Hyosung Chemical Corporation

M&A Activity • Apr 25, 2025

타법인 주식 및 출자증권 양도결정 6.0 효성화학(주) 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2025년 04월 25일
회 사 명 :	효성화학(주)
대 표 이 사 :	이 건 종
본 점 소 재 지 :	서울특별시 서초구 반포대로 235(반포동)
	(전 화) 02-2146-5500
	(홈페이지) http://www.hyosungchemical.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무실장	(성 명) 송 기 호
	(전 화) 02-2146-5348

타법인 주식 및 출자증권 양도결정

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.베트남(Vietnam)김종기1,158,462,000,000계열회사-프로필렌, 폴리프로필렌 등 제조 및 판매-396,455,850,0703,431,238,142,65411.55359,656,825,613110.23-51.0지분 매도를 통한 유동성 확보 및 재무구조 개선2025년 06월 19일효성비나제일차주식회사1,200SPC(특수목적법인)서울시 영등포구 여의대로 108-1) 지급형태 : 현금지급2) 지급시기 : 2025년 06월 19일(예정)예자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의6 제4항을 근거로 하여 지분 가치의 적정성 평가삼덕회계법인2025년 04월 10일 ~ 2025년 04월 25일본 평가인은 평가대상회사의 가치평가를 위하여 현금흐름할인법(DCF; Discounted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상자산의 지분가치 평가액은 32,828백만원 ~ 93,195백만원의 범위로 산출되었으며, 양도 예정가액은 64,500백만원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.2025년 04월 25일3--미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
2. 양도내역	양도주식수(주)
양도금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양도후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양도목적
5. 양도예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 공정거래위원회 신고대상 여부
11. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

12. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 공시일 현재 해당사항 없음.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 본 건은 당사의 유동성 확보 및 재무구조 개선을 위하여 당사의 자회사인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 지분의 일부를 매도하는 건입니다. 상기 매도와 관련하여 당사는 양수인인 거래상대방과 하기 내용의 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결할 예정입니다.- 기초자산 : Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 지분 49%, 약 3,799억원(기초자산 금액은 공시일 현재 당사가 소유하고 있는 Hyosung Vina Chemicals Co.,Ltd 지분 49%는 3/31일 기준환율 1USD=1,466.50원을 적용 하였고, 양수인이 Hyosung Vina Chemicals Co.,Ltd 유상증자 참여 예정인 지분은 4/25일 기준환율 1USD=1,430.20원을 적용하여 환산한 금액으로 추후 환율변동 등에 따라 변경될 수 있습니다.)- 처분방식 : 양수인의 주식매도 시 처분금액과 정산기준금액 차액을 정산- 계약기간 : 최대 3년2) 상기 '1. 발행회사의 자본금', '2. 양도내역의 총자산 및 자기자본'은 2025년 1월말 연결재무제표, '6. 거래상대방의 자본금'은 2025년 4월 21일 기준입니다. 3) 상기 '1. 발행회사의 자본금'은 금번 양도 이전 자본금인 USD 810백만에 대한 원화 환산 금액입니다. (적용환율 4/25일 기준환율 1USD=1,430.20원)4) 상기 '2. 양도내역의 양도금액'은 2025년 1월말 기준 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 장부가액의 49%에 해당하는 금액입니다. 5) 상기 '5. 양도예정일자', '7. 거래대금지급의 2) 지급시기'는 관계기관과의 협의 및 승인, 절차 및 진행상황 등에 따라 변동될 수 있습니다.6) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 2024년, 전년도는 2023년, 전전년도는 2022년 현지 감사보고서 기준이며, 2024년 12월 31일자 기준환율(1USD = 1,470.00)을 적용하여 환산한 금액입니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

1,711,5471,601,177110,3701,162,7701,136,552-250,650적정PwC(Vietnam Limited)1,919,8981,773,498146,400948,150880,456-293,620적정PwC(Vietnam Limited)2,080,3632,073,9936,370514,500673,687-358,053적정PwC(Vietnam Limited)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도