다. 또한, 감사위원이 필요한 경우 이사에 대해서 그 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 하는 규정을 감사위원회 직무규정 제6조 및 제31조에 명문화하였고 그 외 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대해 보고받을 수 있도록 동 규정 제6조 제3항 및 제4항에 명시하여 감사위원이 필요한 정보를 충분히 제공받을 수 있도록 하고 있습니다. 다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황 지원조직 설치 여부 Y(O) 당사는 감사위원회의 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 위원회에 전속되는 감사부설기구(감사 지원팀)를 2018년 6월 1일부터 운영 중에 있습니다. 회사 내 감사위원회 지원조직은 감사위원들의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 감사위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 부서명 직원수 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사지원팀 1 Performance Manager (2년) - '25년 감사위원회 운영계획 수립 (2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부 지원조직의 독립성 확보 Y(O) 기업지배구조 모범규준 및 당사 감사위원회 직무규정 제18조에 따라 감사부설기구의 내부감사 인력은 위원회의 업무를 보조하며 지휘ㆍ명령을 받아 직무를 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회 직무규정 제18조 및 제20조에 감사부설기구 책임자의 선임 시 감사위원회의 동의 및 2년 이내 이동을 제한을 규정하고 있고, 내부감사 인력 중 1명은 재무/감사 전문인력으로 구성하도록 하여 감사부설기구의 독립성과 전문성을 보장하고 있습니다. 라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부 독립적인 보수정책 수립 N(X) 전원 사외이사로 구성된 당사 감사위원회의 보상은, 개별 실적에 근거한 평가 결과를 근거로 보상을 지급하게 되면 사외이사 활동의 독립성ㆍ공정성이 저해될 우려가 있다고 판단되는 바, 사외이사의 독립성 유지 차원에서 별도의 평가와 연동하지 않고 있고, 직무 수행의 책임과 역할 등 만을 감안하여 자체 보상 정책을 운영 중입니다. 보상 항목은 기본 급여로 한정하고 있으며 기본 급여 외에 성과급 및 주식 매수선택권 부여 등의 별도 보수는 지급되지 않고 있습니다 (2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율 보수 비율 1 보고서 제출일 현재, 당사의 감사위원과 감사가 아닌 사외이사간 보수에 차이는 없습니다. 마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사 감사위원회는 독립성을 높이기 위해 정관 제36조에 따라 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2이상은 사외이사로 구성할 것을 규정하고 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재, 감사위원회 위원 전부를 사외이사로 구성함으로써 독립성을 확보하고 있습니다. 또한 운영에 관하여는 감사위원회 직무규정 제5조에 ‘위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다’는 사항을 명시하여 감사위원회가 회사의 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있도록 하였습니다. 더불어 전문성 있는 감사위원회 위원 확보를 위해 감사위원회 직무규정 제10조에 감사위원회 위원의 자격요건을 명시하여 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 함을 규정화하고 있습니다. 또한, 감사위원회 업무수행에 필요한 교육프로그램을 안내하고 시행하여 감사위원회의 전문성을 더욱 높일 수 있도록 하고 있습니다. 이와 같이 당사는 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보 관련하여 충실하게 이행하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 감사위원의 독립성을 강화할 수 있는 제도적 개선을 고민하고, 양질의 교육을 추진하는 등 전문성 제고에도 힘쓰겠습니다. (3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부 [409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 감사위원회는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동내역을 공개하고 있습니다. 가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다. (1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역 정기회의 개최 여부 Y(O) 감사위원회는 회계 내부 감사를 위하여 재무제표 등 회계 관련서류 및 외부감사인의 감사 절차 및 결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회사와 외부감사인에 대해 회계 관련 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고, 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 회사의 내부회계관리제도 설계ㆍ운영 / 평가ㆍ보고의 적정성 여부 확인을 위해 회사의 내부회계 관리자로부터 이를 보고 받고 내부회계관리제도의 운영실태를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 당사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다. 감사위원회는 상기의 일상 감사 및 절차를 기초로 상법 제447조의4에 따라 정확하고 명료하게 감사보고서를 작성하여 대표 이사에 제출하고 있으며, 감사위원장은 주주총회에서 감사위원회 활동을 보고하고 주주들의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변을 하고 있습니다. 위원회 회의는 감사위원회 직무규정 제12조에 따라 분기 1회 외부감사인의 동석 하에 정기적으로 개최되고 있으며, 위원장이 위원회를 소집합니다. 위원장은 위원회 회의 일시 및 장소를 정하여 늦어도 1일 전에 이를 각 위원에게 통지하여야 하며, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 위원회 결의는 재적위원 과반수 이상의 출석과 출석위원 2/3 이상 찬성으로 합니다. 다만, 관계 법령이 허용하는 범위 내에서 음성을 동시에 송수신하는 통신수단 등을 이용하여 위원회에 참가할 수 있습니다. 당사의 감사위원회는 2024년 1월 1월부터 12월 31일까지 총 6회, 2025년 1월 1일부터 보고서 제출시점까지 총 5회 개최되었으며, 동 기간 동안 총 24건의 안건(승인 11건, 보고 13건)을 처리하였습니다. 연도 차수 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 2024 감사-1차 2024.1.31 3 3 보고 1. 2023년 재무제표 보고 보고 O 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 O 3. 비감사업무 용역계약 체결 보고 보고 O 감사-2차 2024.2.23 3 3 결의 1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가(별도 및 연결) 가결 O 감사-3차 2024.2.23 3 3 결의 1. 제69기(2023년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건 가결 O 2. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건 가결 O 감사-4차 2024.4.26 3 3 보고 1. 2024년 1분기 재무제표 보고의 건 보고 O 2. 2024년 감사위원회 운영 계획 보고 O 감사-5차 2024.7.26 2 3 보고 1. 2024년 2분기 재무제표 보고의 건 보고 O 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 O 결의 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 가결 O 2. 감사위원회 부설기구 책임자 임면의 건 가결 O 감사-6차 2024.10.25 3 3 보고 1. 2024년 3분기 재무제표 보고의 건 보고 O 2025 감사-1차 2025.2.5 3 3 보고 1. 2024년 재무제표 보고의 건 보고 O 2. 감사위원회 직무규정 개정 보고 보고 O 3. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 O 결의 1. 내부회계관리규정 개정 승인 가결 O 감사-2차 2025.2.27 3 3 결의 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가(별도 및 연결) 가결 O 감사-3차 2025.2.27 3 3 결의 1. 제70기(2024년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건 가결 O 2. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건 가결 O 감사-4차 2025.3.22 3 3 결의 1. 대표위원 선임의 건 가결 O 감사-5차 2025.4.25 3 3 보고 1. 2025년 1분기 재무제표 보고의 건 보고 X 2. 2025년 감사위원회 운영 계획 보고 X 결의 1. 감사위원회 부설기구 책임자 임면의 건 가결 X (2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용 규정 마련 여부 Y(O) 당사는 매 감사위원회 종료 후 각 안건별 위원들의 의견을 반영한 의사록을 작성하며, 동 의사록에는 이사회 안건, 경과 요령, 반대하는 자와 그 반대이유 등을 기재하고 출석한 위원의 기명 날인 또는 서명을 받아 사내 보존하고 있습니다 (3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역은 다음과 같습니다. [개별이사 출석내역] 연도 차수 개최일자 사외이사 김기웅 유일호 조병현 2024 감사-1차 2024.1.31 참석 참석 참석 감사-2차 2024.2.23 참석 참석 참석 감사-3차 2024.2.23 참석 참석 참석 감사-4차 2024.4.26 참석 참석 참석 감사-5차 2024.7.26 참석 불참 참석 감사-6차 2024.10.25 참석 참석 참석 2025 감사-1차 2025.2.5 참석 참석 참석 감사-2차 2025.2.27 참석 참석 참석 감사-3차 2025.2.27 참석 참석 참석 감사-4차 2025.3.22 참석 참석 참석 감사-5차 2025.4.25 참석 참석 참석 표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률 구분 출석률 (%) 최근 3개년 평균 최근 3개년 당해연도 전년도 전전년도 손영래 사외이사(Independent) 100.0 100.0 100.0 정상명 사외이사(Independent) 100.0 100.0 100.0 김기웅 사외이사(Independent) 100 100 100.0 100.0 유일호 사외이사(Independent) 83.3 83.3 83.3 조병현 사외이사(Independent) 100 100 100.0 나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 등에 따라 분기별 최소 1회 이상 회의를 개최하였으며 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 총 11회의 감사위원회를 개최하였습니다. 관련한 사항은 상기 감사위원회 개최내역 또는 금융감독원 공시시스템(DART) 및 한국거래소 공시채널(KIND)에서 공시되고 있는 사업보고서 및 반기 보고서 등을 통해 열람할 수 있습니다. 또한, 당사 감사위원회는 분기별로 경영진의 참석 없이 외부감사인과 회의를 진행하고 있으며, 2024년 4회, 2025년 2회에 걸쳐 감사 이슈에 대해 수시로 소통하며 의논을 하고 있습니다. 외부감사인은 분기별로 재무제표 감사 및 검토 결과를 감사위원회에 보고하고 협의하고 있습니다. 구체적으로 핵심감사사항, 분/반기 및 기말감사 시 위반사항 및 내부회계관리제도 검토 결과 평가 등을 매분(반)기 정기적으로 감사위원회에 보고하고 협의하고 있습니다. 이와 같이 당사의 감사위원회는 감사 수행업무 관련 충실하게 이행하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사의 감사위원회가 감사 관련 업무를 충실하게 이행할 수 있도록 다양한 각도에서 고민하고 노력하겠습니다. [410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다. [410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 감사위원회는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다. 가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무 정책 마련 여부 Y(O) 독립성 훼손우려 상황 유무 N(X) 당사의 감사위원회는 회사 감사위원회 직무규정 제36조에 따라 외부감사인의 선정 시, 각 회계법인에 감사제안 요청서를 발송 후 대면 회의 개최를 통해 계약조건(감사시간ㆍ감사인력ㆍ감사보수), 독립성, 전문성 등의 적정성을 검토하여 선정 및 감사계약을 체결하며, 선정된 외부감사인과 세부 감사계획에 대하여 협의하는 등 일련의 그 과정을 문서화하고 있습니다. (2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항 당사는 상법 제542조의11 및 외부감사법 제10조 제1항에서 규정하는 최근 사업연도말 자산2조원 이상의 상장사로서, 2020년 사업연도 개시 전인 2019년 12월 18일 개최된 감사위원회를 통해 2020년 사업연도부터 2022년 사업연도까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 한영회계법인을 선임 승인을 결정하고 2019년 12월 30일 외부감사인 선임 계약을 체결하였습니다. 이어서 2023년 사업연도 개시 전인 2022년 12월 16일 개최된 감사위원회를 통해 2023년 사업연도부터 2025년 사업연도까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 한영회계법인 선임 승인을 결정하고 2022년 12월 30일 외부감사인과 감사 계약을 체결하였습니다. 당사의 감사위원회는 2023년 외부감사인을 선임하기 위하여 외부감사인의 독립성 및 전문성을 평가하였습니다. 복수의 회계법인으로부터 외부감사업무에 대한 제안서를 수령 후 공시일정 준수를 위한 감사수행전략의 구체성과 이행 가능성, 제안 보수의 적정성과 함께 전문성, 신뢰성 및 독립성, 글로벌 네트워크 등을 고려하여 종합적인 평가를 진행하였으며, 외감법 제12조에 따라 외부감사인 선정 후 감사 계약을 체결한 날로부터 2주일 이내인 2023년 1월 12일 증권선물위원회에 해당 감사인 선임사실을 보고하였습니다. [외부감사인 선임관련 회의 개최 내역] 개최일자 참석자 내용 2022.12.16 감사위원회 위원 전원 2023~2025 외부감사인 선임의 건 (3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용 감사위원회는 매년 외부감사종료 후 외부감사인이 감사를 충실하게 수행하였는지 평가하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인과의 소통 및 회계담당자와의 질의응답 등의 방식으로 평가를 진행하였으며, 당사의 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 70기 사업연도의 회계에 대하여 적법한 절차에 의하여 외부감사가 충실하게 이루어졌고, 그 결과 재무제표 등이 적정하게 작성된 것으로 평가하였습니다. (4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역 계약체결일 용역내용 용역보수 선정사유 2024.1.19 인적분할 신설회사 재무제표 검토용역 수행 100백만원 본 용역은 분할을 위한 재무제표 검토용역으로 감사인 외에는 수행할 수 없는 업무이며, 따라서 외부감사인을 통해 비감사용역을 진행하였음. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 상기 기재된 내용과 같이, 당사는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 감사위원회를 운영하고 관련 법령을 준수하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 지속적으로 외부감사인의 독립성ㆍ전문성을 확보하고 보완하기 위해 외부감사인 선임ㆍ평가 등과 관련한 프로세스를 개선할 수 있도록 노력하겠습니다. [410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사 소통하고 있습니다. 가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다. (1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부 시행 여부 Y(O) 당사는 회사의 감사위원회 직무규정 제35조에 감사위원회와 외부감사인과의 커뮤니케이션 및 책임 등에 대해 구체적으로 규정하고 이를 이행하고 있습니다. 상기규정에 근거하여 감사위원회는 외부감사인과의 긴밀한 관계를 유지하고 외부감사인의 감사 결과를 활용하여 자체 업무에 활용하고자 노력하고 있습니다. 공시대상기간 내 진행되었던 감사위원회와 외부감사인간의 회의 내역은 표 10-2-1에 기재된 내용과 같습니다. 표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역 개최일자 분기 내용 24년 1차: 한영회계법인 담당이사 - 감사위원회 전원 2024-01-31 1분기(1Q) 감사결과 보고 및 향후 절차 논의 24년 2차: 한영회계법인 담당이사 - 감사위원회 전원 2024-04-26 2분기(2Q) 감사계획 및 분기검토보고 24년 3차: 한영회계법인 담당이사- 감사위원회 위원 김기웅, 조병현 2024-07-26 3분기(3Q) 감사계획 및 반기검토보고 24년 4차: 한영회계법인 담당이사 - 감사위원회 전원 2024-10-25 4분기(4Q) 핵심감사사항 논의 내부회계감사 현황 및 분기검토보고 (2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용 상기 표 10-2-1에 기재된 바와 같이, 당사 감사위원회는 분기별로 경영진의 참석 없이 외부감사인과 회의를 진행하고 있으며, 감사 이슈에 대해 수시로 소통하며 의논을 하고 있습니다. 외부감사인은 분기별로 재무제표 감사 및 검토 결과를 감사위원회에 보고하고 협의하고 있으며, 구체적으로 핵심감사사항, 분/반기 및 기말감사 시 위반사항 및 내부회계관리제도 검토 결과 평가 등을 매분(반)기 정기적으로 감사위원회에 보고하고 협의하고 있습니다. (3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임 감사위원회는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 부정행위 또는 법령ㆍ정관에 위배되는 중요한 사항, 회사의 회계처리기준 위반 사실을 발견한 때에는 이를 감사위원회에 보고하여야 하며, 감사위원회 역시 동 사항을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하여야 합니다. 또한, 감사위원회는 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보할 경우 해당 위반 사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 내역을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출해야 합니다 (4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기 재무제표 정기주총 6주전 제공 여부 Y(O) 연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부 Y(O) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 진행되었던, 감사전 (연결)재무제표 제출내역은 표 10-2-2에 기재된 내용과 같습니다. 표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역 정기주총일 재무제표 제공일자 연결재무제표 제공일자 제공대상 2023년 2024-03-15 2024-02-01 2024-02-15 한영회계법인 2024년 2025-03-21 2025-02-06 2025-02-20 한영회계법인 나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 충분히 의사소통하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 감사위원회와 외부감사인 간에 보다 긴밀한 협력관계를 구축하여 감사관련 업무진행에 차질이 없도록 노력하겠습니다. [500000] 5. 기타사항 가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부 자율공시 여부 N(X) 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다. (2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부 당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다. 표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부 공시일자 이사회 참여 여부 관련 이사회 일자 주요 논의 내용 (3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용 소통 여부 N(X) 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 없습니다. 표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황 일자 소통 대상 소통 채널 임원 참여 여부 주요 소통 내용 나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다. <사회적 책임 및 공헌 활동> ‘나눔으로 함께 하겠습니다’라는 슬로건 하에 ‘교육과 나눔을 통해 수혜자 스스로 미래를 개척할 수 있도록 힘이 되어주는 기업’의 비전을 가지고 사회공헌활동을 진행하고 있습니다. 취약계층지원, 문화예술후원, 호국보훈이라는 3대 테마를 중심으로 효성이 펼치는 다양한 사회공헌활동은 한국에만 머물지 않고 지구촌 곳곳으로 이어지고 있습니다. 특히 효성은 지원이 1회성에 그치지 않고 지속가능하도록 노력하며, 결과적으로는 수혜자 스스로가 자립할 수 있는 사회를 만들어 가고자 합니다. 나아가 효성은 사업과 연관된 사회공헌활동을 강화함으로써 지역사회와 상생할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사의 대표이사는 “기업인으로서 경영과 투자에 매진해 경제 활성화에 기여함은 물론 이웃들에게 실질적인 도움을 드릴 수 있도록 사회적 책임을 다할 것”이라고 밝히고 효성의 사회공헌 참여문화를 만들고 있습니다. (1) 취약 계층 지원 기업의 사회공헌 활동은 다 함께 행복한 사회를 만드는 데 보탬이 되겠다는 가치의 실천이므로 무엇보다 진정성이 담겨 있어야 합니다. 당사는 2013년부터 임직원이 자발적으로 참여하는 효성나눔봉사단을 운영하고 있습니다. 또한 임직원들은 매월 자발적인 급여나눔을 통해 베트남 아동과 결연하고 있으며, 회사는 임직원의 기부금만큼 매칭그랜트로 출연하여 식수위생, 환경개선 등 베트남 낙후 지역의 시설 개선 사업도 지원합니다. 이 밖에도 장애어린이 재활치료 및 장애어린이가족 후원, 경력보유여성 취업활성화를 위한 교육프로그램 지원, 지역아동센터 영어교육 후원, 굿윌스토어 지원을 통한 장애/저소득층 일자리창출에 기여하고 있습니다. 또한, 본사가 위치한 마포구 저소득층 대상 사랑의 쌀/김장김치 나눔과 취약계층 밑반찬 및 생필품 지원 등을 진행하고 있습니다. 지역사회 발전과 사회적 가치 창출을 위해 각 사업장이 소재한 지역사회에 특화된 사회공헌활동을 진행 중입니다. 이러한 노력을 인정받아 2019년부터 매년 보건복지부와 한국사회복지협의회가 공동으로 시행하는 지역사회공헌인정제(지역사회공헌 활동을 펼친 기업을 지역사회가 인정해 주는 제도)에서 성과를 인정받았습니다. (2) 문화 예술 후원 당사의 문화예술 분야에 대한 후원 활동은 소외 계층이 예술을 누릴 기회를 제공하고 나아가 직접 예술 활동에도 참여할 수 있도록 돕는 것을 골자로 하고 있습니다. 연 2편의 배리어프리 영화 제작 후원과 임직원 목소리 기부, 서울문화재단 서울장애예술창작센터 장애예술가 후원, 한일문화 대축제 후원 등을 진행하고 있습니다. 이외에도 임직원들은 정기적으로 고궁 문화유산 보호 활동에 참여하고 있습니다. 이런 활동을 인정받아 2015년부터 문화체육관광부로부터 문화예술후원 우수기관으로 인증 받고 있으며, 2021년에는 문화재청으로부터 문화재지킴이 우수기업으로 포상 받았습니다. (3) 호국 보훈 당사는 사회공헌 분야 중에서도 특히 국가를 위한 활동을 폭넓게 전개하고 있습니다. 임직원들은 정기적으로 순국 선열을 기리기 위해 국립서울현충원을 방문에 현충탑 참배, 묘역정화 활동을 진행하고 있습니다. 2015년 8월에는 북한의 DMZ 지뢰 매설 도발로 전상을 입은 장병들을 위로하고, 평화 통일을 기원하는 '평화의 발' 동상 제작을 후원했으며, 육군 1군단 광개토부대와 자매결연을 통해 매년 군부대 발전을 위한 위문금과 위문품을 전달하고 있습니다. 또한 2012년부터 참전용사의 주거 지원을 위한 나라사랑보금자리 프로젝트를 지원하고 있습니다. 이 뿐 아니라 국가를 위해 헌신한 호국보훈 어르신을 위한 다양한 지원 프로그램을 운영하고 있습니다. 당사는 사회적 책임경영활동을 지속적으로 수행하고 있으며, 지속경영가능보고서 발간을 통해 회사의 지속가능경영 활동과 성과를 공개하고, 앞으로 나아갈 방향을 다양한 이해관계자들과 투명하게 소통하고 있습니다. 당사의 지속가능경영보고서는 국문/영문으로 당사 웹사이트에서 열람하실 수 있습니다. (https://www.hyosung.com/kr/sustainability/summary/report#nav) 다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다. 당사의 기업지배구조와 관련된 내부 규정을 아래와 같이 첨부합니다. 정 관 이사회운영규정 감사위원회 직무규정 사외이사후보추천위원회 규정 준법통제기준 공정거래 자율준수 프로그램 운영규정 공시정보 관리규정 내부회계 관리규정 보안규정 이해관계자와의 거래에 관한 규정