Hwa Create Co., Ltd. — Annual Report 2018

Mar 28, 2019

北京华力创通科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告

北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2018 年 度财务决算报告审计工作已经完成，由致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本 公司2018 年12 月31 日的合并及公司的资产负债表，2018 年度的合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报 表附注实施审计，出具了“致同审字(2019)第【110ZA3798】号”标准无保留意 见的《审计报告》，根据审计结果编制了2018 年度财务决算，现报告如下：

一、经营成果及主要财务指标

1、经营成果表

单位： 元

项 目	2018 年	2017 年	较上年增减	2016 年
营业收入（元）	678,834,267.85	570,922,533.58	18.90%	418,536,830.16
营业成本（元）	379,771,931.91	289,506,925.41	31.18%	215,494,312.44
营业利润（元）	135,966,012.22	86,553,358.03	57.09%	17,469,883.87
利润总额（元）	135,855,363.68	86,289,686.85	57.44%	51,779,368.83
归属于上市公司普通股股 东的净利润（元）	118,070,393.02	81,317,102.86
			45.20%	51,026,371.42
归属于上市公司普通股股 东的扣除非经常性损益后 的净利润（元）
	113,848,015.34	75,677,163.83	50.44%	30,168,399.68
经营活动产生的现金流量 净额（元）	7,400,458.63	-90,453,102.60
			108.18%	27,344,957.32

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2、主要财务指标

	2018 年	2017 年	较上年增减	2016 年
项 目
	0.1975	0.1470	34.35%	0.09
基本每股收益（元/股）
	0.1975	0.1470	34.35%	0.09
稀释每股收益（元/股）
	0.1904	0.1368	39.18%	0.06
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
	6.79%	6.68%	0.11%	5.55%
加权平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权	6.55%	6.21%	0.34%	3.28%
平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流	0.0124	-0.1635	107.58%	0.0493
量净额（元/股）
	2018 年末	2017 年末	较上年末增减	2016 年末
归属于上市公司股东的每股	2.9081	2.2021	32.06%	1.7967
净资产（元/股）

二、主要财务数据分析

1、主要资产构成及变动分析表

单位：元

		占本期总资产比 重
资产项目	2018.12.31		2017.12.31	同比增减
	239,326,412.74	10.19%	98,488,168.77	143.00%
货币资金
	92,564,908.56	3.94%	64,780,015.03	42.89%
应收票据
	925,417,154.77	39.42%	702,047,703.40	31.82%
应收账款
	47,908,188.47	2.04%	48,810,156.73	-1.85%
预付账款
	23,875,625.34	1.02%	22,090,953.09	8.08%
其他应收款
	177,293,646.15	7.55%	159,678,401.86	11.03%
存货
	3,900,363.51	0.17%	3,989,463.99	-2.23%
其他流动资产

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2

	20,640,000.00	0.88%	3,000,000.00	588.00%
可供出售金融资产
	939,920.67	0.04%	1,414,153.93	-33.53%
长期股权投资
	66,330,455.63	2.83%	70,766,563.03	-6.27%
固定资产
	291,923,493.21	12.43%	280,179,744.85	4.19%
无形资产
	66,790,030.13	2.84%	38,164,786.64	75.00%
开发支出
	336,897,265.04	14.35%	336,897,265.04	0.00%
商誉
	3,663,161.85	0.16%	758,573.56	382.90%
长期待摊费用
	25,429,442.32	1.08%	35,493,200.35	-28.35%
递延所得税资产
	24,864,718.62	1.06%	2,884,743.63	761.94%
其他非流动资产
	2,347,764,787.01	100.00%	1,869,443,893.90	25.59%
资产总计

• （1）货币资金余额 23,932.64 万元，较期初增加 143.00% ，主要是由于本期回款增 加和定向增发股票所致。

• （2）应收票据期末余额 9,256.49 万元，较期初增加 42.89 %，主要是由于客户付款 方式变更所致。

• （3）应收账款期末余额 92,541.72 万元，较期初增加 31.82 %，主要是本期业务量增 长及项目未到回款期所致。

• （4）可供出售金融资产期末余额 2,064.00 万元，较期初增加 588.00% ，主要是子公 司对外投资所致。

• （5）长期股权投资期末余额 93.99 万元，较期初减少 33.53% ，主要是参股公司本 期亏损所致。

• （6）开发支出期末余额 6,679.00 万元，较期初增加 75.00% ，主要是本期研发投入

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3

增加所致；

• （7）长期待摊费用期末余额 366.32 万元，较期初增加 382.90% ，主要是本期装修 费增加所致；

• （8）其他非流动资产期末余额 2,486.47 万元，较年初增加 761.94% ，主要是子公司 成都华力预付购房款所致。

2、主要负债构成及变动分析

负债构成及变动分析表

（单位：元）

		占本期总负 债比重
负债项目	2018 年12 月31 日		2017 年12 月31 日	同比增减
短期借款	40,850,000.00	8.84%	186,920,000.00	-78.15%
应付票据	1,128,311.00	0.24%	18,209,530.27	-93.80%
应付账款	145,633,206.50	31.50%	70,051,364.66	107.89%
预收账款	40,525,193.26	8.77%	30,389,407.36	33.35%
	17,579,357.23	3.80%	17,320,571.72	1.49%
应付职工薪酬
应交税费	143,323,751.62	31.00%	116,309,511.62	23.23%
应付股利	324,764.04	0.07%	262,764.71	23.59%
	21,500,652.59	4.65%	34,486,209.33	-37.65%
其他应付款
预计负债	3,809,474.77	0.82%	8,282,175.09	-54.00%
递延收益	25,060,000.00	5.42%	1,672,941.20	1397.96%
	22,614,758.14	4.89%	22,607,887.20	0.03%
递延所得税负债
负债总计	462,349,469.15	100.00%	506,512,363.16	-8.72%

• （1）短期借款期末余额为 4,085.00 万元，较期初减少 78.15% ，主要是由于本期 偿还借款所致。

• （2）应付票据期末余额为 112.83 万元，较期初减少 93.80% ，主要由于本期对供 应商的付款方式变更所致。

• （3）应付账款期末余额为 14,563.32 万元，较期初增加 107.89% ，主要是由于本 期备货增加所致。

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4

• （4）预收账款期末余额为 4,052.52 万元，较期初增加 33.35% ，主要由于收到客 户预收款增中所致。

• （5）其他应付款期末余额为 2,150.07 万元，较期初减少 37.65% ，主要由于限制 性股票解锁导致库存股减少所致。

• （6）预计负债期末余额为 380.95 万元，较期初减少 54.00% ，主要由于江苏明伟 产品质量保证金比例变更所致。

• （7）递延收益期末余额为 2,506.00 万元，较期初增加 1,397.96% ，主要由于成都 华力收到政府补助所致。

3、报告期内费用变化情况

费用变化表

单位：元

	2018 年度	2017 年度	同比增减
项 目
	3,975,721.30	3,304,217.49	20.32%
税金及附加
	22,131,276.67	23,346,067.30	-5.20%
销售费用
	128,393,402.15	119,127,734.50	7.78%
管理费用
	35,693,450.89	31,523,961.78	13.23%
研发费用
	-2,691,830.49	2,316,770.24	-216.19%
财务费用
	-8,918,462.28	32,881,614.09	-127.12%
资产减值损失
	16,450,396.92	4,789,451.12	243.47%
所得税费用

• （1）财务费用本期发生额 -269.18 万元，较上期减少 216.19% ，主要由于本期存款 利息较上期增加所致。

• （2）资产减值损失本期发生额 -891.85 万元，较上期减少 127.12% ，主要由于本期 变更坏账计提比例所致。

• （3）所得税费用本期发生额 1,645.04 万元，较上期增加 243.47% ，主要由于本期 利润总额较上期增加所致。

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4、报告期内现金流情况

现金流量对比表

单位：元

项 目	2018 年度	2017 年度	同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额	7,400,458.63	-90,453,102.60	108.18%
经营活动现金流入小计	630,057,776.88	448,713,837.37	40.41%
经营活动现金流出小计	622,657,318.25	539,166,939.97	15.49%
二、投资活动产生的现金流量净额	-112,778,703.54	-178,433,113.22	36.79%
投资活动现金流入小计	200.00
投资活动现金流出小计	112,778,903.54	178,433,113.22	-36.79%
三、筹资活动产生的现金流量净额	248,006,075.69	193,916,573.83	27.89%
筹资活动现金流入小计	457,535,185.13	237,850,405.00	92.36%
筹资活动现金流出小计	209,529,109.44	43,933,831.17	376.92%
四、现金及现金等价物净增加额	143,760,601.39	-75,237,159.75	291.08%

• （1）经营活动产生的现金流量净额为 740.05 万元，较上期增加 108.18% ，主要由 于本期业务回款增加所致。

• （2）投资活动产生的现金流量净额为 -11,277.87 万元，较上期增加 36.79% ，主要 由于上期收购子公司明伟万盛所致。

• （3）现金及现金等价物净增加额为 14,376.06 万元，较上期增加 291.08% ，主要 由于本期定向增发股票所致。

北京华力创通科技股份有限公司

董事会

2019 年3 月27 日

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