Hymson Laser Technology Group — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2022

深圳市海目星激光智能装备股份有限公司

内部控制审计报告

内部控制审计报告

天健审〔2022〕3-345号

深圳市海目星激光智能装备股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了深圳市海目星激光智能装备股份有限公司(以下简称海目星公司) 2021 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海目 星公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷讲行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 海目星公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》

诚信 公正 务实 专业

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和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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Ë E 0007666 D E g 证书序号: Element g G RIGICI E C B	野 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $\overline{\phantom{a}}$	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批,	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发 凭证。 $\sim$	王 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让。 出借、 租、 ຕ໌	应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, $\mathbf{4}^{\prime}$		光 发证机	$\blacksquare$ щ $\overline{12}$ 2019	蕉 中华人民共和国财政部制 ß E Ë E	仅用于 致 (原件与复印件 目的而提供文件的复印件	$\left \right $ 亦不得向第 此文件不得用作任何其他用途, "本所书面同意,
S E $\overline{a}$ g $\Omega$ 9999999999999999 G			旷 务 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 会计师	$P_{\leftarrow}$ 我业证丰	天健会计师事务所(特殊普通合伙) 桥: 名	首席合伙人:胡少先 任会计师: #	28号6楼 浙江省杭州市西溪路1 所: 场 营 经	特殊普通合伙 $\ddot{\vec{k}}$ 织形 组	$\frac{1}{2}$ 浙财会 (2011) 25 33000001 执业证书编号: 批准执业文号:	開封 2291年6月28日 1998年11月21日设 批准执业日期:	年年报按露之 2021 仅为深圳市海目星激光智能装备股份有限	具有地业资质光 说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)

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