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Hydro Lithium Inc — Interim / Quarterly Report 2018
Nov 13, 2018
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 (주)코리아에스이 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 24 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)코리아에스이 |
| 대 표 이 사 : | 남 홍 기 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 광주시 오포읍 오포안로 46-10 |
| (전 화) 031-766-4822 | |
| (홈페이지) http://www.korease.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원팀장 (성 명)백 승 화 |
| (전 화)031-766-4822 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서명1811.jpg 대표이사확인서명1811
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 코리아에스이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KOREASE CORPORATION 이라고 표기합니다. 단 약식으로는 KSEC라 표기합니다.&cr&cr나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 토목자재 부품제조 및 판매, 시공, 연구개발을 목적으로 1995년 1월 27일 설립되었습니다. 또한 2008년 7월 15일 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr&cr다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr- 주 소 : 경기도 광주시 오포읍 오포안로 46-10&cr- 전화번호 : 031-766-4822&cr- 홈페이지 : http//www.korease.co.kr&cr&cr라. 중소기업해당 여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당합니다.&cr&cr마. 주요 사업의 내용&cr당사는 일본 (주)SE사 와 기술제휴를 통해 사면안정공법의 불모지인 우리나라에 본격적으로 영구앵커, 타이케이블, 교량용케이블, PAP옹벽공법, 케이슨들고리등의 신제품을 출시하여 영구적인 사면안정공법의 국내보급에 매진 하고있습니다. 특히 위 제품의 생산, 판매, 시공, 설계등 일관된 체제를 갖추고 있습니다.&cr&cr(1) 영구 앵커 &cr영구앵커라 함은 토목공사에서 토압에 의한 위험이 예상되는 곳에 고하중의 인장력을 가하여 위험요인을 영구히 제거하여 안전을 확보하기위해 시공되는 토목자재 입니다.&cr 최근에는 영구앵커의 용도가 다변화 되고 있으며, 대규모 주택단지가 건설되면서 사면 안정형 옹벽이나 지하차도등에 영구앵커자재 시공이 활성화 되고있습니다. 또한 초 고층빌딩 및 지하철 역사를 건설하는 과정에서 지하굴착을 하면서 발생하는 주변 지하수위에 의한 건축물 부상에 대항하여 부력방지용 영구앵커를 시공하는것이 일반화 되고 있습니다.&cr&cr(2) 타이케이블 / 교량용케이블 &cr타이케이블(TIE-CABLE)이란 PC케이블을 소재로 고강도의 인장력을 확보하면서 양쪽을 너트로 정착시킬 수 있도록 제작하는 토목자재입니다. 사용목적에 따라 영구적으로 혹은 가설소재로 사용이 가능하며 적용 인장력이 적게는 5톤에서 많게는 500톤까지 다양합니다.&cr교량케이블은 최근 도시 미관과 디자인을 중시하는 경향이 늘어나면서 대규모 주택단지나 신도시지역에서 아치형 보도육교가 설치되고 있습니다. 이에따라 교량케이블 수요가 증가하고 있고 또한 교량케이블 제작에서 색상이나 디자인이 중요한 요소로 자리매김하고 있습니다. &cr&cr(3) PAP 옹벽 &crPAP옹벽공법은 프리케스트 판넬과 영구앵커를 이용하여 절개면을 최소화하고 해당절개면이 붕괴되지 않도록 안정화 시킨 후 수목등을 식재하여 자연상태 이상으로 생태를 복원시키는 친환경 신개념의 사면안정 공법으로, 표면에 다양한 문양의 패널 제작까지 가능한, 신기술 위주의 녹색성장형 산업입니다.&cr&cr(4) 부동산 개발사업&cr당사는 분당과 인접한 경기도 광주시 오포읍 신현리 산118-17, 임야 16,529㎡ 매입하여 부동산 개발 사업을 새롭게 시작하였으며, 2016년도 부터 부지정리, 토지분할 후 전원형 단독주택지로 매각해 나갈 예정입니다. 또한 경기도 용인시 기흥구 구갈동에 다세대 주택을 완공하여 현재 분양중이며 금기중으로 분양 완료할 계획입니다.&cr&cr☞ 사업부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr
바. 계열회사 현황
| 회사명 | 업태(사업내용) | 상장여부 | 비고 |
| 아즈텍(주) | 반도체, 전자제품 및 관련설비등의 제조판매 | 비상장 | - |
* 계열회사에 관한 기타 자세한 사항은 동 보고서의' Ⅸ.계열회사 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.
◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) 아즈텍(주)2008.12.29전남 영암군 삼호읍 자유무역로 194,표준공장 이동반도체,전자제품 및 관련설비등의 제조판매10,740지분율&cr 50.49%주요종속회사
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr사. 신용평가에 관한 사항&cr 해당사항 없습니다.&cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2008.07.15해당사항없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
공시대상 기간(2006.04.01~2018.09.30)중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다
| 연 도 | 내 용 |
|---|---|
| 2006.07&cr 2006.09 &cr 2006.11 &cr 2007.01 &cr 2007.08 &cr 2008.07.09&cr 2008.07.15&cr 2009.06.19&cr 2010.12&cr&cr 2010.12&cr 2012.04&cr 2012.10&cr 2015.03 &cr 2015.07&cr 2015.10 &cr 2017.05 | 벤쳐기업 인증 획득&cr INNO-BIZ 인증획득&cr 자본금증자(9.8억원)&cr 강구조면허 등록&cr 자본금 증자(15억원) &cr 자본금 증자(19.8억원)&cr 코스닥시장 상장&cr 자본금 증자(37.8억원)&cr 일본 日建工學株式會社와 MOU 체결 &cr (토목분야 신제품 개발 목적)&cr 본사 토지 자산재평가&cr 당진공장 취득&cr 카라반사업 총판계약체결&cr 주택건설업 등록&cr 토목건축공사업 등록&cr 플랜트 사업개시&cr아즈텍(주) 인수 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2004년 12월 27일무상증자보통주40,0005,0005,0002006년 06월 12일전환권행사보통주20,0005,00020,0002006년 12월 08일무상증자보통주56,0005,0005,0002007년 04월 29일-보통주1,960,000500-2007년 07월 31일유상증자(주주배정)보통주208,0005002,5002007년 08월 01일무상증자보통주832,0005005002008년 07월 09일유상증자(일반공모)보통주960,0005005,5002009년 06월 19일무상증자보통주3,600,0005005002016년 03월 25일-보통주18,900,000200-
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| (주1) |
| 액면분할(주2) |
| - |
| (주1) |
| 증자비율:32% |
| (주1) |
| 액면분할(주3) |
주1) 무상증자재원은 주식발행초과금입니다.&cr주2) 액면분할 (5,000→500원)&cr주3) 액면분할(500→200원)
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-100,000,000-100,000,000-18,900,000-18,900,000---------------------18,900,000-18,900,000-1,750,000-1,750,000-17,150,000-17,150,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,750,000---1,750,000------------------------------------보통주1,750,000---1,750,000-----------------------------------------------------------------1,750,000---1,750,000--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
다. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) --------------------
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
18,900,000-----1,750,000-자기주식---------------------17,150,000-----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있으며, 이는 매 결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지급합니다. 당사는 현금배당성향을 기준으로 제21기(2015년) 86.7% 제22기(2016년) 75.4% 제23기(2017년) 1,068.7 %의 배당을 하였습니다
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
-200200-3,845--16909-153-171686----1,068.775.4--0.61.7--------------1040------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 | 제23기 | 제22기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
가. 회사의 개요
우리나라의 기술과 소득수준이 향상됨에 따라 안전, 환경, 미관에 대한 의식이 높아지는 추세입니다. 이러한 추세 변화에 기반해서, 당사는 1995년 설립 후 안정적인 성장을 해왔으며, 특히 2000년 이후부터 국책사업 또는 SOC사업을 시행할 시에 당사 제품에 대한 수요가 지속적으로 증가 하여 왔습니다. &cr&cr특히 일본 (주)SE사 와 기술제휴를 통해 사면안정공법의 불모지인 우리나라에 본격적으로 당사제품을 소개하고 현장적용을 위해 설계사와 정부 및 지방자치단체 등에 지반의 안정화와 공법의 필요성, 건축물의 내진설계 및 부력방지 등에 대해 지속적인 기술지도와 필요성을 인식시키는 활동을 중점적으로 실행하였습니다. 한편으로는 SEEE공법을 통한 케이슨들고리, 타이케이블, 영구앵커를 출시하여 제조기술과 품질향상, 제품의 현장적용으로 사업기반을 확대해 갔습니다. 영구앵커를 중부내륙 고속도로에 대규모로 납품하기 시작하면서 영구앵커에 의한 사면보강 시장점유율 1위를 유지하였고, 기업부설 연구소를 설립하여 신제품과 기술개발에 더욱 주력한 결과 복합공종인 PAP옹벽보강공법, 교량용케이블, 고 에너지 흡수 낙석방지망인 SA-NET를 출시하였습니다. &cr&cr당사는 사장교, 현수교용 케이블제작 설치 실적을 쌓는 등 교량 케이블 설치를 전국적으로 활성화하였고 필리핀 수빅만 한진중공업 조선소 건설 현장에 현장 매출을 통해서 타이케이블을 수출 한 바 있습니다. 그리고 사면보강용 영구앵커 제품뿐만 아니라 구조물의 부력 방지용, 구조물보강용 제품 등으로 시장을 지속적으로 확대하였습니다. 또한 당사는 NEO블록, SA-FANCE의 매출신장을 위해 시장개척을 강화하고 있으며, 부동산개발 사업에 새롭게 진출하였습니다. 신기술 개발을 통해 지속적인 지적재산권 확보에 주력하여 2018년 기준으로 특허16건, 실용신안 13건, 디자인 6건, 상표 1건을 소유하고 있습니다.&cr
나. 영구 앵커 산업
영구앵커라 함은 토목공사에서 토압에 의한 위험이 예상되는 곳에 고하중의 인장력을 가하여 위험요인을 영구히 제거하여 안전을 확보하기위해 시공되는 토목자재 입니다.&cr우리나라의 경우 전 국토의 70% 이상이 산지로 구성되어 있어서 도로 건설에 따른 절토사면의 발생은 필연적입니다. 최근 산업의 발달과 국가 기반시설에 대한 투자확충으로 인해 도로의 건설이 급격히 증가하고 있고, 또한 기존의 도로 역시 지속적인 확장 및 선형 개선 등으로 인해 도로절토사면의 수가 급속히 증가하고 있습니다. 특히 1990년대 이전에 개설된 도로의 경우에는 경제적, 기술적인 문제 등으로 절토사면내의 불안정 요소들이 그대로 방치되어 있는 상황입니다.&cr&cr이에 따라 절토사면 붕괴에 의한 물적, 인적피해 역시 지속적으로 증가하고 있으며 사회적 관심이 대두되고 있는 실정입니다. 국내의 경우 도로절토사면이나 그 인접 사면의 붕괴가 잦은 이유는 첫째, 연평균 강우량의 약 2/3 정도가 여름철에 집중 발생되고, 둘째, 사계절의 명확한 차이로 인한 해빙기 동결융해 현상, 셋째, 과거 도로 개설 시 발파 위주의 시공에 따른 암반의 이완 등을 들 수 있습니다. 이와 관련하여 90년대부터 정부 차원에서 국책사업으로 국내 도로사면에 대하여 위험순위를 정하고 순차적인 위험낙석산사태 예방을 위한 사업을 진행해 오고 있으며, 신설되는 도로역시 사면안정을 설계초기부터 계획 후 시행해오고 있습니다.&cr&cr이러한 일련의 흐름에 따라 앵커 시장에서도, 과거 주력제품으로 사용되던 임시용 가설앵커가 빠른 속도로 영구앵커로 대체되어 가고 있습니다. 2000년 이후 도심재개발과 함께 대규모 주택단지가 계획되고 건설되면서 사면 안정형 옹벽이나 지하차도등 입체화 도로가 상용화 되었고 이에 따라 구조물의 수명과 동일한 영구성을 갖는 영구앵커자재 시공이 활성화 되었습니다. 또한 초 고층빌딩 및 지하철 역사를 건설하는 과정에서더 깊게 지하굴착을 하면서 발생하는 주변 지하수위에 의한 건축물 부상에 대항하여 부력방지용 영구앵커를 시공하는것이 일반화 되고 있습니다.&cr&cr다. PAP 옹벽 산업 &crPAP옹벽공법은 프리케스트 판넬과 영구앵커를 이용하여 절개면을 최소화하고 해당절개면이 붕괴되지 않도록 안정화 시킨 후 수목등을 식재하여 자연상태 이상으로 생태를 복원시키는 친환경 신개념의 사면안정 공법입니다. 그 특징으로는 사면안정에 가장 효과적인 주동보강공법인 영구앵커공법과의 조합으로 인한 사면안정효과의 극대화, 암반사면의 경우 공사비의 절감, TOP-DOWN, BOTTOM-UP 방식 선택가능으로 인한 시공 안정성 향상 및 공기단축, 수직 또는 수직의 옹벽 시공능력 증대효과 등이 있으며, 표면에 다양한 문양의 패널 제작까지 가능한, 신기술 위주의 성장형 산업입니다.&cr
라. 타이케이블 / 교량용케이블 산업&cr타이케이블(TIE-CABLE)이란 PC케이블을 소재로 고강도의 인장력을 확보하면서 양쪽을 너트로 정착시킬 수 있도록 제작하는 토목자재입니다. 사용목적에 따라 영구적으로 혹은 가설소재로 사용이 가능하며 적용 인장력이 적게는 5톤에서 많게는 500톤까지 다양하며, 양쪽을 지지하여 구조물을 지탱하는 형태로 흙에 의한 토압방지용,물에 의한 수압방지용, 구조물 지지용 등 그 쓰임새가 다양하여 도로, 철도, 하천, 운하, 항만, 호안, 방조제, 교대 건축물 등에 적용되며, 거시적인 건설경기에 영향을 받습니다. 이러한 타이케이블은 고하중의 인장력을 도입하는 자재이고 설계단계에서 구조검토 후 용도에 맞게 적용되는 자재이므로 적용시 수요처의 요구 조건에 맞게 개별 제작되고 있으며, 기존의 와이어로프로 해결하지 못하던 부분에 새로운 해결책을 제시하는 분야로, 추가적인 연구개발로 인한 시장개척이 전망되는 산업입니다.&cr
타이케이블의 일종인 교량케이블은, 교량상부에 적용하여 교량상판을 케이블로 지지할 수 있도록 양쪽에 정착구와 케이블을 설치하게 됩니다. 최근 도시 미관과 디자인을 중시하는 경향이 늘면서 대규모 주택단지나 신도시지역에서 아치형 보도육교가 설치되고 있습니다. 이에따라 교량케이블 수요가 증가하고 있고, 또한 교량케이블 제작에서 색상이나 디자인이 중요한 요소로 자리매김하고 있습니다. &cr
마. 부동산 개발사업&cr당사는 분당과 인접한 경기도 광주시 오포읍 신현리 산118-17, 임야 16,529㎡ 매입하여 부동산 개발 사업을 새롭게 시작하였으며, 2017년도 부터 부지정리, 토지분할 후 전원형 단독주택지로 개발중에 있으며 순차적으로 매각해 나갈 예정입니다.&cr
2. 영업 현황&cr&cr가. 산업의 특성&cr당사의 주력제품에 해당하는 SEEE 영구앵커, 타이케이블, 케이슨들고리, 교량용 케이블은 주로, 교량, 철도, 해운, 항만 등 SOC 건설시에 필수적인 건축자재입니다. 당사가 영위하고 있는 사업과 관련된 산업의 특징으로는 수도권 인접지역에 생산시설을 갖추기 위한 일정한 면적의 토지(약7,000㎡)와 고가의 장비(대형 PRESS기, 나사 가공기) 숙련된 연구개발인력과 기술력, 경험등을 요하기 때문에 시장진입장벽이 높습니다. 또한 사전설계에 의한 주문 제작 방식에 의해 매출이 이루어지는 Order-Made 시장입니다. 기성판매가 아닌 선 설계단계에서 구조 검토 후, 각각의 현장상황에 적합하게 설계하기때문에, 일반경쟁을 하지 않고 주문제작 생산됩니다. 따라서 조건에 따라 추가적인 연구개발로 신제품 개발, 수의계약에 의한 가격경쟁력, 특허제품에 의한 시장개척이 가능한 특성을 가지고 있습니다.&cr &cr나. 산업의 성장성&cr우리나라의 경우 전 국토의 70% 이상이 산지로 구성되어 있어서 도로 건설에 따른 절토사면의 발생은 필연적입니다. 또한 기존의 도로 역시 지속적인 확장 및 선형 개선 등으로 인해 도로절토사면의 수가 급속히 증가하고 있으며, 특히 1990년대 이전에 개설된 도로의 경우에는 경제적, 기술적인 문제 등으로 절토사면내의 불안정 요소들이 그대로 방치되어 있는 상황입니다. 따라서 도로신설 및 선형 개량등에 따른 신규수요의 증대로 지속적인 성장이 예상됩니다.&cr&cr다. 경기변동의 특성&cr경기변동에 상대적으로 안정적인 시장을 형성하고 있습니다. 당사가 영위하는 영구앵커 사업분야는 토목현장에 사용되는 구조용자재로 건설업의 영향을 일부 받고있으나, 그 분야가 국민의 안전과 직결되는 토목 산업의 한 분야로서 도로사면 붕괴, 구조물 붕괴, 교량붕괴 등과 안전을 요구하는 산업의 특성상 건설산업의 경기변동에 비해서 상대적으로 안정적인 시장을 형성하고 있습니다. &cr&cr라. 국내시장여건&cr당사가 주력으로 하는 산업은 토목자재의 일부분으로서 국내 전체 시장규모를 가늠하기는 어렵습니다. 그러나 정부의 지속적인 SOC 투자에 따른 도로의 신설, 기존도로의 선형개량과 신도시등의 지하차도 신설에 따른 부력방지앵커, 자방자치단체의 주요관광지 출렁다리 신설 수요증가에 따라 사장교용 케이블의 수요등이 증대 될 것으로 예상되어 향후 매출액은 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. &cr&cr마. 회사의 경쟁 우위 요소&cr당사는 토목자재를 생산 하는 회사로서, 사전설계에 의한 주문 제작 방식에 의해 매출이 이루어지는 Order-Made 시장으로 제품간 일반경쟁을 하지 않고 주문제작 함으로서 가격경쟁력을 유지할수 있으며, 추가적인 연구개발로 신제품 개발 의한 새로운 시장개척이 가능합니다. 또한 제품 생산, 판매, 시공, 설계등 일관된 체제를 갖추고 있습니다. &cr&cr바. 향후 추진하려는 신규사업&cr당사는 부동산개발업 사업을 시작하였으며, 공업용 사파이어를 이용한 LED소재 및 NON-LED 제품인 방위산업용 사파이어 제품, 광학용 제품과, 사파이어 생산장비를 제작하는 아즈텍(주) 인수를 2017년5월16일 완료하였습니다. 사업다각화 및 이익다변화를 위해 추진하는 사업을 빠른 시일안에 정상궤도에 진입할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.&cr&cr3. 주요 제품, 서비스등 &cr당사는 영구앵커, 타이케이블, 케이슨들고리, 교량용케이블등을 생산, 판매하고 있으며 각 제품별 제24기 3분기 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 백만원)
| 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) | |
|---|---|---|---|---|
| &cr&cr&cr제품 | 영구앵커 | 사면보강 | SEC영구앵커 | 759(9.2%) |
| 타이케이블 | 가설물막이 | - | 350(4.2%) | |
| 케이슨들고리 | 케이슨제작 | - | - | |
| 교량용케이블 | 보도육교 | - | 70(0.8%) | |
| PAP옹벽 | 사면보강 | - | 284(3.4%) | |
| SA-NET | 낙석방지 | - | - | |
| &cr&cr시 공 | PAP 옹벽공사 | - | 2,553(30.8%) | |
| 교량시공 | - | 1,677(20.3%) | ||
| SA-NET | - | 1,205(14.6%) | ||
| SAF | - | - | ||
| 기타시공 | - | 394(4.8%) | ||
| 상품매출 | - | - | - | |
| 분양공사 | - | 873(10.6%) | ||
| 기타매출 | - | - | 105(1.3%) | |
| 합 계 | - | - | 8,270(100.0%) |
&cr4. 주요 원재료에 관한 사항&cr당사의 제품생산에 필요한 원재료는 주로 철강재와 HDPE(폴리에치렌)입니다.&cr철강재는 국내 M사, D사, HDPE는 국내 L사에서 매입하고 있습니다. 주요 원재료 가격은 PC CABL E 5.8% 강관은 4.2% 인하 되었으며, SCM435는 5.9%, HDPE PH-143 은1.6%, PLATE는 5.1% 각각 인상 되었습니다. 주요 원재료의 가격 변동 추이는 아래와 같습니다. &cr (단위 : 원)
| 구분 | 단위 | 제24기3분기&cr(2018년) | 제23기&cr(2017년) | 제22기&cr(2016년) | 비 고 |
| PC CABLE | KG,38.1㎜ | 1,610 | 1,710 | 1,560 | - |
| SCM 435 | KG | 1,610 | 1,520 | 1,470 | - |
| HDPE PH-143 | KG | 1,890 | 1,860 | 1,700 | - |
| PLATE | E/A,38*320*320 | 42,764 | 40,680 | 39,115 | - |
| 강관 | M,73Φ | 20,848 | 21,770 | 20,215 | - |
5. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr가. 생산능력 및 생산능력 산출근거&cr당사는 1일 1교대로 생산작업을 실시하고 있으며, 주5일 근무로 2017년 가동일은 총244일 입니다. 1일 평균 가동시간은 8시간이며 총 가동시간은 1,952시간입니다. 다만 주문량에 따라 1일 3시간씩 연장근무 또는 1일 2교대 작업으로 1일 가동시간은 최대 16시간을 가동 할 수 도 있습니다. 생산능력은 " 시간당 생산가능수량 *조업일수*가동 시간 " 의 방법으로 산출하고 있으며 시간당 생산 가능수량은 평균10개 입니다. &cr&cr나. 생산실적 및 가동율&cr당사의 2018년 3분기 생산실적은 영구앵커 1,939개, 타이케이블 833개, PAP패널 1,508개, 교량용케이블 170개로 전체 4,450개 가동율은 30.3% 입니다. &cr&cr다. 생산설비의 현황 등 &cr당사는 경기도 광주시 오포읍 문형리에 본사 및 생산 공장을 충남 당진시 송악읍 청금리에 당진공장을 두고 있으며, 경기도 용인시 죽전동에 기술연구소를 두고 있습니다. &cr&cr라. 설비의 신설 ·매입 계획등 &cr현재 가동중인 생산시설이 협소하여 2012.04.20 충남 당진군 송악면에 약 33억8천만원(19,963.46㎡, 6,038.91평) 정도의 공장 및 기계장치를 취득 완료하였습니다. &cr&cr6. 매출에 관한 사항&cr&cr가. 매출실적&cr당사의 매출은 제품매출, 상품매출, 공사매출, 분양공사로 구분됩니다. 제품매출은 SEC영구앵커, 타이케이블, 케이슨들고리, 교량용케이블, PAP옹벽으로 분류됩니다. 공사매출은 PAP패널 및 교량케이블을 직접 시공하여 매출한 것이며 분양공사는 다세대주택을 시공하여 분양한 것 입니다. 전년 동기 대비 매출이 4.4% 감소하였습니다.&cr (단위:백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제24기&cr3분기 | 제23기&cr3분기 | 제23기&cr연간 | 제22기 &cr연간 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| &cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr제조&cr및 &cr판매 | &cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr제품 | &crSEC&cr앵커 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 759 | 799 | 983 | 1,723 | |||
| 합 계 | 759 | 799 | 983 | 1,723 | |||
| &cr타이&cr케이블 | 수 출 | 96 | - | 645 | - | ||
| 내 수 | 254 | 423 | 497 | 819 | |||
| 합 계 | 350 | 423 | 1,142 | 819 | |||
| &cr케이슨&cr들고리 | 수출 | - | - | - | - | ||
| 내수 | - | - | - | 27 | |||
| 합계 | - | - | - | 27 | |||
| &cr교량용&cr케이블 | 수출 | - | - | - | - | ||
| 내수 | 70 | 43 | 43 | 65 | |||
| 합계 | 70 | 43 | 43 | 65 | |||
| &crPAP&cr옹벽 | 수출 | - | - | - | - | ||
| 내수 | 284 | 611 | 645 | 169 | |||
| 합계 | 284 | 611 | 645 | 169 | |||
| &cr SA-NET | 내수 | - | 23 | 23 | - | ||
| 합계 | - | 23 | 23 | - | |||
| &cr상품 | &cr상품 | 수출 | - | - | - | - | |
| 내수 | - | - | - | - | |||
| 합계 | - | - | - | - | |||
| &cr&cr&cr공사 | PAP옹벽 | 내수 | 2,553 | 2,473 | 2,856 | 6,060 | |
| 교량시공 | 내수 | 1,677 | 547 | 2,940 | 2,984 | ||
| SA-NET | 내수 | 1,205 | 1,588 | 1,588 | 555 | ||
| SAF | 내수 | - | - | - | - | ||
| 기타시공 | - | 394 | - | 591 | 534 | ||
| 합계 | - | 5,829 | 4,608 | 7,975 | 10,133 | ||
| 분양공사 | - | 873 | 1,786 | 1,848 | 1,132 | ||
| 기타 | - | 105 | 366 | 371 | 617 | ||
| 합 계 | 수 출 | 96 | - | 645 | - | ||
| 내 수 | 8,174 | 8,659 | 12,385 | 14,685 | |||
| 합 계 | 8,270 | 8,659 | 13,030 | 14,685 |
주1) 제22기(전전기) 제23기(전기) 및 제24기(당기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제101 1호 "건설계약" 제1018호 "수익" 에 따라 작성되었습니다.&cr&cr나. 판매방법 및 조건
(1) 설계영업 &cr정부 및 지방자치단체의 도로공사계획의 설계단계에서 설계회사(ENGINEERING회사)의 기술자문에 적극적으로 지원함.&cr(2) 판매영업 &cr공사를 수주한 원수급자의 설계 시방서에 반영된 당사 제품의 기술 우수성과 시공방법, 기술적용문제 등 기술지원전략을 병행함으로서 판매영업 및 수주영업을 동시에 시행함.&cr(3) 시공영업 &cr정부 및 지방자치단체에서 공사발주시, 원수급자가 격는 기술문제와 시공문제로 인해 어려움을 겪게 될 때, 당사가 기술지원 또는 당사 제품을 직접 시공할 수 있도록 영업. &cr(4) 기타 판매 활동&cr 일관된 설계→생산→출하 시스템을 기반으로 원가 경쟁력을 확보하고, 성실한 납품 및 시공을 통해 수요자 만족을 꾀하여 지속적인 거래관계가 유지되도록 노력함.&cr(5) 판매조건&cr현금결제 또는 납품 당월 마감후 3개월 어음 결제조건 임.&cr
다. 판매전략
- 시공방법 및 제품에 대한 선 기술지원 전략.&cr- 일관된 영업체제구축으로 설계→생산→출하 시스템을 기반으로 원가경쟁력 확보.
&cr7. 수주상황&cr당사는 2018년 3분기말 현재 앵커자재 1억, 교량용케이블 시공 38억, PAP패널 및 PAP 옹벽공사 수주잔고가 54억원, 기타공사 7억 합계 수주잔고가 100억원입니다. 계절적으로는 정부의 SOC 예산집행의 특성상 3분기 이후에 매출이 집중되는 경향이 있습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
| 품목 | 수주일자 | 납기일자 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 앵커자재 | 2016.05.24 | 2018.12.30 | 367 | 367 | ||||
| 2017.07.11 | 2018.07.08 | 138 | 92 | 46 | ||||
| 2017.12.01 | 2018.12.31 | 137 | 59 | 78 | ||||
| 2018.06.01 | 2018.12.31 | 147 | 147 | |||||
| 교량자재 | 2017.01.01 | 2018.02.28 | 104 | 104 | ||||
| 2017.01.19 | 2017.08.03 | 12 | 12 | |||||
| 2017.06.14 | 2017.12.31 | 289 | - | 289 | ||||
| 2017.07.10 | 2017.12.10 | 1,898 | 1,824 | 74 | ||||
| 2017.09.01 | 2018.04.28 | 409 | 409 | |||||
| 2017.11.29 | 2018.02.28 | 47 | 47 | |||||
| 2017.12.26 | 2018.06.24 | 118 | - | 118 | ||||
| 2017.12.27 | 2018.01.31 | 258 | 258 | |||||
| 2018.03.21 | 2018.05.31 | 70 | 70 | |||||
| 2018.05.15 | 2019.06.30 | 1,214 | - | 1,214 | ||||
| 2018.06.11 | 2018.08.31 | 160 | 160 | |||||
| 2018.06.25 | 2018.12.05 | 295 | - | 295 | ||||
| 2018.07.02 | 2018.12.20 | 380 | - | 380 | ||||
| 2018.07.30 | 2018.11.30 | 68 | - | 68 | ||||
| 2018.08.16 | 2018.11.30 | 614 | - | 614 | ||||
| 2018.09.21 | 2019.06.30 | 717 | - | 717 | ||||
| 기타공사 | 2017.07.24 | 2018.09.02 | 156 | - | 156 | |||
| 2018.06.25 | 2018.09.22 | 369 | 95 | 274 | ||||
| 2018.07.26 | 2018.11.28 | 124 | 59 | 65 | ||||
| 2018.04.10 | 2018.07.21 | 930 | 726 | 204 | ||||
| 2018.05.23 | 2018.08.21 | 184 | 184 | |||||
| 2017.07.24 | 2017.09.24 | 155 | 155 | |||||
| 2017.06.29 | 2018.11.28 | 699 | 663 | 36 | ||||
| PAP | 2010.11.11 | 2018.12.31 | 1,514 | 365 | 1,149 | |||
| 2012.10.16 | 2017.08.17 | 919 | 121 | 798 | ||||
| 2014.12.31 | 2019.06.02 | 1,238 | 991 | 247 | ||||
| 2015.01.15 | 2018.12.31 | 974 | 474 | 500 | ||||
| 2016.03.31 | 2019.01.07 | 451 | 451 | |||||
| 2016.07.14 | 2020.12.31 | 1,309 | 351 | 958 | ||||
| 2016.09.19 | 2018.07.31 | 159 | 159 | |||||
| 2016.10.26 | 2017.04.10 | 179 | 169 | 10 | ||||
| 2017.06.01 | 2018.04.26 | 434 | 434 | |||||
| 2017.08.01 | 2017.12.31 | 640 | 619 | 21 | ||||
| 2018.06.01 | 2018.12.31 | 290 | 223 | 67 | ||||
| 2018.02.08 | 2019.12.31 | 874 | 184 | 690 | ||||
| 2018.03.19 | 2018.08.31 | 853 | 853 | |||||
| 2018.06.27 | 2018.08.26 | 217 | 217 | |||||
| 2018.07.10 | 2021.12.31 | 1,219 | 253 | 966 | ||||
| 합계 | 21,329 | 11,295 | 10,034 |
8. 시장위험과 위험관리&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 외환 관련 포지션이나 손익이 전혀 없으며, 파생상품관련 계약을 체결한 사실도 없습니다. 또한 향후에도 이와 관련한 계약이나 포지션을 유지할 계획이 없습니다. 따라서 시장위험에 대한 사항은 기재를 생략합니다.&cr&cr9. 파생상품거래 현황&cr본 보고서 제출일 현재 파생상품 거래 현황이 없습니다.&cr&cr10. 경영상의 주요 계약
| 계 약 처 | 계 약 일 | 계 약 내 용 | 세 부 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 대주회계법인 | 2018.04.30 | 회계감사계약 | (주1) | - |
| 라이센스지급계약 | 2003. 2.14 | SA-NET 라이센스계약 | (주2) | - |
| 라이센스지급계약 | 1998.11.15 | 그라운드앵커 라이센스계약 | (주3) | - |
| 합작투자계약 | 1994.10.31 | 합작투자계약 | (주4) | - |
주1) 당사는 회계감사를 위해 대주회계법인과 회계감사계약을 체결.
주2) 당사는 SA-NET의 국내 제조판매를 위해 일본 (주)CIVIL사와 판매대금의 3%
를 라이센스료로 지급하는 계약을 체결하여 국내 판매를 전담하고 있슴.
주3) 당사는 (주)SE와 1994년10월31일 50 : 50으로 합작투자계약을 체결하여 당사 를 설립하였으며 현재의 지분율은 25.40%를 유지하고 있슴.
주4) 당사는 그라운드앵커의 국내 제조판매를 위해 일본 (주)SE사와 판매대금의 2% 를 라이센스료로 지급하는 계약을 체결하여 국내 판매를 전담하고 있슴.
&cr11. 연구개발활동&cr&cr가. 연구개발활동의 개요&cr당사는 교량 및 토목구조, 지반공학등에 관한 연구, 설계 및 시공기술지원에 관한 사항에 대한 연구개발 활동을 진행하고 있으며, 이와 관련한 제품개발에도 연구개발 활동을 전개하고 있습니다.&cr&cr나. 연구개발 담당조직&cr 연구개발 활동 담당조직 현황
skmbt_c22013072317170.jpg skmbt_c22013072317170
다. 연구개발 비용&cr당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제24기3분기 | 제23기 | 제22기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | - | - | - | - | |
| 인건비 | 533 | 754 | 805 | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 경비 | 3 | 4 | 4 | - | |
| 소 계 | 536 | 758 | 809 | - | |
| &cr회계처리 | 제조경비 | - | - | - | - |
| 판매비와 관리비 | 536 | 758 | 809 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 매출액대비비율&cr(연구개발비/매출액) | 6.4% | 5.8% | 5.5% | - |
&cr라. 연구개발 실적&cr당사의 2005년도 이후 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 개발년도 | 개발내용 | 개발실적 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| &cr&cr&cr2005년도 | 인장재와 연결구의 압착 결합구조 | 실용신안등록 | 영구앵커,&cr타이케이블 |
| 고에너지흡수형 낙석방지울타리 | 실용신안등록 | SA-NET | |
| 앵커의 수압판 | 디자인등록 | 영구앵커 | |
| 앵커 지지부 내장형 기둥을 가진 앵커&cr지지 흙막이 벽체 구조물 | 실용신안등록 | PAP옹벽 | |
| 지압식 압축형 앵커 개발 | 특허등록 | 영구앵커 | |
| &cr&cr&cr&cr2006년도 | 고에너지흡수형 낙석방지울타리 개발 연구 | 실물시험,산학연 공동기술개발 과제 수행(경기중소기업청 우수과제로 선정됨) | &cr&crSA-NET |
| 펄스파워를 이용한 확공형 앵커공법 개발 | 건설교통기술연구개발과제 참여 | ||
| 가압식 쏘일네일링 개발 | 실용신안등록 | ||
| 고에너지흡수형 낙석방지울타리 | 특허등록 | ||
| 고강도 콘크리트 내하체를 구비한 마찰형 앵커 | 특허등록 | ||
| &cr&cr2007년도 | 숏크리트 보강사면에서의 초목 식재용 버켓 | 특허등록 | |
| 이형철근 그라운드 앵커 | 특허등록 | ||
| 식생 블록을 이용한 옹벽 구조물 및 그 &cr시공방법 | 특허등록 | PAP옹벽 | |
| 낙석방지울타리용 소켓, 식생블록 | 디자인등록 | ||
| PC패널+Nail 공법 | 패널개발,구조해석 | 네오블럭 | |
| 2008년도 | 사장교주탑 및 이를 이용한 사장교 시공방법 | 특허등록 | 교량용케이블 |
| 2009년도 | 인장재의 정착구 | 특허등록 | 교량용케이블 |
| 2011&cr년도 | 해저 마운드의 코너피복블록 | 특허등록 | 방파제,방조제 |
| 2012&cr년도 | 압착과삽입키에 의해 길이를 단축한 정착구,이러한 정착구와 강연선 인장재의 결합구조 | 특허등록 | 교량용케이블 |
| 보도현수교의 핸드레일 설치구조 | 실용신안등록 | 교량용케이블 | |
| 모서리 피복용 콘크리트 블록 | 디자인등록 | 방파제,방조제 | |
| 2016년도 | 출렁거림 및 비틀림 억제 구조를 가지는 케이블 교량의 시공방법 및 이에 의해 시공된 케이블 교량 | 특허등록 | 케이블교량 |
12. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항&cr&cr가. 회사의 상표, 고객관리 정책&cr당사는 영구앵커 상표인 SEEE 영구앵커에 대하여 특허청에 상표등록하여 관리해 오고 있으며 앵커분야에서 당사의 상표는 영구앵커를 상징하는 상표로 제품의 입지를 굳건히 하고 있습니다.&cr&cr나. 지적 재산권 보유현황&cr당사가 영위하는 사업과 관련하여 16건의 특허, 13건의 실용신안권, 7건의 디자인 및 상표권을 취득하여 보유하고 있으며 각 지적재산권에대한 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr(1) 특허권
| 번호 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
| 1 | 지압식 압축형 앵커 (471373) | 코리아에스이 | 02.07.12 | 05.02.01 | 그라운드 앵커 | 특허청 |
| 2 | 지압식 압축형 앵커 (471374) | 코리아에스이 | 02.07.19 | 05.02.01 | 그라운드 앵커 | |
| 3 | 수지 코팅된 강연선을 이용한 마찰인장형 영구앵커 (473789) | 코리아에스이 | 02.08..07 | 05.01.29 | 그라운드 앵커 | |
| 4 | 완충식 낙석 방지 공법, 낙석 방지망, 및 단부 완충구 (471375) | 코리아에스이 | 02.12.24 | 05.02.01 | SA-NET | |
| 5 | 영구앵커와 프리캐스트 콘크리트 패널을 이용한 옹벽 구조 및 옹벽의 시공방법 (525156) | 코리아에스이 | 03.02.26 | 05.10.24 | PAP옹벽 | |
| 6 | 충격에너지 완충구를 구비한 낙석방호 울타리 구조물 (610391) | 코리아에스이 | 03.11.16 | 06.08.01 | 낙석방지 &cr울타리 | |
| 7 | 고강도 콘크리트 내하체를 구비한 마찰형 앵커 (642063) | 코리아에스이 | 05.06.22 | 06.10.27 | 그라운드 앵커 | |
| 8 | 환봉슬리브에 의한 두부구조를 가지는 이형철근 그라운드 앵커 및 그 제조 방법 (706672) | 코리아에스이 | 05.10.05 | 07.04.05 | 쏘일네일 | |
| 9 | 숏크리트 보강사면에서의 초목 식재용 버켓 (697935) | 코리아에스이 | 06.07.25 | 07.03.13 | 사면녹화 | |
| 10 | 가압주입방식의 사면안정용 인장재 시공을 위한 충전재가압주입 구조 (706167) | 코리아에스이 | 06.02.02 | 07.04.05 | 가압식&cr 쏘일네일 | |
| 11 | 식생 블록을 이용한 옹벽 구조물 및 그 시공방법 (763443) | 코리아에스이 | 07.03.12 | 07.09.27 | NEO블록 | |
| 12 | 인장재의 정착구 | 코리아에스이 | 09.04.02 | 09.04.02 | 사장교 | |
| 13 | 사장교 주탑 및 이를 이용한 사장교 시공방법 | 코리아에스이 | 08..12.19 | 08.12.19 | 사장교 | |
| 14 | 해저 마운드의 코너피복블록 | 코리아에스이 | 11.07.01 | 11.07.01 | 방파제,방조제 | |
| 15 | 압착과삽입키에 의해 길이를 단축한 정착구,이러한 정착구와 강연선 인장재의 결합구조 | 코리아에스이 | 11.12.20 | 12.03.07 | 사장교, | |
| 16 | 출렁거림 및 비틀림 억제 구조를 가지는 케이블 교량의 시공방법 및 이에 의해 시공된 케이블 교량 | 코리아에스이 | 16.11.17 | 16.11.17 | 사장교 |
(2) 실용신안권
| 번호 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
| 1 | P C 강연선 풀링 헤드 (250585) | 코리아에스이 | 01.07.09 | 01.10.04 | SEEE | 특허청 |
| 2 | 완충식 낙석 방지망에 사용되는 직립형 크로스 완충구 (318201) | 코리아에스이 | 03.03.25 | 03.06.17 | SA-NET | |
| 3 | 하부 긴장재를 이용한 콘크리트 보의 보강구조 (320632) | 코리아에스이 | 03.04.16 | 03.07.07 | 낙교방지장치 | |
| 4 | 낙석 방지 시설용 단부완충구 (320632) | 코리아에스이 | 03.04.26 | 03.07.07 | SA-NET | |
| 5 | 일측단부에 만숀이 구비된 긴장재 (325183) | 코리아에스이 | 03.06.03 | 03.08.21 | 케이블 | |
| 6 | 그라우팅 보강철근을 구비한 앵커 (359013) | 코리아에스이 | 04.05.07 | 04.08.05 | 그라운드앵커 | |
| 7 | 웨지콘을 이용한 낙석방호 시설물의 와이어로프 단부 완충구 (367220) | 코리아에스이 | 04.08.25 | 04.10.30 | SA-NET | |
| 8 | 마찰 결합력이 증진된 인장재와 연결구의 압착 결합구조(386853) | 코리아에스이 | 05.03.22 | 05.06.03 | 케이블 | |
| 9 | 결합구와 고정구의 회전 결합구조 (387056) | 코리아에스이 | 05.03.22 | 05.06.07 | 교량용&cr 케이블 | |
| 10 | 낙석방호 시설물의 와이어로프 완충구조 (387091) | 코리아에스이 | 05.03.28 | 05.06.07 | 낙석방지&cr 울타리 | |
| 11 | 앵커 지지부 내장형 기둥을 가진 앵커지지 흙막이 벽체 구조물 (387412) | 코리아에스이 | 05.03.29 | 05.06.09 | 그라운드앵커 | |
| 12 | 인장재와 연결구의 압착 결합구조 (387412) | 코리아에스이 | 05.03.22 | 05.07.19 | 교량용&cr 케이블 | |
| 13 | 보도현수교의 핸드레일 설치구조 | 코리아에스이 | 11.12.23 | 12.07.02 | 현수교,사장교 |
(3) 디자인 및 상표권
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
| 1 | 디&cr 자&cr 인 | 낙석 방호 시설물의 와이어로프 단부 완충구 (407482) | 코리아에스이 | 05.05.31 | 06.02.21 | 낙석방지&cr 울타리 | 특허청 |
| 2 | 앵커의 수압판 (419508) | 코리아에스이 | 05.11.03 | 06.07.05 | 그라운드앵커 | ||
| 3 | 낙석방지망 고정구 (434899) | 코리아에스이 | 06.01..03 | 06.12.18 | 낙석방지&cr 울타리 | ||
| 4 | 인장보강재의 수압판용 블록 (477449) | 코리아에스이 | 07.04.07 | 08.01.17 | PAP옹벽 | ||
| 5 | 낙석방지울타리용 소켓&cr(472807) | 코리아에스이 | 07.04.07 | 07.12.07 | 낙석방지&cr 울타리 | ||
| 6 | 모서리피복용콘크리트블록 | 코리아에스이 | 10.12.17 | 12.04.27 | 방파제,방조제 | ||
| 7 | 상표 | SEEE | 코리아에스이 | 96.06.05 | 97.09.29 | 케이블 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr(1) 요약연결재무제표&cr&cr 요약연결재무상태표 &cr 제23기 : 2017년12월31일 현재 &cr 제24기 : 2018년09월30일 현재 &cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|
| [유동자산] | 22,086 | 22,404 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 8,522 | 9,444 |
| ㆍ매출채권및기타유동채권 | 4,046 | 3,993 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 1,898 | 1,251 |
| ㆍ재고자산 | 7,620 | 7,716 |
| [비유동자산] | 17,456 | 19,078 |
| ㆍ유형자산 | 16,724 | 17,700 |
| ㆍ무형자산 | 147 | 156 |
| ㆍ투자부동산 | - | - |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 585 | 1,222 |
| 자산총계 | 39,543 | 41,482 |
| [유동부채] | 2,840 | 2,717 |
| [비유동부채] | 1,119 | 807 |
| 부채총계 | 3,959 | 3,524 |
| [지배기업소유주지분] | 31,566 | 33,069 |
| ㆍ납입자본금 | 3,780 | 3,780 |
| ㆍ자본잉여금 | 2,700 | 2,700 |
| ㆍ자본조정 | -2,806 | -2,806 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 2,131 | 2,115 |
| ㆍ이익잉여금 | 25,761 | 27,280 |
| [비지배기업지분] | 4,018 | 4,889 |
| 자본총계 | 35,584 | 37,958 |
&cr※ 연결대상회사의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 당기 연결에&cr포함된 회사 | 전기대비 연결에 &cr추가된 회사 | 전기대비 연결에서&cr제외된 회사 |
| 제24기 | - | - | - |
&cr 요약연결포괄손익계산서 &cr 제23기 : 2017년 01월01일부터 2017년 12월 31일까지 &cr 제24기 : 2018년 01월01일부터 2018년 09월 30일까지&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제24기 | 제23기 |
| [매출액] | 10,453 | 15,575 |
| [영업이익] | -2,439 | -805 |
| [계속사업이익] | - | - |
| [당기순이익] | -2,129 | 3,667 |
| [기타포괄손익] | -73 | -23 |
| [총포괄손익] | -2,203 | 3,644 |
| 당기순이익의 귀속 | ||
| [지배기업소유주지분] | -1,335 | 3,845 |
| [비지배지분] | -794 | -178 |
| 총포괄손익의 귀속 | ||
| [지배기업소유주지분] | -1,414 | 3,822 |
| [비지배지분] | -789 | -178 |
| [주당순이익(원)] | -54 | 214 |
※ 연결대상회사의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 당기에 연결에&cr포함된 회사 | 전기대비 연결에 &cr추가된 회사 | 전기대비 연결에서&cr제외된 회사 |
| 제24기 | - | - | - |
&cr주1) 상기 표시된 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성된 것 입니다. 제23기 요약연결재무제표는 외부감사인의 검토(감사)를 받은 자료이며, 제24기 요약연결재무제표는 외부감사인의 검토(감사)를 받지 않은 자료입니다.&cr주2) 제23기 요약연결포괄손익계산서상의 당기순이익에는 종속회사의 염가매수차 익 4,300백만원이 반영되어 있습니다.&cr주3) 종속회사의 당기순손익은 회계규정상 원가법을 적용하여 반영하고 있습니다.&cr주4) 제23기(전기) 및 제24기(당기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 "건설계약" 제1018호 "수익" 에 따라 작성되었으며, 제24기(당기) "금융상품"은 K-IFRS 제 1109호에 따라 작성되었습니다. &cr
(2) 요약재무제표
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제24기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 21,729 | 20,028 | 20,632 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 7,824 | 8,261 | 7,113 |
| ㆍ매출채권및기타유동채권 | 3,456 | 3,352 | 3,353 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 3,598 | 1,251 | 1,753 |
| ㆍ재고자산 | 6,851 | 7,164 | 8,413 |
| [비유동자산] | 10,159 | 12,295 | 11,619 |
| ㆍ유형자산 | 8,549 | 8,728 | 9,378 |
| ㆍ무형자산 | 101 | 90 | 101 |
| ㆍ투자부동산 | - | - | 118 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,509 | 3,477 | 2,022 |
| 자산총계 | 31,888 | 32,323 | 32,251 |
| [유동부채] | 2,477 | 2,468 | 1,692 |
| [비유동부채] | 1,077 | 740 | 752 |
| 부채총계 | 3,554 | 3,208 | 2,444 |
| [납입자본금] | 8,611 | 8,596 | 8,563 |
| [이익잉여금] | 22,529 | 23,325 | 24,050 |
| [기타자본구성요소] | -2,806 | -2,806 | -2,806 |
| 자본총계 | 28,334 | 29,115 | 29,807 |
| (2018.01.01~&cr2018.09.30) | (2017.01.01~&cr2017.12.31) | (2016.01.01~&cr2016.12.31) | |
| [매출액] | 8,270 | 13,030 | 14,685 |
| [영업이익] | -798 | -505 | 930 |
| [계속사업이익] | - | - | - |
| [당기순이익] | -526 | 16 | 909 |
| [기타포괄손익] | -83 | -22 | 142 |
| [총포괄손익] | -609 | -6 | 1,051 |
| [주당순이익(원)] | -31 | 1 | 53 |
주1) 상기 표시된 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성된 것 입니다. 제22기, 제23기 요약재무제표는 외부감사인의 검토(감사)를 받은 자 료이며 , 제24기 요약재무제표는 외부감사인의 검토(감사)를 받지 않은 자료입 니다.&cr주2) 제22기(전전기), 제23기(전기) 및 제24기(당기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제101 1호 "건설계약" 제1018호 "수익" 에 따라 작성되었으며, 제24기(당기) "금융상 품"은 K-IFRS 제1109호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr 나. 연결재무제표 작성기준&cr
1. 회사의 개요 &cr
주식회사 코리아에스이(이하 '당사')는 1995년 1월 27일 SEEE 공법을 이용한 제품의 제조 및 판매를 목적으로 한ㆍ일 합작법인(지분율 50% : 50%)으로 설립되었습니다. 한편 회사는 2000년에 전문건설업 면허를 취득하여 회사의 제품을 이용한 토목공사 등의 영업을 함께 영위하고 있으며, 본사는 경기도 광주시 오포읍에 소재하고 있으며 2008년 7월 15일에 코스닥 상장하였습니다. 당사 의 자본금은 설립 이후 수차 례 에 걸친 증자와 액면분할을 통하여 당분기말 현재 자본금은 3,780백만원이며, 주주는 (주)에스이 25.40%, 대표이사5.90%, 임직원 8.08% 및 기타주주 60.62%로 구성되어 있습니다.&cr&cr2018년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사") 으로 구성되어 있습니다.
&cr1.1 연결대상 종속기업의 개요&cr&cr보고기간종료일 현재 연결대상의 종속기업 개요는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 지분율 | 회사개요 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아즈텍주식회사 | 경기도 수원 | 50.49% | 50.49% | 반도체 및 전자부품 등의 제조 및 판매 |
&cr전기 중 아즈텍주식회사에 지배력을 획득하여 연결범위에 최초로 포함하였습니다.&cr
1.2 종속기업의 요약 재무정보&cr&cr보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
| 아즈텍주식회사 | 10,740,770 | 2,624,472 | 2,183,381 | (1,603,726) |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
| 아즈텍주식회사 | 11,742,264 | 2,024,251 | 3,858,907 | (4,567,234) |
&cr2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr &cr2.1 분기재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr2.1.1 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr
(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정
동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결회사는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr
다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 |
| 상각후원가측정금융자산 | 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 함. |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 |
&cr(나) 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의'발생손실'모형을'기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산,계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr&cr(다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 측정범주 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 9,444,706 | 9,444,706 |
| 매출채권및기타유동채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 3,599,902 | 3,599,902 |
| 단기금융상품 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 보증금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 389,193 | 389,193 |
| 장기미수금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 99,743 | 99,743 |
| 유동매도가능금융자산 | 유동매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 251,268 | 251,268 |
| 장기투자증권 | 비유동매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 733,096 | 583,119 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 149,977 | |||
| 합 계 | 15,517,908 | 15,517,908 |
&cr금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.
&cr② 당기초 현재 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 이익잉여금 | 매도가능금융자산평가손익 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 27,279,423 | (15,143) |
| 조정 : | ||
| 매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치금융자산으로 재분류 | (15,143) | 15,143 |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 27,264,280 | - |
(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.
(가) 수행의무의 식별
연결회사는 제품매출 및 기타매출 계약 기간 동안 고객에게 운송용역을 제공할 의무가 있으므로 ① 제품/기타매출, ② 운송용역으로 구별되는 수행의무를 식별합니다.
&cr(나) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무: 공사계약
기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다. 연결회사는 계약 조건을 분석한 결과, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단되어 기간에 걸쳐 이행되는 수행의무를 수익을 인식합니다.
(다) 변동대가
연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓 값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.
(라) 거래가격의 배분
연결회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용하였습니다.
&cr(마) 반품&cr연결회사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다.&cr
(바) 기업회계기준서 1115호 적용에 따른 효과
연결회사는 계약기간 동안 고객에게 운송용역을 제공할 의무가 있으며, 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 판매관리비에서 차감하여 별도의 운송매출과 운송원가로 인식하는 효과는 매출구분의 변경과 운송원가에 해당하는 금액이 판매관리비에서 매출원가로 대체되는효과 이외에 재무제표에 미치는 영향이 거의 없습니다.
따라서 기업회계기준서 제1115호의 도입이 연결회사의 재무제표 및 현금흐름에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 판단합니다.
&cr2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호'리스'&cr기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr&cr이 기준서는2019년1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr&cr리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.
&cr3. 금융상품 위험&cr
3.1 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 연결회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며,만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다.
&cr연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
&cr매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. &cr&cr연결회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결회사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 8,513,462 | 9,443,836 |
| 매출채권 및 기타채권(*2) | 3,757,199 | 3,599,902 |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 747,656 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 149,977 | - |
| 유동매도가능금융자산 | - | 251,268 |
| 비유동매도가능금융자산 | - | 733,096 |
| 보증금 등 | 519,509 | 488,937 |
| 합 계 | 14,687,803 | 15,517,039 |
(*1) 연결회사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.
(*2) 선급금 및 선급비용은 제외하였습니다.
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매출금 | 1,778,507 | 1,907,583 |
| 공사미수금 | 2,641,372 | 1,694,737 |
| 합 계 | 4,419,879 | 3,602,320 |
(2) 보고기간종료일 현재 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 796,020 | 532,600 |
| 대손상각비 | 7,875 | 123,074 |
| 채권상계 | - | (64,215) |
| 연결실체의 변동 | - | 204,561 |
| 기말금액 | 803,895 | 796,020 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 손상금액 | 채권금액 | 손상금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0~6개월 | 3,569,583 | - | 2,505,274 | - |
| 6개월~1년 | 43,807 | 13,142 | 362,749 | 85,314 |
| 1년초과 | 806,489 | 790,753 | 734,297 | 710,706 |
| 합 계 | 4,419,879 | 803,895 | 3,602,320 | 796,020 |
&cr3.2 유동성위험 &cr신중한 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채(이자포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기매입채무 | 599,753 | - | 599,753 |
| 단기미지급금 | 842,221 | - | 842,221 |
| 단기미지급비용 | 62,896 | - | 62,896 |
| 장기임대보증금 | - | 115,000 | 115,000 |
| 합 계 | 1,504,870 | 115,000 | 1,619,870 |
&cr3.3 이자율위험&cr&cr연결회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결회사는 이자율 위험에 대해다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. &cr
당분기와 전기에 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 예금으로 발생하는 이자수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 95,135 | (95,135) | 104,438 | (104,438) |
3.4 공정가치&cr&cr(1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr
(2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정&cr&cr연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr&cr1) 수준 1은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr2) 수준 2는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr 3) 수준 3은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 금융상품 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 190,400 | 126,931 | 430,324 | 747,655 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 149,977 | 149,977 | |
| 합 계 | 190,400 | 126,931 | 580,301 | 897,632 | |
| 전기말 | 매도가능금융자산 | 265,995 | 138,067 | 580,302 | 984,364 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산 의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 공정가치측정금융자산으 로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사는 파생상품 거래가 존재하지 않습니다.
&cr3.5 자본위험관리 &cr&cr연결회사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다. &cr
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율,순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 3,959,679 | 3,524,269 |
| 자본총계(B) | 35,583,432 | 37,958,115 |
| 현금및현금성자산(C) | 8,522,358 | 9,444,271 |
| 차입금(D) | - | - |
| 부채비율(A/B)(%) | 11% | 9% |
| 순차입금비율 (D-C)/B(%) | - | - |
&cr4. 사용이 제한된 예금 &cr
보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 1,000,000 | 공사계약보증관련 질권설정 |
5. 유형자산 &cr&cr 5.1 보고기간 종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각 및&cr손상누계액 | 장부가액 | 취득가액 | 상각 및&cr손상누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 6,427,064 | - | 6,427,064 | 6,427,064 | - | 6,427,064 |
| 건물 | 2,344,095 | (729,096) | 1,614,999 | 2,344,095 | (669,322) | 1,674,773 |
| 구축물 | 5,008,126 | (1,517,975) | 3,490,151 | 5,008,126 | (1,265,458) | 3,742,668 |
| 기계장치 | 12,596,649 | (7,629,613) | 4,967,036 | 12,352,499 | (6,786,265) | 5,566,234 |
| 차량운반구 | 771,194 | (649,663) | 121,531 | 723,835 | (590,599) | 133,236 |
| 공구와기구 | 1,900,458 | (1,839,746) | 60,712 | 1,910,147 | (1,838,884) | 71,263 |
| 집기비품 | 587,103 | (562,643) | 24,460 | 578,719 | (549,194) | 29,525 |
| 기타의 유형자산 | 1,020,212 | (1,002,376) | 17,836 | 1,020,212 | (964,920) | 55,292 |
| 합 계 | 30,654,901 | (12,928,736) | 16,723,789 | 30,364,697 | (12,664,642) | 17,700,055 |
&cr5.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,427,064 | - | - | - | 6,427,064 |
| 건물 | 1,674,773 | - | - | (59,774) | 1,614,999 |
| 구축물 | 3,742,668 | - | - | (252,517) | 3,490,151 |
| 기계장치 | 5,566,234 | 449,300 | (35,232) | (1,013,266) | 4,967,036 |
| 차량운반구 | 133,236 | 47,359 | - | (59,064) | 121,531 |
| 공구와기구 | 71,263 | 22,661 | (1) | (33,211) | 60,712 |
| 집기비품 | 29,525 | 8,384 | - | (13,449) | 24,460 |
| 기타의 유형자산 | 55,292 | - | - | (37,456) | 17,836 |
| 합 계 | 17,700,055 | 527,704 | (35,233) | (1,468,737) | 16,723,789 |
| <전기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 연결실체의변동 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,350,244 | - | - | 76,820 | - | - | 6,427,064 |
| 건물 | 1,713,641 | - | - | 40,832 | (79,699) | - | 1,674,774 |
| 구축물 | 3,064 | - | - | - | (168,944) | 3,908,547 | 3,742,667 |
| 기계장치 | 577,730 | 2,500 | - | - | (786,677) | 5,772,681 | 5,566,234 |
| 차량운반구 | 425,740 | 29,985 | (123,739) | - | (198,751) | - | 133,235 |
| 공구와기구 | 83,016 | 37,062 | - | - | (55,649) | 6,834 | 71,263 |
| 집기비품 | 24,554 | 22,419 | - | - | (19,652) | 2,205 | 29,526 |
| 시설장치 | 200,158 | - | (169,007) | - | (31,151) | - | - |
| 기타의 유형자산 | - | - | - | - | (30,782) | 86,074 | 55,292 |
| 합계 | 9,378,147 | 91,966 | (292,746) | 117,652 | (1,371,305) | 9,776,341 | 17,700,055 |
&cr 5.3 보고기간종료일 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험의 종류 | 부보자산명 | 보험가입금액 | 보험가입기간 | 보험가입처 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물 등 | 6,997,000 | 2018.06.10-2019.06.10 | 한화손해보험&cr삼성화재보험 |
| 기계장치 및 설비 | 7,814,758 | |||
| 재고자산 | 540,775 |
&cr6. 공시지가 &cr보고기간종료일 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 소재지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 경기 오포읍 문형리 | 5,929.00 | 4,177,987 | 2,700,665 | 2,671,020 |
| 경기 용인시 죽전동 | 135.55 | 225,263 | 521,867 | 502,891 | |
| 충남 당진시 송악읍 | 20,164.39 | 2,023,814 | 2,511,727 | 2,482,391 | |
| 건설용지 | 경기 오포읍 신현리 | 16,688.00 | 4,429,585 | 791,296 | 752,875 |
| 합 계 | 10,856,649 | 6,525,555 | 6,409,177 |
&cr7. 무형자산 &cr7.1 보고기간 종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부가액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 279,500 | (224,520) | 54,980 | 246,567 | (185,019) | 61,549 |
| 산업재산권 | 22,250 | (9,363) | 12,887 | 22,250 | (7,694) | 14,556 |
| 회원권 | 79,492 | - | 79,492 | 79,492 | - | 79,492 |
| 합 계 | 381,242 | (233,883) | 147,359 | 348,309 | (192,713) | 155,597 |
&cr7.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 무형자산상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 61,549 | 19,835 | (26,404) | 54,980 |
| 산업재산권 | 14,556 | - | (1,669) | 12,887 |
| 회원권 | 79,492 | - | - | 79,492 |
| 합 계 | 155,597 | 19,835 | (28,073) | 147,359 |
| <전기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 연결실체의 변동 | 무형자산상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 21,538 | 17,430 | 47,545 | (24,964) | 61,549 |
| 산업재산권 | - | - | 16,162 | (1,606) | 14,556 |
| 회원권 | 79,492 | - | - | - | 79,492 |
| 합 계 | 101,030 | 17,430 | 63,707 | (26,570) | 155,597 |
&cr7.3 당분기 중 발생한 무형자산 상각액은 판매비와관리비에 25,597,292원 제품매출원가에 2,475,000원 계상되었습니다.
&cr8. 투자부동산 &cr
전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 76,820 | - | - | (76,820) | - |
| 건물 | 40,832 | - | - | (40,832) | - |
| 합 계 | 117,652 | - | - | (117,652) | - |
9. 범주별 금융상품 &cr&cr9.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 범 주 | 과 목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 현금및현금성자산 | 8,522,358 | 8,522,358 |
| 매출채권및기타채권 | 3,757,199 | 3,757,199 | |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 보증금 등 | 519,509 | 519,509 | |
| 소 계 | 13,799,066 | 13,799,066 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 115,811 | 115,811 |
| 시장성없는 지분증권(*) | 430,325 | 430,325 | |
| 채무증권 등 | 201,520 | 201,520 | |
| 소 계 | 747,656 | 747,656 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 시장성없는 지분증권(*) | 149,977 | 149,977 |
| 금융자산 합계 | 14,696,699 | 14,696,699 |
(*) 공정가치 결정을 위해 이용가능 한 최근의 정보가 불충분하거나 이용 가능한 공정가치의 범위가 넓고, 그 범위 내에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내는경우 등 과 같이 제한된 상황에서 원가는 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 범 주 | 과 목 | 장부금액 | 공정가치 |
| 대여금및수취채권 | 현금및현금성자산 | 9,444,271 | 9,444,271 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,599,902 | 3,599,902 | |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 보증금 등 | 488,937 | 488,937 | |
| 소 계 | 14,533,110 | 14,533,110 | |
| 매도가능금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 244,258 | 244,258 |
| 시장성없는 지분증권(*) | 580,302 | 580,302 | |
| 채무증권 등 | 159,804 | 159,804 | |
| 소 계 | 984,364 | 984,364 | |
| 금융자산 합계 | 15,517,474 | 15,517,474 |
(*) 시장성 없는 지분증권의 경우 거래되는 활성시장이 없고, 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.&cr&cr9.2 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정&cr금융부채 | 단기매입채무 | 599,753 | 599,753 | 981,286 | 981,286 |
| 단기미지급금 | 842,221 | 842,221 | 1,037,053 | 1,037,053 | |
| 단기미지급비용 | 62,896 | 62,896 | 61,997 | 61,997 | |
| 장기임대보증금 | 114,994 | 114,994 | 49,634 | 49,634 | |
| 금융부채 합계 | 1,619,864 | 1,619,864 | 2,129,970 | 2,129,970 |
전기말 현재 상각후원가로 평가하는 금융부채와 당분기말 현재 상각후원가측정금융부채범주는 그 구성내역에 차이가 없습니다.
&cr9.3 보고기간종료일 현재 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 만 기 | 단기매입채무 | 단기미지급금 | 단기미지급비용 | 장기임대보증금 |
|---|---|---|---|---|
| 1년 내 | 599,753 | 842,221 | 62,896 | - |
| 1년 초과 5년 내 | - | - | - | 115,000 |
| 합 계 | 599,753 | 842,221 | 62,896 | 115,000 |
&cr10. 공정가치측정금융자산&cr&cr10.1 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 115,811 | - |
| 시장성없는 지분증권 | 430,325 | - | |
| 채무증권 등 | 201,520 | - | |
| 소 계 | 747,656 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 149,977 | - |
| 합 계 | 897,633 | - |
&cr10.2 당분기말 현재 연결회사의 공정가치측정금융자산 중 시장성있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 주식수(주) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 미실현보유손익(*1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익(*2) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 두산건설4WR | 25,490 | 4,151 | 7,239 | 7,239 | 3,088 | - |
| KCC | 150 | 58,163 | 50,850 | 50,850 | (6,300) | - |
| 미래에셋생명 | 10,000 | 59,539 | 51,400 | 51,400 | (1,100) | - |
| 진에어 | 292 | 9,286 | 6,322 | 6,322 | (1,416) | - |
| 합 계 | 35,932 | 131,139 | 115,811 | 115,811 | (5,728) | - |
(*1) 시장성있는 지분증권의 미실현보유손익은 공정가치변동에 의해 발생합니다.&cr(*2) 기준서 1109호 도입에 따라 당기 이전에 발생한 미실현손실 15,143천원은 기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr&cr10.3 당분기말 현재 연결회사의 공정가치측정금융자산 중 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 구 분 | 주식수(주) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | KDB생명㈜보통주 | 2,693 | 15,175 | 15,175 | 15,175 |
| 전문건설공제조합 | 470 | 415,150 | 415,150 | 415,150 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜남양레저 | 32,000 | 149,977 | 149,977 | 149,977 |
| 합 계 | 35,163 | 580,302 | 580,302 | 580,302 |
&cr10.4 당분기말 현재 연결회사의 공정가치측정금융자산 중 채무증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득원가&cr(상각후원가) | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익(*) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지역개발공채 | 26,650 | 26,650 | 26,650 | - | - |
| 국민주택채권 | 100,092 | 100,281 | 100,281 | 189 | - |
| 두산건설 94회 이권부 무보증 신주인수권부사채 | 72,449 | 74,589 | 74,589 | 2,140 | - |
| 합 계 | 199,191 | 201,520 | 201,520 | 2,329 | - |
(*) 채무증권의 미실현보유손익은 공정가치변동 또는 시간의 경과를 반영하는 이자요소에 의해 발생합니다.&cr
11. 매도가능금융자산 &cr&cr 11.1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성있는 지분증권 | - | 580,302 |
| 시장성없는 지분증권 | - | 244,258 |
| 채무증권 등 | - | 159,804 |
| 합 계 | - | 984,364 |
&cr11.2 전기말 연결회사의 매도가능금융자산 중 시장성있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 주식수(주) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 미실현보유손익 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 씨에스윈드 공모주 | 587 | 25,537 | 15,379 | 15,379 | - | (10,157) |
| KCC | 150 | 58,163 | 57,150 | 57,150 | - | (1,013) |
| 유안타증권 | 10,000 | 39,476 | 38,600 | 38,600 | - | (876) |
| 미래에셋생명 | 10,000 | 59,539 | 52,500 | 52,500 | - | (7,039) |
| JB금융지주 | 10,000 | 60,639 | 60,700 | 60,700 | - | 61 |
| 동부제3호 스펙 공모주 | 490 | 980 | 1,007 | 1,007 | - | 27 |
| HMC 아이비 제3호 스팩 공모주 | 3,488 | 6,976 | 6,959 | 6,959 | - | (17) |
| 진에어 | 292 | 9,285 | 7,738 | 7,738 | - | (1,548) |
| 캠시스 7WR | 9,125 | 3,699 | 4,225 | 4,225 | - | 526 |
| 합 계 | 44,132 | 264,294 | 244,258 | 244,258 | - | (20,036) |
&cr11.3 전기말 현재 연결회사의 매도가능금융자산 중 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(주) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
| KDB생명㈜보통주 | 2,693 | 15,175 | 15,175 | 15,175 |
| 전문건설공제조합 | 470 | 415,150 | 415,150 | 415,150 |
| ㈜남양레저 | 32,000 | 149,977 | 149,977 | 149,977 |
| 합 계 | 35,163 | 580,302 | 580,302 | 580,302 |
&cr11.4 전기말 현재 연결회사의 매도가능금융자산 중 채무증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득원가&cr(상각후원가) | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 | |
| 손익반영 | 기타포괄손익 | ||||
| 지역개발공채 | 37,885 | 37,885 | 37,885 | - | - |
| 국민주택채권 | 100,092 | 100,182 | 100,182 | 90 | - |
| 캠시스 9 | 20,621 | 21,737 | 21,737 | 495 | 621 |
| 합 계 | 158,598 | 159,804 | 159,804 | 585 | 621 |
&cr11.5 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 법인세효과 반영전 | 법인세효과 | 법인세효과&cr반영후&cr기말잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 기중증감액(*) | 기말잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능증권평가이익 | 1,235 | (1,235) | - | - | - |
| 매도가능증권평가손실 | (20,649) | 20,649 | - | - | - |
(*) 기준서 1109호 도입에따라 당기초 매도가능증권평가손익의 법인세효과 반영 후 잔액 15,143천원이 이익잉여금으로 대체되었습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 법인세효과 반영전 | 법인세효과 | 법인세효과&cr 반영후&cr기말잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 기중증감액 | 기말잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능증권평가이익 | 21,019 | (19,784) | 1,235 | 272 | 963 |
| 매도가능증권평가손실 | (83,048) | 62,399 | (20,649) | 4,543 | (16,106) |
&cr12. 퇴직급여채무 &cr&cr연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr &cr12.1 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 2,450,602 | 1,812,580 |
| 당분기근무원가 | 262,059 | 286,937 |
| 이자원가 | 50,078 | 47,151 |
| 보험수리적손실(이익) | 48,447 | 66,735 |
| 퇴직급여지급액 | (93,280) | (113,653) |
| 연결실체의 변동 | - | 350,852 |
| 기말 확정급여채무의 현재가치 | 2,717,906 | 2,450,602 |
&cr12.2 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 2,167,095 | 1,727,147 |
| 사용자의 기여금 | 80,236 | 101,876 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 45,462 | 50,569 |
| 수수료 | (10,534) | (8,859) |
| 보험수리적이익(손실) | (25,005) | (23,985) |
| 사외적립자산의 퇴직급여지급액 | (155,240) | (25,156) |
| 연결실체의 변동 | - | 345,503 |
| 사외적립자산의 공정가치 | 2,102,014 | 2,167,095 |
| 사외적립자산의 공정가치(장부가) | 2,102,014 | 2,167,095 |
&cr12.3 보고기간 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기근무원가 | 262,059 | 205,554 |
| 이자원가 | 50,078 | 34,221 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (45,462) | (35,424) |
| 제도운영수수료 | 10,534 | 8,859 |
| 합 계 | 277,209 | 213,210 |
&cr12.4 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위해 사용된 가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.68% | 2.68% |
| 사업적립자산의 기대수익률 | 2.68% | 2.68% |
| 미래임금상승률 | 3.24% | 2.61% |
&cr12.5 확정급여채무의 보험수리적평가에 사용된 주요 가정의 변경이 확정급여채무의현재가치 변동에 미치는 영향에 관한 민감도분석의 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 증가시 | 1% 감소시 |
|---|---|---|
| 할인율변화에 따른 확정급여채무의 변동 | 101,282 | 409,328 |
| 기대임금상승율 변화에 따른 확정급여채무의 변동 | 409,268 | 98,694 |
&cr13. 자본&cr
13.1 보고기간종료일 현재 연결회사의 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수(보통주) | 18,900,000주 | 18,900,000주 |
| 자본금 | 3,780,000,000원 | 3,780,000,000원 |
&cr13.2 기타자본구성요소
연결회사는 자사주식의 가격안정 및 주주가치제고를 위하여 당사 주식을 시가로 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유중인 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) |
| 구 분 | 주식수 | 장부가액 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 1,750,000 | 2,806,450 |
&cr14. 매출원가&cr &cr14.1 연결회사의 보고기간의 제품매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초제품재고액 | 170,929 | 203,193 |
| 당기제품제조원가 | 6,034,962 | 3,955,517 |
| 타계정대체액 | (1,320,481) | (1,039,424) |
| 기말제품재고액 | (529,355) | (227,330) |
| 제품매출원가 | 4,356,055 | 2,891,956 |
&cr 14.2 연결회사의 보고기간의 공사매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료비 | 1,571,061 | 1,393,861 |
| 노무비 | 611,358 | 544,721 |
| 외주가공비 | 1,106,495 | 725,477 |
| 경 비 | 1,332,945 | 1,361,408 |
| 공사매출원가 | 4,621,859 | 4,025,467 |
&cr14.3 연결회사의 보고기간의 분양매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초완성건물액 | 710,560 | 2,032,729 |
| 당기완성건물공사비 | 45,055 | 76,346 |
| 기말완성건물액 | - | 742,659 |
| 분양매출원가 | 755,615 | 1,366,416 |
&cr15. 금융손익 &cr
보고기간 중 연결회사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <금융수익> | ||||
| 이자수익 | 10,875 | - | 103,732 | 114,607 |
| 배당금수익 | 9,028 | - | - | 9,028 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 42,895 | - | - | 42,895 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | - | - |
| 합 계 | 62,798 | - | 103,732 | 166,530 |
| <금융비용> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,588 | - | - | 3,588 |
| 합 계 | 3,588 | - | - | 3,588 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기금융상품 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <금융수익> | ||||
| 이자수익 | 57,472 | - | 42,911 | 100,383 |
| 배당금수익 | - | - | 7,217 | 7,217 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | 16,710 | 16,710 |
| 합 계 | 57,472 | - | 66,838 | 124,310 |
&cr16. 법인세비용 &cr&cr보고기간 중 연결회사의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기간손익에 대한 당기법인세 | (4,775) | 12,542 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (76,173) | (195,672) |
| 총법인세효과 | (80,948) | (183,130) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (2,677) | (1,200) |
| 법인세비용(이익) | (83,625) | (184,330) |
&cr17. 주당손익 &cr
17.1 보고기간 중 연결회사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) | (929,304,281) | (2,129,730,996) | (491,464,531) | 3,396,984,497 |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,150,000 | 17,150,000 | 17,150,000 | 17,150,000 |
| 기본주당순이익(손실) | (54) | (124) | (29) | 198 |
&cr17.2 보고기간 중 연결회사의 가중평균유통보통주식수 계산은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2018.01.01 | 18,900,000 | 273 | 5,159,700,000 | 2017.01.01 | 18,900,000 | 273 | 5,159,700,000 |
| 자기주식 | 2018.01.01 | (1,750,000) | 273 | (477,750,000) | 2017.01.01 | (1,750,000) | 273 | (477,750,000) |
| 합 계 | 4,681,950,000 | 4,681,950,000 | ||||||
| 가중평균유통보통주식수 | 17,150,000 | 17,150,000 |
최근 3개월 가중평균유통보통주식수는 최근 6개월 가중평균유통보통주식수와 동일합니다.
&cr한편, 연결회사는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.&cr
18. 건설형 공사계약 &cr&cr 18.1 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 도급공사의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 기초계약금액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동두천 상패-청산 | 1,148,100 | - | - | - | 1,148,100 |
| 시계-웅상1 | 166,509 | - | (212,000) | (45,491) | - |
| 동읍-봉강 | 797,605 | - | - | - | 797,605 |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 911,509 | - | 41,000 | 705,958 | 246,551 |
| 밀양-울산5공구 | 734,764 | - | 2,140 | 236,009 | 500,895 |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 957,273 | - | 34,000 | 33,120 | 958,153 |
| 파도리 소규모 하수처리시설 설치공사 | 7,714 | - | - | - | 7,714 |
| 만덕3터널 | 10,065 | - | - | - | 10,065 |
| 왜관-가산간 도로건설공사 2공구 | 244,803 | - | (7,500) | 237,303 | - |
| 옥동-농소1공구 도로건설공사 | 21,968 | - | - | - | 21,968 |
| 울릉도일주도로 SA-NET공사 | 55,984 | - | - | 30,010 | 25,974 |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 | 1,068,182 | - | - | 993,205 | 74,977 |
| 삼장-산청 격자블럭네일공사 | - | 875,500 | - | 185,156 | 690,344 |
| 온산국가산업단지 강양-우봉1지구 | - | 853,284 | (3,284) | 850,000 | - |
| 세계유교선비문화공원 마을연계조성사업 출렁다리설치공사 | - | 1,213,700 | - | - | 1,213,700 |
| 부산 청학지구 붕괴위험지 정비공사 중 낙석방지망 | - | 930,000 | - | 726,957 | 203,043 |
| 기타 | 1,061,795 | 5,857,751 | (29,531) | 1,876,582 | 5,013,433 |
| 합 계 | 7,186,271 | 9,730,235 | (175,175) | 5,828,809 | 10,912,522 |
| <전기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 기초계약금액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동두천 상패-청산 | 1,148,100 | - | - | - | 1,148,100 |
| 한탄강홍수조절댐 이설도로공사 | 64,900 | - | (59,400) | 5,500 | - |
| 시계-웅상1 | 217,507 | - | 122,000 | 172,998 | 166,509 |
| 동읍-봉강 | 792,630 | - | 4,975 | - | 797,605 |
| 상주-영천 3공구 | 990,289 | - | (984,376) | 5,913 | - |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 1,448,058 | - | (238,000) | 298,549 | 911,509 |
| 밀양-울산5공구 | 348,064 | - | 386,700 | - | 734,764 |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 1,107,492 | - | 24,000 | 174,219 | 957,273 |
| 면온IC~보광간 도로확포장공사 | 25,704 | - | (25,550) | 154 | - |
| 파도리 소규모 하수처리시설 | 31,236 | - | - | 23,522 | 7,714 |
| 만덕3터널 | 179,000 | - | - | 168,935 | 10,065 |
| 거제자이오션파크 | 680,318 | - | (37,763) | 642,555 | - |
| 화성동탄복합단지 | - | 360,000 | (15,000) | 345,000 | - |
| 보령우시장 옹벽공사 | - | 56,000 | (2,000) | 54,000 | - |
| 왜관-가산간 도로건설공사 2공구 | - | 434,000 | - | 189,197 | 244,803 |
| 2017년 교통안전시설물 유지보수 | - | 188,887 | 12,162 | 201,049 | - |
| 옥동-농소1공구 도로건설공사 | - | 640,000 | - | 618,032 | 21,968 |
| 울릉도일주도로 SA-NET공사 | - | 604,500 | - | 548,516 | 55,984 |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 | - | 1,898,182 | - | 830,000 | 1,068,182 |
| 기타 | 1,081,672 | 3,577,303 | 99,639 | 3,696,819 | 1,061,795 |
| 합 계 | 8,114,970 | 7,758,872 | (712,613) | 7,974,957 | 7,186,272 |
&cr18.2 보고기간종료일 현재 주요 도급공사의 수익인식 및 대금청구내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익&cr(손실) | 공사대금&cr선수금 | 공사대금미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미청구분 | 청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상패-청산 | 383,300 | 293,590 | 89,710 | - | - | - | - |
| 동읍-봉강 | 122,370 | 112,917 | 9,453 | - | - | - | - |
| 웅상-무거1 | 1,033,449 | 987,857 | 45,591 | - | 67,689 | - | 67,689 |
| 밀양-울산5 | 1,546,945 | 1,457,187 | 89,758 | - | 42,945 | 70,400 | 113,345 |
| 동남권방사선현장 | 469,666 | 390,493 | 79,173 | - | 55,000 | - | 55,000 |
| 울산비축기지 | 408,846 | 282,669 | 126,177 | - | 42,846 | 41,800 | 84,646 |
| 파도리 | 162,000 | 108,927 | 53,073 | - | - | - | - |
| 만덕3터널 | 168,935 | 181,727 | (12,792) | - | 25,935 | - | 25,935 |
| S예당지구 | 1,823,206 | 1,156,278 | 666,928 | - | 721,272 | - | 721,272 |
| S중랑천 | 386,800 | 33,188 | 353,612 | - | - | - | - |
| 삼장-산청 | 185,156 | 143,559 | 41,597 | - | 41,916 | - | 41,916 |
| 강양-우봉1공구 | 850,000 | 777,120 | 72,880 | - | 207,500 | 133,540 | 341,040 |
| 기타 | 7,496,975 | 5,758,894 | 1,738,081 | 1,078,668 | 420,017 | 770,512 | 1,190,529 |
| 합 계 | 15,037,648 | 11,684,406 | 3,353,241 | 1,078,668 | 1,625,120 | 1,016,252 | 2,641,372 |
| <전기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익&cr(손실) | 공사대금&cr선수금 | 공사대금미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미청구분 | 청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상패-청산 | 383,300 | 293,590 | 89,710 | - | - | - | - |
| 한탄강댐 | 1,583,400 | 1,256,684 | 326,716 | - | - | - | - |
| 동읍-봉강 | 122,370 | 112,917 | 9,453 | - | - | - | - |
| 상주-영천 | 1,465,000 | 961,717 | 503,283 | - | - | - | - |
| 웅상-무거1 | 327,491 | 306,257 | 21,234 | - | 72,741 | - | 72,741 |
| 밀양-울산5 | 1,310,936 | 1,190,061 | 120,875 | - | 137,136 | 99,880 | 237,016 |
| 동남권방사선현장 | 469,666 | 390,493 | 79,173 | - | 55,000 | - | 55,000 |
| 면온IC | 1,289,000 | 1,008,759 | 280,241 | - | - | - | - |
| 태백-상사미 | 383,000 | 347,805 | 35,195 | - | - | - | - |
| 포항-삼척9공구 | - | - | - | - | - | - | - |
| 울산비축기지 | 375,727 | 259,771 | 115,956 | - | 47,727 | - | 47,727 |
| 파도리 | 151,377 | 108,875 | 42,502 | - | 331 | - | 331 |
| 만덕3터널 | 168,935 | 181,727 | (12,792) | - | 25,935 | - | 25,935 |
| 거제자이오션파크 | 716,092 | 732,124 | (16,032) | - | - | 187,124 | 187,124 |
| 옥동-농소1공구 | 618,032 | 592,326 | 25,706 | - | 404,353 | (38,761) | 365,592 |
| 영산강강변도로3공구 | 447,177 | 370,700 | 76,477 | - | - | - | - |
| 부산하단동(NET) | 342,615 | 296,330 | 46,285 | - | - | - | - |
| 기타 | 11,363,620 | 7,956,830 | 3,406,790 | 365,600 | 121,325 | 581,947 | 703,272 |
| 합 계 | 21,517,738 | 16,366,966 | 5,150,772 | 365,600 | 864,548 | 830,190 | 1,694,738 |
&cr18.3 총계약금액 및 총계약원가 추정치 변동&cr
당분기 중 수익변동 요인 및 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의총계약금액 및 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사와 초과청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계약금액의변동 | 추정총계약원가의 변동 | 당분기손익에 미치는 영향(*) | 미래손익에 미치는 영향 | 공사손익변동금액 | 미청구공사변동 | 초과청구공사변동 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 80,049 | 651,226 | 389,035 | (960,213) | (571,177) | 1,200,249 | 354,886 |
(*) 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따라 직접적으로 변동되는 총계약수익을 구분할 수 없어 전체 계약손익 변동분을 대상으로 하였습니다.&cr&cr당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 당분기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다.&cr
18.4 당분기말 현재 중요계약별 관련된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| Project | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 2014.12.31 | 2019.06.02 | 1,280,000 | 1,033,449 | 246,551 | 81% | 67,689 | - | 472,731 | - |
| 밀양-울산5공구 | 2015.01.15 | 2018.12.31 | 2,047,840 | 1,546,945 | 500,895 | 76% | 42,945 | - | 113,345 | - |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 2016.07.14 | 2020.12.31 | 1,367,000 | 408,846 | 958,154 | 30% | 42,846 | - | 84,646 | - |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 케이블구매 | 2017.07.06 | 2018.06.30 | 1,898,182 | 1,823,206 | 74,976 | 95% | 721,272 | - | 721,272 | - |
| 삼장-산청 국도건설공사 중 격자블럭네일공사 | 2018.02.08 | 2019.12.31 | 875,500 | 185,156 | 690,344 | 21% | 41,916 | - | 41,916 | - |
| 온산국가산업단지 강양-우봉1지구 | 2018.03.19 | 2018.08.31 | 853,284 | 850,000 | 3,284 | 100% | 207,500 | - | 341,040 | - |
| 세계유교선비문화공원 마을연계조성사업 출렁다리설치공사 | 2018.05.15 | 2019.06.30 | 1,213,700 | - | 1,213,700 | - | - | - | ||
| 부산 청학지구 붕괴위험지 정비공사 중 낙석방지망 | 2018.04.01 | 2018.07.31 | 930,000 | 726,957 | 203,043 | 78% | - | - | 139,653 | |
| 합 계 | 10,465,506 | 6,574,559 | 3,890,947 | 1,124,168 | - | 1,914,603 | - |
19. 특수관계자와의 거래내역 &cr&cr 19.1 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계가 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 연결회사와의 관계 |
|---|---|
| ㈜에스이 | 최대주주 |
19.2 보고기간 중 연결회사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 특수관계자 | 매출원가 | 이자수익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜에스이 | 17,876 | 21,938 | - | - |
19.3 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 주요 채권 ·채무내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 특수관계자 | 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스이 | 단기미지급금 | 12,558 | 17,876 | (23,149) | 7,285 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스이 | 단기미지급금 | 16,093 | 26,864 | (30,399) | 12,558 |
&cr19.4 보고기간 중 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 393,246 | 345,524 |
| 퇴직급여 | 100,821 | 67,513 |
| 합 계 | 494,067 | 413,037 |
상기의 주요 경영진에는 연결회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.
&cr 20. 경상연구개발비&cr&cr보고기간 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 535,255 | 593,695 |
&cr21. 현금흐름표&cr&cr21.1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr21.2 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 보고기간 중 연결회사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 연결범위의 변동 | - | 592,576 |
| 보증금, 단기선수금의 미수금으로의 대체 | - | 1,100,000 |
| 보증금의 단기선수금 대체 | 15,000 | - |
| 매도가능금융자산의 유동성대체 | - | - |
| 연구및인력개발준비금의 전입(환입) | 303,252 | 473,687 |
| 보험수리적이익(손실)의 이익잉여금대체 | (73,452) | 16,971 |
&cr22. 우발채무 및 약정사항 등 &cr&cr 22.1 보고기간종료일 현재 연결회사의 타인에게 배서,양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 잔액은 없습니다.
&cr22.2 약정사항
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 담보자산종류 | 담보설정금액 | 차입약정한도 | 비 고 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지,건물 | 1,222,000 | 200,000 | 구매자금 | 국민은행 |
| 200,000 | 어음할인 | 국민은행 | |||
| 토지,건물 | 600,000 | - | 어음할인 | 신한은행 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 국민주택채권 | 99,501 | - | 매입채무 | 만호제강 |
| 출자금 | 415,149 | 339,340 | 융자 | 전문건설공제조합 | |
| 합 계 | 2,336,650 | 739,340 |
22.3 타인으로부터 받은 담보 및 지급보증&cr보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 보증처 | 보증내역 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 건설공제조합 | 공사이행 및 하자보수 보증 | 4,540,541 |
| 서울보증보험 | 공사이행보증 | 344,450 |
| 산업통상자원부 | 아즈텍 본사공장 원상복구 이행 | 210,000 |
&cr22.4 계류중인 소송사건
가. 손해배상(기)청구의 소(서울중앙지법 2018가단5042234)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018.03.02 |
| 소송 당사자 | - 원고 : 신용보증기금&cr- 피고 : 코리아에스이 |
| 소송의 내용 | - 손해배상청구의 소 |
| 소송가액 | 89,584,704원 |
| 진행상황 | - 2018. 09. 30. 현재 1심(서울중앙지법 2018가단5042234) 이 진행중에 있음. |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 현재 1심이 진행중에 있음. |
| 향후 소송결과에 따라 회사에미치는 영향 | - 소송이 진행중에 있으므로 그 결과를 합리적으로 예측 할 수 없음. |
&cr23. 기타사항&cr &cr연결회사는 1998년 12월 일본법인인 ㈜에스이와 에스이 그라운드 앵커 제품의 제조에 필요한 노하우(Know-how)를 제공받는 것을 내용으로 하는 라이센스 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따르면 1999년 1월 1일부터 매 6개월 마다 그라운드 앵커 A형 제품 매출액의 2%를 로열티로 기간 종료 후 60일 이내에 지급하는 것으로 되어 있습니다. 한편 동 계약과 관련하여 당분기와 전분기 중 발생한 로열티 금액은 각각 17,876천원과 21,938천원이며 이로 인한 당분기말과 전기말 현재의 미지급금 잔액은 각각 7,285원 및 12,558천원입니다.&cr&cr또한, 연결회사는 2003년 2월 일본법인인 CIVIL사와 RCNET 공법의 시공에 필요한노하우(Know-how)를 제공받는 것을 내용으로 하는 라이센스 계약을 체결하였습니다. 상기 계약에 따르면 RCNET 공법을 적용한 공사매출액의 3%를 로열티로 지급하는 것으로 되어 있습니다. 한편 동 계약과 관련하여 당분기와 전분기 중 발생한 로열티 금액은 각각 16,285천원과 45,244천원이며, 상기 계약과 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 미지급 잔액은 각각 16,285천원과 45,244천원입니다.&cr&cr 24. 영업부문&cr
당분기 중 주요거래처는 한국농어촌공사 예산지사 이며 해당 거래처가 차지하는 매출금액은 973,235천원입니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 20181112_24기 3분기보고서.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 23 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 22,086,711,337 | 22,404,699,081 |
| 현금및현금성자산 | 8,522,358,157 | 9,444,271,338 |
| 현금 | 8,895,932 | 434,842 |
| 현금성자산 | 8,513,462,225 | 9,443,836,496 |
| 단기금융상품 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 4,046,282,387 | 3,993,523,622 |
| 매출채권 | 4,419,879,536 | 3,602,320,074 |
| 대손충당금 | (803,894,947) | (796,020,291) |
| 단기미수금 | 29,120,048 | 776,439,245 |
| 단기선급비용 | 68,057,892 | 53,458,401 |
| 단기선급금 | 286,723,630 | 304,585,508 |
| 단기미수수익 | 12,396,228 | 17,162,685 |
| 단기임차보증금 | 34,000,000 | 35,578,000 |
| 재고자산 | 7,620,437,984 | 7,715,636,211 |
| 제품 | 540,301,487 | 170,928,585 |
| 원재료 | 1,309,357,005 | 1,187,921,024 |
| 건설용지 | 4,429,585,007 | 4,369,036,777 |
| 재공품 | 1,107,200,967 | 979,682,399 |
| 저장품 | 233,993,518 | 297,507,878 |
| 완성주택 | 710,559,548 | |
| 기타유동금융자산 | 897,632,809 | 251,267,910 |
| 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 747,655,624 | |
| 유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 149,977,185 | |
| 유동매도가능금융자산 | 251,267,910 | |
| 비유동자산 | 17,456,400,155 | 19,077,684,896 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 583,434,133 | 487,118,694 |
| 장기미수금 | 149,977,186 | 149,977,186 |
| 현재가치할인차금 | (50,233,791) | (50,233,791) |
| 장기보증금자산 | 446,587,429 | 316,080,784 |
| 장기임차보증금 | 37,103,309 | 71,294,515 |
| 유형자산 | 16,723,788,754 | 17,700,055,612 |
| 토지 | 6,427,064,274 | 6,427,064,274 |
| 건물 | 2,344,095,134 | 2,344,095,134 |
| 감가상각누계액 | (729,096,043) | (669,321,605) |
| 구축물 | 5,008,125,715 | 5,008,125,715 |
| 감가상각누계액 | (1,517,975,188) | (1,265,458,422) |
| 기계장치 | 12,596,648,919 | 12,352,498,919 |
| 감가상각누계액 | (7,588,626,630) | (6,733,351,207) |
| 정부보조금 | (40,986,696) | (52,913,586) |
| 차량운반구 | 771,193,744 | 723,834,692 |
| 감가상각누계액 | (649,662,588) | (590,599,324) |
| 공구와기구 | 1,900,458,444 | 1,910,147,389 |
| 감가상각누계액 | (1,839,746,300) | (1,838,884,209) |
| 사무용비품 | 587,103,206 | 578,719,243 |
| 감가상각누계액 | (562,643,199) | (549,193,725) |
| 기타유형자산 | 1,020,212,000 | 1,020,212,000 |
| 감가상각누계액 | (1,002,376,038) | (964,919,676) |
| 영업권 이외의 무형자산 | 149,177,268 | 157,414,560 |
| 컴퓨터소프트웨어 | 54,979,687 | 10,150,667 |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 12,887,433 | 14,556,168 |
| 전신전화가입권 | 1,818,000 | 1,818,000 |
| 기타무형자산 | 79,492,148 | 130,889,725 |
| 기타비유동금융자산 | 733,096,030 | |
| 비유동매도가능금융자산 | 733,096,030 | |
| 자산총계 | 39,543,111,492 | 41,482,383,977 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,839,949,748 | 2,717,261,058 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 2,839,949,748 | 2,717,261,058 |
| 단기매입채무 | 599,752,959 | 981,286,476 |
| 단기미지급금 | 842,220,615 | 1,037,053,051 |
| 단기미지급비용 | 62,895,826 | 61,996,828 |
| 단기예수금 | 112,389,305 | 250,958,429 |
| 단기선수수익 | 56,095,377 | |
| 단기선수임대료 | 5,563 | 366,274 |
| 단기선수금 | 87,921,920 | 20,000,000 |
| 공사선수금 | 1,078,668,183 | 365,600,000 |
| 비유동부채 | 1,119,729,603 | 807,007,476 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 114,994,437 | 49,633,726 |
| 장기임대보증금 | 115,000,000 | 50,000,000 |
| 현재가치할인차금 | (5,563) | (366,274) |
| 퇴직급여부채 | 615,892,257 | 283,506,925 |
| 확정급여채무의현재가치 | 2,717,906,029 | 2,450,601,868 |
| 사외적립자산의공정가치 | (2,102,013,772) | (2,167,094,943) |
| 이연법인세부채 | 388,842,909 | 473,866,825 |
| 부채총계 | 3,959,679,351 | 3,524,268,534 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 31,565,056,989 | 33,069,259,120 |
| 자본금 | 3,780,000,000 | 3,780,000,000 |
| 보통주자본금 | 3,780,000,000 | 3,780,000,000 |
| 자본잉여금 | 2,700,922,650 | 2,700,922,650 |
| 주식발행초과금 | 2,700,922,650 | 2,700,922,650 |
| 기타자본구성요소 | (2,806,450,145) | (2,806,450,145) |
| 자기주식 | (2,806,450,145) | (2,806,450,145) |
| 기타포괄손익누계액 | 2,130,506,797 | 2,115,363,507 |
| 매도가능금융자산평가이익 | 963,117 | |
| 매도가능금융자산평가손실 | (16,106,407) | |
| 토지재평가잉여금 | 2,130,506,797 | 2,130,506,797 |
| 이익잉여금(결손금) | 25,760,077,687 | 27,279,423,108 |
| 이익준비금 | 2,159,000,000 | 2,159,000,000 |
| 기업합리화적립금 | 103,819,311 | 103,819,311 |
| 연구및인력개발준비금 | 153,034,575 | 456,286,117 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 23,344,223,801 | 24,560,317,680 |
| 비지배지분 | 4,018,375,152 | 4,888,856,323 |
| 자본총계 | 35,583,432,141 | 37,958,115,443 |
| 자본과부채총계 | 39,543,111,492 | 41,482,383,977 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 4,208,750,764 | 10,453,775,325 | 3,962,903,903 | 9,943,166,104 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액) | 1,968,278,849 | 3,636,104,807 | 1,598,829,323 | 2,867,277,323 |
| 제품매출액 | 1,968,278,849 | 3,636,104,807 | 1,598,829,323 | 2,867,277,323 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액) | 2,167,782,015 | 6,701,809,037 | 1,995,923,596 | 6,394,595,475 |
| 공사수익 | 2,167,782,015 | 5,828,809,037 | 1,639,923,596 | 4,608,595,475 |
| 분양매출(수익) | 873,000,000 | 356,000,000 | 1,786,000,000 | |
| 기타수익(매출액) | 72,689,900 | 115,861,481 | 368,150,984 | 681,293,306 |
| 매출원가 | 4,266,428,335 | 9,733,529,071 | 3,389,120,605 | 8,283,838,945 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 | 2,331,372,302 | 4,356,055,060 | 1,764,500,769 | 2,891,955,958 |
| 제품매출원가 | 2,331,372,302 | 4,356,055,060 | 1,764,500,769 | 2,891,955,958 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 | 1,935,056,033 | 5,377,474,011 | 1,624,619,836 | 5,391,882,987 |
| 공사매출원가 | 1,935,056,033 | 4,621,858,864 | 1,334,210,391 | 4,025,466,807 |
| 분양매출원가 | 755,615,147 | 290,409,445 | 1,366,416,180 | |
| 매출총이익 | (57,677,571) | 720,246,254 | 573,783,298 | 1,659,327,159 |
| 판매비와관리비 | 931,490,418 | 3,159,783,327 | 1,049,090,508 | 2,942,332,453 |
| 급여 | 349,490,800 | 1,113,632,234 | 371,968,778 | 865,327,954 |
| 상여 | 108,170,000 | 295,285,300 | 105,410,650 | 287,873,650 |
| 퇴직급여 | 68,677,292 | 207,223,762 | 62,313,966 | 167,251,587 |
| 복리후생비 | 44,345,470 | 121,428,260 | 38,758,465 | 87,075,676 |
| 여비교통비 | 7,477,052 | 27,320,817 | 13,942,287 | 23,615,497 |
| 접대비 | 28,263,560 | 73,936,198 | 18,694,124 | 62,153,624 |
| 통신비 | 9,452,129 | 29,801,627 | 10,768,134 | 29,452,868 |
| 수도광열비 | 493,210 | 1,513,460 | 458,510 | 2,313,078 |
| 전력비 | 4,723,814 | 14,405,484 | 4,171,326 | 6,432,846 |
| 세금과공과 | 63,608,800 | 152,465,010 | 65,333,139 | 138,727,067 |
| 감가상각비 | 25,081,926 | 66,569,509 | 38,206,656 | 171,143,338 |
| 투자부동산감가상각비 | 549,457 | 1,648,372 | ||
| 임차료 | 17,572,934 | 51,131,601 | 16,798,442 | 23,240,942 |
| 수선비 | 342,500 | 823,000 | 187,000 | 7,975,827 |
| 보험료 | 3,905,926 | 10,293,142 | 2,930,853 | 12,196,757 |
| 차량유지비 | 20,841,309 | 58,209,230 | 20,864,667 | 61,014,108 |
| 경상개발비 | 187,583,766 | 535,254,583 | 223,504,102 | 593,694,549 |
| 교육훈련비 | 12,175,970 | 16,468,820 | 10,812,480 | 35,221,500 |
| 도서인쇄비 | 3,940,500 | 7,056,409 | 945,000 | 5,729,200 |
| 사무관리비 | 2,301,800 | 4,949,591 | 1,546,440 | 4,321,384 |
| 소모품비 | 3,246,405 | 5,180,046 | 855,986 | 5,827,771 |
| 지급수수료 | 29,881,835 | 181,269,607 | 31,719,430 | 115,699,624 |
| 건물관리비 | 2,013,610 | 5,984,073 | 1,860,752 | 5,712,723 |
| 무형자산상각비 | 8,835,443 | 25,597,292 | 8,917,167 | 12,960,795 |
| 기타판매비와관리비 | 57,792,159 | 60,273,159 | 2,638,031 | 4,044,031 |
| 운반비 | 33,183,980 | 74,781,570 | 34,519,000 | 90,218,200 |
| 광고선전비 | 3,467,483 | 11,054,887 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (165,379,255) | 7,874,656 | (41,584,334) | 119,459,485 |
| 영업이익(손실) | (989,167,989) | (2,439,537,073) | (475,307,210) | (1,283,005,294) |
| 기타이익 | 53,075,731 | 149,244,103 | 73,612,582 | 4,575,980,093 |
| 염가매수차익 | 4,300,661,689 | |||
| 외환차익 | 3,172,153 | 8,341,271 | 8,750,872 | 8,750,872 |
| 외화환산이익 | (6,203,545) | 2,766,934 | 1 | 1 |
| 유형자산처분이익 | 399,000 | 162,842,525 | ||
| 상각채권추심이익 | 3,000,000 | 10,000,000 | ||
| 상각후원가에서 당기손익-공정가치 측정 범주로 재분류된 금융자산의 상각후원가와 공정가치의 차이로 생기는 이익 | ||||
| 잡이익 | 56,107,123 | 137,736,898 | 61,861,709 | 93,725,006 |
| 기타손실 | 27,257,665 | 86,004,191 | 126,007,676 | 162,679,630 |
| 외환차손 | 6,278,557 | 23,604,389 | 14,761,780 | 14,761,780 |
| 외화환산손실 | 20,949,465 | 21,012,796 | (9,191,253) | (9,191,253) |
| 유형자산처분손실 | 29,572,643 | 40,775,028 | 51,347,251 | |
| 기타감가상각비 | 60,075,702 | 60,075,702 | ||
| 잡손실 | 29,643 | 11,814,363 | 19,586,419 | 45,686,150 |
| 금융수익 | 37,334,739 | 123,635,201 | 36,369,307 | 114,014,045 |
| 이자수익 | 37,184,739 | 114,606,751 | 26,640,380 | 90,086,448 |
| 배당금수익(금융수익) | 150,000 | 9,028,450 | 150,000 | 7,217,400 |
| 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) | ||||
| 매도가능금융자산처분이익(금융수익) | 9,578,927 | 16,710,197 | ||
| 금융원가 | 31,654,220 | 31,654,220 | ||
| 이자비용 | 1,304,110 | 1,304,110 | ||
| 매도가능금융자산손상차손(금융원가) | 30,350,110 | 30,350,110 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거로부터 발생한 이익 | 11,810,330 | 42,894,760 | ||
| 공정가치로 측정된 재분류된 금융자산의 전기 장부금액과 공정가치의 차이로부터 발생한 이익(손실) | (691,140) | (3,588,097) | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (914,895,994) | (2,213,355,297) | (522,987,217) | 3,212,654,994 |
| 법인세비용 | 14,408,287 | (83,624,301) | (31,522,686) | (184,329,503) |
| 당기순이익(손실) | (929,304,281) | (2,129,730,996) | (491,464,531) | 3,396,984,497 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (595,948,173) | (1,335,727,010) | (309,439,163) | 3,570,009,865 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (333,356,108) | (794,003,986) | (182,025,368) | (182,025,368) |
| 기타포괄손익 | (54,760,549) | (73,452,306) | 839,654 | 31,867,530 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (54,760,549) | (73,452,306) | 19,092,775 | 16,971,472 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (54,760,549) | (73,452,306) | 19,092,775 | 16,971,472 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (18,253,121) | 14,896,058 | ||
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | (18,253,121) | 14,896,058 | ||
| 총포괄손익 | (984,064,830) | (2,203,183,302) | (490,624,877) | 3,428,852,027 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (652,354,711) | (1,414,117,282) | (308,599,509) | 3,610,877,395 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (331,710,119) | (789,066,020) | (182,025,368) | (182,025,368) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (54) | (124) | (29) | 198 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (54) | (124) | (29) | 198 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,082,123,910 | 24,050,922,165 | 29,807,518,580 | 29,807,518,580 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 배당금지급 | (686,000,000) | (686,000,000) | (686,000,000) | |||||
| 당기순이익(손실) | 3,579,009,865 | 3,579,009,865 | (182,025,368) | 3,396,984,497 | ||||
| 매도가능증권평가손익의변동 | 14,896,058 | 14,896,058 | 14,896,058 | |||||
| 보험수리적이익(손실) | (11,153,583) | (11,153,583) | (11,153,583) | |||||
| 기타변동분 | ||||||||
| 연결대상범위의 변동 | 5,067,348,257 | 5,067,348,257 | ||||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,097,019,968 | 26,932,778,447 | 32,704,270,920 | 4,885,322,889 | 37,589,593,809 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,115,363,507 | 27,279,423,108 | 33,069,259,120 | 4,888,856,323 | 37,958,115,443 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 15,143,290 | (15,143,290) | ||||||
| 배당금지급 | (171,500,000) | (171,500,000) | (171,500,000) | |||||
| 당기순이익(손실) | (1,335,727,010) | (1,335,727,010) | (794,003,986) | (2,129,730,996) | ||||
| 매도가능증권평가손익의변동 | ||||||||
| 보험수리적이익(손실) | (78,390,272) | (78,390,272) | 4,937,966 | (73,452,306) | ||||
| 기타변동분 | ||||||||
| 연결대상범위의 변동 | 81,415,151 | 81,415,151 | (81,415,151) | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,130,506,797 | 25,760,077,687 | 31,565,056,989 | 4,018,375,152 | 35,583,432,141 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (318,254,365) | 1,831,392,495 |
| 당기순이익(손실) | (2,129,730,996) | 3,396,984,497 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,389,685,924 | (3,435,636,989) |
| 법인세비용 | (83,624,301) | (184,329,503) |
| 이자수익 | (114,606,751) | (100,410,331) |
| 배당금수익 | (9,028,450) | (7,217,400) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (42,894,760) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | ||
| 감가상각비 | 1,468,737,285 | 899,358,329 |
| 투자부동산감가상각비 | ||
| 무형자산상각비 | 28,072,292 | 15,435,795 |
| 대손상각비 | 7,874,656 | 119,459,485 |
| 재고자산평가손실 | (102,291,159) | |
| 외화환산이익 | (2,766,934) | (9,191,253) |
| 외화환산손실 | 21,012,796 | |
| 퇴직급여 | 186,439,510 | 239,774,939 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,588,097 | |
| 매도가능금융자산처분이익 | (16,710,197) | |
| 매도가능금융자산손상차손 | 30,350,110 | |
| 염가매수차익 | (4,300,661,689) | |
| 유형자산처분이익 | (399,000) | (162,842,525) |
| 유형자산처분손실 | 29,572,643 | 51,347,251 |
| 상각채권추심이익 | (10,000,000) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 293,178,643 | 1,761,660,385 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | 110,702,886 | (18,440,187) |
| 공사미수금의 감소 | (946,634,745) | 308,474,382 |
| 단기미수금의 감소(증가) | 745,150,272 | 629,576,892 |
| 선급금의 감소(증가) | 125,691,460 | (275,549,612) |
| 선급공사원가의감소(증가) | (107,829,582) | |
| 선급비용의 감소(증가) | (12,619,390) | (5,635,252) |
| 재고자산의 감소(증가) | 197,489,386 | 1,023,955,999 |
| 단기매입채무의 증가(감소) | (381,406,982) | (296,993,008) |
| 단기미지급금의 증가(감소) | (194,832,436) | (364,522,858) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,457,902 | 2,808,226 |
| 단기예수금의 증가(감소) | 12,694,530 | (21,319,250) |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (151,263,654) | (205,773,634) |
| 선수수익의 증가(감소) | 56,095,377 | |
| 단기선수금의 증가(감소) | 52,921,920 | 366,650,000 |
| 공사선수금의 증가(감소) | 713,068,183 | 736,671,364 |
| 이연법인세부채의 증가(감소) | 28,720,758 | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (93,280,240) | (2,361,350) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 165,773,756 | (144,602,085) |
| 이자수취(영업) | 118,814,304 | 101,167,202 |
| 배당금수취(영업) | 9,028,450 | 7,217,400 |
| 법인세납부(환급) | 769,310 | |
| 투자활동현금흐름 | (432,158,816) | 526,536,855 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의감소 | 254,619,468 | |
| 단기금융상품의 처분 | 542,856,000 | |
| 유동매도가능금융자산의 처분 | 440,370,211 | |
| 임대보증금의 증가 | 100,000,000 | 133,500,000 |
| 임차보증금의 감소 | 52,378,000 | 114,000,000 |
| 차량운반구의 처분 | 1,000,000 | |
| 기계장치의 처분 | 6,060,000 | 106,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의증가 | (128,581,674) | |
| 단기금융상품의 취득 | (500,000,000) | |
| 유동매도가능금융자산의 취득 | ||
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (115,712,872) | |
| 임차보증금의 증가 | (149,095,540) | (10,000,000) |
| 차량운반구의 취득 | (47,359,052) | (29,984,530) |
| 기계장치의 취득 | (449,300,000) | |
| 공구와기구의 취득 | (22,661,055) | (24,350,000) |
| 사무용비품의 취득 | (8,383,963) | (13,711,954) |
| 컴퓨터소프트웨어의 취득 | (19,835,000) | (17,430,000) |
| 임대보증금의 감소 | (20,000,000) | (100,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (171,500,000) | (686,000,000) |
| 배당금지급 | (171,500,000) | (686,000,000) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | ||
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (921,913,181) | 1,671,929,350 |
| 연결실체의변동으로인한감소 | (2,292,576,173) | |
| 기초현금및현금성자산 | 9,444,271,338 | 7,113,159,712 |
| 기말현금및현금성자산 | 8,522,358,157 | 6,492,512,889 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 24 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 제 23 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 |
| 주식회사 코리아에스이와 그 종속기업 |
&cr1. 회사의 개요 &cr
주식회사 코리아에스이(이하 '당사')는 1995년 1월 27일 SEEE 공법을 이용한 제품의 제조 및 판매를 목적으로 한ㆍ일 합작법인(지분율 50% : 50%)으로 설립되었습니다. 한편 회사는 2000년에 전문건설업 면허를 취득하여 회사의 제품을 이용한 토목공사 등의 영업을 함께 영위하고 있으며, 본사는 경기도 광주시 오포읍에 소재하고 있으며 2008년 7월 15일에 코스닥 상장하였습니다. 당사 의 자본금은 설립 이후 수차 례 에 걸친 증자와 액면분할을 통하여 당분기말 현재 자본금은 3,780백만원이며, 주주는 (주)에스이 25.40%, 대표이사5.90%, 임직원 8.08% 및 기타주주 60.62%로 구성되어 있습니다.&cr&cr2018년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사") 으로 구성되어 있습니다.
&cr1.1 연결대상 종속기업의 개요&cr&cr보고기간종료일 현재 연결대상의 종속기업 개요는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 지분율 | 회사개요 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아즈텍주식회사 | 경기도 수원 | 50.49% | 50.49% | 반도체 및 전자부품 등의 제조 및 판매 |
&cr전기 중 아즈텍주식회사에 지배력을 획득하여 연결범위에 최초로 포함하였습니다.&cr
1.2 종속기업의 요약 재무정보&cr&cr보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
| 아즈텍주식회사 | 10,740,770 | 2,624,472 | 2,183,381 | (1,603,726) |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
| 아즈텍주식회사 | 11,742,264 | 2,024,251 | 3,858,907 | (4,567,234) |
&cr2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr &cr2.1 분기재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr2.1.1 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr
(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정
동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결회사는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr
다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 |
| 상각후원가측정금융자산 | 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 함. |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 |
&cr(나) 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의'발생손실'모형을'기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산,계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr&cr(다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 측정범주 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 9,444,706 | 9,444,706 |
| 매출채권및기타유동채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 3,599,902 | 3,599,902 |
| 단기금융상품 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 보증금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 389,193 | 389,193 |
| 장기미수금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 99,743 | 99,743 |
| 유동매도가능금융자산 | 유동매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 251,268 | 251,268 |
| 장기투자증권 | 비유동매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 733,096 | 583,119 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 149,977 | |||
| 합 계 | 15,517,908 | 15,517,908 |
&cr금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.
&cr② 당기초 현재 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 이익잉여금 | 매도가능금융자산평가손익 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 27,279,423 | (15,143) |
| 조정 : | ||
| 매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치금융자산으로 재분류 | (15,143) | 15,143 |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 27,264,280 | - |
(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.
(가) 수행의무의 식별
연결회사는 제품매출 및 기타매출 계약 기간 동안 고객에게 운송용역을 제공할 의무가 있으므로 ① 제품/기타매출, ② 운송용역으로 구별되는 수행의무를 식별합니다.
&cr(나) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무: 공사계약
기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다. 연결회사는 계약 조건을 분석한 결과, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단되어 기간에 걸쳐 이행되는 수행의무를 수익을 인식합니다.
(다) 변동대가
연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓 값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.
(라) 거래가격의 배분
연결회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용하였습니다.
&cr(마) 반품&cr연결회사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다.&cr
(바) 기업회계기준서 1115호 적용에 따른 효과
연결회사는 계약기간 동안 고객에게 운송용역을 제공할 의무가 있으며, 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 판매관리비에서 차감하여 별도의 운송매출과 운송원가로 인식하는 효과는 매출구분의 변경과 운송원가에 해당하는 금액이 판매관리비에서 매출원가로 대체되는효과 이외에 재무제표에 미치는 영향이 거의 없습니다.
따라서 기업회계기준서 제1115호의 도입이 연결회사의 재무제표 및 현금흐름에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 판단합니다.
&cr2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호'리스'&cr기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr&cr이 기준서는2019년1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr&cr리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.
&cr3. 금융상품 위험&cr
3.1 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 연결회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며,만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다.
&cr연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
&cr매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. &cr&cr연결회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결회사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 8,513,462 | 9,443,836 |
| 매출채권 및 기타채권(*2) | 3,757,199 | 3,599,902 |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 747,656 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 149,977 | - |
| 유동매도가능금융자산 | - | 251,268 |
| 비유동매도가능금융자산 | - | 733,096 |
| 보증금 등 | 519,509 | 488,937 |
| 합 계 | 14,687,803 | 15,517,039 |
(*1) 연결회사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.
(*2) 선급금 및 선급비용은 제외하였습니다.
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매출금 | 1,778,507 | 1,907,583 |
| 공사미수금 | 2,641,372 | 1,694,737 |
| 합 계 | 4,419,879 | 3,602,320 |
(2) 보고기간종료일 현재 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 796,020 | 532,600 |
| 대손상각비 | 7,875 | 123,074 |
| 채권상계 | - | (64,215) |
| 연결실체의 변동 | - | 204,561 |
| 기말금액 | 803,895 | 796,020 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 손상금액 | 채권금액 | 손상금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0~6개월 | 3,569,583 | - | 2,505,274 | - |
| 6개월~1년 | 43,807 | 13,142 | 362,749 | 85,314 |
| 1년초과 | 806,489 | 790,753 | 734,297 | 710,706 |
| 합 계 | 4,419,879 | 803,895 | 3,602,320 | 796,020 |
&cr3.2 유동성위험 &cr신중한 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채(이자포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기매입채무 | 599,753 | - | 599,753 |
| 단기미지급금 | 842,221 | - | 842,221 |
| 단기미지급비용 | 62,896 | - | 62,896 |
| 장기임대보증금 | - | 115,000 | 115,000 |
| 합 계 | 1,504,870 | 115,000 | 1,619,870 |
&cr3.3 이자율위험&cr&cr연결회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결회사는 이자율 위험에 대해다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. &cr
당분기와 전기에 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 예금으로 발생하는 이자수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 95,135 | (95,135) | 104,438 | (104,438) |
3.4 공정가치&cr&cr(1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치&cr&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr
(2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정&cr&cr연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr&cr1) 수준 1은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr2) 수준 2는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr 3) 수준 3은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 금융상품 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 190,400 | 126,931 | 430,324 | 747,655 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 149,977 | 149,977 | |
| 합 계 | 190,400 | 126,931 | 580,301 | 897,632 | |
| 전기말 | 매도가능금융자산 | 265,995 | 138,067 | 580,302 | 984,364 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산 의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 공정가치측정금융자산으 로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사는 파생상품 거래가 존재하지 않습니다.
&cr3.5 자본위험관리 &cr&cr연결회사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다. &cr
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율,순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 3,959,679 | 3,524,269 |
| 자본총계(B) | 35,583,432 | 37,958,115 |
| 현금및현금성자산(C) | 8,522,358 | 9,444,271 |
| 차입금(D) | - | - |
| 부채비율(A/B)(%) | 11% | 9% |
| 순차입금비율 (D-C)/B(%) | - | - |
&cr4. 사용이 제한된 예금 &cr
보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 1,000,000 | 공사계약보증관련 질권설정 |
&cr5. 유형자산 &cr&cr 5.1 보고기간 종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각 및&cr손상누계액 | 장부가액 | 취득가액 | 상각 및&cr손상누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 6,427,064 | - | 6,427,064 | 6,427,064 | - | 6,427,064 |
| 건물 | 2,344,095 | (729,096) | 1,614,999 | 2,344,095 | (669,322) | 1,674,773 |
| 구축물 | 5,008,126 | (1,517,975) | 3,490,151 | 5,008,126 | (1,265,458) | 3,742,668 |
| 기계장치 | 12,596,649 | (7,629,613) | 4,967,036 | 12,352,499 | (6,786,265) | 5,566,234 |
| 차량운반구 | 771,194 | (649,663) | 121,531 | 723,835 | (590,599) | 133,236 |
| 공구와기구 | 1,900,458 | (1,839,746) | 60,712 | 1,910,147 | (1,838,884) | 71,263 |
| 집기비품 | 587,103 | (562,643) | 24,460 | 578,719 | (549,194) | 29,525 |
| 기타의 유형자산 | 1,020,212 | (1,002,376) | 17,836 | 1,020,212 | (964,920) | 55,292 |
| 합 계 | 30,654,901 | (12,928,736) | 16,723,789 | 30,364,697 | (12,664,642) | 17,700,055 |
&cr5.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,427,064 | - | - | - | 6,427,064 |
| 건물 | 1,674,773 | - | - | (59,774) | 1,614,999 |
| 구축물 | 3,742,668 | - | - | (252,517) | 3,490,151 |
| 기계장치 | 5,566,234 | 449,300 | (35,232) | (1,013,266) | 4,967,036 |
| 차량운반구 | 133,236 | 47,359 | - | (59,064) | 121,531 |
| 공구와기구 | 71,263 | 22,661 | (1) | (33,211) | 60,712 |
| 집기비품 | 29,525 | 8,384 | - | (13,449) | 24,460 |
| 기타의 유형자산 | 55,292 | - | - | (37,456) | 17,836 |
| 합 계 | 17,700,055 | 527,704 | (35,233) | (1,468,737) | 16,723,789 |
| <전기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 연결실체의변동 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,350,244 | - | - | 76,820 | - | - | 6,427,064 |
| 건물 | 1,713,641 | - | - | 40,832 | (79,699) | - | 1,674,774 |
| 구축물 | 3,064 | - | - | - | (168,944) | 3,908,547 | 3,742,667 |
| 기계장치 | 577,730 | 2,500 | - | - | (786,677) | 5,772,681 | 5,566,234 |
| 차량운반구 | 425,740 | 29,985 | (123,739) | - | (198,751) | - | 133,235 |
| 공구와기구 | 83,016 | 37,062 | - | - | (55,649) | 6,834 | 71,263 |
| 집기비품 | 24,554 | 22,419 | - | - | (19,652) | 2,205 | 29,526 |
| 시설장치 | 200,158 | - | (169,007) | - | (31,151) | - | - |
| 기타의 유형자산 | - | - | - | - | (30,782) | 86,074 | 55,292 |
| 합계 | 9,378,147 | 91,966 | (292,746) | 117,652 | (1,371,305) | 9,776,341 | 17,700,055 |
&cr 5.3 보고기간종료일 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험의 종류 | 부보자산명 | 보험가입금액 | 보험가입기간 | 보험가입처 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물 등 | 6,997,000 | 2018.06.10-2019.06.10 | 한화손해보험&cr삼성화재보험 |
| 기계장치 및 설비 | 7,814,758 | |||
| 재고자산 | 540,775 |
&cr6. 공시지가 &cr보고기간종료일 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 소재지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 경기 오포읍 문형리 | 5,929.00 | 4,177,987 | 2,700,665 | 2,671,020 |
| 경기 용인시 죽전동 | 135.55 | 225,263 | 521,867 | 502,891 | |
| 충남 당진시 송악읍 | 20,164.39 | 2,023,814 | 2,511,727 | 2,482,391 | |
| 건설용지 | 경기 오포읍 신현리 | 16,688.00 | 4,429,585 | 791,296 | 752,875 |
| 합 계 | 10,856,649 | 6,525,555 | 6,409,177 |
&cr7. 무형자산 &cr&cr7.1 보고기간 종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부가액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 279,500 | (224,520) | 54,980 | 246,567 | (185,019) | 61,549 |
| 산업재산권 | 22,250 | (9,363) | 12,887 | 22,250 | (7,694) | 14,556 |
| 회원권 | 79,492 | - | 79,492 | 79,492 | - | 79,492 |
| 합 계 | 381,242 | (233,883) | 147,359 | 348,309 | (192,713) | 155,597 |
&cr7.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 무형자산상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 61,549 | 19,835 | (26,404) | 54,980 |
| 산업재산권 | 14,556 | - | (1,669) | 12,887 |
| 회원권 | 79,492 | - | - | 79,492 |
| 합 계 | 155,597 | 19,835 | (28,073) | 147,359 |
| <전기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 연결실체의 변동 | 무형자산상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 21,538 | 17,430 | 47,545 | (24,964) | 61,549 |
| 산업재산권 | - | - | 16,162 | (1,606) | 14,556 |
| 회원권 | 79,492 | - | - | - | 79,492 |
| 합 계 | 101,030 | 17,430 | 63,707 | (26,570) | 155,597 |
&cr7.3 당분기 중 발생한 무형자산 상각액은 판매비와관리비에 25,597,292원 제품매출원가에 2,475,000원 계상되었습니다.
&cr8. 투자부동산 &cr
전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 76,820 | - | - | (76,820) | - |
| 건물 | 40,832 | - | - | (40,832) | - |
| 합 계 | 117,652 | - | - | (117,652) | - |
9. 범주별 금융상품 &cr&cr9.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 범 주 | 과 목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 현금및현금성자산 | 8,522,358 | 8,522,358 |
| 매출채권및기타채권 | 3,757,199 | 3,757,199 | |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 보증금 등 | 519,509 | 519,509 | |
| 소 계 | 13,799,066 | 13,799,066 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 115,811 | 115,811 |
| 시장성없는 지분증권(*) | 430,325 | 430,325 | |
| 채무증권 등 | 201,520 | 201,520 | |
| 소 계 | 747,656 | 747,656 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 시장성없는 지분증권(*) | 149,977 | 149,977 |
| 금융자산 합계 | 14,696,699 | 14,696,699 |
(*) 공정가치 결정을 위해 이용가능 한 최근의 정보가 불충분하거나 이용 가능한 공정가치의 범위가 넓고, 그 범위 내에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내는경우 등 과 같이 제한된 상황에서 원가는 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 범 주 | 과 목 | 장부금액 | 공정가치 |
| 대여금및수취채권 | 현금및현금성자산 | 9,444,271 | 9,444,271 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,599,902 | 3,599,902 | |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 보증금 등 | 488,937 | 488,937 | |
| 소 계 | 14,533,110 | 14,533,110 | |
| 매도가능금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 244,258 | 244,258 |
| 시장성없는 지분증권(*) | 580,302 | 580,302 | |
| 채무증권 등 | 159,804 | 159,804 | |
| 소 계 | 984,364 | 984,364 | |
| 금융자산 합계 | 15,517,474 | 15,517,474 |
(*) 시장성 없는 지분증권의 경우 거래되는 활성시장이 없고, 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.&cr&cr9.2 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정&cr금융부채 | 단기매입채무 | 599,753 | 599,753 | 981,286 | 981,286 |
| 단기미지급금 | 842,221 | 842,221 | 1,037,053 | 1,037,053 | |
| 단기미지급비용 | 62,896 | 62,896 | 61,997 | 61,997 | |
| 장기임대보증금 | 114,994 | 114,994 | 49,634 | 49,634 | |
| 금융부채 합계 | 1,619,864 | 1,619,864 | 2,129,970 | 2,129,970 |
전기말 현재 상각후원가로 평가하는 금융부채와 당분기말 현재 상각후원가측정금융부채범주는 그 구성내역에 차이가 없습니다.
&cr9.3 보고기간종료일 현재 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 만 기 | 단기매입채무 | 단기미지급금 | 단기미지급비용 | 장기임대보증금 |
|---|---|---|---|---|
| 1년 내 | 599,753 | 842,221 | 62,896 | - |
| 1년 초과 5년 내 | - | - | - | 115,000 |
| 합 계 | 599,753 | 842,221 | 62,896 | 115,000 |
&cr10. 공정가치측정금융자산&cr&cr10.1 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 115,811 | - |
| 시장성없는 지분증권 | 430,325 | - | |
| 채무증권 등 | 201,520 | - | |
| 소 계 | 747,656 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 149,977 | - |
| 합 계 | 897,633 | - |
&cr10.2 당분기말 현재 연결회사의 공정가치측정금융자산 중 시장성있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 주식수(주) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 미실현보유손익(*1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익(*2) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 두산건설4WR | 25,490 | 4,151 | 7,239 | 7,239 | 3,088 | - |
| KCC | 150 | 58,163 | 50,850 | 50,850 | (6,300) | - |
| 미래에셋생명 | 10,000 | 59,539 | 51,400 | 51,400 | (1,100) | - |
| 진에어 | 292 | 9,286 | 6,322 | 6,322 | (1,416) | - |
| 합 계 | 35,932 | 131,139 | 115,811 | 115,811 | (5,728) | - |
(*1) 시장성있는 지분증권의 미실현보유손익은 공정가치변동에 의해 발생합니다.&cr(*2) 기준서 1109호 도입에 따라 당기 이전에 발생한 미실현손실 15,143천원은 기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr&cr10.3 당분기말 현재 연결회사의 공정가치측정금융자산 중 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 구 분 | 주식수(주) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | KDB생명㈜보통주 | 2,693 | 15,175 | 15,175 | 15,175 |
| 전문건설공제조합 | 470 | 415,150 | 415,150 | 415,150 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜남양레저 | 32,000 | 149,977 | 149,977 | 149,977 |
| 합 계 | 35,163 | 580,302 | 580,302 | 580,302 |
&cr10.4 당분기말 현재 연결회사의 공정가치측정금융자산 중 채무증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득원가&cr(상각후원가) | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익(*) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지역개발공채 | 26,650 | 26,650 | 26,650 | - | - |
| 국민주택채권 | 100,092 | 100,281 | 100,281 | 189 | - |
| 두산건설 94회 이권부 무보증 신주인수권부사채 | 72,449 | 74,589 | 74,589 | 2,140 | - |
| 합 계 | 199,191 | 201,520 | 201,520 | 2,329 | - |
(*) 채무증권의 미실현보유손익은 공정가치변동 또는 시간의 경과를 반영하는 이자요소에 의해 발생합니다.&cr
11. 매도가능금융자산 &cr&cr 11.1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성있는 지분증권 | - | 580,302 |
| 시장성없는 지분증권 | - | 244,258 |
| 채무증권 등 | - | 159,804 |
| 합 계 | - | 984,364 |
&cr11.2 전기말 연결회사의 매도가능금융자산 중 시장성있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 주식수(주) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 미실현보유손익 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 씨에스윈드 공모주 | 587 | 25,537 | 15,379 | 15,379 | - | (10,157) |
| KCC | 150 | 58,163 | 57,150 | 57,150 | - | (1,013) |
| 유안타증권 | 10,000 | 39,476 | 38,600 | 38,600 | - | (876) |
| 미래에셋생명 | 10,000 | 59,539 | 52,500 | 52,500 | - | (7,039) |
| JB금융지주 | 10,000 | 60,639 | 60,700 | 60,700 | - | 61 |
| 동부제3호 스펙 공모주 | 490 | 980 | 1,007 | 1,007 | - | 27 |
| HMC 아이비 제3호 스팩 공모주 | 3,488 | 6,976 | 6,959 | 6,959 | - | (17) |
| 진에어 | 292 | 9,285 | 7,738 | 7,738 | - | (1,548) |
| 캠시스 7WR | 9,125 | 3,699 | 4,225 | 4,225 | - | 526 |
| 합 계 | 44,132 | 264,294 | 244,258 | 244,258 | - | (20,036) |
11.3 전기말 현재 연결회사의 매도가능금융자산 중 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(주) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
| KDB생명㈜보통주 | 2,693 | 15,175 | 15,175 | 15,175 |
| 전문건설공제조합 | 470 | 415,150 | 415,150 | 415,150 |
| ㈜남양레저 | 32,000 | 149,977 | 149,977 | 149,977 |
| 합 계 | 35,163 | 580,302 | 580,302 | 580,302 |
&cr11.4 전기말 현재 연결회사의 매도가능금융자산 중 채무증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득원가&cr(상각후원가) | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 | |
| 손익반영 | 기타포괄손익 | ||||
| 지역개발공채 | 37,885 | 37,885 | 37,885 | - | - |
| 국민주택채권 | 100,092 | 100,182 | 100,182 | 90 | - |
| 캠시스 9 | 20,621 | 21,737 | 21,737 | 495 | 621 |
| 합 계 | 158,598 | 159,804 | 159,804 | 585 | 621 |
&cr11.5 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 법인세효과 반영전 | 법인세효과 | 법인세효과&cr반영후&cr기말잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 기중증감액(*) | 기말잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능증권평가이익 | 1,235 | (1,235) | - | - | - |
| 매도가능증권평가손실 | (20,649) | 20,649 | - | - | - |
(*) 기준서 1109호 도입에따라 당기초 매도가능증권평가손익의 법인세효과 반영 후 잔액 15,143천원이 이익잉여금으로 대체되었습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 법인세효과 반영전 | 법인세효과 | 법인세효과&cr 반영후&cr기말잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 기중증감액 | 기말잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능증권평가이익 | 21,019 | (19,784) | 1,235 | 272 | 963 |
| 매도가능증권평가손실 | (83,048) | 62,399 | (20,649) | 4,543 | (16,106) |
&cr12. 퇴직급여채무 &cr&cr연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr &cr12.1 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 2,450,602 | 1,812,580 |
| 당분기근무원가 | 262,059 | 286,937 |
| 이자원가 | 50,078 | 47,151 |
| 보험수리적손실(이익) | 48,447 | 66,735 |
| 퇴직급여지급액 | (93,280) | (113,653) |
| 연결실체의 변동 | - | 350,852 |
| 기말 확정급여채무의 현재가치 | 2,717,906 | 2,450,602 |
12.2 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 2,167,095 | 1,727,147 |
| 사용자의 기여금 | 80,236 | 101,876 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 45,462 | 50,569 |
| 수수료 | (10,534) | (8,859) |
| 보험수리적이익(손실) | (25,005) | (23,985) |
| 사외적립자산의 퇴직급여지급액 | (155,240) | (25,156) |
| 연결실체의 변동 | - | 345,503 |
| 사외적립자산의 공정가치 | 2,102,014 | 2,167,095 |
| 사외적립자산의 공정가치(장부가) | 2,102,014 | 2,167,095 |
&cr12.3 보고기간 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기근무원가 | 262,059 | 205,554 |
| 이자원가 | 50,078 | 34,221 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (45,462) | (35,424) |
| 제도운영수수료 | 10,534 | 8,859 |
| 합 계 | 277,209 | 213,210 |
&cr12.4 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위해 사용된 가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.68% | 2.68% |
| 사업적립자산의 기대수익률 | 2.68% | 2.68% |
| 미래임금상승률 | 3.24% | 2.61% |
12.5 확정급여채무의 보험수리적평가에 사용된 주요 가정의 변경이 확정급여채무의현재가치 변동에 미치는 영향에 관한 민감도분석의 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 증가시 | 1% 감소시 |
|---|---|---|
| 할인율변화에 따른 확정급여채무의 변동 | 101,282 | 409,328 |
| 기대임금상승율 변화에 따른 확정급여채무의 변동 | 409,268 | 98,694 |
&cr13. 자본&cr
13.1 보고기간종료일 현재 연결회사의 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수(보통주) | 18,900,000주 | 18,900,000주 |
| 자본금 | 3,780,000,000원 | 3,780,000,000원 |
&cr13.2 기타자본구성요소
연결회사는 자사주식의 가격안정 및 주주가치제고를 위하여 당사 주식을 시가로 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유중인 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) |
| 구 분 | 주식수 | 장부가액 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 1,750,000 | 2,806,450 |
14. 매출원가&cr &cr14.1 연결회사의 보고기간의 제품매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초제품재고액 | 170,929 | 203,193 |
| 당기제품제조원가 | 6,034,962 | 3,955,517 |
| 타계정대체액 | (1,320,481) | (1,039,424) |
| 기말제품재고액 | (529,355) | (227,330) |
| 제품매출원가 | 4,356,055 | 2,891,956 |
&cr 14.2 연결회사의 보고기간의 공사매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료비 | 1,571,061 | 1,393,861 |
| 노무비 | 611,358 | 544,721 |
| 외주가공비 | 1,106,495 | 725,477 |
| 경 비 | 1,332,945 | 1,361,408 |
| 공사매출원가 | 4,621,859 | 4,025,467 |
&cr14.3 연결회사의 보고기간의 분양매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초완성건물액 | 710,560 | 2,032,729 |
| 당기완성건물공사비 | 45,055 | 76,346 |
| 기말완성건물액 | - | 742,659 |
| 분양매출원가 | 755,615 | 1,366,416 |
15. 금융손익 &cr
보고기간 중 연결회사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <금융수익> | ||||
| 이자수익 | 10,875 | - | 103,732 | 114,607 |
| 배당금수익 | 9,028 | - | - | 9,028 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 42,895 | - | - | 42,895 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | - | - |
| 합 계 | 62,798 | - | 103,732 | 166,530 |
| <금융비용> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,588 | - | - | 3,588 |
| 합 계 | 3,588 | - | - | 3,588 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기금융상품 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <금융수익> | ||||
| 이자수익 | 57,472 | - | 42,911 | 100,383 |
| 배당금수익 | - | - | 7,217 | 7,217 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | 16,710 | 16,710 |
| 합 계 | 57,472 | - | 66,838 | 124,310 |
16. 법인세비용 &cr&cr보고기간 중 연결회사의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기간손익에 대한 당기법인세 | (4,775) | 12,542 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (76,173) | (195,672) |
| 총법인세효과 | (80,948) | (183,130) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (2,677) | (1,200) |
| 법인세비용(이익) | (83,625) | (184,330) |
&cr17. 주당손익 &cr
17.1 보고기간 중 연결회사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) | (929,304,281) | (2,129,730,996) | (491,464,531) | 3,396,984,497 |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,150,000 | 17,150,000 | 17,150,000 | 17,150,000 |
| 기본주당순이익(손실) | (54) | (124) | (29) | 198 |
17.2 보고기간 중 연결회사의 가중평균유통보통주식수 계산은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2018.01.01 | 18,900,000 | 273 | 5,159,700,000 | 2017.01.01 | 18,900,000 | 273 | 5,159,700,000 |
| 자기주식 | 2018.01.01 | (1,750,000) | 273 | (477,750,000) | 2017.01.01 | (1,750,000) | 273 | (477,750,000) |
| 합 계 | 4,681,950,000 | 4,681,950,000 | ||||||
| 가중평균유통보통주식수 | 17,150,000 | 17,150,000 |
최근 3개월 가중평균유통보통주식수는 최근 6개월 가중평균유통보통주식수와 동일합니다.
&cr한편, 연결회사는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.&cr
18. 건설형 공사계약 &cr&cr 18.1 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 도급공사의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 기초계약금액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동두천 상패-청산 | 1,148,100 | - | - | - | 1,148,100 |
| 시계-웅상1 | 166,509 | - | (212,000) | (45,491) | - |
| 동읍-봉강 | 797,605 | - | - | - | 797,605 |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 911,509 | - | 41,000 | 705,958 | 246,551 |
| 밀양-울산5공구 | 734,764 | - | 2,140 | 236,009 | 500,895 |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 957,273 | - | 34,000 | 33,120 | 958,153 |
| 파도리 소규모 하수처리시설 설치공사 | 7,714 | - | - | - | 7,714 |
| 만덕3터널 | 10,065 | - | - | - | 10,065 |
| 왜관-가산간 도로건설공사 2공구 | 244,803 | - | (7,500) | 237,303 | - |
| 옥동-농소1공구 도로건설공사 | 21,968 | - | - | - | 21,968 |
| 울릉도일주도로 SA-NET공사 | 55,984 | - | - | 30,010 | 25,974 |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 | 1,068,182 | - | - | 993,205 | 74,977 |
| 삼장-산청 격자블럭네일공사 | - | 875,500 | - | 185,156 | 690,344 |
| 온산국가산업단지 강양-우봉1지구 | - | 853,284 | (3,284) | 850,000 | - |
| 세계유교선비문화공원 마을연계조성사업 출렁다리설치공사 | - | 1,213,700 | - | - | 1,213,700 |
| 부산 청학지구 붕괴위험지 정비공사 중 낙석방지망 | - | 930,000 | - | 726,957 | 203,043 |
| 기타 | 1,061,795 | 5,857,751 | (29,531) | 1,876,582 | 5,013,433 |
| 합 계 | 7,186,271 | 9,730,235 | (175,175) | 5,828,809 | 10,912,522 |
| <전기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 기초계약금액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동두천 상패-청산 | 1,148,100 | - | - | - | 1,148,100 |
| 한탄강홍수조절댐 이설도로공사 | 64,900 | - | (59,400) | 5,500 | - |
| 시계-웅상1 | 217,507 | - | 122,000 | 172,998 | 166,509 |
| 동읍-봉강 | 792,630 | - | 4,975 | - | 797,605 |
| 상주-영천 3공구 | 990,289 | - | (984,376) | 5,913 | - |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 1,448,058 | - | (238,000) | 298,549 | 911,509 |
| 밀양-울산5공구 | 348,064 | - | 386,700 | - | 734,764 |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 1,107,492 | - | 24,000 | 174,219 | 957,273 |
| 면온IC~보광간 도로확포장공사 | 25,704 | - | (25,550) | 154 | - |
| 파도리 소규모 하수처리시설 | 31,236 | - | - | 23,522 | 7,714 |
| 만덕3터널 | 179,000 | - | - | 168,935 | 10,065 |
| 거제자이오션파크 | 680,318 | - | (37,763) | 642,555 | - |
| 화성동탄복합단지 | - | 360,000 | (15,000) | 345,000 | - |
| 보령우시장 옹벽공사 | - | 56,000 | (2,000) | 54,000 | - |
| 왜관-가산간 도로건설공사 2공구 | - | 434,000 | - | 189,197 | 244,803 |
| 2017년 교통안전시설물 유지보수 | - | 188,887 | 12,162 | 201,049 | - |
| 옥동-농소1공구 도로건설공사 | - | 640,000 | - | 618,032 | 21,968 |
| 울릉도일주도로 SA-NET공사 | - | 604,500 | - | 548,516 | 55,984 |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 | - | 1,898,182 | - | 830,000 | 1,068,182 |
| 기타 | 1,081,672 | 3,577,303 | 99,639 | 3,696,819 | 1,061,795 |
| 합 계 | 8,114,970 | 7,758,872 | (712,613) | 7,974,957 | 7,186,272 |
&cr18.2 보고기간종료일 현재 주요 도급공사의 수익인식 및 대금청구내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익&cr(손실) | 공사대금&cr선수금 | 공사대금미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미청구분 | 청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상패-청산 | 383,300 | 293,590 | 89,710 | - | - | - | - |
| 동읍-봉강 | 122,370 | 112,917 | 9,453 | - | - | - | - |
| 웅상-무거1 | 1,033,449 | 987,857 | 45,591 | - | 67,689 | - | 67,689 |
| 밀양-울산5 | 1,546,945 | 1,457,187 | 89,758 | - | 42,945 | 70,400 | 113,345 |
| 동남권방사선현장 | 469,666 | 390,493 | 79,173 | - | 55,000 | - | 55,000 |
| 울산비축기지 | 408,846 | 282,669 | 126,177 | - | 42,846 | 41,800 | 84,646 |
| 파도리 | 162,000 | 108,927 | 53,073 | - | - | - | - |
| 만덕3터널 | 168,935 | 181,727 | (12,792) | - | 25,935 | - | 25,935 |
| S예당지구 | 1,823,206 | 1,156,278 | 666,928 | - | 721,272 | - | 721,272 |
| S중랑천 | 386,800 | 33,188 | 353,612 | - | - | - | - |
| 삼장-산청 | 185,156 | 143,559 | 41,597 | - | 41,916 | - | 41,916 |
| 강양-우봉1공구 | 850,000 | 777,120 | 72,880 | - | 207,500 | 133,540 | 341,040 |
| 기타 | 7,496,975 | 5,758,894 | 1,738,081 | 1,078,668 | 420,017 | 770,512 | 1,190,529 |
| 합 계 | 15,037,648 | 11,684,406 | 3,353,241 | 1,078,668 | 1,625,120 | 1,016,252 | 2,641,372 |
| <전기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익&cr(손실) | 공사대금&cr선수금 | 공사대금미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미청구분 | 청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상패-청산 | 383,300 | 293,590 | 89,710 | - | - | - | - |
| 한탄강댐 | 1,583,400 | 1,256,684 | 326,716 | - | - | - | - |
| 동읍-봉강 | 122,370 | 112,917 | 9,453 | - | - | - | - |
| 상주-영천 | 1,465,000 | 961,717 | 503,283 | - | - | - | - |
| 웅상-무거1 | 327,491 | 306,257 | 21,234 | - | 72,741 | - | 72,741 |
| 밀양-울산5 | 1,310,936 | 1,190,061 | 120,875 | - | 137,136 | 99,880 | 237,016 |
| 동남권방사선현장 | 469,666 | 390,493 | 79,173 | - | 55,000 | - | 55,000 |
| 면온IC | 1,289,000 | 1,008,759 | 280,241 | - | - | - | - |
| 태백-상사미 | 383,000 | 347,805 | 35,195 | - | - | - | - |
| 포항-삼척9공구 | - | - | - | - | - | - | - |
| 울산비축기지 | 375,727 | 259,771 | 115,956 | - | 47,727 | - | 47,727 |
| 파도리 | 151,377 | 108,875 | 42,502 | - | 331 | - | 331 |
| 만덕3터널 | 168,935 | 181,727 | (12,792) | - | 25,935 | - | 25,935 |
| 거제자이오션파크 | 716,092 | 732,124 | (16,032) | - | - | 187,124 | 187,124 |
| 옥동-농소1공구 | 618,032 | 592,326 | 25,706 | - | 404,353 | (38,761) | 365,592 |
| 영산강강변도로3공구 | 447,177 | 370,700 | 76,477 | - | - | - | - |
| 부산하단동(NET) | 342,615 | 296,330 | 46,285 | - | - | - | - |
| 기타 | 11,363,620 | 7,956,830 | 3,406,790 | 365,600 | 121,325 | 581,947 | 703,272 |
| 합 계 | 21,517,738 | 16,366,966 | 5,150,772 | 365,600 | 864,548 | 830,190 | 1,694,738 |
&cr18.3 총계약금액 및 총계약원가 추정치 변동&cr
당분기 중 수익변동 요인 및 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의총계약금액 및 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사와 초과청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계약금액의변동 | 추정총계약원가의 변동 | 당분기손익에 미치는 영향(*) | 미래손익에 미치는 영향 | 공사손익변동금액 | 미청구공사변동 | 초과청구공사변동 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 80,049 | 651,226 | 389,035 | (960,213) | (571,177) | 1,200,249 | 354,886 |
(*) 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따라 직접적으로 변동되는 총계약수익을 구분할 수 없어 전체 계약손익 변동분을 대상으로 하였습니다.&cr&cr당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 당분기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다.&cr
18.4 당분기말 현재 중요계약별 관련된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| Project | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 2014.12.31 | 2019.06.02 | 1,280,000 | 1,033,449 | 246,551 | 81% | 67,689 | - | 472,731 | - |
| 밀양-울산5공구 | 2015.01.15 | 2018.12.31 | 2,047,840 | 1,546,945 | 500,895 | 76% | 42,945 | - | 113,345 | - |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 2016.07.14 | 2020.12.31 | 1,367,000 | 408,846 | 958,154 | 30% | 42,846 | - | 84,646 | - |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 케이블구매 | 2017.07.06 | 2018.06.30 | 1,898,182 | 1,823,206 | 74,976 | 95% | 721,272 | - | 721,272 | - |
| 삼장-산청 국도건설공사 중 격자블럭네일공사 | 2018.02.08 | 2019.12.31 | 875,500 | 185,156 | 690,344 | 21% | 41,916 | - | 41,916 | - |
| 온산국가산업단지 강양-우봉1지구 | 2018.03.19 | 2018.08.31 | 853,284 | 850,000 | 3,284 | 100% | 207,500 | - | 341,040 | - |
| 세계유교선비문화공원 마을연계조성사업 출렁다리설치공사 | 2018.05.15 | 2019.06.30 | 1,213,700 | - | 1,213,700 | - | - | - | ||
| 부산 청학지구 붕괴위험지 정비공사 중 낙석방지망 | 2018.04.01 | 2018.07.31 | 930,000 | 726,957 | 203,043 | 78% | - | - | 139,653 | |
| 합 계 | 10,465,506 | 6,574,559 | 3,890,947 | 1,124,168 | - | 1,914,603 | - |
19. 특수관계자와의 거래내역 &cr&cr 19.1 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계가 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 연결회사와의 관계 |
|---|---|
| ㈜에스이 | 최대주주 |
19.2 보고기간 중 연결회사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 특수관계자 | 매출원가 | 이자수익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜에스이 | 17,876 | 21,938 | - | - |
19.3 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 주요 채권 ·채무내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 특수관계자 | 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스이 | 단기미지급금 | 12,558 | 17,876 | (23,149) | 7,285 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스이 | 단기미지급금 | 16,093 | 26,864 | (30,399) | 12,558 |
&cr19.4 보고기간 중 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 393,246 | 345,524 |
| 퇴직급여 | 100,821 | 67,513 |
| 합 계 | 494,067 | 413,037 |
상기의 주요 경영진에는 연결회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.
&cr 20. 경상연구개발비&cr&cr보고기간 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 535,255 | 593,695 |
&cr21. 현금흐름표&cr&cr21.1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr21.2 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 보고기간 중 연결회사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 연결범위의 변동 | - | 592,576 |
| 보증금, 단기선수금의 미수금으로의 대체 | - | 1,100,000 |
| 보증금의 단기선수금 대체 | 15,000 | - |
| 매도가능금융자산의 유동성대체 | - | - |
| 연구및인력개발준비금의 전입(환입) | 303,252 | 473,687 |
| 보험수리적이익(손실)의 이익잉여금대체 | (73,452) | 16,971 |
&cr22. 우발채무 및 약정사항 등 &cr&cr 22.1 보고기간종료일 현재 연결회사의 타인에게 배서,양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 잔액은 없습니다.
22.2 약정사항
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 담보자산종류 | 담보설정금액 | 차입약정한도 | 비 고 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지,건물 | 1,222,000 | 200,000 | 구매자금 | 국민은행 |
| 200,000 | 어음할인 | 국민은행 | |||
| 토지,건물 | 600,000 | - | 어음할인 | 신한은행 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 국민주택채권 | 99,501 | - | 매입채무 | 만호제강 |
| 출자금 | 415,149 | 339,340 | 융자 | 전문건설공제조합 | |
| 합 계 | 2,336,650 | 739,340 |
22.3 타인으로부터 받은 담보 및 지급보증&cr보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 보증처 | 보증내역 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 건설공제조합 | 공사이행 및 하자보수 보증 | 4,540,541 |
| 서울보증보험 | 공사이행보증 | 344,450 |
| 산업통상자원부 | 아즈텍 본사공장 원상복구 이행 | 210,000 |
&cr22.4 계류중인 소송사건
가. 손해배상(기)청구의 소(서울중앙지법 2018가단5042234)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018.03.02 |
| 소송 당사자 | - 원고 : 신용보증기금&cr- 피고 : 코리아에스이 |
| 소송의 내용 | - 손해배상청구의 소 |
| 소송가액 | 89,584,704원 |
| 진행상황 | - 2018. 09. 30. 현재 1심(서울중앙지법 2018가단5042234) 이 진행중에 있음. |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 현재 1심이 진행중에 있음. |
| 향후 소송결과에 따라 회사에미치는 영향 | - 소송이 진행중에 있으므로 그 결과를 합리적으로 예측 할 수 없음. |
&cr23. 기타사항&cr &cr연결회사는 1998년 12월 일본법인인 ㈜에스이와 에스이 그라운드 앵커 제품의 제조에 필요한 노하우(Know-how)를 제공받는 것을 내용으로 하는 라이센스 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따르면 1999년 1월 1일부터 매 6개월 마다 그라운드 앵커 A형 제품 매출액의 2%를 로열티로 기간 종료 후 60일 이내에 지급하는 것으로 되어 있습니다. 한편 동 계약과 관련하여 당분기와 전분기 중 발생한 로열티 금액은 각각 17,876천원과 21,938천원이며 이로 인한 당분기말과 전기말 현재의 미지급금 잔액은 각각 7,285원 및 12,558천원입니다.&cr&cr또한, 연결회사는 2003년 2월 일본법인인 CIVIL사와 RCNET 공법의 시공에 필요한노하우(Know-how)를 제공받는 것을 내용으로 하는 라이센스 계약을 체결하였습니다. 상기 계약에 따르면 RCNET 공법을 적용한 공사매출액의 3%를 로열티로 지급하는 것으로 되어 있습니다. 한편 동 계약과 관련하여 당분기와 전분기 중 발생한 로열티 금액은 각각 16,285천원과 45,244천원이며, 상기 계약과 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 미지급 잔액은 각각 16,285천원과 45,244천원입니다.&cr&cr 24. 영업부문
당분기 중 주요거래처는 한국농어촌공사 예산지사 이며 해당 거래처가 차지하는 매출금액은 973,235천원입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 23 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 21,729,743,376 | 20,028,772,763 |
| 현금및현금성자산 | 7,824,390,012 | 8,261,326,745 |
| 현금 | 8,895,932 | 434,842 |
| 현금성자산 | 7,815,494,080 | 8,260,891,903 |
| 단기금융상품 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 3,456,373,566 | 3,352,187,310 |
| 매출채권 | 3,714,288,343 | 3,170,593,768 |
| 대손충당금 | (629,985,704) | (631,138,763) |
| 단기미수금 | 29,074,538 | 714,001,025 |
| 단기선급비용 | 25,181,257 | 10,708,566 |
| 단기선급금 | 286,558,630 | 54,465,508 |
| 단기미수수익 | 31,256,502 | 33,557,206 |
| 재고자산 | 6,851,346,989 | 7,163,990,798 |
| 제품 | 112,056,492 | 79,246,064 |
| 원재료 | 1,202,504,523 | 1,025,466,010 |
| 건설용지 | 4,429,585,007 | 4,369,036,777 |
| 재공품 | 1,107,200,967 | 979,682,399 |
| 완성주택 | 710,559,548 | |
| 기타유동금융자산 | 2,597,632,809 | 251,267,910 |
| 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 747,655,624 | |
| 유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 149,977,185 | |
| 유동 상각후원가 측정 금융자산 | 1,700,000,000 | |
| 유동매도가능금융자산 | 251,267,910 | |
| 비유동자산 | 10,158,458,265 | 12,294,741,895 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 140,073,395 | 175,073,395 |
| 장기미수금 | 149,977,186 | 149,977,186 |
| 대손충당금 | (50,233,791) | (50,233,791) |
| 장기보증금자산 | 35,330,000 | 35,330,000 |
| 장기임차보증금 | 5,000,000 | 40,000,000 |
| 유형자산 | 8,548,274,687 | 8,728,111,655 |
| 토지 | 6,427,064,274 | 6,427,064,274 |
| 건물 | 2,344,095,134 | 2,344,095,134 |
| 감가상각누계액 | (729,096,043) | (669,321,605) |
| 구축물 | 18,147,520 | 18,147,520 |
| 감가상각누계액 | (17,179,649) | (16,281,346) |
| 기계장치 | 2,548,386,021 | 2,545,886,021 |
| 감가상각누계액 | (2,246,909,405) | (2,149,831,403) |
| 차량운반구 | 771,193,744 | 723,834,692 |
| 감가상각누계액 | (649,662,588) | (590,599,324) |
| 공구와기구 | 1,174,275,915 | 1,151,614,860 |
| 감가상각누계액 | (1,115,209,477) | (1,083,818,355) |
| 사무용비품 | 322,939,565 | 314,555,602 |
| 감가상각누계액 | (299,770,324) | (287,234,415) |
| 영업권 이외의 무형자산 | 103,110,183 | 91,460,815 |
| 컴퓨터소프트웨어 | 21,800,035 | 10,150,667 |
| 전신전화가입권 | 1,818,000 | 1,818,000 |
| 기타무형자산 | 79,492,148 | 79,492,148 |
| 기타비유동금융자산 | 500,000,000 | 2,433,096,030 |
| 비유동매도가능금융자산 | 2,433,096,030 | |
| 비유동 상각후원가 측정 금융자산 | 500,000,000 | |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 867,000,000 | 867,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 867,000,000 | 867,000,000 |
| 자산총계 | 31,888,201,641 | 32,323,514,658 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,476,915,387 | 2,468,039,689 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 2,476,915,387 | 2,468,039,689 |
| 단기매입채무 | 493,124,046 | 935,013,986 |
| 단기미지급금 | 714,146,700 | 899,164,460 |
| 단기예수금 | 103,048,975 | 247,894,969 |
| 단기선수임대료 | 5,563 | 366,274 |
| 단기선수금 | 87,921,920 | 20,000,000 |
| 단기초과청구공사 | 1,078,668,183 | 365,600,000 |
| 비유동부채 | 1,077,152,336 | 740,410,171 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 114,994,437 | 49,633,726 |
| 장기임대보증금 | 115,000,000 | 50,000,000 |
| 현재가치할인차금 | (5,563) | (366,274) |
| 퇴직급여부채 | 573,314,990 | 216,909,620 |
| 확정급여채무의현재가치 | 2,306,556,167 | 2,061,780,852 |
| 사외적립자산의공정가치 | (1,733,241,177) | (1,844,871,232) |
| 이연법인세부채 | 388,842,909 | 473,866,825 |
| 부채총계 | 3,554,067,723 | 3,208,449,860 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 3,780,000,000 | 3,780,000,000 |
| 보통주자본금 | 3,780,000,000 | 3,780,000,000 |
| 자본잉여금 | 2,700,922,650 | 2,700,922,650 |
| 주식발행초과금 | 2,700,922,650 | 2,700,922,650 |
| 기타자본구성요소 | (2,806,450,145) | (2,806,450,145) |
| 자기주식 | (2,806,450,145) | (2,806,450,145) |
| 기타포괄손익누계액 | 2,130,506,797 | 2,115,363,507 |
| 매도가능금융자산평가이익 | 963,117 | |
| 매도가능금융자산평가손실 | (16,106,407) | |
| 토지재평가잉여금 | 2,130,506,797 | 2,130,506,797 |
| 이익잉여금(결손금) | 22,529,154,616 | 23,325,228,786 |
| 이익준비금 | 2,159,000,000 | 2,159,000,000 |
| 기업합리화적립금 | 103,819,311 | 103,819,311 |
| 연구및인력개발준비금 | 153,034,575 | 456,286,117 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 20,113,300,730 | 20,606,123,358 |
| 자본총계 | 28,334,133,918 | 29,115,064,798 |
| 자본과부채총계 | 31,888,201,641 | 32,323,514,658 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 2,688,578,515 | 8,270,394,318 | 2,678,612,335 | 8,658,874,536 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액) | 449,996,500 | 1,463,638,700 | 630,417,455 | 1,898,865,455 |
| 제품매출액 | 449,996,500 | 1,463,638,700 | 630,417,455 | 1,898,865,455 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액) | 2,167,782,015 | 6,701,809,037 | 1,995,923,596 | 6,394,595,475 |
| 공사수익 | 2,167,782,015 | 5,828,809,037 | 1,639,923,596 | 4,608,595,475 |
| 분양매출(수익) | 873,000,000 | 356,000,000 | 1,786,000,000 | |
| 기타수익(매출액) | 70,800,000 | 104,946,581 | 52,271,284 | 365,413,606 |
| 매출원가 | 2,326,934,812 | 6,635,060,317 | 2,068,975,578 | 6,963,693,918 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 | 391,878,779 | 1,257,586,306 | 444,355,742 | 1,571,810,931 |
| 제품매출원가 | 391,878,779 | 1,257,586,306 | 444,355,742 | 1,571,810,931 |
| 건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 | 1,935,056,033 | 5,377,474,011 | 1,624,619,836 | 5,391,882,987 |
| 공사매출원가 | 1,935,056,033 | 4,621,858,864 | 1,334,210,391 | 4,025,466,807 |
| 분양매출원가 | 755,615,147 | 290,409,445 | 1,366,416,180 | |
| 매출총이익 | 361,643,703 | 1,635,334,001 | 609,636,757 | 1,695,180,618 |
| 판매비와관리비 | 668,740,626 | 2,433,511,247 | 829,669,929 | 2,722,911,874 |
| 급여 | 248,224,534 | 757,233,404 | 243,598,990 | 736,958,166 |
| 상여 | 108,170,000 | 295,285,300 | 105,410,650 | 287,873,650 |
| 퇴직급여 | 52,935,497 | 159,998,377 | 53,581,321 | 158,518,942 |
| 복리후생비 | 29,202,849 | 74,320,904 | 21,716,686 | 70,033,897 |
| 여비교통비 | 3,526,520 | 10,537,650 | 8,377,042 | 18,050,252 |
| 접대비 | 26,955,650 | 67,672,775 | 17,412,274 | 60,871,774 |
| 통신비 | 6,554,546 | 20,843,887 | 7,628,705 | 26,313,439 |
| 수도광열비 | 328,110 | 1,021,900 | 341,050 | 2,195,618 |
| 전력비 | 1,172,030 | 4,052,280 | 1,397,730 | 3,659,250 |
| 세금과공과 | 52,503,490 | 128,795,600 | 53,287,259 | 126,681,187 |
| 감가상각비 | 24,866,601 | 65,655,944 | 37,664,024 | 170,600,706 |
| 투자부동산감가상각비 | 549,457 | 1,648,372 | ||
| 임차료 | 3,221,250 | 9,663,750 | 4,521,250 | 10,963,750 |
| 수선비 | 299,500 | 690,000 | 82,000 | 7,870,827 |
| 보험료 | 3,079,726 | 7,812,119 | 2,299,072 | 11,564,976 |
| 차량유지비 | 17,752,611 | 49,236,256 | 18,338,500 | 58,487,941 |
| 경상개발비 | 187,583,766 | 533,854,583 | 197,896,818 | 568,087,265 |
| 교육훈련비 | 11,410,970 | 14,966,130 | 10,812,480 | 35,221,500 |
| 도서인쇄비 | 3,669,500 | 6,397,409 | 773,000 | 5,557,200 |
| 사무관리비 | 2,301,800 | 4,949,591 | 1,546,440 | 4,321,384 |
| 소모품비 | 2,609,700 | 3,842,711 | 256,000 | 5,227,785 |
| 지급수수료 | 17,271,755 | 137,911,531 | 18,138,455 | 102,118,649 |
| 건물관리비 | 2,013,610 | 5,984,073 | 1,860,752 | 5,712,723 |
| 무형자산상각비 | 2,206,556 | 5,710,632 | 2,021,811 | 6,065,439 |
| 기타판매비와관리비 | 920,000 | 3,401,000 | 876,000 | 2,282,000 |
| 운반비 | 27,261,600 | 62,326,500 | 26,530,000 | 82,229,200 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (169,501,545) | (1,153,059) | (9,247,837) | 151,795,982 |
| 광고선전비 | 2,200,000 | 2,500,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 영업이익(손실) | (307,096,923) | (798,177,246) | (220,033,172) | (1,027,731,256) |
| 금융수익 | 54,405,806 | 171,232,393 | 37,087,112 | 107,600,580 |
| 이자수익 | 54,255,806 | 162,203,943 | 36,937,112 | 100,383,180 |
| 배당금수익(금융수익) | 150,000 | 9,028,450 | 150,000 | 7,217,400 |
| 매도가능금융자산처분이익(금융수익) | ||||
| 기타이익 | 9,285 | 5,733,633 | 13,122,273 | 214,828,095 |
| 외환차익 | 4,841,839 | 162,842,525 | ||
| 유형자산처분이익 | ||||
| 상각채권추심이익 | 3,000,000 | 10,000,000 | ||
| 잡이익 | 9,285 | 891,794 | 10,122,273 | 41,985,570 |
| 기타손실 | 22,004 | 27,724,633 | 36,671,954 | |
| 외환차손 | 17,000,400 | |||
| 유형자산처분손실 | 10,572,223 | |||
| 잡손실 | 22,004 | 10,724,233 | 26,099,731 | |
| 금융원가 | 30,350,110 | 30,350,110 | ||
| 매도가능금융자산손상차손(금융원가) | 30,350,110 | 30,350,110 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거로부터 발생한 이익 | 11,810,330 | 42,894,760 | 9,578,927 | 16,710,197 |
| 공정가치로 측정된 재분류된 금융자산의 전기 장부금액과 공정가치의 차이로부터 발생한 이익(손실) | (3,372,323) | (3,588,097) | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (244,265,829) | (609,629,190) | (190,594,970) | (755,614,448) |
| 법인세비용 | 14,408,287 | (83,624,301) | (31,522,686) | (184,329,503) |
| 당기순이익(손실) | (258,674,116) | (526,004,889) | (159,072,284) | (571,284,945) |
| 기타포괄손익 | (58,085,111) | (83,425,991) | 839,654 | 31,867,530 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (58,085,111) | (83,425,991) | 19,092,775 | 16,971,472 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (58,085,111) | (83,425,991) | 19,092,775 | 16,971,472 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (18,253,121) | 14,896,058 | ||
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | (18,253,121) | 14,896,058 | ||
| 총포괄손익 | (316,759,227) | (609,430,880) | (158,232,630) | (539,417,415) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (15) | (31) | (6) | (33) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (15) | (31) | (6) | (33) |
| 자본변동표 |
| 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,082,123,910 | 24,050,922,165 | 29,807,518,580 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 배당금지급 | (686,000,000) | (686,000,000) | ||||
| 당기순이익(손실) | (571,284,945) | (571,284,945) | ||||
| 매도가능증권평가손익의변동 | 14,896,058 | 14,896,058 | ||||
| 보험수리적이익(손실) | 16,971,472 | 16,971,472 | ||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,097,019,968 | 22,810,608,692 | 28,582,101,165 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,115,363,507 | 23,325,228,786 | 29,115,064,798 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 15,143,290 | (15,143,290) | ||||
| 배당금지급 | (171,500,000) | (171,500,000) | ||||
| 당기순이익(손실) | (526,004,889) | (526,004,889) | ||||
| 매도가능증권평가손익의변동 | ||||||
| 보험수리적이익(손실) | (83,425,991) | (83,425,991) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 3,780,000,000 | 2,700,922,650 | (2,806,450,145) | 2,130,506,797 | 22,529,154,616 | 28,334,133,918 |
| 현금흐름표 |
| 제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 94,264,543 | 1,875,054,064 |
| 당기순이익(손실) | (526,004,889) | (571,284,945) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 165,516,003 | 377,750,935 |
| 법인세비용 | (83,624,301) | (184,329,503) |
| 이자수익 | (162,203,943) | (100,383,180) |
| 배당금수익 | (9,028,450) | (7,217,400) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (42,894,760) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | ||
| 감가상각비 | 260,741,038 | 436,207,705 |
| 투자부동산감가상각비 | ||
| 무형자산상각비 | 8,185,632 | 8,540,439 |
| 대손상각비 | (1,153,059) | 151,795,982 |
| 매도가능금융자산손상차손 | 30,350,110 | |
| 퇴직급여 | 191,905,749 | 221,767,281 |
| 유형자산처분손실 | 10,572,223 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,588,097 | |
| 매도가능금융자산처분이익 | (16,710,197) | |
| 유형자산처분이익 | (162,842,525) | |
| 상각채권추심이익 | (10,000,000) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 281,220,332 | 1,960,230,623 |
| 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | 402,940,170 | 93,716,558 |
| 공사미수금의감소(증가) | (946,634,745) | 308,474,382 |
| 미수금의 감소(증가) | 683,526,872 | 625,463,652 |
| 선급금의 감소(증가) | (232,093,122) | (62,409,612) |
| 선급비용의 감소(증가) | (14,472,691) | (7,636,367) |
| 재고자산의 감소(증가) | 312,643,809 | 969,758,550 |
| 매입채무의 증가(감소) | (441,889,940) | (383,343,668) |
| 미지급금의 증가(감소) | (185,017,760) | (347,597,253) |
| 예수금의 증가(감소) | 6,417,660 | (21,571,310) |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (151,263,654) | (205,773,634) |
| 선수금의 증가(감소) | 52,921,920 | 366,650,000 |
| 공사선수금의 증가(감소) | 713,068,183 | 736,671,364 |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (51,013,480) | (2,361,350) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 132,087,110 | (138,531,447) |
| 이연법인세부채의 증가(감소) | 28,720,758 | |
| 이자수취(영업) | 164,504,647 | 101,140,051 |
| 배당금수취(영업) | 9,028,450 | 7,217,400 |
| 법인세납부(환급) | ||
| 투자활동현금흐름 | (359,701,276) | (2,129,033,145) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 254,619,468 | |
| 단기금융상품의 처분 | 542,856,000 | |
| 유동매도가능금융자산의 처분 | 440,370,211 | |
| 차량운반구의 처분 | 1,000,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 40,000,000 | 114,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 100,000,000 | 133,500,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (128,581,674) | |
| 비유동기타상각후원가금융자산의증가 | (500,000,000) | |
| 단기금융상품의 취득 | (500,000,000) | |
| 유동매도가능금융자산의 취득 | ||
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (1,815,712,872) | |
| 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (867,000,000) | |
| 기계장치의 취득 | (2,500,000) | |
| 차량운반구의 취득 | (47,359,052) | (29,984,530) |
| 공구와기구의 취득 | (22,661,055) | (24,350,000) |
| 집기의 취득 | (8,383,963) | (13,711,954) |
| 컴퓨터소프트웨어의 취득 | (19,835,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (5,000,000) | (10,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | (20,000,000) | (100,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (171,500,000) | (686,000,000) |
| 배당금지급 | (171,500,000) | (686,000,000) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (436,936,733) | (939,979,081) |
| 기초현금및현금성자산 | 8,261,326,745 | 7,113,159,712 |
| 기말현금및현금성자산 | 7,824,390,012 | 6,173,180,631 |
5. 재무제표 주석
| 제 24 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일 까지 |
| 제 23 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일 까지 |
| 주식회사 코리아에스이 |
1. 회사의 개요 &cr&cr 주식회사 코리아에스이(이하 '당사')는 1995년 1월 27일 SEEE 공법을 이용한 제품의 제조 및 판매를 목적으로 한ㆍ일 합작법인(지분율 50% : 50%)으로 설립되었습니다. 한편 회사는 2000년에 전문건설업 면허를 취득하여 회사의 제품을 이용한 토목공사 등의 영업을 함께 영위하고 있으며, 본사는 경기도 광주시 오포읍에 소재하고 있으며 2008년 7월 15일에 코스닥 상장하였습니다. 당사 의 자본금은 설립 이후 수차 례 에 걸친 증자와 액면분할을 통하여 당분기말 현재 자본금은 3,780백만원이며, 주주는 (주)에스이 25.40%, 대표이사5.90%, 임직원 8.08% 및 기타주주 60.62%로 구성되어 있습니다.&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr &cr2.1 분기재무제표 작성기준&cr&cr회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
2.1.1 회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr
(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정
동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 회사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생
단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr&cr다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 |
| 상각후원가측정금융자산 | 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 함. |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 |
(나) 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의'발생손실'모형을'기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산,계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr&cr(다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 측정범주 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | K-IFRS 제1039호 | K-IFRS 제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 8,261,327 | 8,261,327 |
| 매출채권및기타유동채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 3,287,013 | 3,287,013 |
| 단기금융상품 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 보증금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 77,148 | 77,148 |
| 장기미수금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 99,743 | 99,743 |
| 유동매도가능금융자산 | 유동매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 251,268 | 251,268 |
| 장기투자증권 | 비유동매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,433,096 | 583,119 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 149,977 | |||
| 기타상각후원가측정금융자산 | 1,700,000 | |||
| 합 계 | 15,409,595 | 15,409,595 |
&cr금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.
② 당기초 현재 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 이익잉여금 | 매도가능금융자산평가손익 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 23,325,229 | (15,143) |
| 조정 : | ||
| 매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치금융자산으로 재분류 | (15,143) | 15,143 |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 23,310,086 | - |
(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.
(가) 수행의무의 식별
회사는 제품매출 및 기타매출 계약 기간 동안 고객에게 운송용역을 제공할 의무가 있으므로 ① 제품/기타매출, ② 운송용역으로 구별되는 수행의무를 식별합니다.
&cr(나) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무: 공사계약
기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다. 회사는 계약 조건을 분석한 결과, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단되어 기간에 걸쳐 이행되는 수행의무를 수익을 인식합니다.
(다) 변동대가
회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓 값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.
(라) 거래가격의 배분
회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용하였습니다.
&cr(마) 반품&cr회사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다.&cr
(바) 기업회계기준서 1115호 적용에 따른 효과
당사는 계약기간 동안 고객에게 운송용역을 제공할 의무가 있으며, 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 판매관리비에서 차감하여 별도의 운송매출과 운송원가로 인식하는 효과는 매출구분의 변경과 운송원가에 해당하는 금액이 판매관리비에서 매출원가로 대체되는효과 이외에 재무제표에 미치는 영향이 거의 없습니다.
따라서 기업회계기준서 제1115호의 도입이 당사의 재무제표 및 현금흐름에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 판단합니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호'리스'&cr기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr&cr이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr&cr리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.&cr
3. 금융상품 위험&cr
3.1 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며,만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다.
&cr당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
&cr매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. &cr&cr당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 7,815,494 | 8,260,892 |
| 매출채권 및 기타채권(*2) | 3,244,377 | 3,386,756 |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 747,656 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 149,977 | - |
| 기타상각후원가측정금융자산 | 1,700,000 | - |
| 비유동기타상각후원가측정금융자산 | 500,000 | - |
| 유동매도가능금융자산 | - | 251,268 |
| 비유동매도가능금융자산 | - | 2,433,096 |
| 보증금 등 | 42,148 | 77,148 |
| 합 계 | 15,199,652 | 15,409,160 |
(*1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.
(*2) 선급금 및 선급비용은 제외하였습니다.
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매출금 | 1,072,916 | 1,475,856 |
| 공사미수금 | 2,641,372 | 1,694,737 |
| 합 계 | 3,714,288 | 3,170,593 |
(2) 보고기간종료일 현재 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 631,139 | 532,600 |
| 대손상각비 | (1,153) | 162,754 |
| 채권상계 | - | (64,215) |
| 기말금액 | 629,986 | 631,139 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 손상금액 | 채권금액 | 손상금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0~6개월 | 3,037,901 | - | 2,316,796 | - |
| 6개월~1년 | 43,807 | 13,142 | 284,382 | 85,314 |
| 1년초과 | 632,580 | 616,844 | 569,415 | 545,825 |
| 합 계 | 3,714,288 | 629,986 | 3,170,593 | 631,139 |
3.2 유동성위험 &cr신중한 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 금융부채(이자포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기매입채무 | 493,124 | - | 493,124 |
| 단기미지급금 | 714,147 | - | 714,147 |
| 장기임대보증금 | 115,000 | 115,000 | |
| 합 계 | 1,207,271 | 115,000 | 1,322,271 |
&cr3.3 이자율위험&cr&cr당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. &cr
당분기와 전분기에 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 예금으로 발생하는 이자수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 88,155 | (88,155) | 71,655 | (71,655) |
3.4 공정가치&cr&cr(1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치&cr&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr
(2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정&cr&cr당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr&cr1) 수준 1은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr2) 수준 2는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr 3) 수준 3은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 금융상품 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 190,400 | 126,931 | 430,325 | 747,656 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 149,977 | 149,977 | |
| 합 계 | 190,400 | 126,931 | 580,302 | 897,633 | |
| 전기말 | 매도가능금융자산 | 265,995 | 138,067 | 2,280,302 | 2,684,364 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산 의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 공정가치측정금융자산으 로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사는 파생상품 거래가 존재하지 않습니다.
&cr3.5 자본위험관리 &cr&cr당사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다. &cr
보고기간종료일 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 3,554,068 | 3,208,450 |
| 자본총계(B) | 28,334,134 | 29,115,065 |
| 현금및현금성자산(C) | 7,824,390 | 8,261,327 |
| 차입금(D) | - | - |
| 부채비율(A/B)(%) | 13% | 11% |
| 순차입금비율 (D-C)/B(%) |
&cr4. 사용이 제한된 예금 &cr
보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 1,000,000 | 공사계약보증관련 질권설정 |
&cr5. 유형자산 &cr&cr 5.1 보고기간 종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각 및&cr손상누계액 | 장부가액 | 취득가액 | 상각 및&cr손상누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 6,427,064 | - | 6,427,064 | 6,427,064 | - | 6,427,064 |
| 건물 | 2,344,095 | (729,096) | 1,614,999 | 2,344,095 | (669,321) | 1,674,774 |
| 구축물 | 18,147 | (17,180) | 967 | 18,148 | (16,282) | 1,866 |
| 기계장치 | 2,548,386 | (2,246,909) | 301,477 | 2,545,886 | (2,149,831) | 396,055 |
| 차량운반구 | 771,194 | (649,663) | 121,531 | 723,835 | (590,600) | 133,235 |
| 공구와기구 | 1,174,276 | (1,115,209) | 59,067 | 1,151,615 | (1,083,818) | 67,797 |
| 집기비품 | 322,940 | (299,770) | 23,170 | 314,556 | (287,235) | 27,321 |
| 합 계 | 13,606,102 | (5,057,827) | 8,548,275 | 13,525,199 | (4,797,087) | 8,728,112 |
&cr5.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,427,064 | - | - | 6,427,064 |
| 건물 | 1,674,774 | - | (59,774) | 1,615,000 |
| 구축물 | 1,866 | - | (898) | 968 |
| 기계장치 | 396,055 | 2,500 | (97,078) | 301,477 |
| 차량운반구 | 133,235 | 47,359 | (59,063) | 121,531 |
| 공구와기구 | 67,797 | 22,661 | (31,391) | 59,067 |
| 집기비품 | 27,321 | 8,384 | (12,537) | 23,168 |
| 합 계 | 8,728,112 | 80,904 | (260,741) | 8,548,275 |
| <전기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,350,244 | - | - | 76,820 | - | 6,427,064 |
| 건물 | 1,713,641 | - | - | 40,832 | (79,699) | 1,674,774 |
| 구축물 | 3,064 | - | - | - | (1,198) | 1,866 |
| 기계장치 | 577,730 | 2,500 | - | - | (184,175) | 396,055 |
| 차량운반구 | 425,740 | 29,985 | (123,739) | - | (198,751) | 133,235 |
| 공구와기구 | 83,016 | 37,062 | - | - | (52,281) | 67,797 |
| 집기비품 | 24,554 | 22,419 | - | - | (19,652) | 27,321 |
| 시설장치 | 200,158 | - | (169,007) | - | (31,151) | - |
| 합계 | 9,378,147 | 91,966 | (292,746) | 117,652 | (566,907) | 8,728,112 |
&cr 5.3 보고기간종료일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험의 종류 | 부보자산명 | 보험가입금액 | 보험가입기간 | 보험가입처 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물 등 | 797,000 | 2018.06.10-2019.06.10 | 한화손해보험 |
&cr6. 공시지가 &cr&cr보고기간종료일 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 소재지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 경기 오포읍 문형리 | 5,929.00 | 4,177,987 | 2,700,665 | 2,671,020 |
| 경기 용인시 죽전동 | 135.55 | 225,263 | 521,867 | 502,891 | |
| 충남 당진시 송악읍 | 20,164.39 | 2,023,814 | 2,511,727 | 2,482,391 | |
| 건설용지 | 경기 오포읍 신현리 | 16,688.00 | 4,429,585 | 791,296 | 752,875 |
| 합 계 | 10,856,649 | 6,525,555 | 6,409,177 |
&cr7. 무형자산 &cr&cr7.1 보고기간 종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부가액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 201,428 | (179,628) | 21,800 | 181,593 | (171,442) | 10,151 |
| 회원권 | 79,492 | - | 79,492 | 79,492 | - | 79,492 |
| 합 계 | 280,920 | (179,628) | 101,292 | 261,085 | (171,442) | 89,643 |
&cr7.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 무형자산상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 10,151 | 19,835 | (8,186) | 21,800 |
| 회원권 | 79,492 | - | - | 79,492 |
| 합 계 | 89,643 | 19,835 | (8,186) | 101,292 |
| <전기> | (단위 :천원) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취 득 | 무형자산상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 21,538 | - | (11,387) | 10,151 |
| 회원권 | 79,492 | - | - | 79,492 |
| 합 계 | 101,030 | - | (11,387) | 89,643 |
&cr7.3 당분기 중 발생한 무형자산 상각액은 판매비와관리비에 5,710,632원 제품매출원가에 2,475,000원 계상되었습니다.
&cr8. 투자부동산 &cr
전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 76,820 | - | - | (76,820) | - |
| 건물 | 40,832 | - | - | (40,832) | - |
| 합 계 | 117,652 | - | - | (117,652) | - |
&cr9. 종속기업투자&cr&cr보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아즈텍(주) | 전라남도&cr영암군 | LED 소재&cr제조 | 50.49 | 867,000 | 50.49 | 867,000 |
전기 중 지분인수 및 유상증자를 통하여 취득하였습니다.
&cr10. 범주별 금융상품 &cr&cr10.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 범 주 | 과 목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 현금및현금성자산 | 7,824,390 | 7,824,390 |
| 매출채권및기타채권 | 3,244,377 | 3,244,377 | |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 보증금 등 | 42,148 | 42,148 | |
| 기타상각후원가측정금융자산 | 1,700,000 | 1,700,000 | |
| 비유동기타상각후원가측정금융자산 | 500,000 | 500,000 | |
| 소 계 | 14,310,915 | 14,310,915 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 115,811 | 115,811 |
| 시장성없는 지분증권(*) | 430,325 | 430,325 | |
| 채무증권 등 | 201,520 | 201,520 | |
| 소 계 | 747,656 | 747,656 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 시장성없는 지분증권(*) | 149,977 | 149,977 |
| 금융자산 합계 | 15,208,548 | 15,208,548 |
(*) 공정가치 결정을 위해 이용가능 한 최근의 정보가 불충분하거나 이용 가능한 공정가치의 범위가 넓고, 그 범위 내에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내는경우 등 과 같이 제한된 상황에서 원가는 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 범 주 | 과 목 | 장부금액 | 공정가치 |
| 대여금및수취채권 | 현금및현금성자산 | 8,261,327 | 8,261,327 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,386,756 | 3,386,756 | |
| 단기금융상품 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 보증금 등 | 77,148 | 77,148 | |
| 소 계 | 12,725,231 | 12,725,231 | |
| 매도가능금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 244,258 | 244,258 |
| 시장성없는 지분증권(*) | 580,302 | 580,302 | |
| 채무증권 등 | 1,859,804 | 1,859,804 | |
| 소 계 | 2,684,364 | 2,684,364 | |
| 금융자산 합계 | 15,409,595 | 15,409,595 |
(*) 시장성 없는 지분증권의 경우 거래되는 활성시장이 없고, 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.&cr&cr10.2 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정&cr금융부채 | 단기매입채무 | 493,124 | 493,124 | 935,014 | 935,014 |
| 단기미지급금 | 714,147 | 714,147 | 899,164 | 899,164 | |
| 장기임대보증금 | 114,994 | 114,994 | 49,634 | 49,634 | |
| 금융부채 합계 | 1,322,265 | 1,322,265 | 1,883,812 | 1,883,812 |
전기말 현재 상각후원가로 평가하는 금융부채와 당분기말 현재 상각후원가측정금융부채범주는 그 구성내역에 차이가 없습니다.&cr
10.3 보고기간종료일 현재 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 만 기 | 단기매입채무 | 단기미지급금 | 장기임대보증금 |
|---|---|---|---|
| 1년 내 | 493,124 | 714,147 | - |
| 1년 초과 5년 내 | - | - | 115,000 |
| 합 계 | 493,124 | 714,147 | 115,000 |
&cr11. 공정가치측정금융자산&cr&cr11.1 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 시장성있는 지분증권 | 115,811 | - |
| 시장성없는 지분증권 | 430,325 | - | |
| 채무증권 등 | 201,520 | - | |
| 소 계 | 747,656 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 149,977 | - |
| 합 계 | 897,633 | - |
11.2 당분기말 현재 당사의 공정가치측정금융자산 중 시장성있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 주식수(주) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 미실현보유손익(*1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익(*2) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 두산건설4WR | 25,490 | 4,151 | 7,239 | 7,239 | 3,088 | - |
| KCC | 150 | 58,163 | 50,850 | 50,850 | (6,300) | - |
| 미래에셋생명 | 10,000 | 59,539 | 51,400 | 51,400 | (1,100) | - |
| 진에어 | 292 | 9,286 | 6,322 | 6,322 | (1,416) | - |
| 합 계 | 35,932 | 131,139 | 115,811 | 115,811 | (5,728) | - |
(*1) 시장성있는 지분증권의 미실현보유손익은 공정가치변동에 의해 발생합니다.&cr(*2) 기준서 1109호 도입에 따라 당기 이전에 발생한 미실현손실 15,143천원은 기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr&cr11.3 당분기말 현재 당사의 공정가치측정금융자산 중 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 범 주 | 구 분 | 주식수(주) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | KDB생명㈜보통주 | 2,693 | 15,175 | 15,175 | 15,175 |
| 전문건설공제조합 | 470 | 415,150 | 415,150 | 415,150 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜남양레저 | 32,000 | 149,977 | 149,977 | 149,977 |
| 합 계 | 35,163 | 580,302 | 580,302 | 580,302 |
11.4 당분기말 현재 당사의 공정가치측정금융자산 중 채무증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득원가&cr(상각후원가) | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익(*) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지역개발공채 | 26,650 | 26,650 | 26,650 | - | - |
| 국민주택채권 | 100,092 | 100,281 | 100,281 | 189 | - |
| 두산건설 94회 이권부 무보증 신주인수권부사채 | 72,449 | 74,589 | 74,589 | 2,140 | - |
| 합 계 | 199,191 | 201,520 | 201,520 | 2,329 | - |
(*) 채무증권의 미실현보유손익은 공정가치변동 또는 시간의 경과를 반영하는 이자요소에 의해 발생합니다.&cr&cr12. 기타상각후원가측정금융자산&cr&cr12.1 보고기간종료일 현재 기타상각후원가금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타상각후원가측정금융자산 | 채무증권 등 | 1,700,000 | - |
| 비유동기타상각후원가측정금융자산 | 채무증권 등 | 500,000 | - |
| 합 계 | 2,200,000 | - |
&cr12.2 당분기말 현재 기타상각후원가금융자산범주로 분류된 채무증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 구 분 | 취득원가&cr(상각후원가) | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타상각후원가측정&cr금융자산 | 아즈텍㈜제2017-01회 무기명식 무보증 사모사채 | 1,700,000 | 1,700,000 | 1,700,000 |
| 비유동기타상각후원가측정금융자산 | 아즈텍㈜제2018-01회 무기명식 무보증 사모사채 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 합 계 | 2,200,000 | 2,200,000 | 2,200,000 |
13. 매도가능금융자산 &cr&cr 13.1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성있는 지분증권 | - | 244,258 |
| 시장성없는 지분증권 | - | 580,302 |
| 채무증권 등 | - | 1,859,804 |
| 합 계 | - | 2,684,364 |
&cr13.2 전기말 현재 당사의 매도가능금융자산 중 시장성있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 주식수(주) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 미실현보유손익 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 손익반영 | 기타포괄손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 씨에스윈드 공모주 | 587 | 25,537 | 15,379 | 15,379 | - | (10,157) |
| KCC | 150 | 58,163 | 57,150 | 57,150 | - | (1,013) |
| 유안타증권 | 10,000 | 39,476 | 38,600 | 38,600 | - | (876) |
| 미래에셋생명 | 10,000 | 59,539 | 52,500 | 52,500 | - | (7,039) |
| JB금융지주 | 10,000 | 60,639 | 60,700 | 60,700 | - | 61 |
| 동부제3호 스펙 공모주 | 490 | 980 | 1,007 | 1,007 | - | 27 |
| HMC 아이비 제3호 스팩 공모주 | 3,488 | 6,976 | 6,959 | 6,959 | - | (17) |
| 진에어 | 292 | 9,285 | 7,738 | 7,738 | - | (1,548) |
| 캠시스 7WR | 9,125 | 3,699 | 4,225 | 4,225 | - | 526 |
| 합 계 | 44,132 | 264,294 | 244,258 | 244,258 | - | (20,036) |
13.3 전기말 현재 당사의 매도가능금융자산 중 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(주) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
| KDB생명㈜보통주 | 2,693 | 15,175 | 15,175 | 15,175 |
| 전문건설공제조합 | 470 | 415,150 | 415,150 | 415,150 |
| ㈜남양레저 | 32,000 | 149,977 | 149,977 | 149,977 |
| 합 계 | 35,163 | 580,302 | 580,302 | 580,302 |
&cr13.4 전기말 현재 당사의 매도가능금융자산 중 채무증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득원가&cr(상각후원가) | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 | |
| 손익반영 | 기타포괄손익 | ||||
| 지역개발공채 | 37,885 | 37,885 | 37,885 | - | - |
| 국민주택채권 | 100,092 | 100,182 | 100,182 | 90 | - |
| 캠시스 9 | 20,621 | 21,737 | 21,737 | 495 | 621 |
| 아즈텍㈜사모사채 | 1,700,000 | 1,700,000 | 1,700,000 | - | - |
| 합 계 | 1,858,598 | 1,859,804 | 1,859,804 | 585 | 621 |
13.5 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 법인세효과 반영전 | 법인세효과 | 법인세효과&cr반영후&cr기말잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 기중증감액(*) | 기말잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능증권평가이익 | 1,235 | (1,235) | - | - | - |
| 매도가능증권평가손실 | (20,649) | 20,649 | - | - | - |
(*) 기준서 1109호 도입에따라 당기초 매도가능증권평가손익의 법인세효과 반영 후 잔액 15,143천원이 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 법인세효과 반영전 | 법인세효과 | 법인세효과&cr 반영후&cr기말잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 기중증감액 | 기말잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능증권평가이익 | 21,019 | (19,784) | 1,235 | 272 | 963 |
| 매도가능증권평가손실 | (83,048) | 62,399 | (20,649) | 4,543 | (16,106) |
&cr14. 퇴직급여채무 &cr&cr당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr &cr14.1 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 2,061,781 | 1,812,580 |
| 당분기근무원가 | 187,488 | 253,109 |
| 이자원가 | 41,899 | 42,581 |
| 보험수리적손실(이익) | 66,401 | 42,008 |
| 퇴직급여지급액 | (51,013) | (88,497) |
| 기말 확정급여채무의 현재가치 | 2,306,556 | 2,061,781 |
&cr14.2 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 1,844,871 | 1,727,147 |
| 사용자의 기여금 | - | 100,000 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 37,481 | 40,559 |
| 수수료 | (10,534) | (8,860) |
| 보험수리적이익(손실) | (17,024) | (13,975) |
| 사외적립자산의 퇴직급여지급액 | (121,553) | - |
| 사외적립자산의 공정가치 | 1,733,241 | 1,844,871 |
| 사외적립자산의 공정가치(장부가) | 1,733,241 | 1,844,871 |
&cr14.3 보고기간 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기근무원가 | 187,488 | 126,555 |
| 이자원가 | 41,899 | 21,289 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (37,481) | (20,279) |
| 제도운영수수료 | 10,534 | 8,859 |
| 합 계 | 202,440 | 136,424 |
&cr14.4 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위해 사용된 가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.68% | 2.52% |
| 사업적립자산의 기대수익률 | 2.68% | 2.52% |
| 미래임금상승률 | 3.24% | 2.68% |
&cr14.5 확정급여채무의 보험수리적평가에 사용된 주요 가정의 변경이 확정급여채무의현재가치 변동에 미치는 영향에 관한 민감도분석의 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 증가시 | 1% 감소시 |
|---|---|---|
| 할인율변화에 따른 확정급여채무의 변동 | 101,282 | 409,328 |
| 기대임금상승율 변화에 따른 확정급여채무의 변동 | 409,268 | 98,694 |
&cr15. 자본&cr
15.1 보고기간종료일 현재 당사의 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수(보통주) | 18,900,000주 | 18,900,000주 |
| 자본금 | 3,780,000,000원 | 3,780,000,000원 |
&cr15.2 기타자본구성요소
당사는 자사주식의 가격안정 및 주주가치제고를 위하여 당사 주식을 시가로 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) |
| 구 분 | 주식수 | 장부가액 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 1,750,000 | 2,806,450 |
&cr16. 매출원가&cr &cr16.1 당사의 보고기간의 제품매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초제품재고액 | 79,246 | 125,161 |
| 당기제품제조원가 | 2,483,824 | 2,560,395 |
| 타계정대체액 | (1,193,427) | (993,083) |
| 기말제품재고액 | (112,056) | (120,662) |
| 제품매출원가 | 1,257,587 | 1,571,811 |
&cr 16.2 당사의 보고기간의 공사매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료비 | 1,571,061 | 1,393,861 |
| 노무비 | 611,358 | 544,721 |
| 외주가공비 | 1,106,495 | 725,477 |
| 경 비 | 1,332,945 | 1,361,408 |
| 공사매출원가 | 4,621,859 | 4,025,467 |
&cr16.3 당사의 보고기간의 분양매출원가 산출과정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초완성건물액 | 710,560 | 2,032,729 |
| 당기완성건물공사비 | 45,055 | 76,346 |
| 기말완성건물액 | - | 742,659 |
| 분양매출원가 | 755,615 | 1,366,416 |
17. 금융손익 &cr
보고기간 중 당사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타상각후원가&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <금융수익> | ||||
| 이자수익 | 2,588 | 56,443 | 103,173 | 162,204 |
| 배당금수익 | 9,028 | - | - | 9,028 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 42,895 | - | - | 42,895 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | - | - |
| 소 계 | 54,511 | 56,443 | 103,173 | 214,127 |
| <금융비용> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (3,588) | - | - | (3,588) |
| 합 계 | 50,923 | 56,443 | 103,173 | 210,539 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기금융상품 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <금융수익> | ||||
| 이자수익 | 57,472 | - | 42,911 | 100,383 |
| 배당금수익 | - | - | 7,217 | 7,217 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | 16,710 | 16,710 |
| 합 계 | 57,472 | - | 66,838 | 124,310 |
18. 법인세비용 &cr&cr18.1 보고기간 중 당사의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기간손익에 대한 당기법인세 | (6,175) | 12,542 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (76,173) | (195,672) |
| 총법인세효과 | (82,347) | (183,130) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (2,677) | (1,200) |
| 법인세비용(이익) | (85,024) | (184,330) |
19. 주당손익 &cr
19.1 보고기간 중 당사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) | (258,674,116) | (526,004,889) | (159,072,284) | (571,284,945) |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,150,000 | 17,150,000 | 17,150,000 | 17,150,000 |
| 기본주당순이익(손실) | (15) | (31) | (9) | (33) |
&cr19.2 보고기간 중 당사의 가중평균유통보통주식수 계산은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 가중평균주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2018.01.01 | 18,900,000 | 273 | 5,159,700,000 | 2017.01.01 | 18,900,000 | 273 | 5,159,700,000 |
| 자기주식 | 2018.01.01 | (1,750,000) | 273 | (477,750,000) | 2017.01.01 | (1,750,000) | 273 | (477,750,000) |
| 합 계 | 4,681,950,000 | 4,681,950,000 | ||||||
| 가중평균유통보통주식수 | 17,150,000 | 17,150,000 |
최근 3개월 가중평균유통보통주식수는 최근 6개월 가중평균유통보통주식수와 동일합니다.
&cr한편, 당사는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
&cr20. 건설형 공사계약 &cr&cr 20.1 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 도급공사의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 기초계약금액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동두천 상패-청산 | 1,148,100 | - | - | - | 1,148,100 |
| 시계-웅상1 | 166,509 | - | (212,000) | (45,491) | - |
| 동읍-봉강 | 797,605 | - | - | - | 797,605 |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 911,509 | - | 41,000 | 705,958 | 246,551 |
| 밀양-울산5공구 | 734,764 | - | 2,140 | 236,009 | 500,895 |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 957,273 | - | 34,000 | 33,120 | 958,153 |
| 파도리 소규모 하수처리시설 설치공사 | 7,714 | - | - | - | 7,714 |
| 만덕3터널 | 10,065 | - | - | - | 10,065 |
| 왜관-가산간 도로건설공사 2공구 | 244,803 | - | (7,500) | 237,303 | - |
| 옥동-농소1공구 도로건설공사 | 21,968 | - | - | - | 21,968 |
| 울릉도일주도로 SA-NET공사 | 55,984 | - | - | 30,010 | 25,974 |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 | 1,068,182 | - | - | 993,205 | 74,977 |
| 삼장-산청 격자블럭네일공사 | - | 875,500 | - | 185,156 | 690,344 |
| 온산국가산업단지 강양-우봉1지구 | - | 853,284 | (3,284) | 850,000 | - |
| 세계유교선비문화공원 마을연계조성사업 출렁다리설치공사 | - | 1,213,700 | - | - | 1,213,700 |
| 부산 청학지구 붕괴위험지 정비공사 중 낙석방지망 | - | 930,000 | - | 726,957 | 203,043 |
| 기타 | 1,061,795 | 5,857,751 | (29,531) | 1,876,582 | 5,013,433 |
| 합계 | 7,186,271 | 9,730,235 | (175,175) | 5,828,809 | 10,912,522 |
| <전기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 기초계약금액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동두천 상패-청산 | 1,148,100 | - | - | - | 1,148,100 |
| 한탄강홍수조절댐 이설도로공사 | 64,900 | - | (59,400) | 5,500 | - |
| 시계-웅상1 | 217,507 | - | 122,000 | 172,998 | 166,509 |
| 동읍-봉강 | 792,630 | - | 4,975 | - | 797,605 |
| 상주-영천 3공구 | 990,289 | - | (984,376) | 5,913 | - |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 1,448,058 | - | (238,000) | 298,549 | 911,509 |
| 밀양-울산5공구 | 348,064 | - | 386,700 | - | 734,764 |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 1,107,492 | - | 24,000 | 174,219 | 957,273 |
| 면온IC~보광간 도로확포장공사 | 25,704 | - | (25,550) | 154 | - |
| 파도리 소규모 하수처리시설 | 31,236 | - | - | 23,522 | 7,714 |
| 만덕3터널 | 179,000 | - | - | 168,935 | 10,065 |
| 거제자이오션파크 | 680,318 | - | (37,763) | 642,555 | - |
| 화성동탄복합단지 | - | 360,000 | (15,000) | 345,000 | - |
| 보령우시장 옹벽공사 | - | 56,000 | (2,000) | 54,000 | - |
| 왜관-가산간 도로건설공사 2공구 | - | 434,000 | - | 189,197 | 244,803 |
| 2017년 교통안전시설물 유지보수 | - | 188,887 | 12,162 | 201,049 | - |
| 옥동-농소1공구 도로건설공사 | - | 640,000 | - | 618,032 | 21,968 |
| 울릉도일주도로 SA-NET공사 | - | 604,500 | - | 548,516 | 55,984 |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 | - | 1,898,182 | - | 830,000 | 1,068,182 |
| 기타 | 1,081,672 | 3,577,303 | 99,639 | 3,696,819 | 1,061,795 |
| 합 계 | 8,114,970 | 7,758,872 | (712,613) | 7,974,957 | 7,186,272 |
20.2 보고기간종료일 현재 주요 도급공사의 수익인식 및 대금청구내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익&cr(손실) | 공사대금&cr선수금 | 공사대금미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미청구분 | 청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상패-청산 | 383,300 | 293,590 | 89,710 | - | - | - | - |
| 동읍-봉강 | 122,370 | 112,917 | 9,453 | - | - | - | - |
| 웅상-무거1 | 1,033,449 | 987,857 | 45,591 | - | 67,689 | - | 67,689 |
| 밀양-울산5 | 1,546,945 | 1,457,187 | 89,758 | - | 42,945 | 70,400 | 113,345 |
| 동남권방사선현장 | 469,666 | 390,493 | 79,173 | - | 55,000 | - | 55,000 |
| 울산비축기지 | 408,846 | 282,669 | 126,177 | - | 42,846 | 41,800 | 84,646 |
| 파도리 | 162,000 | 108,927 | 53,073 | - | - | - | - |
| 만덕3터널 | 168,935 | 181,727 | (12,792) | - | 25,935 | - | 25,935 |
| S예당지구 | 1,823,206 | 1,156,278 | 666,928 | - | 721,272 | - | 721,272 |
| S중랑천 | 386,800 | 33,188 | 353,612 | - | - | - | - |
| 삼장-산청 | 185,156 | 143,559 | 41,597 | - | 41,916 | - | 41,916 |
| 강양-우봉1공구 | 850,000 | 777,120 | 72,880 | - | 207,500 | 133,540 | 341,040 |
| 기타 | 7,496,975 | 5,758,894 | 1,738,081 | 1,078,668 | 420,017 | 770,512 | 1,190,529 |
| 합 계 | 15,037,648 | 11,684,406 | 3,353,241 | 1,078,668 | 1,625,120 | 1,016,252 | 2,641,372 |
| <전기말> | (단위 :천원) |
| 공사명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익&cr(손실) | 공사대금&cr선수금 | 공사대금미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미청구분 | 청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상패-청산 | 383,300 | 293,590 | 89,710 | - | - | - | - |
| 한탄강댐 | 1,583,400 | 1,256,684 | 326,716 | - | - | - | - |
| 동읍-봉강 | 122,370 | 112,917 | 9,453 | - | - | - | - |
| 상주-영천 | 1,465,000 | 961,717 | 503,283 | - | - | - | - |
| 웅상-무거1 | 327,491 | 306,257 | 21,234 | - | 72,741 | - | 72,741 |
| 밀양-울산5 | 1,310,936 | 1,190,061 | 120,875 | - | 137,136 | 99,880 | 237,016 |
| 동남권방사선현장 | 469,666 | 390,493 | 79,173 | - | 55,000 | - | 55,000 |
| 면온IC | 1,289,000 | 1,008,759 | 280,241 | - | - | - | - |
| 태백-상사미 | 383,000 | 347,805 | 35,195 | - | - | - | - |
| 포항-삼척9공구 | - | - | - | - | - | - | - |
| 울산비축기지 | 375,727 | 259,771 | 115,956 | - | 47,727 | - | 47,727 |
| 파도리 | 151,377 | 108,875 | 42,502 | - | 331 | - | 331 |
| 만덕3터널 | 168,935 | 181,727 | (12,792) | - | 25,935 | - | 25,935 |
| 거제자이오션파크 | 716,092 | 732,124 | (16,032) | - | - | 187,124 | 187,124 |
| 옥동-농소1공구 | 618,032 | 592,326 | 25,706 | - | 404,353 | (38,761) | 365,592 |
| 영산강강변도로3공구 | 447,177 | 370,700 | 76,477 | - | - | - | - |
| 부산하단동(NET) | 342,615 | 296,330 | 46,285 | - | - | - | - |
| 기타 | 11,363,620 | 7,956,830 | 3,406,790 | 365,600 | 121,325 | 581,947 | 703,272 |
| 합 계 | 21,517,738 | 16,366,966 | 5,150,772 | 365,600 | 864,548 | 830,190 | 1,694,738 |
20.3 총계약금액 및 총계약원가 추정치 변동&cr
당분기 중 수익변동 요인 및 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의총계약금액 및 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사와 초과청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계약금액의변동 | 추정총계약원가의 변동 | 당분기손익에 미치는 영향(*) | 미래손익에 미치는 영향 | 공사손익변동금액 | 미청구공사변동 | 초과청구공사변동 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 80,049 | 651,226 | 389,035 | (960,213) | (571,177) | 1,200,249 | 354,886 |
(*) 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따라 직접적으로 변동되는 총계약수익을 구분할 수 없어 전체 계약손익 변동분을 대상으로 하였습니다.&cr&cr당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 당분기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
20.4 당분기말 현재 중요계약별 관련된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| Project | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 웅상-무거1국도건설공사 | 2014.12.31 | 2019.06.02 | 1,280,000 | 1,033,449 | 246,551 | 81% | 67,689 | - | 472,731 | - |
| 밀양-울산5공구 | 2015.01.15 | 2018.12.31 | 2,047,840 | 1,546,945 | 500,895 | 76% | 42,945 | - | 113,345 | - |
| 울산비축기지 지하화 건설공사 | 2016.07.14 | 2020.12.31 | 1,367,000 | 408,846 | 958,154 | 30% | 42,846 | - | 84,646 | - |
| 예당지구 예당지 기반시설확충사업 | 2017.07.06 | 2018.06.30 | 1,898,182 | 1,823,206 | 74,976 | 95% | 721,272 | - | 721,272 | - |
| 삼장-산청 국도건설공사 중 격자블럭 | 2018.02.08 | 2019.12.31 | 875,500 | 185,156 | 690,344 | 21% | 41,916 | - | 41,916 | - |
| 온산국가산업단지 강양-우봉1지구 | 2018.03.19 | 2018.08.31 | 853,284 | 850,000 | 3,284 | 100% | 207,500 | - | 341,040 | - |
| 세계유교선비문화공원 마을연계조성 | 2018.05.15 | 2019.06.30 | 1,213,700 | - | 1,213,700 | - | - | - | ||
| 부산 청학지구 붕괴위험지 정비공사 | 2018.04.01 | 2018.07.31 | 930,000 | 726,957 | 203,043 | 78% | - | - | 139,653 | |
| 합 계 | 10,465,506 | 6,574,559 | 3,890,947 | 1,124,168 | - | 1,914,603 | - |
21. 특수관계자와의 거래내역 &cr&cr 21.1 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계가 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| ㈜에스이 | 최대주주 |
| 아즈텍㈜ | 종속회사 |
&cr21.2 보고기간 중 당사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 특수관계자 | 매출원가 | 이자수익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜에스이 | 17,876 | 21,938 | - | |
| 아즈텍㈜ | - | - | 55,884 | 16,395 |
21.3 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 주요 채권 ·채무내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 :천원) |
| 특수관계자 | 과 목 | 기 초 | 재분류(*) | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스이 | 미지급금 | 12,558 | - | 17,876 | (23,149) | - | 7,285 |
| 아즈텍㈜ | 비유동매도가능금융자산 | 1,700,000 | (1,700,000) | - | - | - | - |
| 기타상각후원가측정&cr금융자산 | - | - | - | 1,700,000 | 1,700,000 | ||
| 비유동기타상각후원가측정금융자산 | - | 1,700,000 | 500,000 | - | (1,700,000) | 500,000 | |
| 미수수익 | 16,395 | - | 55,884 | (53,639) | 18,640 |
(*) 기준서1109호 도입에따라 비유동매도가능금융자산에서 비유동기타상각후원가측정금융자산으로 재분류되었습니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스이 | 미지급금 | 16,093 | 26,864 | (30,399) | 12,558 |
| 아즈텍㈜ | 비유동매도가능금융자산 | - | 1,700,000 | - | 1,700,000 |
| 미수수익 | - | 16,395 | - | 16,395 |
21.4 보고기간 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 301,746 | 345,524 |
| 퇴직급여 | 65,673 | 67,513 |
| 합 계 | 367,419 | 413,037 |
상기의 주요 경영진에는 당사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.
&cr 22. 경상연구개발비&cr&cr보고기간 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 533,855 | 568,087 |
&cr23. 현금흐름표&cr&cr23.1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr23.2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 보고기간 중 당사의 &cr현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보증금, 단기선수금의 미수금으로의 대체 | - | 1,100,000 |
| 보증금의 단기선수금 대체 | 15,000 | - |
| 기타상각후원가측정금융자산의 유동성대체 | 1,700,000 | - |
| 연구및인력개발준비금의 전입(환입) | (303,252) | 473,687 |
| 보험수리적이익(손실)의 이익잉여금대체 | (83,426) | 16,971 |
24. 우발채무 및 약정사항 등 &cr&cr 24.1 보고기간종료일 현재 당사의 타인에게 배서,양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 잔액은 없습니다.
&cr24.2 약정사항
| (단위 :천원) |
| 과 목 | 담보자산종류 | 담보설정금액 | 차입약정한도 | 비 고 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지,건물 | 1,222,000 | 200,000 | 구매자금 | 국민은행 |
| 200,000 | 어음할인 | 국민은행 | |||
| 토지,건물 | 600,000 | - | 어음할인 | 신한은행 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 국민주택채권 | 99,501 | - | 매입채무 | 만호제강 |
| 출자금 | 415,149 | 339,340 | 융자 | 전문건설공제조합 | |
| 합 계 | 2,336,650 | 739,340 |
24.3 타인으로부터 받은 담보 및 지급보증&cr보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 보증처 | 보증내역 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 건설공제조합 | 공사이행 및 하자보수 보증 | 4,540,541 |
| 서울보증보험 | 공사이행보증 | 344,450 |
24.4 계류중인 소송사건 &cr 가. 손해배상(기)청구의 소(서울중앙지법 2018가단5042234)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소제기일 | - 2018.03.02 |
| 소송 당사자 | - 원고 : 신용보증기금&cr- 피고 : 코리아에스이 |
| 소송의 내용 | - 손해배상청구의 소 |
| 소송가액 | 89,584,704원 |
| 진행상황 | - 2018. 09.30. 현재 1심(서울중앙지법 2018가단5042234) 이 진행중에 있음. |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 현재 1심이 진행중에 있음. |
| 향후 소송결과에 따라 회사에미치는 영향 | - 소송이 진행중에 있으므로 그 결과를 합리적으로 예측 할 수 없음. |
25. 기타사항&cr &cr당사는 1998년 12월 일본법인인 ㈜에스이와 에스이 그라운드 앵커 제품의 제조에 필요한 노하우(Know-how)를 제공받는 것을 내용으로 하는 라이센스 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따르면 1999년 1월 1일부터 매 6개월 마다 그라운드 앵커 A형 제품 매출액의 2%를 로열티로 기간 종료 후 60일 이내에 지급하는 것으로 되어 있습니다. 한편 동 계약과 관련하여 당분기와 전분기 중 발생한 로열티 금액은 각각 17,876천원과 21,938천원이며 이로 인한 당분기말과 전기말 현재의 미지급금 잔액은 각각 7,285원 및 12,558천원입니다.&cr&cr또한, 당사는 2003년 2월 일본법인인 CIVIL사와 RCNET 공법의 시공에 필요한 노하우(Know-how)를 제공받는 것을 내용으로 하는 라이센스 계약을 체결하였습니다. 상기 계약에 따르면 RCNET 공법을 적용한 공사매출액의 3%를 로열티로 지급하는 것으로 되어 있습니다. 한편 동 계약과 관련하여 당분기와 전분기 중 발생한 로열티 금액은 각각 16,285천원과 45,244천원이며, 상기 계약과 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 미지급 잔액은 각각 16,285천원과 45,244천원입니다.&cr&cr 26. 영업부문&cr당분기 중 주요거래처는 한국농어촌공사 예산지사 이며 해당 거래처가 차지하는 매출금액은 973,235천원입니다.
&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 합병등의 사후 정보&cr합병, 중요한 영업양수 및 주식의 포괄적 교환ㆍ이전, 분할 등은 해당사항 없습니다. &cr2. 중요한 자산양수도 현황&cr가. 자산양수도 대상 및 가액(당진공장)&cr1) 자산양수도 대상 : 충남 당진군 송악면 청금리 316-28외 26필지 토지 및 건물 &cr 기계장치
2) 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 소재지 | 면 적 |
|---|---|---|
| 토 지 | 충남 당진군 송악면 청금리 316-28외26필지 | 20,161.2㎡ |
| 건물 | 충남 당진군 송악면 청금리 316-28 | 2,958㎡ |
| 기계장치 | 충남 당진군 송악면 청금리 316-28 | - |
| 자산양수도가액 | 3,230,000,000원 |
3) 매매대금 지급방법(부동산 임의경매)&cr (단위: 원)
| 구분 | 대금 입금일 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 경매보증금 | 2012.03.05 | 305,355,600 | - |
| 잔금 | 2012.04.20 | 2,924,644,400 | - |
| 계 | 3,230,000,000 | - |
4) 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인(주1) | 양도인(주2) | |
|---|---|---|---|
| 법인명(개인사업자명) | (주)코리아에스이 | 대전지방법원서산지원 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양수 | 임의경매 | |
| 대표자 | 남홍기 | - | |
| 주 소 | 본 사 | 경기도 광주시 오포안로 &cr46-10 | - |
| 연락처 | 031-766-4822 | - | |
| 설립연월일 | 1995.01.27 | - | |
| 납입자본금 | 3,780,000,000원 | - | |
| 자 산 총 액 | 31,839,539,096원 | - | |
| 결 산 기 | 12월 | - | |
| 종업원수 | 55명 | - | |
| 주권상장 또는 협회등록일 | 2008.7.15 | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주, 7.560.000주 | - |
(주1) 양수인은 2011년 12월 31일 기준입니다.&cr(주2) 양도인은 대전지방법원 임의경매를 통한 양도로 기재를 생략합니다.&cr&cr5) 자산양수도 진행경과 및 일정&cr- 대전지방법원 서산지원 임의경매 참가 : 2012.03.05&cr- 대전지방법원 서산지원 대금지급기한 결정문 수령일 : 2012.03.23&cr- 이사회결의일 : 2012년 03월 23일&cr- 자산 양수도 완료일 : 2012년 04월 20일&cr- 주요사항보고서 제출일 : 2012년 11월 30일&cr&cr나. 자산양수도 대상 및 가액(신현리 토지)&cr1) 자산양수도 대상 : 경기도 광주시 오포읍 신현리 산118-1&cr
2) 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 소재지 | 면 적 |
|---|---|---|
| 토 지 | 경기도 광주시 오포읍 신현리 산118-1 | 16,529㎡ |
| 자산양수도가액 | 4,000,000,000원 |
&cr3) 매매대금 지급방법&cr (단위: 원)
| 구분 | 대금 입금일 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 계약금 | 2012.11.05 | 2,200,000,000 | - |
| 잔금 | 2012.11.09 | 1,800,000,000 | - |
| 계 | 4,000,000,000 | - |
4) 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인(주1) | 양도인(주2) | |
|---|---|---|---|
| 법인명(개인사업자명) | (주)코리아에스이 | 경주김씨상촌공파종중 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양수 | 양도 | |
| 대표자 | 남홍기 | 총회장 김동선 | |
| 주 소 | 본 사 | 경기도 광주시 오포안로 &cr46-10 | 경기도 광주시 오포읍 신현리 &cr962-1 |
| 연락처 | 031-766-4822 | 031-719-3434 | |
| 설립연월일 | 1995.01.27 | 1969년 5월 1일 | |
| 납입자본금 | 3,780,000,000원 | 해당사항 없슴 | |
| 자 산 총 액 | 29,810,108,122원 | 해당사항 없슴 | |
| 결 산 기 | 12월 | 음력 9월20일 | |
| 종업원수 | 52명 | 종회 임원14명 | |
| 주권상장 또는 협회등록일 | 2008.7.15 | 해당사항 없슴 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주, 7.560.000주 | 해당사항 없슴 |
(주1) 양수인은 2012년 09월 30일 기준입니다.&cr(주2) 양도인은 비영리법인으로 2012년 11월 05일 열람한 사업자등록증명 및 경주김씨상촌공파종헌을 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr5) 자산양수도 진행경과 및 일정&cr- 외부평가기관 계약 : 2012년 11월 01일 (평가기간 : 11월 01일 ~ 11월 02일)&cr- 이사회결의일 : 2012년 11월 05일&cr- 양수도계약일 : 2012년 11월 05일&cr- 주요사항보고서 제출일 : 2012년 11월 30일&cr- 자산양수도 완료일 : 2012년 11월 09일 (잔금 지급) &cr
3. 대손충당금 설정현황
가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 | 단기매출채권 | 3,714 | 629 | 16.9% |
| 미수금 | 29 | - | - | |
| 선급금 | 286 | - | - | |
| 합 계 | 4,029 | 629 | 15.6% | |
| 제23기&cr | 단기매출채권 | 3,170 | 631 | 19.9% |
| 미수금 | 714 | - | - | |
| 선급금 | 54 | - | - | |
| 합 계 | 3,938 | 684 | 17.3% | |
| 제22기&cr | 단기매출채권 | 3,668 | 532 | 14.5% |
| 미수금 | 42 | - | - | |
| 선급금 | 132 | - | - | |
| 합 계 | 3,842 | 532 | 13.8% |
나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr최근 3사업년도 대손충당금 변동상황은 아래와 같습니다. 당기중 대손충당금 설정액은 없습니다..
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제24기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 631 | 533 | 1,028 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 64 | 629 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 629 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | -2 | 162 | 134 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 629 | 631 | 533 |
다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대
손충당금으로 설정하고 있습니다. 채권의 경과일에 따라 6개월이상의 정상채권에 대하여는 30%, 1년이상 채권에 대하여는 채권 잔액의 90%, 2년이상채권은 채권잔액의 100%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 3,072 | 99 | 361 | 182 | 3,714 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 3,072 | 99 | 361 | 182 | 3,714 | |
| 구성비율 | 65.56% | 7.52% | 18.31% | 8.61% | 100% |
4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기 | 제23기 | 제22기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 제 품 | 112 | 79 | 125 | - |
| 제 공 품 | 1,107 | 980 | 1,017 | - | |
| 원 재 료 | 1,203 | 1,025 | 956 | - | |
| 건설용지 | 4,429 | 4,369 | 4,282 | - | |
| 완성주택 | - | 711 | 2,032 | ||
| 상 품 | - | - | - | ||
| 합 계 | 6,851 | 7,164 | 8,412 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 21.4% | 22.1% | 26.1% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.26회 | 1.56회 | 1.20회 | - |
나. 재고자산의 실사내역 등
재고자산은 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시하고 있으며,&cr재고실사시에는 회사의 생산, 경영지원등 각 부문별 책임자 입회하에 실사를 실시 하고있습니다. 재고자산중 장기체화제고, 진부화재고 또는 손상재고자산은 없습니다.
5. 공정가치 평가절차 요약
가. 공정가치 서열체계&cr연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 금융상품 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 190,400 | 126,931 | 430,325 | 747,656 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 149,977 | 149,977 | |
| 합 계 | 190,400 | 126,931 | 580,302 | 897,633 |
&cr나. 공정가치 평가방법
(1) 비파생금융자산
금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.
금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.
1) 당기손익인식금융자산
단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다.
2) 만기보유금융자산
만기가 고정되어있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.
3) 대여금및수취채권
지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금및수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.
4) 매도가능금융자산
당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. &cr&cr다. 민감도 분석&cr당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. &cr&cr당기와 전기에 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 예금으로 발생하는 이자수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 88,155 | (88,155) | 71,655 | (71,655) |
6. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법
가. 한국채택국제회계기준 전환일의 유형자산 측정방법 및 공정가치&cr공정가치 평가는 한국채택국제회계기준 전환일인 2010년 1월 1일을 기준으로 독립된 평가인에 의해 수행되었으며, 동 공정가치 평가일자 이후 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재 수행하지 아니하였습니다.&cr공정가치 평가의 개요는 다음과같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 평가기관 | ㈜태평양감정평가법인 |
| 평가방법 | 비교표준지 공시지가 기준 및 거래사례비교법 |
| 공정가치 | 4,177백만원 |
| 평가전 장부가액 | 1,447백만원 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)
7. 진행율 적용 수주계약 현황
(단위 : 천원) 미기재웅상-무거1국도건설공사미기재2014.12.312019.06.021,280,0008167,689-472,731--밀양-울산5공구-2015.01.152018.12.312,047,8407642,945-113,345--울산비축기지 지하화 건설공사-2016.07.142020.12.311,367,0003042,846-84,646--예당지구 예당지 기반시설확충사업 -2017.07.062018.06.301,898,18295721,272-721,272--삼장-산청 국도건설공사 중 격자블럭-2018.02.082019.12.31875,5002141,916-41,916--온산국가산업단지 강양-우봉1지구 -2018.03.192018.08.31853,284100207,500-341,040--세계유교선비문화공원 마을연계조성-2018.05.152019.06.301,213,700------부산 청학지구 붕괴위험지 정비공사 -2018.04.012018.07.31930,00078--139,653--1,124,168-1,914,603-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
8. 채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
9. 기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
10 전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
11. 회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
12. 신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
13. 조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제24기(상반기)대주회계법인적정의견없음제23기(당기)대주회계법인적정의견없음제22기(전기)대주회계법인적정의견없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)대주회계법인재무제표감사39,000472제23기(당기)대주회계법인재무제표감사41,000472제22기(전기)대주회계법인재무제표감사35,000426
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제23기(당기)-----제22기(전기)-----제21기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
분기 보고서로 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr나. 중요 의결사항 등
| 구 분 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 | 가결여부` | |
| 성경익 | 정순열 | ||||
| 찬반여부 | |||||
| 제129차 | 2018.02.13 | 제23기 결산실적 보고에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제130차 | 2018.02.27 | 제23기 영업보고서 승인의 건 외 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제131차 | 2018.04.19 | 아즈텍(주)무보증사채 인수에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제132차 | 2018.04.25 | 제24기 1분기 결산실적 보고에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제133차 | 2018.07.24 | 제24기 상반기 결산실적 보고에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
다. 이사의 독립성 &cr당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 구분 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주&cr등과의 관계 |
| 대표이사 | 남홍기 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외 업무 총괄 | 회사전체총괄 | - | - |
| 사내이사 | 남진기 | 이사회 | 영업,생산,개발 및 &cr관리 총괄 | 신사업개발 | - | - |
| 사내이사 | 오오쯔&cr데쯔오 | 이사회 | 최대주주 임원 | 경영자문 | - | - |
| 사내이사&cr(감사위원) | 쯔카타&cr마사하루 | 이사회 | 최대주주 임원 | 경영자문 | - | - |
| 사외이사&cr(감사위원) | 정순열 | 이사회 | 관세분야전문가 | 경영자문 | - | - |
| 사외이사&cr(감사위원) | 성경익 | 이사회 | 건설분야전문가 | 경영자문 | - | - |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부
| 성 명 | 주 요 경 력 | 사외이사 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 정순열 | - 한국면세점협회 교육본부장 - 인천세관 통관국장 |
사외이사 | 감사위원장 |
| 성경익 | - (재)한국건설안전기술원 원장&cr- 한국건설공사 상무 | 사외이사 | - |
| 쯔카타&cr마사하루 | - (주)SE 전무 | 사내이사 | - |
&cr나. 감사위원의 독립성
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련법령등 |
| - 3명의 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | &cr상법 제415조의 2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 | 충족(2명사외이사) | |
| - 위원중 1명이상은 회계또는 재무전문가 | 해당사항없음 | " |
| - 감사위원의 대표는 사외이사 | 충족 | " |
| - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자등) | 충족(해당사항없음) | 상법542조의 11 제3항 |
&cr다. 감사위원회의 활동
| 구 분 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사(감사위원) | 가결여부` | |
| 성경익 | 정순열 | ||||
| 찬반여부 | |||||
| 제129차 | 2018.02.13 | 제23기 결산실적 보고에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제130차 | 2018.02.27 | 제23기 영업보고서 승인의 건 외 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제131차 | 2018.04.19 | 아즈텍(주)무보증사채 인수에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제132차 | 2018.04.25 | 제24기 1분기 결산실적 보고에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 제133차 | 2018.07.24 | 제24기 상반기 결산실적 보고에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제을 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부&cr해당사항 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)SE최대주주보통주4,800,00025.404,800,00025.40-남진기특수관계인보통주1,287,5006.811,287,5006.81-남홍기"보통주1,115,0005.901,115,0005.90-남경기"보통주137,5000.73137,5000.73-나현균"보통주2,1450.012,1450.01-남세기"보통주100,0000.53100,0000.53-보통주7,442,14539.387,442,14539.38-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 법인 또는 단체의 기본정보
(주)에스이4,718 森元峯夫(모리모토미네오)- 森元峯夫(모리모토미네오)-유한회사&crNSEC35.3------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
1-1. 유한회사 NSEC 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유한회사 &crNSEC | 1 | 森元峯夫(모리모토미네오) | 100 | 栗原眞由美 (쿠리하라마유미) | - | 森元峯夫(모리모토미네오) | 100 |
| - | - | - | - | - | - |
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
214,749135,23079,51996,7162,3442,236
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
주) 1. 2018.09.30 연결재무제표 기준입니다.&cr 2. 환율은 2018.9.28.기준 원:엔 981.17원으로 환산한 것입니다.
2-1. 최대주주(유한회사 NSEC)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 자산총계 | 14,420 |
| 부채총계 | 9,577 |
| 자본총계 | 4,843 |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | -32 |
| 당기순이익 | 639 |
주) 1. 2018.09.30 연결재무제표 기준입니다.&cr 2. 환율은 2018.09.28 기준 원:엔 981.17원으로 환산한 것입니다. &cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 (주)SE는 1967.8월에 설립되었으며, 1999.3월. 일본 자스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 건설용자재, 건축용자재, 건설엔지니어링, 구조물 보수보강공사업등 입니다.
&cr(주)SE의 최대주주인 유한회사 NSEC 는 (주)SE의 자산관리 회사로 최대주주는 (주)SE의 대표이사인 森元峯夫(모리모토미네오) 이며 유한회사 NSEC의 주식 100%를 소유하고 있습니다.&cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2. 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2009년 06월 19일(주)SE4,800,00025.4%-2008년 07월 09일(주)SE2,400,00024.2%-2007년 06월 02일(주)SE2,400,00032.0%-2006년 11월 09일(주)SE1,568,00032.0%---960,00032.0%-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
3. 주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)SE4,800,00025.39남진기1,287,5006.81남홍기1,115,0005.90--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 4. 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
3,81899.798,762,07246.6
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
5. 주식사무
| 정관에 규정된&cr신주인수권의 내용 | ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받 을 권리를 갖는다.&cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당 하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다&cr 1. 주권을 유가증권시장 및 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 증권 거래법 제189조의3의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주 를 발행하는 경우&cr 3. 증권거래법 제 189조의 4의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사 로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에 게 주식을 우선배정하는 경우 &cr 5. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권 의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr 6. 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발 행하는 경우 &cr 7. 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요 한 기술도입, 연구개발, 생산 · 판매 · 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월31일 | 정기주주총회 | ① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.&cr② 정기주주총회는 매사업년도 종료 후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요시 소집한다. |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일~1월31일 | 기 준 일 | 12월31일 |
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, &cr오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부(02-2073-8105) | ||
| 주주에 대한 특전 | &cr- | &cr공고방법 | 회사 인터넷 홈페이지 &cr (korease.co.kr)&cr또는 전산장애등 부득한 경우 : 매일경제신문 |
6. 주가 및 주식거래실적&cr (단위 : 원, 천주)
| 종 류 | 18.09월 | 18.08월 | 18.07월 | 18.06월 | 18.05월 | 18.04월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 2,365 | 2,610 | 1,915 | 2,350 | 2,965 | 2,635 |
| 최 저 | 1,920 | 1,730 | 1,655 | 1,810 | 1,880 | 1,855 | |
| 월간거래량 | 12,236 | 43,312 | 1,901 | 4,601 | 37,159 | 31,010 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
1. 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
남홍기남1955.03대표이사&cr(사내&cr이사)등기임원상근경영&cr총괄서울대학교&cr한양대학원&cr대림산업&cr한국석유공사&cr코리아에스이&cr1,115,000&cr-2001.4~&cr현재2019.03.25남진기남1957.04사내이사등기임원상근신사업&cr총괄한국외국어대&cr대우중공업&cr영원통신&cr코리아에스이&cr1,287,500&cr-1995.2~&cr현재2020.03.23오오쯔&cr데쯔오남1947.10사내이사등기임원비상근경영&cr자문(주)에스이--2009.3~&cr현재2021.03.28쯔카타&cr마사하루남1949.01사내이사등기임원비상근경영&cr자문(주)에스이--2008.3~&cr현재2020.03.23정순열남1954.12사외이사등기임원비상근경영&cr자문인천세관통관국장&cr한국면제점협회--2015.3~&cr현재2019.03.23성경익남1956.10사외이사등기임원비상근경영&cr자문한국건설관리공사&cr한국건설안전기술원--2015.3~&cr현재2019.03.23남경기남1960.04사장미등기임원상근영업,&cr생산&cr개발 및&cr관리서울대학교&cr삼성전자(주)&cr동양자산운용&cr동양증권137,500-2015.3~&cr현재2019.02.28나현균남1962.05상무미등기임원상근기술&cr연구소전북대대학원&cr대영엔지니어링&cr코리아에스이2,145-1999.11~&cr현재2019.02.28백승화남1959.04상무보미등기임원상근경영&cr지원 대전대학교&cr 동양오리온투자증권 동양종금증권&cr코리아에스이 --2007.5~&cr현재2019.02.28나카타마사아키남1964.11상무보미등기임원상근생산&cr관리도쿄전기대학&cr코리아에스이--1998.2~&cr현재2019.02.28김석훈남1967.02상무보미등기임원상근기술&cr영업명지대대학원&cr코리아에스이--2000.2~&cr현재2019.02.28김성열남1969.06이사미등기임원상근건설&cr사업국민대학교&cr코리아에스이--2001.9~&cr현재2019.02.28
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2. 직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리사무직남18---187.568037-"여5---513.320340-기술연구직남7---712.332746-"여1---11.12929-생산직남19---195.450126-50---507.81,74034-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 사내이사&cr(상근임원)21,000-감사위원(비상근)1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 630150-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3301100-----3-------
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황
| 구 분 | 회사명 | 지분 | 비고 |
| 비 상장사(1개사) | 아즈텍(주) | 50.49% | - |
2. 계열회사간 겸직현황
| 회사명 | 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| (주)코리아에스이 | 남경기 | 사장 | 아즈텍(주) | 대표이사 |
| 남진기 | 사내이사 | 아즈텍(주) | 사내이사 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
3. 타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
아즈텍(주)&cr(비상장)2017.05.16사업&cr다각화867173,40050.49867---173,40050.4986710,740-1,617173,40050.49867---173,40050.4986710,740-1,617
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
- 상기 법인의 출자현황은 2018.09.30. 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr- 상기법인은 전남 영암군 삼호읍 자유무역단지에 본사를 두고 있으며 반도체, 전자부품 및 관련설비등의 제조 판매업, 이와 관련한 무역업, 위탁판매 중개업등을 영위하고 있습니다. &cr&cr- 주요 생산제품은 사파이어 잉곳을 생산 가공하여 LED용 웨이퍼를 만들거나, NON-LED 제품을 생산하고 있습니다. NON-LED용 제품은 방산용 제품, 광학용 제품, 의료용기기등 그 사용처가 다변화 되고 있는 상황입니다. 또한 사파이어 잉곳을 생산하기 위한 장비를 제작하여 판매하거나 수출을 하고 있습니다.&cr&cr- 상기 법인의 인수는 딜로이트안진회계법인을 주간사로 하여 회생회사 디케이아즈텍을 당사가 2017.05.16. 수원지방법원 제2파산부의 승인을 받아 공개경쟁 입찰을 통해 인수 완료하였습니다. &cr&cr- 상기 법인의 인수목적은 사업다각화 및 손익구조 다변화를 추구하기 위한 것입니 다. &cr&cr- 총 인수금액은 지분취득 867백만원, 회사채 인수 17억원 합계 2,567백만원입니다.&cr&cr- 상기법인의 2018.09.30. 현재 자산총액은 10,740백만원, 부채총액은 2,639백만원, 자본총계는 8,100만원, 당기순손익은 -1,617백만원입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여&cr본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr (단위:천원)
| &cr회사명 | &cr당사와의 관계 | 매출원가 | &cr비 고 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| (주)에스이 | 최대주주 | 17,876 | 21,938 | 영구앵커로얄티 |
&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr (단위:천원)
| &cr회사명 | &cr당사와의 관계 | 매출원가 | &cr비 고 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| 아즈텍(주) | 자회사 | 55,884 | 16,395 | 이자수익 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제23기&cr주주총회&cr(2018.03.28) | 제1호의안 : 제23기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr 이익 잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr제2호의안 : 이사선임의 건 &cr 사내이사(비상근) : 오 오 쯔데쯔오 | 원안가결&cr&cr원안가결&cr | - |
| 제22기&cr주주총회&cr(2017.03.24) | 제1호의안 : 제22기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr 이익 잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부변경의 건&cr제3호의안 : 이사선임의 건 &cr 사내이사(상근) : 남진기&cr 사내이사(비상근) : 쯔카다마사하루&cr 사외이사 : 정 순열&cr 사외이사 : 성경익 | 원안가결&cr&cr원안가결&cr원안가결&cr | - |
2. 중요한 소송사건 등 &cr가. 손해배상 청구의 소(서울중앙지법 2018가단5042234)
| 구 분 | 내 용 |
| 소제기일 | - 2018.03.09 |
| 소송 당사자 | - 원고 : 신용보증기금&cr- 피고 : (주)코리아에스이 |
| 소송의 내용 | - 손해배상(기)청구의 소 |
| 소송가액 | 89,584,704원 |
| 진행상황 | - 2018. 09.30. 현재 1심(서울중앙지법 2018가단5042234) 이 진행중에 있 음. |
| 향후 소송일정 및&cr대응방안 | - 현재 1심이 진행중에 있음. |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | - 소송이 진행중에 있으므로 그 결과를 합리적으로 예측 할 수 없음 |
&cr3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
4. 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1
중소기업기준검토표2.jpg 중소기업기준검토표2
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황
<표1>
| 5. 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2015.07.01. ~ 2018.09.30) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 해당사항없음 | - | - |
| 총액 | - | - | - |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2015.07.01. ~ 2018.09.30.) |
(단위 : 원) --------------
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
6. 공모자금의 사용내역
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥시장상장)2008.07.085,280 7,220---
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
신고서상 자금사용 계획 및 실제 자금사용 현황&cr (단위 : 백만원)
| 신고서상 자금사용 계획 | 실제자금사용현황 | |
|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | |
| --- | --- | --- |
| 공장용지매입 | 4,690 | 2,066 |
| 공장신축 | 1,505 | 1,165 |
| 공작기계설비 | 1,025 | 1,883 |
| 합 계 | 7,220 | 5,114 |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
7. 제재현황
해당사항 없습니다.&cr
8. 중요한 자산양수도 현황&cr가. 자산양수도 대상 및 가액(당진공장)&cr1) 자산양수도 대상 : 충남 당진군 송악면 청금리 316-28외 26필지 토지 및 건물 &cr 기계장치&cr
2) 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 소재지 | 면 적 |
|---|---|---|
| 토 지 | 충남 당진군 송악면 청금리 316-28외26필지 | 20,161㎡ |
| 건물 | 충남 당진군 송악면 청금리 316-28 | 2,958㎡ |
| 기계장치 | 충남 당진군 송악면 청금리 316-28 | - |
| 자산양수도가액 | 3,230,000,000원 |
3) 매매대금 지급방법(부동산 임의경매)&cr (단위: 원)
| 구분 | 대금 입금일 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 경매보증금 | 2012.03.05 | 305,355,600 | - |
| 잔금 | 2012.04.20 | 2,924,644,400 | - |
| 계 | 3,230,000,000 | - |
4) 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인(주1) | 양도인(주2) | |
|---|---|---|---|
| 법인명(개인사업자명) | (주)코리아에스이 | 대전지방법원서산지원 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양수 | 임의경매 | |
| 대표자 | 남홍기 | - | |
| 주 소 | 본 사 | 경기도 광주시 오포안로 &cr46-10 | - |
| 연락처 | 031-766-4822 | - | |
| 설립연월일 | 1995.01.27 | - | |
| 납입자본금 | 3,780,000,000원 | - | |
| 자 산 총 액 | 31,839,539,096원 | - | |
| 결 산 기 | 12월 | - | |
| 종업원수 | 55명 | - | |
| 주권상장 또는 협회등록일 | 2008.7.15 | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주, 7.560.000주 | - |
(주1) 양수인은 2011년 12월 31일 기준입니다.&cr(주2) 양도인은 대전지방법원 임의경매를 통한 양도로 기재를 생략합니다.&cr&cr5) 자산양수도 진행경과 및 일정&cr- 대전지방법원 서산지원 임의경매 참가 : 2012.03.05&cr- 대전지방법원 서산지원 대금지급기한 결정문 수령일 : 2012.03.23&cr- 이사회결의일 : 2012년 03월 23일&cr- 자산 양수도 완료일 : 2012년 04월 20일&cr- 주요사항보고서 제출일 : 2012년 11월 30일&cr&cr나. 자산양수도 대상 및 가액(신현리 토지)&cr1) 자산양수도 대상 : 경기도 광주시 오포읍 신현리 산118-1&cr
2) 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 소재지 | 면 적 |
|---|---|---|
| 토 지 | 경기도 광주시 오포읍 신현리 산118-1 | 16,529㎡ |
| 자산양수도가액 | 4,000,000,000원 |
&cr3) 매매대금 지급방법&cr (단위: 원)
| 구분 | 대금 입금일 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 계약금 | 2012.11.05 | 2,200,000,000 | - |
| 잔금 | 2012.11.09 | 1,800,000,000 | - |
| 계 | 4,000,000,000 | - |
4) 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인(주1) | 양도인(주2) | |
|---|---|---|---|
| 법인명(개인사업자명) | (주)코리아에스이 | 경주김씨상촌공파종중 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양수 | 양도 | |
| 대표자 | 남홍기 | 총회장 김동선 | |
| 주 소 | 본 사 | 경기도 광주시 오포안로 &cr46-10 | 경기도 광주시 오포읍 신현리 &cr962-1 |
| 연락처 | 031-766-4822 | 031-719-3434 | |
| 설립연월일 | 1995.01.27 | 1969년 5월 1일 | |
| 납입자본금 | 3,780,000,000원 | 해당사항 없슴 | |
| 자 산 총 액 | 29,810,108,122원 | 해당사항 없슴 | |
| 결 산 기 | 12월 | 음력 9월20일 | |
| 종업원수 | 52명 | 종회 임원14명 | |
| 주권상장 또는 협회등록일 | 2008.7.15 | 해당사항 없슴 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주, 7.560.000주 | 해당사항 없슴 |
(주1) 양수인은 2012년 09월 30일 기준입니다.&cr(주2) 양도인은 비영리법인으로 2012년 11월 05일 열람한 사업자등록증명 및 경주김씨상촌공파종헌을 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr5) 자산양수도 진행경과 및 일정&cr- 외부평가기관 계약 : 2012년 11월 01일 (평가기간 : 11월 01일 ~ 11월 02일)&cr- 이사회결의일 : 2012년 11월 05일&cr- 양수도계약일 : 2012년 11월 05일&cr- 주요사항보고서 제출일 : 2012년 11월 30일&cr- 자산양수도 완료일 : 2012년 11월 09일 (잔금 지급) &cr&cr9. 직접금융 자금의 사용 내역&cr해당사항 없습니다.&cr&cr10. 우발 채무등&cr가. 중요한 소송사건등 &cr2항을 참고하시기 바랍니다.
&cr나. 보증현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr다. 타인으로 부터 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 보 증 처 | 보 증 내 역 | 보증금액 |
| --- | --- | --- |
| 건설공제조합 | 공사이행 및 하자보수 보증 | 4,540,541 |
| 서울보증보험 | 공사이행보증 및 공탁 | 344,450 |
&cr라. 그밖에 우발채무&cr해당사항 없습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.