AI assistant
Hurum Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 15, 2021
17046_rns_2021-11-15_090db99d-6e08-4f1d-b4e6-fe91cc797cd4.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
분기보고서 4.5 주식회사 휴럼 110111-7442710
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 2 기 3분기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 휴럼 |
| 대 표 이 사 : | 김 진 석 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 115, 416호(가산동, 대륭테크노타운3차) |
| (전 화)02-3281-3688 | |
| (홈페이지) http://hurumcorp.com. | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)상무이사 (성 명)정 상 준 |
| (전 화)02-3281-3688 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요주식회사 휴럼은 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 2021년 7월 15일 합병등기가 완료한 후 상호 변경된 법인입니다.&cr&cr2021년 6월 10일 합병임시주주총회에서 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 소멸법인인 주식회사 휴럼과 합병 승인하였고, 합병비율에 의한 합병신주를 2021년 7월 27일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 엔에이치기업인수목적16호 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 휴럼이 영위하는 사업이므로, 실질적으로 소멸법인인 주식회사 휴럼이 존속법인인 엔에이치기업인수목적16호 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.&cr&cr본 보고서는 경제적 실질에 따라 주식회사 휴럼이 실질적 합병회사가 됨으로서 주식회사 휴럼 의 기준으로 작성하였음을 알려드립니다.
&cr 가. 연결대상 종속회사 개황&cr (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 "주식회사 휴럼"이며, 영문으로는 "Hurum Co., Ltd."라고 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 2005년 8월 26일 설 립되었으며, 계속기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다.&cr※ 주 식회사 휴럼은 엔에이치기업인수목적16호(주)와 2021년 7월 15일(합병등기일) 합병을 완료한 후 사명을 주식회사 휴럼으로 변경하였습니다. 법률상 존속회사인 엔에이치기업인수목적16호(주)는 2020년 3월 20일 설립되었습니다. &cr &cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr (1) 주소 : 서울시 금천구 가산디지털2로 115, 416호(가산동, 대륭테크노타운3차)&cr(2) 전화번호 : 02-3281-3688&cr(3) 홈페이지 : http://hurumcorp.com&cr
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용 &cr 당사는 건강기능식품 및 유산균 관련 제품을 제조하여 유통하는 사업, 카페전용원료를 유통하는 사업을 주사업으로 영위하고 있으며, 기타 자세한 사항은 동 보고서의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용평가 기관명 | 평가내용 | 신용등급 | 신용등급유효기간 | 등급내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021.03.26 | 한국기업데이터 | 기업신용평가 | BB+ | 2022.03.24 | 보통이상 |
| 2020.04.02 | 한국기업데이터 | 기업신용평가 | BB+ | 2021.03.25 | 보통이상 |
| 2019.03.25 | 한국기업데이터 | 기업신용평가 | BB | 2020.03.24 | 보통이상 |
&cr 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2021년 07월 27일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
(주1) 엔에이치기업인수목적16호(주)의 코스닥시장 상장일자는 2020년 6월 17일이며, 상기의 주권상장일자는 (주)휴럼과 엔에이치기업인수목적16호(주)의 합병 이후 코스닥시장 상장일자 입니다.
2. 회사의 연혁
가. 회사의 설립일 및 주요 연혁
| 일 시 | 연 혁 |
| 2015년 01월 | “요거베리 치즈메이커” 출시 및 홈앤쇼핑, GS홈쇼핑 판매계약 |
| 2015년 05월 | 특허청 “요거트메이커” 발명의날 표창 |
| 2015년 05월 | 요거트발효유산균 “요거트스타터” 출시 |
| 2015년 06월 | “요거트메이커” 미국피츠버그 발명대회 금상 수상 |
| 2015년 10월 | 벤처기업 인증 |
| 2015년 10월 | 서울특별시 일자리우수기업 표창 |
| 2015년 12월 | (주)휴럼(舊,(주)휴럼)과 포괄적주식교환으로 완전자회사로 편입 |
| 2016년 04월 | “요거트메이커”제네바 발명대회 금상 수상 |
| 2016년 06월 | “리얼깔라만시”출시 및 현대홈쇼핑 판매계약 |
| 2016년 11월 | 산업통상자원부 장관상 수상 [IP_경영인대상] |
| 2016년 12월 | 문화체육관광부 지정 “2016독서경영우수직장” 인증 |
| 2017년 03월 | "황후의보이차" 출시 및 현대홈쇼핑 판매계약 |
| 2017년 04월 | (주)후스타일이 (주)휴럼(舊,(주)휴럼)을 흡수 합병 |
| 2017년 04월 | (주)휴럼으로 상호 변경 |
| 2017년 12월 | 코넥스시장 상장 |
| 2018년 03월 | (주)휴럼헬스앤뷰티 관계사 편입 |
| 2020년 01월 | (주)휴럼헬스앤뷰티 매각 |
| 2020년 04월 | (주)잇트루 폐업 및 청산 |
| 2020년 06월 | "발명의 날" 동탑산업훈장 수상 |
| 2020년 12월 | "요거트앤커피메이커" 서울국제발명전 대상 수상 |
| 2021년 07월 | 엔에이치기업인수목적16호(주)와 스팩합병(코스닥시장 상장) |
나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
동사의 본점은 보고서 제출일 현재 서울 금천구 가산디지털2로 115, 416호(가산동, 대륭테크노타운 3차)에 소재하고 있으며, 설립 후 보고서 제출일 현재까지 본점 소재지의 변경 내역은 다음과 같습니다.
| 일자 | 소재지 |
| 2005.08.26 | 서울 영등포구 신길동 1300 정오빌딩 |
| 2006.11.06 | 서울 금천구 가산동 60-18 한신아이티타워 2차 1104-1호 |
| 2010.12.18 | 서울 금천구 가산동 448 대륭테크노파크3차 4층 414호 |
| 2013.08.01 | 서울 금천구 가산동 448 대륭테크노파크3차 4층 416호 |
| 2015.07.23 | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 115, 416호(가산동, 대륭테크노타운3차) |
&cr다. 경영진의 중요한 변동
2020.03.31-대표이사 이택수&cr기타비상무이사 정현구&cr사외이사 박원희&cr감사 김동원&cr(주1)--2021.07.15임시주총대표이사 김진석&cr사내이사 김진성&cr사내이사 정상준&cr사외이사 송태섭&cr사외이사 최정일&cr감사 장성훈-대표이사 이택수&cr기타비상무이사 정현구&cr사외이사 박원희&cr감사 김동원2021.08.18---사내이사 김진성(사임)&cr(주2)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(주1) 당사는 엔에이치기업인수목적16호(주)와 합병함에 따라 2021년 7월 15일(합병등기일) 전 임원진이 (구)주식회사 휴럼의 임원으로 교체되었습니다.&cr(주2) 사내이사 김진성은 일신상의 사유로 2021.08.18자로 사임하였습니다.&cr&cr 라. 최대주주의 변동
| 일자 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.03.31 | 윈베스트벤처투자(주) | 500,000 | 1.60 | 발기주주 |
| 2021.07.15 | 김진석 | 12,111,502 | 38.28 | 합병에따른최대주주변경 |
(주1) 최대주주의 변동은 법률적 합병회사인 엔에이치기업인수목적16호(주) 기준으로 작성하였습니다. 2021년 7월 15일(합병등기일) 엔에이치기업인수목적16호(주) 는 &cr(주)휴럼에 대하여 합병비율(1:6.1500000)로 2021년 7월 15일에 보통주 23,372,521주(액면가 100원) 및 우선주 3,960,015주(액면가 100원)를 교부하였습니다.&cr &cr(주2) 상기 최대주주 김진석의 지분율(38.28%)은 발행주식총수 31,642,536주 기준이며, 보고서 작성기준일 현재 지분율은 33.24%(발행주식총수 36,440,420주 기준)입니다.&cr
마. 상호의 변동
| 일자 | 변동전 | 변동후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2017.04.01 | 주식회사 후스타일 | 주식회사 휴럼 | 합병에 따른 상호변경 |
| 2021.07.15 | 엔에이치기업인수목적16호(주) | (주)휴럼 | 합병에 따른 상호변경 |
바. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 또는 현재진행 중인 내용과 결과&cr &cr-해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 회사 합병 등을 한 경우 그 내용&cr&cr(1) 2017년 4월 1일 (주)후스타일은 (주)휴럼(舊,(주)휴럼)을 흡수합병하였으며, 합병 후 법인명은 피합병법인의 법인명인 (주)휴럼으로 변경하였습니다.&cr&cr (2) 당사는 엔에이치기업인수목적16호(주)와 2021년 1월 27일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 7월 15일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.
| 구분 | 내용 |
| 합병 목적 | 1) 피합병회사의 재무구조 개선 등을 위한 사업의 안정화와 다각화&cr2) 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 재고를 실현하여 주주가치를 극대화함 |
| 합병 방법 | 코스닥시장 상장법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)가 코넥스시장 상장법인인 (주)휴럼을 흡수 합병함. |
| 합병 비율 | 엔에이치기업인수목적16호(주) : (주)휴럼 = 1: 6.1500000 |
| 합병으로 발행하는 신주의 종류와 수 | 보통주식: 23,372,521주, 우선주식 : 3,960,015주 |
&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr &cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr&cr 당사( 舊 ,(주)후스타일)는 2015년 12월 29일 주식회사 휴럼(舊,㈜휴럼)주식과 회사주식에 대하여 포괄적 주식교환을 하였습니다.
-주식교환비율의 평가결과 요약&cr (단위: 백만원, 주, 원)
| 구분 | (주)후스타일, 완전모회사 | 주식회사 휴럼(舊,(주)휴럼),&cr 완전자회사 |
|---|---|---|
| A. 주주가치(기업가치) | 49,064 | 12,260 |
| B. 발행주식수 | 69,800 | 3,764,332 |
| C. 주당가치 (A/B) | 702,919 | 3,257 |
| D. 주식교환가액 | 702,919 | 3,257 |
| E. 주식교환비율 | 1 | 0.00463 |
&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제2기&cr(2021년3분기말)&cr (주2) | 제1기&cr(2020년말)&cr (주3) | 제15기&cr(2019년말)&cr (주4) | 제14기&cr(2018년말)&cr | 제13기&cr(2017년말)&cr |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 36,440,420 | 3,800,450 | 3,645,690 | 3,645,690 | 3,645,690 |
| 액면금액 | 100 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 | 1,822,845,000 | 1,822,845,000 | 1,822,845,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | 643,925 | 643,925 | 715,470 | 715,470 |
| 액면금액 | - | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | - | - | - | 357,735,000 | 357,735,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 | 1,822,845,000 | 2,180,580,000 | 2,180,580,000 |
(주1) 당사는 합병후 존속법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)의 사업연도 기수를 적용하였습니다. 또한, 엔이치기업인수목적16호(주)는 2020년 3월 31일에 설립하였으며 이에 따라 제1기(전기)의 전기수(전전기)포함 이전 기수는 피합병법인인 舊 (주)휴럼의 사업연도 기수로 표기하였습니다.&cr &cr(주2) 2021년 7월 15일(합병등기일) 합병에 따라 주식회사 휴럼의 주식 1주당 엔에이치기업인수목적16호(주)의 주식 6.1500000주 비율로 합병신주 23,372,521주가 발행되 었 습니다.&cr- 2021년 7월 27일자에 전환상환우선주 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 2,306,250주가 발행되었고, 전환사채 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 2,928,257주의 보통주가 발행되어 523,450,700원의 자본금이 증가하였습니다.&cr- 2021년 7월 28일자에 전환상환우선주 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 3,010,947주가 발행되었고, 전환사채 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 512,445주의 보통주가 발행되어 352,339,200원 의 자본금이 증가하였습니다.&cr&cr - 당기중 합병 및 전환권 행사에 따른 자본금 증감내역은 다음 표와 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 액면가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,310,000 | 431,000,000 | 100 | 舊 엔에이치기업인수목적16호(주) |
| 합병신주발행 | 23,372,521 | 2,337,252,100 | 100 | (주1) |
| 전환권 행사 | 5,234,507 | 523,450,700 | 2021.7.27 행사분 | |
| 전환권행사 | 3,523,392 | 352,339,200 | 2021.7.28 행사분 | |
| 당분기말 | 36,440,420 | 3,644,042,000 |
&cr (주3) 전환사채( CB)의 보통주 전환청구로 인하여 보통주 154,760주가 증가하였습니다.&cr&cr (주4) 우선주는 전환상환우선주로서 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입한 2019년부터는 부채로 분류되었습니다.&cr 상환전환우선주 투자자로부터 일부 상환요청을 받아 2019년 3월 11일 이사회결의를 통해 71,545주를 951,112,530원에 이익잉여금으로 상환하였으며, 이로 인해 발행한 주식의 수와 액면가액을 곱한 금액이 우선주자본금과 일치하지 않습니다.&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-36,440,420-36,440,420---------------------36,440,420-36,440,420-911-911-36,439,509-36,439,509-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주40911-40911(주1)우선주20--20--보통주40911-40911-우선주20--20--
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(주1) 당사는 당분기 중 엔에이치기업인수목적16호(주)와의 합병에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 피합병법인인 (주)휴럼의 주식 830주(합병비율 적용후)를 1,661천원에 취득하였습니다. 또한, 합병신주배정시 단수주 81주를 217천원에 취득하였으며, 기초의 자기주식은 합병시 신주배정을 하지 않아 소멸하였습니다.&cr
다. 종류주식 발행현황&cr
1. 1차 전환상환우선주 발행현황
| (단위 : 원,주) |
| 발행일자 | ||
| 주당 발행가액(액면가액) | ||
| 발행총액(발행주식수) | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | ||
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 8%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 분배 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 감사보고서상이익잉여금(이익준비 금 제외)한도 내에서 상환 |
| 상환방법 | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환.단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 | |
| 상환기간 | 우선주식의 납입기일 다음날로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주 존속기간만료일까지 | |
| 주당 상환가액 | - | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | - | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) | 전환우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | 보통주 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | 2,306,250 | |
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 있음 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
(주1) 전환상환우선주 1회차 투자자가 2021년 7월 27일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 2,306,250주가 발행되었고, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다.&cr &cr (주2) 주당 상환가액은 발행가액의 연복리 5%를 가산한 금액입니다. &cr&cr(주3) 전환으로 발행할 주식수는 2016.10.17자 400% 무상증자와 2017년 12월 1일자 주식액면분할(1주당 5,000원=>500원)을 반영하였으며, 2019년 3월 11일 상환전환우선주 투자자로부터 일부 상환요청을 받아 35,000주를 자기주식으로 취득하여 소각하였습니다. &cr또한, 2019년 7월 12일 전환사채 발행에 따른 전환가액조정(조정전환가액 8,400원)을 반영하였으며, 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 375,000주에서 1,366원 및 2,306,250주로 변경되었습니다.&cr
2. 2차 전환상환우선주 발행현황
| (단위 : 원,주) |
| 발행일자 | ||
| 주당 발행가액(액면가액) | ||
| 발행총액(발행주식수) | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | ||
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 8%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 분배 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 감사보고서상이익잉여금(이익준비 금 제외)한도 내에서 상환 |
| 상환방법 | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환. 단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 | |
| 상환기간 | 우선주식의 납입기일 다음날로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주 존속기간만료일까지 | |
| 주당 상환가액 | - | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | - | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) | 전환우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | 보통주 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | 922,500 | |
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 있음 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
(주1) 전환상환우선주 2회차 투자자가 2021년 7월 28일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 922,500주가 발행되었고, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다. &cr &cr (주2) 주당 상환가액은 발행가액의 연복리 5%를 가산한 금액입니다. &cr&cr (주3) 전환으로 발행할 주식수는 2016.10.17자 400% 무상증자와 2017년 12월 1일자 주식액면분할(1주당 5,000원=>500원)을 반영하였으며, 2019년 3월 11일 상환전환우선주 투자자로부터 일부 상환요청을 받아 14,000주를 자기주식으로 취득하여 소각하였습니다. &cr또한, 2019년 7월 12일 전환사채 발행에 따른 전환가액조정(조정전환가액 8,400원)을 반영하였으며, 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호(주)와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 150,000주에서 1,366원 및 922,500주로 변경되었습니다.&cr
3. 3차 전환상환우선주 발행현황
| (단위 : 원,주) |
| 발행일자 | ||
| 주당 발행가액(액면가액) | ||
| 발행총액(발행주식수) | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | ||
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | 보유중인 우선주의 발행가액과 연복리 5%의 비율로 산출한 금액을 더한 한도내에서 보통주 주주에 우선하여 분배 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 배당가능이익의 범위내에서 상환 |
| 상환방법 | 서면으로 상환청구하여야 하며, 상환청구일로부터 일이내에 현금상환 | |
| 상환기간 | 발행일 후 3년이 경과한 날로부터 우선주 존속기간만료일까지 | |
| 주당 상환가액 | - | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | - | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) | 전환우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | 보통주 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | 2,088,447 | |
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 있음 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
( 주1) 전환상환우선주 3회차 투자자가 2021년 7월 28일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 2,088,447주가 발행되었고, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다.&cr &cr (주2) 주당 상환가액은 발행가액의 연복리 5%를 가산한 금액입니다 . &cr&cr (주3) 전환으로 발행할 주식수는 2016.10.17자 400% 무상증자와 2017년 12월 1일자 주식액면분할(1주당 5,000원=>500원)을 반영하였으며, 2019년 3월 11일 상환전환우선주 투자자로부터 일부 상환요청을 받아 22,545주를 자기주식으로 취득하여 소각하였습니다. 또한, 2019년 7월 12일 전환사채 발행에 따른 전환가액조정(조정전환가액 8,400원)을 반영하였으며, 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 339,583주에서 1,366원 및 2,088,447주로 변경되었습니다.&cr
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 개정일&cr정관의 최근 개정일은 2021년 7월 15일(합병등기일)입니다.&cr&cr 나. 정관 변경 이력
2019년 03월 27일제14기 정기주주총회제8조(주권의 종류)&cr제15조(명의개서 대리인) &cr제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr제17조(주주 등의 주소,성명 및 인감신고)&cr제22조(사채발행에 관한 준용규정)&cr제24조(소집통지) &cr제34조(이사의 원수 및 선임) &cr제36조(이사의 보선)&cr제37조(이사의 의무)&cr제47조(감사의 수와 선임) &cr제48조(감사의 임기) &cr제51조(감사의 보수와 퇴직금)&cr제53조(재무제표, 영업보고서의 작성비치) &cr제54조(외부감사인의 선임)&cr제55조(이익금의 처분) 전자등록제도도입&cr전자등록제도도입&cr주주명부 폐쇄 기간 변경&cr전자등록제도도입&cr전자등록제도도입&cr정관정비에 따른 수정&cr정관정비에 따른 수정&cr정관정비에 따른 수정&cr정관정비에 따른 수정&cr정관정비에 따른 수정&cr정관정비에 따른 수정&cr정관정비에 따른 수정&cr정관정비에 따른 수정&cr외부감사법 개정에따른 수정&cr정관정비에 따른 수정2020년 08월 25일제1기 임시주주총회&cr(주1)제10조(신주인수권) &cr제37조(대표이사의 선임)&cr제40조(이사회)&cr제46조(감사의 수와 선임) 신주발행한도 축소&cr정관정비에 따른 수정&cr문구 수정&cr문구 수정2021년 06월 10일제2기 임시주주총회 &cr(주1,주2)기업인수만을 유일한 목적사업으로 하는 회사가 합병후 소멸회사의 업무를 영위할 수 있도록 존속회사의 정관을 변경함합병 후 업무영위를 위한 정관 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
(주1) 당사는 합병후 존속법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)의 사업연도 기수를 적용하였습니다. 또한, 엔이치기업인수목적16호(주)는 2020년 3월 31일에 설립하였으며 이에 따라 제1기(전기)의 전기수(전전기)포함 이전 기수는 피합병법인인 舊 (주)휴럼의 사업연도 기수로 표기하였습니다.&cr(주2) 2021년 6월 10일에 합병법인인 舊, 엔에이치기업인수목적16호(주) 임시주주총회에서 정관을 변경하였으며, 변경된 정관의 효력발생일은 합병등기일인 2021년 7월 15일 입니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 건강기능식품 등을 제조, 판매하는 회사입니다. 2017년도에 요거트 전문회사인 舊, (주)후스타일이 건강바이오기업으로 영역을 확대하고자 건강기능식품 전문회사인 (주)휴럼과 합병하여 현재의 사업구조를 구축하였습니다.&cr&cr당사는 자체 생산시설을 보유하고 있으며 회사 내 밸류체인 통합 시스템을 구축하고 있어 시장 유행에 빠르게 대응할 수 있는 강점을 가지고 있고 천연소재 특허 34건을 보유하고 있습니다. &cr&cr당사의 주력 제품으로는 프리미엄 유산균 브랜드인 '트루락' 다이어트 건강기능 식품 '시서스 스피드다이어트' 식물에너지 건강기능식품인 '비너지' 기타 홍삼제품군이 있으며, 판매채널 확대를 위해 홈쇼핑(현대홈쇼핑, GS홈쇼핑, 씨제이오쇼핑 등) 채널, 온라인(네이버, 쿠팡 등)채널, 대형마트(이마트, 코스트코, 농협 등), 편의점(CU, 편의점), 국군복지단 등에 자사의 다양한 제품을 판매하고 있습니다.
&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품의 매출현황
(단위: 천원)
| 유형 | 품명 | 주요상표 | 매출액 (비율) |
제 품 설 명 |
| 제품 | 시서스 | 시서스스피드&cr 다이어트 | 8,329,148&cr(15.07%) | 시서스추출물로 만든 다이어트 건강기능식품 |
| 유산균 | 트루락&cr요거베리유산균 | 16,492,465&cr(30.51)% | 엔테락 코팅형태의 유산균 분말 제품 및 무첨가 요거트 유산균 | |
| 기타 | 건강식품 등 | 14,810,405&cr (27.40%) | 홍삼 등을 이용한 건강식품 | |
| 상품 | 카페&cr원재료 | 요거S 이지타피오카펄 등 |
9,986,570&cr(18.07%) | 카페 등에서 음료 및 아이스크림 제조시 사용되는 파우더 형태의 당류 가공품 또는 음료 토핑상품 |
| 기타 | 기타건강식품가공식품 등 | 5,645,803&cr(10.22%) | 각종 건강 및 기타가공식품으로 구성된 상품 | |
| 합계 | 55,264,391&cr(100.00%) |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr
주요 제품의 가격변동추이는 각 판매처별(홈쇼핑, 온라인, 대형마트 등) 및 포장단위별 구성이 상이하여 단순비교가 어려운 상황으로 세부적인 기재는 생략합니다.&cr &cr
3. 원재료 및 생산설비
&cr가. 주요 원재료 등의 현황&cr (단위: 천원, 천$)
| 매입유형 | 품 목 | 구 분 | 2021연도 3분기&cr(제2기) | 2020연도&cr(제1기) | 2019연도&cr(제15기) |
| 상품 | 까페원료 등 | 국 내 | 7,779,369 | 8,049,888 | 8,059,226 |
| 수 입 | 270,644&cr($228) | 261,420&cr($221,533) | 196,170&cr($168,293) | ||
| 소 계 | 8,050,013 | 8,311,307 | 8,255,396 | ||
| 건강식품 등 | 국 내 | 3,889,125 | 5,195,973 | 3,501,202 | |
| 수 입 | 65,226&cr($55) | 177,674&cr($150,565) | 613,229&cr($526,083) | ||
| 소 계 | 3,954,351 | 5,373,647 | 4,114,431 | ||
| 상품합계 | 국 내 | 11,668,494 | 13,245,860 | 11,560,428 | |
| 수 입 | 335,870&cr($283) | 439,094&cr($372,097) | 809,399&cr($694,376) | ||
| 소 계 | 12,004,364 | 13,684,954 | 12,369,827 | ||
| 원재료 | 메이커류 | 국 내 | 205,147 | 272,420 | 126,950 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 205,147 | 272,420 | 126,950 | ||
| 농축액 외 | 국 내 | 4,899,918 | 6,359,551 | 2,893,145 | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 4,899,918 | 6,359,551 | 2,893,145 | ||
| 원재료 합계 | 국 내 | 5,105,066 | 6,631,971 | 3,020,095 | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 5,105,066 | 6,631,971 | 3,020,095 | ||
| 부재료 | 포장박스 외 | 국 내 | 1,229,439 | 1,776,002 | 1,469,623 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 1,229,439 | 1,776,002 | 1,469,623 | ||
| 외주가공비 | 제품 외주가공비 |
국 내 | 8,723,922 | 12,130,975 | 8,857,164 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 8,723,922 | 12,130,975 | 8,857,164 | ||
| 총 합 계 | 국 내 | 26,726,921 | 33,784,808 | 24,907,309 | |
| 수 입 | 355,870&cr($283) | 439,094&cr($372,097) | 809,399&cr($694,376) | ||
| 합 계 | 27,062,790 | 34,223,902 | 25,716,708 |
&cr 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr&cr(1) 생산능력 및 생산실적&cr (단위: 백만원)
| 제 품 | 구 분 | 2021연도3분기&cr(제2기) | 2020연도&cr(제1기) | 2019연도&cr(제15기) |
|---|---|---|---|---|
| 건강&cr식품 | 생산능력 | 15,899 | 21,199 | 21,199 |
| 생산실적 | 14,607 | 20,251 | 15,098 | |
| 가 동 율 | 91.87% | 95.53% | 71.20% | |
| 기말재고 | 5,730 | 4,790 | 2,776 |
(주1) 생산능력산출근거
(1) 액상: 1일 생산가능수량: 50,000포/ 연간 생산가능량 50,000포×264일=13,200,000포
생산가능금액: 13,200,000포×420원×12/12=5,544백만원
(2) 액기스: 1일 생산가능량: 100kg/ 연간 생산가능량 100kg×264일= 26,400kg
생산가능금액: 26,400kg×130,000원×12/12=3,432백만원&cr(4) 분말스틱: 1일 생산가능량: 100,000포/ 연간 생산가능량 100,000포×264일=26,400,000포&cr생산가능금액: 264,400,000포×337원×12/12=8,897백만원&cr(3) 파이: 1일 생산가능량: 30,000포/ 연간 생산가능량 30,000개×264일=7,920,000포
생산가능금액: 7,920,000포×420×12/12=3,326백만원&cr
(주2) 상기 생산실적에는 외주가공비도 포함이 되어있습니다.&cr &cr (2) 생산설 비에 관한 사항&cr (단위: 백만원)
| 자산별 | 소재지 | 기초 가액 |
당기증감 | 당기 상각 |
기말 가액 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 제주 서귀포시 | 734 | - | - | - | 734 | - |
| 건물 | 제주 서귀포시 | 1,020 | - | - | 23 | 997 | - |
| 기계&cr장치 | 충북 청주시 | 201 | - | - | 34 | 167 | - |
| 제주 서귀포시 | 235 | - | - | 49 | 186 | - | |
| 시설장치 | 충북 청주시 | 6 | - | - | 5 | 1 | - |
| 제주 서귀포시 | 3 | - | - | 2 | 1 | - |
&cr (3) 설비 등 투자계획&cr&cr 당 사는 진행 중인 투자 및 향후 1년 이내에 투자를 개시하기로 결정한 사항이 없습니다.&cr &cr
4. 매출 및 수주상황
&cr 가. 매출현황
(단위: 천원, 천$)
| 매출 유형 |
부 문 | 2021연도 3분기&cr(제2기) | 2020연도&cr(제1기) | 2019연도&cr(제15기) | |
| 금액 | 금액 | 금액 | |||
| 제품 | 건강식품 | 수 출 | 7,128&cr($6) | 83,476 ($71) |
25,824&cr($22) |
| 내 수 | 37,963,451 | 56,009,614 | 50,170,653 | ||
| 소 계 | 37,970,579 | 56,093,090 | 50,196,477 | ||
| 메이커 세트 |
수 출 | - | - | △28,596&cr △ ($25) | |
| 내 수 | 1,585,212 | 1,590,112 | 417,591 | ||
| 소 계 | 1,585,212 | 1,590,112 | 388,995 | ||
| 기타 | 수 출 | 2,474&cr($2) | - | - | |
| 내 수 | 73,753 | 57,694 | 66,931 | ||
| 소 계 | 76,227 | 57,694 | 66,931 | ||
| 상품 | 건강식품 | 수 출 | 28,921&cr($24) | 33,080 ($28) |
7,262&cr($6) |
| 내 수 | 5,805,499 | 7,857,409 | 4,810,886 | ||
| 소 계 | 5,834,419 | 7,890,489 | 4,818,148 | ||
| 까페전용 | 수 출 | 50,459&cr($43) | 161,314&cr($136) | 190,861&cr($163) | |
| 내 수 | 9,583,324 | 10,143,653 | 9,846,219 | ||
| 소 계 | 9,633,783 | 10,304,967 | 10,037,080 | ||
| 기타 | 수 출 | 66,774&cr($56) | - | - | |
| 내 수 | 81,705 | 831,686 | 285,164 | ||
| 소 계 | 148,479 | 831,686 | 285,164 | ||
| 기타 | &cr | 수 출 | 15,692&cr($13) | - | 100,255&cr($89) |
| 내 수 | - | - | 10,879 | ||
| 소 계 | 15,692 | - | 111,134 | ||
| 합 계 | 수 출 | 171,448&cr($145) | 277,870&cr($235) | 295,606&cr($255) | |
| 내 수 | 55,092,943 | 76,490,169 | 65,608,324 | ||
| 합 계 | 55,264,391 | 76,768,038 | 65,903,930 |
&cr 나. 판매에 관한 사항&cr&cr (1) 판매조직&cr
판매조직.jpg 판매조직
&cr 동사의 판매조직은 일반식품을 포함하여 건강기능식품을 판매하는 홈쇼핑사업부, 이마트, 코스트코 에 주로 납품하는 리테일사업부, 주로 온라인을 통해서 판매하는 이커머스사업부, 까페전용 원료를 판매하는 유통사업부, 제주파이 등을 생산하여 판매하는 제주사업부로 구성되어 있습니다.&cr&cr (2) 판매경로&cr (단위: 천원, 천$)
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액(비중) | |
| 실적 | 비율 | ||||
| 제품 | 건강식품 등 | 수출 | 해외유통업체 등 | 9,602&cr($8) | 0.02% |
| 국내 | 홈쇼핑 채널 | 14,745,419 | 26.68% | ||
| 온라인 | 17,072,676 | 30.89% | |||
| 대형마트 등 | 7,557,346 | 13.67% | |||
| 기타 채널 | 246,974 | 0.45% | |||
| 상품 | 까페전용원료 및 건강식품 등 | 수출 | 요거베리 프랜차이즈 등 | 146,154&cr($124) | 0.26% |
| 국내 | 홈쇼핑 채널 | 794,215 | 1.44% | ||
| 온라인 | 2,019,598 | 3.65% | |||
| 대형마트 등 | 2,780,742 | 5.03% | |||
| 기타 채널 | 9,875,972 | 17.87% | |||
| 기타 | 기타 | 수출 | 요거베리 프랜차이즈 등 | 15,692&cr($13) | 0.03% |
| 국내 | 기타 채널 | - | - | ||
| 합계 | 수출 | 해외유통업체 등 | 171,448&cr($145) | 0.31% | |
| 국내 | 홈쇼핑 채널 | 15,539,634 | 28.12% | ||
| 온라인 | 19,092,275 | 34.55% | |||
| 대형마트 등 | 10,338,088 | 18.71% | |||
| 기타 채널 | 10,122,947 | 18.32% | |||
| 총합계 | 55,264,391 | 100.00% |
&cr (3) 판매전략&cr
동사의 영업사업부는 홈쇼핑사업부, 유통사업부, 리테일사업부, 이커머스사업부, 제주사업부로 나뉘어져 있으며, 각 사업부별 판매전략은 다음과 같습니다.
| 사업부 | 판매전략 |
|---|---|
| 홈쇼핑사업부 | 1.채널확대 기존 주력 홈쇼핑 채널 이외에 타 홈쇼핑 채널에 대한 당사 제품 편성 확대를 통해 홈쇼핑 채널 다변화 및 매출 상승 기반 마련 2.신제품런칭 다양한 기능성 신제품을 적시에 기획 및 출시하여 다이어트 제품 등 특정상품 매출 의존 완화 |
| 유통사업부 | 1.신제품기획: 새로운 원재료 및 레시피를 개발하여 제품라인 확대 2.프랜차이즈에 특화된 레시피와 제품개발로 거래처 확보 3.신규 오프라인 업체를 발굴 |
| 리테일사업부 | 1.각 채널별(할인점, 편의점, 대리점 등) 제품차별화를 통한 매출확대 2.광고 및 판촉활동 확대(온라인 노출, 시음행사 시행, 시즌별 맞춤상품 개발, 매월 제품별 행사 시행) |
| 이커머스사업부 | 1.자사몰의 광고 및 마케팅 확장을 통한 매출성장과 효율성기준에 따른 기존 온라인채널 선택과 집중&cr2.채널별 전용상품을 통한 성장 전략으로 온라인에서의 당사 브랜드 가치 상승 |
| 제주사업부 | 1.제주 산지에 특화된 차별화된 제품을 통한 신시장 개척 |
&cr&cr 다. 수주현황
당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 재무위험 관리 &cr&cr 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr
1. 시장위험 &cr
(1) 외환위험
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | |||||
| 외화예금 | USD | 41,481.31 | 49,151 | 37,284.78 | 40,566 |
| 외화예금 | AUD | 17,989.47 | 15,297 | - | - |
| 외화매출채권 | USD | 187,507.00 | 222,177 | 198,507.00 | 215,976 |
| 합계 | 246,977.78 | 286,625 | 235,791.78 | 256,542 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 / USD | 상승시 | 21,164 | 20,010 | 21,164 | 20,010 |
| 하락시 | (21,164) | (20,010) | (21,164) | (20,010) | |
| 원 / AUD | 상승시 | 1,193 | - | 1,193 | - |
| 하락시 | (1,193) | - | (1,193) | - |
(2) 이자율 위험 &cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - |
| 유동성장기부채 | 285,000 | 58,430 |
| 장기차입금 | 2,375,000 | 2,901,570 |
| 합계 | 2,660,000 | 2,960,000 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | (20,748) | (23,088) | (20,748) | (23,088) |
| 하락시 | 20,748 | 23,088 | 20,748 | 23,088 |
2. 신용위험 &cr
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. &cr
(1) 위험관리&cr당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.&cr
(2) 신용보강
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
&cr
(3) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr
① 매출채권
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2021년 9월 30일 및 2021년 1월 1일 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. &cr&cr기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 주석5에 공시되어 있습니다.&cr
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기대여금, 리스채권 및 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. &cr
3. 유동성위험 &cr
신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. &cr
당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다. &cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 4,693,361 | - | - | 4,693,361 | 4,693,361 |
| 차입금 | 317,602 | 1,603,656 | 870,896 | 2,792,154 | 2,660,000 |
| 전환우선주부채 | - | - | - | - | - |
| 전환사채 | 20,000 | 2,980,000 | - | 3,000,000 | 1,876,930 |
| 파생상품부채 | 643,837 | - | - | 643,837 | 643,837 |
| 리스부채 | 253,894 | 177,421 | - | 431,315 | 401,256 |
| 기타비유동금융부채 | - | 146,500 | - | 146,500 | 146,500 |
| 합계 | 5,928,694 | 4,907,577 | 870,896 | 11,707,167 | 10,421,884 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 5,748,539 | - | - | 5,748,539 | 5,748,539 |
| 차입금 | 117,553 | 1,920,822 | 1,172,937 | 3,211,312 | 2,960,000 |
| 전환우선주부채 | - | 11,476,549 | - | 11,476,549 | 7,992,237 |
| 전환사채 | 140,000 | 8,222,977 | - | 8,362,977 | 3,773,926 |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | - | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
| 리스부채 | 334,797 | 430,329 | - | 765,126 | 703,277 |
| 기타비유동금융부채 | - | 129,500 | - | 129,500 | 129,500 |
| 합계 | 15,005,806 | 22,180,177 | 1,172,937 | 38,358,920 | 29,972,396 |
나. 자본위험관리 &cr &cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr&cr자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.
당사 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금(주1) | 5,582,024 | 24,094,357 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (2,252,475) | (4,339,451) |
| 순부채 | 3,329,549 | 19,754,906 |
| 자본총계 | 35,760,352 | 6,951,893 |
| 자본조달비율 | 9.31% | 284.17% |
&cr(주1) 장단기차입금, 리스부채, 전환상환우선주부채, 전환사채 및 파생상품부채를 포함하고 있습니다.
다. 공정가치&cr&cr 1. 공정가치 측정 &cr
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr &cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. &cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가 기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| - 수준 1. | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| - 수준 2. | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3. | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮 은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기 간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. &cr
2. 공정가치평가 내역&cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,252,475 | - | 2,252,475 | 2,252,475 |
| 단기금융상품 | - | 13,909,998 | - | 13,909,998 | 13,909,998 |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,896,905 | - | 6,896,905 | 6,896,905 |
| 기타금융자산 | - | 85,000 | - | 85,000 | 85,000 |
| 소계 | - | 23,144,378 | - | 23,144,378 | 23,144,378 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 767,026 | - | 767,026 | 767,026 |
| 합계 | - | 23,911,404 | - | 23,911,404 | 23,911,404 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,339,451 | - | 4,339,451 | 4,339,451 |
| 단기금융상품 | - | 7,100,000 | - | 7,100,000 | 7,100,000 |
| 매출채권및기타채권 | - | 4,139,259 | - | 4,139,259 | 4,139,259 |
| 기타금융자산 | - | 85,000 | - | 85,000 | 85,000 |
| 소계 | - | 15,663,710 | - | 15,663,710 | 15,663,710 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 780,171 | - | 780,171 | 780,171 |
| 합계 | - | 16,443,881 | - | 16,443,881 | 16,443,881 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,693,361 | 4,693,361 | 4,693,361 |
| 유동성장기부채 | - | 285,000 | 285,000 | 285,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | - | - |
| 유동전환사채 | - | 735,253 | 735,253 | 735,253 |
| 파생상품부채 | 643,837 | - | 643,837 | 643,837 |
| 리스부채 | - | 235,251 | 235,251 | 235,251 |
| 소계 | 643,837 | 5,948,865 | 6,592,702 | 6,592,702 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,375,000 | 2,375,000 | 2,375,000 |
| 리스부채 | - | 166,005 | 166,005 | 166,005 |
| 전환사채 | 1,141,678 | 1,141,678 | 1,141,678 | |
| 기타비유동금융부채 | - | 146,500 | 146,500 | 146,500 |
| 소계 | - | 3,829,183 | 3,829,183 | 3,829,183 |
| 합계 | 643,837 | 9,778,048 | 10,421,885 | 10,421,885 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 5,748,539 | 5,748,539 | 5,748,539 |
| 유동성장기부채 | - | 58,430 | 58,430 | 58,430 |
| 전환상환우선주부채 | - | 7,992,237 | 7,992,237 | 7,992,237 |
| 유동성전환사채 | - | 3,773,926 | 3,773,926 | 3,773,926 |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
| 리스부채 | - | 300,748 | 300,748 | 300,748 |
| 소계 | 8,664,917 | 17,873,880 | 26,538,797 | 26,538,797 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,901,570 | 2,901,570 | 2,901,570 |
| 리스부채 | - | 402,529 | 402,529 | 402,529 |
| 기타금융부채 | - | 129,500 | 129,500 | 129,500 |
| 소계 | - | 3,433,599 | 3,433,599 | 3,433,599 |
| 합계 | 8,664,917 | 21,307,479 | 29,972,396 | 29,972,396 |
&cr (3) 보고기간종류일 현재 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 125,346 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| 소계 | - | 125,346 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 311,721 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (775,936) | - | - | - |
| 소계 | 311,721 | (775,936) | - | - | - |
| 합계 | 311,721 | (650,590) | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 112,579 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| 소계 | - | 112,579 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | (3,287,404) | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (1,019,713) | - | - | - |
| 소계 | (3,287,404) | (1,019,713) | - | - | - |
| 합계 | (3,287,404) | (907,133) | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
&cr(4) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.&cr&cr수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 643,837 | 643,837 |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
&cr (5) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 643,837 | 8,664,917 | 옵션모델 | 기초주가, 주가변동성 |
&cr 라.파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
&cr 가. 주요계약&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.&cr&cr 나. 연구개발활동&cr&cr (1) 연구개발 담당조직&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 연구개발을 담당하는 조직으로 기업부설연구소가 있으며, 그 조직도는 아래와 같습니다.&cr
휴럼 기업부설연구소.jpg 휴럼 기업부설연구소
&cr (2) 연구개발비용 &cr (단위: 천원)
| 구 분 | 2021연도 3분기&cr(제2기) | 2020연도&cr(제1기) | 2019연도&cr(제15기) | |
| 비용 처리 |
제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 408,239 | 539,872 | 517,290 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
408,239&cr(0.7%) | 539,872&cr(0.7%) | 517,290&cr(0.8%) |
&cr (3) 연구개발실적 &cr&cr (가) 고요산 및 통풍개선 기능성 소재개발
| 연구과제 | 계란부산물을 활용한 고요산 및 통풍개선 건강식품 개발 |
| 지원기관 | 농림축산식품부 |
| 연구기관 | 주식회사 휴럼, 한국한의학연구원, ㈜주환바이오셀 |
| 개발기간 | 2020. 04. 29 ~ 2021. 04. 30 |
| 총 사업비 | 528 백만원(휴럼 140백만원) |
| 연구결과 | ㅇ 난각막 생산공정 최적화 및 표준화 확립 ㅇ 난각막의 고요산 억제 및 통풍 개선 비임상효력시험 ㅇ 난각막의 통풍개선 간이임상시험 ㅇ 난각막 함유 건강식품 제형 및 시제품 개발 |
| 기대효과 | ㅇ 인체적용시험 추진 후 통풍 개선 개별인정형 건강기능식품 신규 원료 신청 ㅇ 개발 기능성 소재 함유 신제품 개발 |
| 상품화 유무 | 본 연구과제는 현재 진행중으로 시제품 개발단계에 있음. 시제품 개발 완료 이후, 관능평가 등을 수행하여 연구과제 종료 시점 등에 상품화를 추진하고자 함. |
&cr (나) 알코올성 간손상 개선 기능성 소재 개발
| 연구과제 | 제주 자원 유래의 간 기능 개선 소재 개발 및 제품화 |
| 지원기관 | 중소벤처기업부 |
| 연구기관 | 주식회사 휴럼 |
| 개발기간 | 2020. 05. 01 ~ 2021. 04. 30 |
| 총 사업비 | 215 백만원 |
| 연구결과 | ㅇ 알코올성 간손상 개선 기능성 소재 추출조건 확립 ㅇ 기능성 소재의 기준규격 설정 및 표준화 확립 ㅇ 기능성 소재의 알코올성 간손상 개선 비임상효력시험 ㅇ 기능성 소재를 활용한 제형개발 및 시제품 개발 |
| 기대효과 | ㅇ 간 건강 기능성 소재 활용 산업화 추진 ㅇ 인체적용시험 추진 후 알코올성 간 건강 개별인정형 건강기능식품 원료 신청 |
| 상품화 유무 | 본 연구과제는 현재 완료 되었으며, 개발소재에 대한 특허출원을 진행하였음. 추후 인체적용시험을 진행하고자 함. 인체적용시험 결과 등을 활용하여 개별인정형 기능성원료 신청을 추진하고자 하며, 기능성원료 인정을 획득한 이후 상품화를 추진하고자 함. |
&cr (다) 호흡기 건강 기능성 소재 개발
| 연구과제 | 손바닥선인장을 활용한 호흡기 건강 개별인정형 소재 개발 및 제품화 |
| 지원기관 | 농림식품기술기획평가원 |
| 연구기관 | 주식회사 휴럼, 전북대학교병원 |
| 개발기간 | 2021. 04. 01 ~ 2022. 12. 31 |
| 총 사업비 | 606.7 백만원 |
| 연구결과 | ㅇ 미세먼지에 의한 호흡기 손상을 개선하는 기능성 소재인 손바닥선인장 추출물에 대한 인체적용시험 완료 ㅇ 호흡기건강 기능성분야로 개별인정형 신청 ㅇ 손바닥선인장 추출물을 활용한 다양한 제형 개발 ㅇ 손바닥선인장 추출물 활용 일반식품 제품화 |
| 기대효과 | ㅇ 호흡기 건강 기능성 소재 활용 산업화 추진 ㅇ 인체적용시험 추진 후 호흡기 건강 개별인정형 건강기능식품 원료 신청 |
| 상품화 유무 | 본 연구과제는 현재 진행중으로 개발 소재를 활용한 신제품을 개발하여 상품화를 추진중에 있으며 인체적용시험 완료 후 호흡기 건강 개별인정형 기능성원료 신청을 추진하고자 함. |
&cr (라) 코상태 개선 기능성 소재 개발
| 연구과제 | 쑥부쟁이 추출물의 원료 표준화와 3가지 제형의 시제품 개발 및 제작 |
| 지원기관 | 농촌진흥청 |
| 연구기관 | 농업기술실용화재단 |
| 개발기간 | 2021.02.01 ~ 2021.11.30 |
| 총 사업비 | 99.8 백만원 |
| 연구결과 | ㅇ 기능성 소재 대량생산 조건 확립 ㅇ 기능성 소재의 기준규격 설정 및 표준화 확립 ㅇ기능성 소재를 활용한 제형개발 및 시제품 개발 |
| 기대효과 | ㅇ본 과제수행을 통해 원료수급/확보를 위한 재배단지 조성 ㅇ시기별 원물 수급 및 추출물 제조 후, 지표물질 함량 비교 등의 표준화 업무가 진행 중임 |
| 상품화 유무 | 시제품 제작을 위한 제형연구 진행 중임. 향후 시제품을 기반으로 상품화 진행 예정임. |
&cr(마) 남성 갱년기 개선 기능성 소재 개발
| 연구과제 | 엘더베리를 이용한 남성 건강 개선 건강기능식품 개발 |
| 지원기관 | 중소기업벤처부 |
| 연구기관 | 중소기업기술정보진흥원 |
| 개발기간 | 2021.05.02 ~ 2023.05.19 |
| 총 사업비 | 570 백만원 |
| 연구결과 | ㅇ엘더베리 추출물의 기준규격 설정 및 표준화 확립 ㅇ엘더베리 추출물 대량생산 조건 확립 ㅇ엘더베리 추출물의 남성 갱년기 개선 인체적용시험&crㅇ엘더베리 추출물을 활용한 제형개발 및 시제품 개발 |
| 기대효과 | ㅇ기존에 알려진 항산화능, 면역증진 외 남성갱년기 관련 추가기능성 규명 ㅇ기초연구 포함 인체적용시험까지 사업화진행에 필요한 영역에 걸쳐 과제를 수행하고 있음. |
| 상품화 유무 | 시제품을 기반으로 상품화를 기획하고 있음. 현재 인체적용시험 진행을 위한 시험샘플을 준비하고 있음. |
&cr
7. 기타 참고사항
&cr 가. 지적재산권
| NO | 구분 | 명칭 | 권리자 | 출원일 | 등록일 |
| 1 | 특허권 | 장기능및변비질환개선용생약조성물 | (주)휴럼 | 2002.12.12 | 2005.07.29 |
| 2 | 특허권 | 세균성장질환예방및치료용생약조성물 | (주)휴럼 | 2003.12.01 | 2006.01.16 |
| 3 | 특허권 | 장기능및변비질환개선용건강기능성식품 | (주)휴럼 | 2005.03.11 | 2006.01.26 |
| 4 | 특허권 | 내산내담즙성이강하고항암활성이있는젖산균및이를함유한발효유 | ㈜휴럼/ 한국식품연구원 |
2006.06.30 | 2008.04.28 |
| 5 | 특허권 | 오가피-버섯균사체발효물을포함하는위염예방및치료용약학조성물과그로부터추출된오가피-버섯균사체발효추출물을유효성분으로하는위염예방및치료용약제 | (주)휴럼 | 2008.04.28 | 2011.01.31 |
| 6 | 특허권 | 미백화장품소재용알로에발효물과이를이용한미백화장품 | (주)휴럼 | 2009.04.16 | 2011.12.30 |
| 7 | 특허권 | 항암제조성물 | ㈜휴럼/ (재)제주테크노파크 |
2009.06.08 | 2012.01.19 |
| 8 | 특허권 | 오가피추출물을유효성분으로함유하는위장질환의예방또는치료용조성물 | (주)휴럼 | 2009.07.14 | 2012.02.17 |
| 9 | 특허권 | 간기능개선용오가피-버섯발효물과이의추출물을유효성분으로하는제제 | (주)휴럼 | 2009.10.27 | 2012.10.11 |
| 10 | 특허권 | 동아를천연배지로한발효물과이의제조방법및이를이용한기능성식품 | (주)휴럼 | 2010.03.16 | 2013.06.24 |
| 11 | 특허권 | 오가피부탄올분획물을유효성분으로함유하는위장질환의예방또는치료용조성물 | (주)휴럼 | 2010.11.08 | 2013.06.28 |
| 12 | 특허권 | 미생물발효로추출되는제주송이양액재배용기능성조성물과이를이용한양액재배방법및이를이용한기능성소재 | (주)휴럼 | 2011.03.24 | 2013.05.08 |
| 13 | 특허권 | 제주송이에서추출되는양액재배용기능성조성물과이를이용한양액재배방법및이를이용한기능성소재 | (주)휴럼 | 2011.03.24 | 2013.05.08 |
| 14 | 특허권 | 바나듐을함유하는기능성식물의재배방법 | (주)휴럼 | 2011.03.30 | 2013.09.12 |
| 15 | 특허권 | 간기능을위한오가피추출물을천연배지로하여획득한오가피-버섯발효물과,이의제조방법 | (주)휴럼 | 2011.04.28 | 2014.04.08 |
| 16 | 특허권 | 오가피-버섯발효물의추출물을유효성분으로함유하는간기능개선을위한조성물 | (주)휴럼 | 2011.04.28 | 2014.01.28 |
| 17 | 특허권 | 동아를이용한미백기능성을갖는화장품소재용발효물및이의제조방법 | (주)휴럼 | 2011.09.14 | 2014.03.12 |
| 18 | 특허권 | 바나듐을함유하는새싹유채의재배방법및이의방법으로재배된새싹유채와이를포함하는당뇨용기능성조성물 | (주)휴럼 | 2012.05.25 | 2014.06.18 |
| 19 | 특허권 | 미생물발효로추출되는제주송이발효액을이용한항당뇨를가지는기능성식물의양액재배방법및이를이용한항당뇨를위한기능성식물과소재 | (주)휴럼 | 2012.05.25 | 2014.02.28 |
| 20 | 특허권 | 항염증성조성물 | ㈜휴럼(재)제주테크노파크 | 2012.05.30 | 2016.06.09 |
| 21 | 특허권 | 가정용요구르트간편발효기 | (주)휴럼 | 2012.07.02 | 2014.04.09 |
| 22 | 특허권 | 식물재배용광원및이를이용한식물재배장치 | (주)휴럼 | 2012.09.27 | 2013.07.23 |
| 23 | 특허권 | 울금추출물을유효성분으로하는항콜레스테롤용조성물과그울금추출물의추출방법 | (주)휴럼 | 2012.11.01 | 2014.03.31 |
| 24 | 특허권 | 세복수초추출물또는그유효물질을이용한항암제조성물 | ㈜휴럼/ (재)제주테크노파크 |
2012.12.26 | 2015.06.17 |
| 25 | 특허권 | 식물재배용공기순환장치 | ㈜휴럼/제주대학교 산학협력단 | 2013.02.06 | 2014.11.26 |
| 26 | 특허권 | 까마귀쪽나무의오일을유효성분으로함유하는미백개선용조성물과이의제조방법 | ㈜휴럼/ (재)제주테크노파크 |
2013.05.06 | 2015.09.30 |
| 27 | 특허권 | 까마귀쪽나무의오일을유효성분으로함유하는염증성질환예방및치료용조성물과이의제조방법 | ㈜휴럼/ (재)제주테크노파크 |
2013.05.06 | 2015.08.28 |
| 28 | 특허권 | 까마귀쪽나무열매로부터추출되는정유성분을포함하는위장질환예방및치료용조성물 | ㈜휴럼/ (재)제주테크노파크 |
2013.06.24 | 2015.11.02 |
| 29 | 특허권 | 까마귀쪽나무열매로부터추출되는정유성분을포함하는스트레스유발위궤양억제용조성물 | (주)휴럼 | 2013.06.24 | 2015.08.28 |
| 30 | 특허권 | 오가피-버섯발효물을이용한간기능개선용조성물 | (주)휴럼 | 2013.08.30 | 2015.08.27 |
| 31 | 특허권 | 조릿대-버섯발효물과이의제조방법 | (주)휴럼 | 2013.11.01 | 2015.12.07 |
| 32 | 특허권 | 울금과용암해수를이용한항콜레스테롤또는간기능개선용조성물과기능성식품 | (주)휴럼 | 2013.11.29 | 2015.12.07 |
| 33 | 특허권 | 귤나무속열매발효물을유효성분으로포함하는항바이러스용조성물 | ㈜휴럼/ 한국생명공학연구원 |
2014.05.21 | 2017.02.09 |
| 34 | 특허권 | 까마귀쪽나무열매의정유성분을유효성분으로하는대사증후군치료용조성물및이의제조방법 | (주)휴럼 | 2014.08.04 | 2017.10.11 |
| 35 | 특허권 | 가정용간편요거트및치즈발효기 | (주)휴럼 | 2014.09.22 | 2016.09.21 |
| 36 | 특허권 | 비전기식핫에어순환구조의요거트간편발효기 | (주)휴럼 | 2015.01.09 | 2015.07.03 |
| 37 | 특허권 | 우슬,황금의혼합추출물또는우슬,황금,오가피의혼합추출물을포함하는관절염예방,개선또는치료용조성물 | (주)휴럼 | 2016.07.25 | 2017.05.19 |
| 38 | 특허권 | 항산화효능을가지는까마귀쪽나무열매의정유성분으로이루어진조성물 | (주)휴럼 | 2013.06.24 | 2017.11.24 |
| 39 | 특허권 | 귤나무속열매발효물을유효성분으로포함하는항바이러스용조성물 | ㈜휴럼/ 한국생명공학연구원/인하대학교 산학협력단 |
2017.04.11 | 2018.02.06 |
&cr 나. 시장의 현황&cr
1) 건강기능식품 산업의 개요 및 정의
가) 건강기능식품 산업의 개요
당사가 속해있는 건강기능식품산업은 넓게는 식품 산업의 한 분야이며, 개인의 건강 증진을 위해 소비하는 소비재 산업입니다. 일반식품과는 달리 생명 유지를 주된 목적으로 하지 않기에 소득의 정도에 따라 소비의 영향을 많이 받는 산업입니다. 그런데 전 세계적으로 고령화 사회의 도래와 이에 따른 각 국의 국민 의료비 지원에 대한 재정압박 등으로 인하여 정책적으로 지원하는 중요한 국가 기반산업이 되어가고 있으며, 기업의 공적 책임이 요구되는 산업입니다.
건강기능식품산업은 건강에 대한 관심 및 웰빙에 대한 욕구의 증대로 인하여 전통적인 산업에서 세분화 되었습니다. 일반식품과 달리 안전성을 강조하고 생체 기능의 조절에 도움이 되는 기능성이 존재하는 특징 때문에 건강관련 식품에 대한 사회적 수요가 높아지고 동시에 세계 각국에서는 건강관련 식품에 법률적 지위를 부여하고 안전한 관리를 위한 노력을 높여가고 있습니다.
국내에서도 2002년 ‘건강기능식품에 관한 법률’이 제정되면서 본격적으로 건강기능식품에 대한 체계적인 관리가 시작되었습니다. 그 이전에는 ‘식품위생법’ 하에서 ‘건강보조식품’으로 관리되었으나, 불법 유사 건강식품에 대한 규제가 어려웠습니다. ‘건강기능식품에 관한 법률’이 시행되면서 기능성을 가진 식품에 대한 체계적이고 일관된 기준이 마련되어 불법 유통되는 유사 식품을 근절시키는 방안이 마련되었습니다.
나) 건강기능식품의 정의
「건강기능식품에 관한 법률」에서는 건강기능식품은 인체에 유용한 기능성을 가진 원료?성분을 사용하여 법적 기준에 따라 제조 및 가공한 식품으로 정의하고 있으며, 동물실험 및 인체적용시험 등 과학적 근거를 평가하여 인정된 기능성 원료를 가지고 만든 제품입니다.
또한,「건강기능식품에 관한 법률」에서는 ‘기능성’을 인체의 구조 및 기능에 대하여 영양소를 조절하거나 생리학적 작용 등과 같은 보건용도에 유용한 효과를 얻는 것이라고 정의하고 있습니다. 이렇게 건강기능식품의 제조에 사용되는 기능성을 가진 물질을 “기능성 원료”라고 합니다.
기능성원료는 식품의약품안전처에서 「건강기능식품 공전」에 기준 및 규격을 고시하여 누구나 사용할 수 있는 고시된 원료와 개별적으로 식품의약품안전처의 심사를 거쳐 인정받은 영업자만이 사용할 수 있는 개별인정 원료로 나눌 수 있습니다.
| 구분 | 고시된 원료 | 개별인정 원료 |
|---|---|---|
| 내용 | 「건강기능식품 공전」에 등재된 원료 공전에서 정하는 제조기준, 규격, 최종제품의 요건에 적합할 경우 별도의 인정절차가 필요하지 않음 영양소(비타민 및 무기질, 식이섬유 등) 등 약 96여(2020년 12월 기준) 종의 원료가 등재되어 있음 |
「건강기능식품 공전」에 등재되지 않은 원료로, 식품의약품안전처 장이 개별적으로 인정한 원료 영업자가 원료의 안전성, 기능성, 기준 및 규격 등의 자료를 제출 하여 관련 규정에 따른 평가를 통해 기능성 원료로 인정을 받아 야 하고, 인정받은 업체만 제조 또는 판매 가능 현재 약 260여종의 개별인정원료가 있음 (2020년 12월 기준) |
건강기능식품은 국가별로 다른 개념과 제도에 의해 다양한 용어로 혼용되고 있으나, 각각의 용어가 뜻하는 의미는 유사합니다.
[국가별 건강기능식품의 정의 및 분류]
| 국가 | 용어 | 내용 |
|---|---|---|
| 미국 | 식이보충제 (Dietary Supplement) |
- 비타민, 무기질, 허브 등 식물 성분, 아미노산, 식사를 보충하기 위해 사용되는 물질, 농축물, 대사산물, 구성요소, 추출물 혹은 이에 포함된 성분 등의 원료를 함유한 식품 - 식이보충제에 사용하는 건강관련 표시로는 건강 강조표시, 구조/기능 강조표시, 영양소 함량 강조표시가 있음 |
| EU | 식품보충제 (Food Supplement) |
영양 또는 생리학적으로 효과를 가진 영양소 또는 그 밖의 성분/물질을 농축한 식품 |
| 일본 | 보건기능식품 | - 영양기능식품, 특정보건식품, 기능성식품으로 분류됨 영양기능 식품은 국가가 정한 기준에 부합한 특정 영양 성분(비타민, 미네랄 등 17개 성분)을 포함하며 해당 영양성분의 기능을 표시하는 식품임 특정보건용식품은 생리적 기능이나 특정 보건기능을 나타내고, 유효성 및 안전성 등에 관해 국가 심사를 받으며 소비자청이 유효성에 관계되는 표시를 허가 또는 승인한 식품 기능성 표시 식품은 사업자가 일정한 과학적 근거에 입각하여 건강효과를 신고한 식품(2015년 4월부터 관련 법안 시행) |
| 중국 | 보건식품 | - 특정 보건기능을 갖추거나 비타민, 미네랄 보충을 목적으로 하는 식품을 의미하며 영양소 보충제와 전통 보건식품으로 분류됨 영양소 보충제는 부족한 영양소를 섭취를 보조하는 비타민제, 단백질 가루 등 식사영양 보충제, 다이어트 관리식품, 아동식가 영양보충제 등을 말함 전통 보건식품은 신체 기능을 조절하는 기능이 있으며 질병 치료를 목적으로 하지 않는 식품 |
2) 건강기능식품 산업의 특성
가) 안전성 및 신뢰성의 확보
건강기능식품은 일반식품과 의약품의 중간 단계로 기능성을 기본으로 하기 때문에 일반식품 대비 상대적으로 고가 제품이며, 제품구매 시 안정성과 신뢰성이 매우 중요시 되는 산업입니다. 건강기능식품은 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용하여 만들기 때문에 일반 식품보다 고가로 형성되어 고부가가치를 창출이 가능한 산업입니다. 또한 먹는 제품으로 국민의 생명과 직결되는 산업으로 국가의 법률적 규제가 여타 산업보다 심한 산업이기도 합니다. 그렇기 때문에 제품의 안전성과 기능성에 대한 품질관리가 매우 중요한 산업입니다.
나) 관계당국의 허가 및 규제
건강기능식품을 제조하고 판매하는 사업자는 「건강기능식품에 관한 법률」 제 4 조 및 제 5 조, 같은 법 시행규칙 제 2 조 및 제 3 조에 따라서 적절한 시설을 갖추고 식품의약품안전처장의 영업허가를 받아야 하는 특징을 가지고 있습니다.
‘건강기능식품’은 건강기능식품에 관한 규정에 따라 일정 절차를 거쳐 만들어지는 제품으로서 『건강기능식품』 이라는 문구 또는 인증마크가 있습니다. 이러한 점에서 ‘건강식품’, ‘자연식품’, ‘천연식품’과 같은 명칭은 ‘건강기능식품’과는 다릅니다. 모든 건강기능식품에는 기능성원료의 『기능성』이 표시되어 있습니다.
한편, 건강기능식품과 유사하여 일반 소비자들이 혼동하기 쉬운 품목으로는 건강을 유지하기 위해 섭취하는 식품(건강보조식품, 식이보충제 등 포함)과 질병을 직접적으로 치료·예방하기 위한 목적으로 섭취하는 의약외품 및 일반의약품 등이 있으며 이들과의 차이는 아래와 같습니다.
[건강기능식품과 유사 품목 비교]
| 구분 | 식품 | 의약품 | ||
|---|---|---|---|---|
| 식품(건강식품, 건강보조식품, 식이보충제) | 건강기능식품 | 의약외품 | 일반의약품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정의 | -전통적으로 건강에 좋다고 여겨져 널리 섭취되어 온 식품 -식약처로부터 안전성과 기능성을 인증받지 않은 제품 |
-인체에 유용한 기능성을 가진 원료 또는 성분을 사용하여 제조한 식품 | -의약품의 용도로 사용되는 물품을 제외한 것으로 인체에 대한 작용이 경미하거나 직접 작용하지 않는 것 | -사람, 동물의 질병치료, 예방 목적으로 사용하는 물품 -사람, 동물의 구조와 기능에 약리학적 영향을 줄 목적으로 사용하는 물품 |
| 관련법 | 식품위생법, 축산물위생관리법 |
건강기능식품법 | 약사법 | 약사법 |
| 대표제품 | 녹용, 동충하초 | 홍삼정 | 박카스D, 레모나S산 | 까스활명수-큐 |
(출처 :건강기능식품 아는 만큼 보여요!, 식품의약품안전처, 2011
글로벌 건강기능식품 개발을 위한 전략 세미나자료, 식품의약품안전처, 2016)
주) 건강식품, 건강보조식품, 식이보충제 등은 법적으로 정의 되지 않은 용어로 영업허가를 필요로 하지 않음
다) 경기변동 및 계절적 요인과의 관계
건강기능식품은 인체의 건강증진과 질병위험 발생감소(질병예방) 기능을 가지고 있지만 필수식품이 아니기 때문에 소득수준과 경기변동에 민감한 편입니다. 그러나 최근에는 고령화 사회의 진입으로 개인의 건강에 대한 관심 증대와 국가의 정책적 지원 등으로 인하여 경제성장률 보다 높은 성장률을 보이고 있고, 경기변동에 덜 민감하게 반응을 보이고 있습니다.
건강기능식품은 항산화, 면역증진, 혈행개선, 간 건강, 눈 건강 등 기능성별로 다양한 종류가 있습니다. 국내는 사계절로 이루어져 있어 계절에 따라 민감한 질병 등으로 인하여 기능성별로 계절적 영향을 받고 있으나, 건강기능식품의 기능성 범위가 광범위하여 전체 시장으로 보면 계절적 요인이 크게 없습니다.
다만, 선물수요가 많은 구정, 추석 등 명절과 가정의 달 5월에 수요가 증가하는 추이를 보이고 있으며, 다이어트 관련한 기능성 제품은 여름 이전 상반기에 판매가 활발하게 이루어지고 있습니다.
3) 음료 산업의 개요
식품산업은 국민에게 기본 식량과 먹거리를 공급하는 산업으로서 건강증진, 노화방지 증 기능적 역할 뿐만 아니라 문화적 충족까지 그 영역에 확대되고 있습니다. 식품에 대한 소비자 니즈가 다양화됨에 따라 식품산업과 첨단기술, 문화, 관광 등 타 영역과의 융복합이 가속화 되고 부가가치가 높아져 미래 유망산업으로 떠오르고 있습니다. 이에 따라 국내에서도 식품산업은 신성장 동력으로 그 가치가 재인식되고 있으며, 특히 지리적 근접성, 아시아의 식문화 유사성 등의 강점을 활용해 중국 등 아시아 시장으로의 진출과 할랄 식품으로 대표되는 이슬람 시장으로의 신규 진출 등 K-푸드의 글로벌화를 기치로 국내 식품산업은 세계시장에 도전하고 있는 실정입니다.
식품공전에 의하면 음료류는 다류, 커피, 과일?채소류음료, 탄산음료류, 두유류, 발효음료류, 홍삼, 인삼음료 등 음용을 목적으로 하는 것을 말하고 있으며, 2015년까지 식품공전에서 다류와 커피는 별도의 품목군으로 분류했었으나, 2017년에 식품공전이 개정되면서 음료류 범위 안에 포함되었습니다. 따라서 식품의약품안전처에서도 일반 소비자들이 인식하는 음료류에 다류와 커피을 인정하고 있는 추세로 판단됩니다.
[소매시장과 식품공전 기준 음료류 분류]
| 생산 및 출하 (식품공전) |
다류 | 커피 | 과일채소류음료 | 탄산음료류 | 두유류 | 발효음료류 | 인삼홍삼음료 | 기타음료 |
| 판매현황 (소매시장) |
액상차 | 커피음료 | 과채음료 | 탄산음료 | 두유 | 유산균 음료등 | 인삼홍삼음료 | 이온/비타민음료, 에너지드링크 |
(출처: 식품의약품안전처, 식품의 기준 및 규격 2019-57호)
4) 음료 산업의 특성
가) 최근 음료 산업의 특성
과채음료 중 착즙주스 시장의 지속 확대가 지속되고 있으며, 과거에 망고식스, 스무디킹, 잠바주스로 대표되는 생과일주스 전문점의 제품은 커피 대비 고가로 소비 진입장벽이 높고, 시장 확대가 제한적이었으나, 최근 쥬씨 등의 생과일주스 전문점이 저렴한 가격으로 생과일주스의 대중화를 이끌고 있으며, 이에 과일 주스에 대한 소비자의 수요가 단기간에 상승하였고, 저가 생과일주스로 향했던 수요가 소매채널의 착즙주스 시장으로 점차 이동하면서 착즙주스 소매 판매 시장의 성장 기조가 확대되고 있습니다.
국내 전체 주스 시장은 주춤하는 반면 착즙주스 시장은 꾸준한 성장세를 보이고 있으며, 착즙주스가 일반 환원주스에 비해 고가인 점을 감안하면 이례적인 성장세를 보이고 있는 것입니다. 2016년 국내 착즙주스 시장은 풀무원 ‘아임리얼’의 독주 속에 매일유업 ‘플로리다 내추럴’이 꾸준히 성장세를 보이고 있으며, 또한 롯데칠성음료의 ‘델몬트 파머스 주스바’는 2015년에 첫 출시 이후 착즙주스 시장에서 3위 브랜드로 도약하고 있습니다.
최근 편의점 및 대형유통채널에서 착즙주스 PB제품 출시를 확대함에 따라 점차 시장의 경쟁 강도가 높아질 것으로 예상되고 있습니다. 특히 최근에는 푸룬, 아보카도, 아스파라거스, 비트와 같이 과거 생소했던 서양 채소와 과일이 인기를 끌면서 착즙주스에도 영향을 주고 있습니다. 풀무원 녹즙의 ‘하트러브 레드비트&당근’은 서양에서 대표적인 슈퍼푸드로 꼽히는 레드비트와 당근, 뿌리 채소 5종을 담고 있으며, 빙그레 ‘따옴 과일야채’는 레드비트, 배 등의 과채를 섞은 레드믹스(Red Mix)와 브로콜리와 오렌지 등을 섞은 옐로우믹스(Yellow Mix) 2종을 출시하고 있습니다.
건강즙 시장의 소비층은 중년 남성에서 20~30대 젊은 층까지 확산되는 양상을 보이고 있으며, 1인 가구가 늘면서 불규칙한 식사, 스트레스, 수면부족으로 건강에 대한 우려가 증대하였고, 이에 따라 휴대 및 섭취가 간편한 건강즙이 인기를 끌고 있습니다. 다양한 소비자 니즈에 따라 건강즙의 재료도 다양화되고, 건강즙은 소비자들의 제품 선택 과정이 깐깐하지만 품질이 좋으면 주변에 적극 권하고 선물할 정도로 입소문이 잘 나는 특징이 있습니다.
최근에는 차음료 트렌드가 변화하는 추세를 보이며, 기존 곡류 중심의 전통적인 이미지를 가진 차음료→다이어트 등 기능 중심의 차음료→브런치, 디저트와 함께 즐길 수 있는 트렌디하고 고급스러운 차음료로 트렌드가 변화하며 관련 제품들이 잇따라 출시·판매되고 있습니다. 식음료기업들은 커피에 사용하는 콜드브루 기법을 차에 응용 하거나 고급 찻잎을 우려낸 차음료를 출시하여, 병이나 페트로 판매되는 차음료 제품은 직접 우리지 않고도 언제 어디서나 시원하게 마실 수 있는 편리성이 가장 큰 장점입니다. 또한, 구입 편리성에 의해 편의점과 대형마트에서 주로 구매가 이루어지는 RTD(병·페트· 캔 음료) 차음료 시장은 지속적으로 성장 중입니다.
나) 경기변동 및 계절적 요인과의 관계
식음료 제조산업은 타 산업에 비해 경기변동에 의한 영향이 비교적 적은 산업으로 경기변동이 적은 만큼 꾸준한 매출이 가능하며, 수익성 측면에서도 큰 변화가 없는 산업입니다. 다만, 주요 원재료인 과일 등의 수입 의존도가 높은 만큼 환율, 국제 원자재가격의 변화에 반응 하는 특성이 있으며 계절적 요인에 의해서도 영향을 받습니다. 하지만 식음료 산업은 산업의 특성상 경기의 변동보다는 소비자의 기호에 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있으며, 브랜드 인지도에 따른 차별화 정도가 상대적으로 높기 때문에 각 업체별 독자적인 유통구조를 형성하고 있습니다. 따라서 환율, 원자재가격 변동보다 소비자들의 기호 변화(맛 등)와 트렌드 등이 보다 중요한 요소입니다.
또한, 식음료 제조산업은 계절적으로 수급상의 차이가 발생하고 있으며, 특히 스무디 제품 부문의 매출은 계절적 수요 편차가 큰 편이며 다수 음료제조 업체들은 여름철을 최성수기로 보고 있습니다. 따라서 계절적인 요인에 의한 영업의 불안정성을 최소화하기 위해 다양한 소비자의 니즈에 맞는 다양한 종류의 제품을 공급하면서 계절적 요인을 최소화하는 노력이 필요합니다.
&cr 다 . 회사의 현황&cr
1) 주요제품
가) 건강기능식품
동사는 10년 역사의 차별화된 기술력을 가진 제 1 연구소(휴럼 중앙 연구소)와 제 2 연구소(기능성 소재 연구소)를 통해 다양한 건강기능식품을 개발하고 있습니다. 구체적으로 살펴보면 홍삼가공제품, 녹용 등의 제품을 비롯하여 다이어트, 관절, 갱년기 관련 제품 등이 주력품목이라고 할 수 있고 이외에도 비타민, 칼슘 등 영양 보충용 식품라인도 함께 보유하고 있습니다.
나) 유산균 제품
동사는 최고품질의 생산능력을 갖춘 오창 GMP시설을 통해 프로바이오틱스 관련 제품들을 직접 생산하고 있습니다. 또한 동사는 국내최초의 차세대 장용 비즈 코팅기술과 콜드체인시스템이 적용된 프리미엄 유산균 브랜드“트루락”을 런칭하여 신성장 동력의 하나로 성장시키고 있습니다. &cr
다) 카페 음료 디저트 원료 B2B 제품
동사의 카페 원재료 브랜드 “I’mYo 아임요”는 뛰어난 맛과 품질의 제품을 합리적인 가격에 제공한다는 목표로 유통과 사용, 보존방식까지 고려한 카페에 특화된 원재료 브랜드입니다.
2) 회사의 경쟁력
가) 우수한 기술 인력과 기능성 소재 개발 핵심기술 보유
동사는 휴럼 중앙연구소와 기능성소재연구소의 우수한 연구인력들을 통해 다양한 천연물 신소재를 개발하고 제품화까지 가능한 인프라를 갖추고 있습니다. 동사는 10년 넘는 연구노하우를 통해 기능성 높은 천연소재에 대한 특허를 다수 보유하고 있고 다양한 정부과제수행을 진행해왔습니다.
나) GMP와 HACCP 인증의 자체 생산설비를 갖춘 우수한 품질 관리 능력
동사는 위생적이고 안전성 확보가 필요한 건강식품 생산을 위해 GMP 와 HACCP인증 기업으로서 위생적이고 철저한 품질 관리를 실시하고 있습니다. 특히 원료의 입고에서부터 배합, 생산, 출하에 이르는 전 공정 모니터링 시스템은 위생과 품질면에서 고객들의 신뢰를 확보하는데 큰 역할을 하고 있습니다.
&cr&cr 3) 시장의 특성
건강기능식품산업은 넓게는 식품 산업의 한 분야이며, 개인의 건강 증진을 위해 소비하는 소비재 산업입니다. 전 세계적으로 고령화 사회의 도래와 이에 따른 각 국의 국민 의료비 지원에 대한 재정압박 등으로 인하여 정책적으로 지원하는 중요한 국가 기반산업이 되어가고 있으며, 기업의 공적 책임이 요구되는 산업입니다.
건강기능식품산업은 건강에 대한 관심 및 웰빙에 대한 욕구의 증대로 인하여 전통적인 산업에서 세분화 되었습니다. 건강기능식품은 일상 식사에서 결핍되기 쉬운 영양소나 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용해 가공·제조한 식품이며, 식품위생법상의 식품과는 달리 동물시험, 인체적용시험 등 과학적 근거를 평가해 기능성 원료를 인정하고 인정된 기능성 원료를 사용한 식품을 건강기능식품으로 표시할 수 있습니다. 또한, 생체기능의 활성화를 통해 질병 발생 위험을 감소시키거나 건강을 유지·증진시키는 것을 목적으로 하고 있기 때문에 직접적인 질병의 치료가 목적인 의약품과는 구분됩니다.
일반식품과 달리 안전성을 강조하고 생체 기능의 조절에 도움이 되는 기능성이 존재하는 특징 때문에 건강관련 식품에 대한 사회적 수요가 높아지고 동시에 세계 각국에서는 건강관련 식품에 법률적 지위를 부여하고 안전한 관리를 위한 노력을 높여가고 있습니다.
국내에서도 2002년 8월 ‘건강기능식품에 관한 법률’이 제정되면서 본격적으로 건강기능식품에 대한 체계적인 관리가 시작되었습니다. 그 이전에는 ‘식품위생법’ 하에서 ‘건강보조식품’으로 관리되었으나, 불법 유사 건강식품에 대한 규제가 어려웠습니다. ‘건강기능식품에 관한 법률’이 시행되면서 기능성을 가진 식품에 대한 체계적이고 일관된 기준이 마련되어 불법 유통되는 유사 식품을 근절시키는 방안이 마련되었습니다.
건강기능식품은 일반식품과 의약품의 중간 단계로 기능성을 기본으로 하기 때문에 일반식품 대비 상대적으로 고가 제품이며, 제품구매 시 안정성과 신뢰성이 매우 중요시 되는 산업입니다. 건강기능식품은 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용하여 만들기 때문에 일반 식품보다 고가로 형성되어 고부가가치를 창출이 가능한 산업입니다. 또한 먹는 제품으로 국민의 생명과 직결되는 산업으로 국가의 법률적 규제가 여타 산업보다 심한 산업이기도 합니다. 그렇기 때문에 제품의 안전성과 기능성에 대한 품질관리가 매우 중요한 산업입니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
(1) 연결요약 재무정보(K-IFRS)
(단위: 원)
| 구분 | 2021년도 3분기&cr(제2기) | 2020년도&cr(제1기) |
| [유동자산] | 34,860,904,498 | 25,568,196,804 |
| 현금및현금성자산 | 2,258,286,989 | 4,346,169,512 |
| 단기금융상품 | 13,909,997,716 | 7,100,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 6,876,506,043 | 4,121,784,722 |
| 재고자산 | 11,277,363,428 | 8,735,080,270 |
| 기타유동자산 | 538,750,322 | 1,265,162,300 |
| [비유동자산] | 12,847,127,237 | 13,337,348,351 |
| 유형자산 | 8,684,811,792 | 8,207,949,233 |
| 무형자산 | 122,353,890 | 128,179,899 |
| 투자부동산 | 2,904,978,092 | 2,940,517,088 |
| 기타비유동금융자산 | 379,826,234 | 392,971,351 |
| 기타비유동자산 | 251,216,348 | 336,205,419 |
| 이연법인세자산 | 503,940,881 | 1,331,525,361 |
| [자산총계] | 47,708,031,735 | 38,905,545,155 |
| [유동부채] | 7,602,067,995 | 28,411,628,321 |
| 매입채무및기타채무 | 4,693,360,733 | 5,748,538,769 |
| 유동성장기부채 | 285,000,000 | 58,430,000 |
| 유동성전환상환우선주부채 | - | 7,992,237,282 |
| 유동성전환사채 | 735,252,588 | 3,773,926,233 |
| 파생상품부채 | 643,837,000 | 8,664,917,075 |
| 당기법인세부채 | 409,654,590 | 1,216,299,056 |
| 유동리스부채 | 235,251,165 | 300,748,192 |
| 유동충당부채 | 117,864,448 | 129,519,382 |
| 기타유동부채 | 481,847,471 | 527,012,332 |
| [비유동부채] | 4,353,368,200 | 3,545,441,828 |
| 장기차입금 | 2,375,000,000 | 2,901,570,000 |
| 비유동전환사채 | 1,141,678,360 | - |
| 기타비유동금융부채 | 146,500,000 | 129,500,000 |
| 비유동리스부채 | 166,004,558 | 402,528,639 |
| 순확정급여부채 | 524,185,282 | 111,843,189 |
| [부채총계] | 11,955,436,195 | 31,957,070,149 |
| 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 |
| 자본잉여금 | 28,614,075,289 | 1,673,780,696 |
| 기타자본구성요소 | 3,080,389,940 | (8,063,599) |
| 이익잉여금 | 416,850,822 | 3,383,994,010 |
| 비지배지분 | (2,762,511) | (1,461,101) |
| [자본총계] | 35,752,595,540 | 6,948,475,006 |
| [부채와자본총계] | 47,708,031,735 | 38,905,545,155 |
| 구분 | 2021년도 3분기&cr(제2기) | 2020년도&cr(제1기) |
| 매출액 | 55,264,390,832 | 76,768,038,321 |
| 영업이익(손실) | 2,373,270,944 | 7,445,199,549 |
| 법인세차감전계속사업이익 | (2,119,866,926) | 2,903,958,099 |
| 당기순이익 | (2,968,444,598) | 2,073,469,511 |
| 기타포괄손익 | - | (67,458,249) |
| 지배기업소유귀속당기순이익(손실) | (2,967,143,188) | 2,074,506,534 |
| 비지배지분귀속당기순이익(손실) | (1,301,410) | (1,037,023) |
| 기본주당이익(손실)(원) | (233) | 562 |
(2) 별도 요약 재무정보(K-IFRS)
(단위: 원)
| 구분 | 2021년도 3분기&cr(제2기) | 2020년도&cr(제1기) |
| [유동자산] | 34,960,490,756 | 25,663,952,855 |
| 현금및현금성자산 | 2,252,474,650 | 4,339,451,429 |
| 단기금융상품 | 13,909,997,716 | 7,100,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 6,896,904,640 | 4,139,258,856 |
| 재고자산 | 11,277,363,428 | 8,735,080,270 |
| 기타유동금융자산 | 85,000,000 | 85,000,000 |
| 기타유동자산 | 538,750,322 | 1,265,162,300 |
| [비유동자산] | 12,755,297,361 | 13,244,849,860 |
| 유형자산 | 8,207,233,901 | 7,729,702,727 |
| 무형자산 | 113,605,813 | 119,431,822 |
| 투자부동산 | 2,904,978,092 | 2,940,517,088 |
| 종속기업투자자산 | 7,296,092 | 7,296,092 |
| 기타비유동금융자산 | 767,026,234 | 780,171,351 |
| 기타비유동자산 | 251,216,348 | 336,205,419 |
| 이연법인세자산 | 503,940,881 | 1,331,525,361 |
| [자산총계] | 47,715,788,117 | 38,908,802,715 |
| [유동부채] | 7,602,067,995 | 28,411,467,531 |
| 매입채무및기타채무 | 4,693,360,733 | 5,748,538,769 |
| 유동성장기부채 | 285,000,000 | 58,430,000 |
| 유동성전환상환우선주부채 | - | 7,992,237,282 |
| 유동성전환사채 | 735,252,588 | 3,773,926,233 |
| 파생상품부채 | 643,837,000 | 8,664,917,075 |
| 유동리스부채 | 235,251,165 | 300,748,192 |
| 유동충당부채 | 117,864,448 | 129,519,382 |
| 기타유동부채 | 481,847,471 | 526,851,542 |
| 당기법인세부채 | 409,654,590 | 1,216,299,056 |
| [비유동부채] | 4,353,368,200 | 3,545,441,828 |
| 장기차입금 | 2,375,000,000 | 2,901,570,000 |
| 비유동전환사채 | 1,141,678,360 | - |
| 기타비유동금융부채 | 146,500,000 | 129,500,000 |
| 비유동리스부채 | 166,004,558 | 402,528,639 |
| 순확정급여부채 | 524,185,282 | 111,843,189 |
| [부채총계] | 11,955,436,195 | 31,956,909,359 |
| 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 |
| 자본잉여금 | 28,614,075,289 | 1,673,780,696 |
| 기타자본구성요소 | 3,085,641,863 | (2,811,676) |
| 이익잉여금 | 416,592,770 | 3,380,699,336 |
| [자본총계] | 35,760,351,922 | 6,951,893,356 |
| [부채와자본총계] | 47,715,788,117 | 38,908,802,715 |
| 구분 | 2021년도 3분기&cr(제2기) | 2020년도&cr(제1기) |
| 매출액 | 55,264,390,832 | 76,768,038,321 |
| 영업이익(손실) | 2,374,687,789 | 7,448,210,214 |
| 법인세차감전계속사업이익 | (2,115,528,894) | 2,430,217,681 |
| 당기순이익 | (2,964,106,566) | 1,599,729,093 |
| 기본주당이익(손실)(원) | (233) | 434 |
2. 연결재무제표
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 2 기 3분기말 2021. 09. 30 현재 | |
| 제 1 기말 2020. 12. 31 현재 | |
| 주식회사 휴럼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제2기 3분기말 | 제1기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 34,860,904,498 | 25,568,196,804 |
| 현금및현금성자산 | 2,258,286,989 | 4,346,169,512 |
| 단기금융상품 | 13,909,997,716 | 7,100,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 6,876,506,043 | 4,121,784,722 |
| 재고자산 | 11,277,363,428 | 8,735,080,270 |
| 기타유동자산 | 538,750,322 | 1,265,162,300 |
| 비유동자산 | 12,847,127,237 | 13,337,348,351 |
| 유형자산 | 8,684,811,792 | 8,207,949,233 |
| 무형자산 | 122,353,890 | 128,179,899 |
| 투자부동산 | 2,904,978,092 | 2,940,517,088 |
| 기타비유동금융자산 | 379,826,234 | 392,971,351 |
| 기타비유동자산 | 251,216,348 | 336,205,419 |
| 이연법인세자산 | 503,940,881 | 1,331,525,361 |
| 자산총계 | 47,708,031,735 | 38,905,545,155 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 7,602,067,995 | 28,411,628,321 |
| 매입채무및기타채무 | 4,693,360,733 | 5,748,538,769 |
| 단기차입금 | - | - |
| 유동성장기부채 | 285,000,000 | 58,430,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | 7,992,237,282 |
| 전환사채 | 735,252,588 | 3,773,926,233 |
| 파생상품부채 | 643,837,000 | 8,664,917,075 |
| 유동리스부채 | 235,251,165 | 300,748,192 |
| 유동충당부채 | 117,864,448 | 129,519,382 |
| 기타유동부채 | 481,847,471 | 527,012,332 |
| 당기법인세부채 | 409,654,590 | 1,216,299,056 |
| 비유동부채 | 4,353,368,200 | 3,545,441,828 |
| 장기차입금 | 2,375,000,000 | 2,901,570,000 |
| 비유동전환사채 | 1,141,678,360 | - |
| 기타비유동금융부채 | 146,500,000 | 129,500,000 |
| 비유동리스부채 | 166,004,558 | 402,528,639 |
| 순확정급여부채 | 524,185,282 | 111,843,189 |
| 부채총계 | 11,955,436,195 | 31,957,070,149 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | 35,755,358,051 | 6,949,936,107 |
| 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 |
| 자본잉여금 | 28,614,075,289 | 1,673,780,696 |
| 기타자본구성요소 | 3,080,389,940 | (8,063,599) |
| 이익잉여금 | 416,850,822 | 3,383,994,010 |
| 비지배지분 | (2,762,511) | (1,461,101) |
| 자본총계 | 35,752,595,540 | 6,948,475,006 |
| 부채와자본총계 | 47,708,031,735 | 38,905,545,155 |
별첨 주석 참조
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 2 기 3분기 2021. 01. 01 부터 2021.09.30 까지 | |
| 제 1 기 3분기 2020. 01. 01 부터 2020.09.30 까지 | |
| 주식회사 휴럼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 2 기 3분기 | 제 1기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 16,563,660,075 | 55,264,390,832 | 21,388,030,367 | 58,772,977,775 |
| 매출원가 | 8,533,476,683 | 24,959,597,591 | 8,619,175,477 | 24,003,272,323 |
| 매출총이익 | 8,030,183,392 | 30,304,793,241 | 12,768,854,890 | 34,769,705,452 |
| 판매비와관리비 | 6,840,832,176 | 27,931,522,297 | 9,869,024,999 | 28,699,197,420 |
| 영업이익 | 1,189,351,216 | 2,373,270,944 | 2,899,829,891 | 6,070,508,032 |
| 기타수익 | 145,373,816 | 248,781,063 | (40,088,395) | 841,973,807 |
| 기타비용 | 4,375,671,572 | 4,400,128,928 | 86,457,612 | 197,533,895 |
| 금융수익 | 342,592,287 | 434,146,176 | 37,636,041 | 410,454,234 |
| 금융비용 | 131,176,661 | 775,936,181 | 3,718,754,098 | 4,607,922,997 |
| 법인세비용차감전순손익 | (2,829,530,914) | (2,119,866,926) | (907,834,173) | 2,517,479,181 |
| 법인세비용(수익) | 564,497,206 | 848,577,672 | 171,106,026 | 808,578,681 |
| 당기순이익(손실) | (3,394,028,120) | (2,968,444,598) | (1,078,940,199) | 1,708,900,500 |
| 기타포괄손익 | - | - | (1,791,557) | (137,281,904) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | (1,791,557) | (137,281,904) |
| 총포괄손익 | (3,394,028,120) | (2,968,444,598) | (1,080,731,756) | 1,571,618,596 |
| 당기순손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (3,393,510,252) | (2,967,143,188) | (1,077,953,778) | 1,709,179,357 |
| 비지배지분 | (517,868) | (1,301,410) | (986,421) | (278,857) |
| 총포괄손익의 귀손 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (3,393,510,252) | (2,967,143,188) | (1,079,745,335) | 1,571,897,453 |
| 비지배지분 | (517,868) | (1,301,410) | (986,421) | (278,857) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 | (112) | (233) | (293) | 467 |
| 희석주당손익 | (124) | (236) | (293) | 467 |
별첨 주석 참조
&cr
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 2 기 3분기 2021. 01. 01 부터 2021.09.30 까지 | |
| 제 1 기 3분기 2020. 01. 01 부터 2020.09.30 까지 | |
| 주식회사 휴럼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 | 총계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 소계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (전기초) | 1,822,855,000 | - | (62,566,894) | 1,378,341,563 | 3,138,629,669 | (44,837,503) | 3,093,792,166 |
| 전기오류수정 | (10,000) | - | 1,405,838 | (1,395,838) | - | - | - |
| 2020.01.01(수정후) | 1,822,845,000 | - | (61,161,056) | 1,376,945,725 | 3,138,629,669 | (44,837,503) | 3,093,792,166 |
| 총포괄이익: | |||||||
| 전분기순이익 | - | - | - | 1,709,179,357 | 1,709,179,357 | (278,857) | 1,708,900,500 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (137,281,904) | (137,281,904) | - | (137,281,904) |
| 총포괄이익: | - | - | - | 1,571,897,453 | 1,571,897,453 | (278,857) | 1,571,618,596 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: | |||||||
| 전환사채의 전환권 행사 등 | 26,785,000 | 586,580,569 | - | - | 613,365,569 | - | 613,365,569 |
| 연결실체의 변동 | - | - | 53,097,457 | - | 53,097,457 | 44,413,425 | 97,510,882 |
| 2020.09.30(전분기말) | 1,849,630,000 | 586,580,569 | (8,063,599) | 2,948,843,178 | 5,376,990,148 | (702,935) | 5,376,287,213 |
| 2021.01.01(당기초) | 1,900,225,000 | 1,673,780,696 | (8,063,599) | 3,383,994,010 | 6,949,936,107 | (1,461,101) | 6,948,475,006 |
| 총포괄이익: | |||||||
| 분기순이익 | - | - | - | (2,967,143,188) | (2,967,143,188) | (1,301,410) | (2,968,444,598) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | - | - | - | |
| 총포괄이익: | - | - | - | (2,967,143,188) | (2,967,143,188) | (1,301,410) | (2,968,444,598) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: | |||||||
| 전환사채의 전환권 행사 등 | 875,789,900 | 18,268,190,621 | - | - | 19,143,980,521 | - | 19,143,980,521 |
| 합병으로 인한 증감 | 868,027,100 | 8,672,103,972 | 3,088,453,539 | - | 12,628,584,611 | 12,628,584,611 | |
| 2021.09.30(당분기말) | 3,644,042,000 | 28,614,075,289 | 3,080,389,940 | 416,850,822 | 35,755,358,051 | (2,762,511) | 35,752,595,540 |
별첨 주석 참조
&cr
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 2 기 3분기 2021. 01. 01 부터 2021.09.30 까지 | |
| 제 1 기 3분기 2020. 01. 01 부터 2020.09.30 까지 | |
| 주식회사 휴럼과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 2 기 3분기 | 제 1기 3분기 |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,596,943,848) | 3,066,477,288 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (2,219,604,140) | 3,489,874,946 |
| 이자수취 | 72,059,031 | 111,882,624 |
| 이자지급 | (146,649,739) | (129,425,802) |
| 법인세환급(납부) | (1,302,749,000) | (405,854,480) |
| 투자활동현금흐름 | 2,025,595,103 | (2,305,586,193) |
| 단기금융상품의 감소 | 12,955,232,677 | 6,000,000,000 |
| 종속기업투자의 처분 | - | 1,000,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | - | 5,800,000 |
| 차량운반구의 처분 | - | 6,363,636 |
| 보증금의 감소 | 91,013,110 | 20,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 43,118,167 | - |
| 합병으로인한 증가 | 68,512,704 | - |
| 단기금융상품의 증가 | (10,024,860,108) | (8,000,000,000) |
| 건물의 취득 | (432,718,631) | - |
| 토지의 취득 | (406,394,789) | (14,123,566) |
| 비품의 취득 | (215,300,000) | (282,080,909) |
| 건설중인자산의 취득 | - | (688,932,149) |
| 산업재산권의 취득 | (15,352,680) | (3,492,720) |
| 보증금의 증가 | (11,537,180) | (11,803,500) |
| 임대보증금의 감소 | (26,118,167) | (18,000,000) |
| 연결범위변동으로 인한 현금유출 | - | (319,316,985) |
| 재무활동현금흐름 | (518,394,903) | (233,293,580) |
| 단기차입금의 증가 | 10,277,490,321 | - |
| 장기차입금의 증가 | - | 665,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (10,277,490,321) | - |
| 유동성장기부채의 상환 | (99,960,000) | (400,000,000) |
| 유동리스부채의 상환 | (216,517,066) | (150,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (200,040,000) | (344,707,536) |
| 리스부채의 상환 | - | (2,130,064) |
| 전환권 행사 | - | (1,455,980) |
| 자사주매입 | (1,877,837) | - |
| 환율변동효과 | 1,861,125 | 2,018,850 |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,087,882,523) | 529,616,365 |
| 기초 현금및현금성자산 | 4,346,169,512 | 4,121,021,926 |
| 분기말 현금및현금성자산 | 2,258,286,989 | 4,650,638,291 |
별첨 주석 참조
3. 연결재무제표 주석
| 제 2(당) 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제 1(전) 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 주식회사 휴럼과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr &cr(1) 지배기업 개요&cr
주식회사 휴럼(이하 "지배기업")과 그 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")은 건강식품 등의 제조 및 유통업을 주된 영업으로 하여 2005년 8월 26일에 설립되었으며, 본사는 서울특별시 금천구 가산디지털2로 115에 소재하고 있습니다. &cr&cr연결회사는 코스닥시장 상장을 위하여 엔에이치기업인수목적16호 주식회사와 2021년 1월 27일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 7월 13일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 합병은 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 당사를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 존속하고 당사는 소멸하게 되나, 실질적으로는 당사가 엔에이치기업인수목적16호 주식회사와 흡수합병하는 형식으로 진행되었습니다.&cr&cr엔에이치기업인수목적16호 주식회는 합병 후 사명을 주식회사 휴럼으로 변경하였으며, 회계기간은 법적 합병회사인 엔에이치기업인수목적16호 주식회사의 회계기간을 사용하였습니다.&cr
당분기말 현재 연결회사의 자본금은 3,644백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 지분율 | 보통주 | 우선주 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김진석 | 12,111,502 | - | 33.24% | 1,969,350 | - | 44.31% |
| 김진성 | 2,375,745 | - | 6.52% | 386,300 | - | 8.69% |
| 에스비아이 아세안스프링보드 투자조합 | 1,729,687 | - | 4.75% | 93,750 | 157,500 | 5.65% |
| 티에스10호세컨더리투자조합 | 1,373,771 | - | 3.77% | - | 133,470 | 3.00% |
| 한국투자 Re-Up 투자조합 | 1,100,000 | - | 3.02% | - | - | 0.00% |
| 2014KIF-SBI IT전문 투자조합 | 1,037,812 | - | 2.85% | 56,250 | 94,500 | 3.39% |
| KTBN 7호 벤처 투자조합 | 922,500 | - | 2.53% | 75,000 | 126,000 | 4.52% |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 714,676 | - | 1.96% | - | 69,435 | 1.56% |
| IBK금융그룹 IP창조 투자조합 | 627,417 | - | 1.72% | 37,500 | 63,000 | 2.26% |
| 윈베스트벤처투자㈜ | 500,000 | - | 1.37% | - | - | - |
| 기타 | 13,947,310 | - | 38.27% | 1,182,300 | - | 26.60% |
| 합계 | 36,440,420 | - | 100.00% | 3,800,450 | 643,905 | 100.00% |
(2) 연결실체&cr
1) 연결대상 종속기업 현황&cr
보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 제주도 | 12월 | 70% | 70% |
2) 종속기업의 요약 재무정보&cr
보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 483,390 | 492,599 | (9,208) | - | (4,338) | (4,338) |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 전기말 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 484,965 | 489,835 | (4,870) | - | (930) | (930) |
(3) 연결대상범위의 변동&cr&cr당분기 중 연결범위의 변동내역은 없습니다.&cr&cr
2. 중요한 회계정책&cr&cr 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표 입니다. 동 중간재무제표 에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr&cr이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr&cr한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업&cr·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr2.2 회계정책&cr&cr 분기연결재무제표 의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.3 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다.
3. 현금및현금성자산&cr &cr보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 2,258,287 | 4,346,170 |
&cr
4. 범주별 금융상품&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 금융상품자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,258,287 | - | 2,258,287 | 2,258,287 |
| 단기금융상품 | - | 13,909,998 | - | 13,909,998 | 13,909,998 |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,876,506 | - | 6,876,506 | 6,876,506 |
| 소계 | - | 23,044,791 | - | 23,044,791 | 23,044,791 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 379,826 | - | 379,826 | 379,826 |
| 합계 | - | 23,424,617 | - | 23,424,617 | 23,424,617 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,346,170 | - | 4,346,170 | 4,346,170 |
| 단기금융상품 | - | 7,100,000 | - | 7,100,000 | 7,100,000 |
| 매출채권및기타채권 | - | 4,121,785 | - | 4,121,785 | 4,121,785 |
| 소계 | - | 15,567,955 | - | 15,567,955 | 15,567,955 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 392,971 | - | 392,971 | 392,971 |
| 합계 | - | 15,960,926 | - | 15,960,926 | 15,960,926 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,693,361 | 4,693,361 | 4,693,361 |
| 유동성장기부채 | - | 285,000 | 285,000 | 285,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | - | - |
| 유동전환사채 | - | 735,253 | 735,253 | 735,253 |
| 파생상품부채 | 643,837 | - | 643,837 | 643,837 |
| 리스부채 | - | 235,251 | 235,251 | 235,251 |
| 소계 | 643,837 | 5,948,865 | 6,592,702 | 6,592,702 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,375,000 | 2,375,000 | 2,375,000 |
| 리스부채 | - | 166,005 | 166,005 | 166,005 |
| 전환사채 | - | 1,141,678 | 1,141,678 | 1,141,678 |
| 기타비유동금융부채 | - | 146,500 | 146,500 | 146,500 |
| 소계 | - | 3,829,183 | 3,829,183 | 3,829,183 |
| 합계 | 643,837 | 9,778,048 | 10,421,885 | 10,421,885 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 5,748,539 | 5,748,539 | 5,748,539 |
| 유동성장기부채 | - | 58,430 | 58,430 | 58,430 |
| 전환상환우선주부채 | - | 7,992,237 | 7,992,237 | 7,992,237 |
| 유동성전환사채 | - | 3,773,926 | 3,773,926 | 3,773,926 |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
| 리스부채 | - | 300,748 | 300,748 | 300,748 |
| 소계 | 8,664,917 | 17,873,880 | 26,538,797 | 26,538,797 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,901,570 | 2,901,570 | 2,901,570 |
| 리스부채 | - | 402,529 | 402,529 | 402,529 |
| 기타금융부채 | - | 129,500 | 129,500 | 129,500 |
| 소계 | - | 3,433,599 | 3,433,599 | 3,433,599 |
| 합계 | 8,664,917 | 21,307,479 | 29,972,396 | 29,972,396 |
&cr (3) 보고기간종류일 현재 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 122,425 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| 소계 | - | 122,425 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 311,721 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (775,936) | - | - | - |
| 소계 | 311,721 | (775,936) | - | - | - |
| 합계 | 311,721 | (653,511) | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 109,648 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| 소계 | - | 109,648 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | (3,287,404) | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (1,019,713) | - | - | - |
| 소계 | (3,287,404) | (1,019,713) | - | - | - |
| 합계 | (3,287,404) | (910,065) | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
&cr(4) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.&cr&cr수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 643,837 | 643,837 |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
&cr (5) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 643,837 | 8,664,917 | 옵션모델 | 기초주가, 주가변동성 |
&cr당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 평가손익 | 권리행사(주1) | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | 311,721 | 8,332,801 | 643,837 |
&cr(주1) 당분기중 전환상환우선주와 전환사채의 전환권이 행사되어 보통주 8,757,899주가 발행되었습니다.&cr
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 평가손익 | 권리행사(주1) | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 5,595,366 | 3,287,404 | (333,609) | 8,549,161 |
&cr(주1) 전분기 중 일부 전환사채의 전환권이 행사되어 보통주 53,570주가 발행되었습니다. &cr&cr
5. 매출채권 및 기타채권&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권: | ||||||
| 매출채권 | 7,893,247 | 1,341,264 | 6,551,983 | 5,342,493 | 1,289,217 | 4,053,276 |
| 미수금 | 250,749 | 16,345 | 234,404 | 43,601 | 16,345 | 27,256 |
| 미수수익 | 90,119 | - | 90,119 | 41,253 | - | 41,253 |
| 소계 | 8,234,115 | 1,357,609 | 6,876,506 | 5,427,347 | 1,305,562 | 4,121,785 |
| 기타비유동금융자산: | ||||||
| 장기대여금 | - | - | - | - | - | - |
| 보증금 | 379,826 | - | 379,826 | 392,971 | - | 392,971 |
| 소계 | 379,826 | - | 379,826 | 392,971 | - | 392,971 |
| 합계 | 8,613,941 | 1,357,609 | 7,256,332 | 5,820,318 | 1,305,562 | 4,514,756 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 5,853,605 | 569,964 | 228,445 | 73,002 | 1,168,231 | 7,893,247 |
| 기대손실율 | 0.90% | 8.20% | 18.90% | 41.69% | 100.00% | 16.99% |
| 전체기간기대손실 | 52,682 | 46,737 | 43,176 | 30,438 | 1,168,231 | 1,341,264 |
| 순장부금액 | 5,800,923 | 523,227 | 185,269 | 42,564 | - | 6,551,983 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 3,283,786 | 585,643 | 345,441 | 14,934 | 1,112,689 | 5,342,493 |
| 기대손실율 | 1.00% | 8.90% | 24.20% | 53.38% | 100.00% | 24.13% |
| 전체기간기대손실 | 32,838 | 52,122 | 83,597 | 7,971 | 1,112,689 | 1,289,217 |
| 순장부금액 | 3,250,948 | 533,521 | 261,844 | 6,963 | - | 4,053,276 |
(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 연결범위 변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,289,217 | 52,047 | - | - | - | 1,341,264 |
| 미수금 | 16,345 | - | - | - | - | 16,345 |
| 합계 | 1,305,562 | 52,047 | - | - | - | 1,357,609 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 연결범위변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,167,258 | 90,425 | 1,105 | - | 11,082 | 1,245,496 |
| 미수금 | - | 16,345 | - | - | - | 16,345 |
| 합계 | 1,167,258 | 106,770 | 1,105 | - | 11,082 | 1,261,841 |
6. 재고자산&cr &cr보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실&cr 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 3,274,896 | 40,470 | 3,234,426 | 2,650,122 | 64,406 | 2,585,716 |
| 제품 | 5,826,367 | 96,082 | 5,730,285 | 4,964,070 | 174,402 | 4,789,668 |
| 원재료 | 2,059,170 | - | 2,059,170 | 1,053,458 | 51,575 | 1,001,883 |
| 부재료 | 289,362 | 35,880 | 253,482 | 393,717 | 35,904 | 357,813 |
| 합계 | 11,449,795 | 172,432 | 11,277,363 | 9,061,367 | 326,287 | 8,735,080 |
7. 기타금융자산&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타비유동금융자산 | ||
| 보증금 | 405,900 | 435,376 |
| 보증금현재가치할인차금 | (26,074) | (42,405) |
| 합계 | 379,826 | 392,971 |
8. 기타자산&cr &cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급비용 | 54,893 | 56,364 |
| 선급금 | 458,150 | 1,184,608 |
| 환불자산 | 20,631 | 24,190 |
| 당기법인세자산 | 5,077 | - |
| 소계 | 538,751 | 1,265,162 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 251,216 | 336,205 |
| 합계 | 789,967 | 1,601,367 |
&cr 9. 유형자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,246,395 | - | - | 5,246,395 | 4,840,000 | - | - | 4,840,000 |
| 건물 | 2,786,193 | (425,839) | (274,733) | 2,085,621 | 2,353,475 | (376,871) | (281,051) | 1,695,553 |
| 기계장치 | 1,858,800 | (1,384,567) | (55,251) | 418,982 | 1,858,800 | (1,267,982) | (69,913) | 520,905 |
| 차량운반구 | 89,581 | (85,574) | - | 4,007 | 89,581 | (83,372) | - | 6,209 |
| 공구와기구 | 547,707 | (545,919) | - | 1,788 | 547,707 | (544,779) | - | 2,928 |
| 비품 | 1,316,742 | (773,008) | - | 543,734 | 1,101,442 | (649,262) | - | 452,180 |
| 시설장치 | 299,630 | (292,708) | (5,000) | 1,922 | 299,630 | (277,737) | (12,500) | 9,393 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산_건물 | 1,289,586 | (1,120,172) | - | 169,414 | 1,502,133 | (1,041,579) | - | 460,554 |
| 사용권자산_차량운반구 | 440,816 | (227,867) | - | 212,949 | 423,091 | (202,864) | - | 220,227 |
| 합계 | 13,875,450 | (4,855,654) | (334,984) | 8,684,812 | 13,015,859 | (4,444,446) | (363,464) | 8,207,949 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 기타증감 | 보조금상계 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,840,000 | 406,395 | - | - | - | - | 5,246,395 |
| 건물 | 1,695,553 | 432,719 | - | - | 6,317 | (48,968) | 2,085,621 |
| 기계장치 | 520,905 | - | - | - | 14,663 | (116,586) | 418,982 |
| 차량운반구 | 6,209 | - | - | - | - | (2,202) | 4,007 |
| 공구와기구 | 2,928 | - | - | - | - | (1,140) | 1,788 |
| 비품 | 452,180 | 215,300 | - | - | - | (123,746) | 543,734 |
| 시설장치 | 9,393 | - | - | - | 7,500 | (14,971) | 1,922 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산_건물 | 460,554 | - | (126,843) | - | - | (164,297) | 169,414 |
| 사용권자산_차량운반구 | 220,227 | 82,255 | (15,608) | - | - | (73,925) | 212,949 |
| 합계 | 8,207,949 | 1,136,669 | (142,451) | - | 28,480 | (545,835) | 8,684,812 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 기타증감 | 보조금상계 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,786,266 | 14,124 | - | 3,039,610 | - | - | 4,840,000 |
| 건물 | 1,746,413 | - | - | - | 6,317 | (43,793) | 1,708,937 |
| 기계장치 | 667,039 | - | - | - | 14,663 | (126,198) | 555,504 |
| 차량운반구 | 17,589 | - | (3,105) | - | - | (6,570) | 7,914 |
| 공구와기구 | 9,343 | - | - | - | - | (6,035) | 3,308 |
| 비품 | 312,551 | 282,081 | (62,664) | - | - | (87,537) | 444,431 |
| 시설장치 | 29,628 | - | - | - | 7,500 | (22,726) | 14,402 |
| 건설중인자산 | 2,350,678 | 688,932 | - | (3,039,610) | - | - | - |
| 사용권자산_건물 | 980,243 | 9,592 | (203,619) | - | - | (246,151) | 540,065 |
| 사용권자산_차량운반구 | 280,007 | 38,105 | (858) | - | - | (72,331) | 244,923 |
| 합계 | 8,179,757 | 1,032,834 | (270,246) | - | 28,480 | (611,341) | 8,359,484 |
(3) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | 650,522 | 1,200,000 | 단기차입금 | 2,660,000 | 산업은행 |
| 토지 | 3,053,733 | 3,550,000 | 장기차입금 | ||
| 토지 및 건물 | 584,272 | 1,200,000 | 단기차입금 | - | 하나은행 |
| 토지 및 건물 | 834,606 | ||||
| 합계 | 5,123,133 | 5,950,000 | 2,660,000 |
(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 제주공장 건물 | 1,120,980 |
&cr연결회사는 상기 이외에 생산물배상책임보험 및 업무용차량에 대한 자동차보험 등에가입하고 있습니다. &cr&cr(5) 보고기간종료일 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 5,246,394 | 4,229,347 | 4,840,000 | 3,906,766 |
| 투자부동산 | 1,100,387 | 774,910 | 1,100,387 | 677,542 |
| 합계 | 6,346,781 | 5,004,257 | 5,940,387 | 4,584,308 |
&cr
10. 무형자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 624,212 | (364,632) | (145,974) | 113,606 | 608,860 | (343,453) | (145,975) | 119,432 |
| 개발비 | - | - | - | - | 653,532 | (168,272) | (485,260) | - |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | 100,300 | (95,540) | (4,760) | - |
| 영업권 | 8,748 | - | - | 8,748 | 8,748 | - | - | 8,748 |
| 합계 | 632,960 | (364,632) | (145,974) | 122,354 | 1,371,440 | (607,265) | (635,995) | 128,180 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 기타증감 | 무형자산&cr손상차손 | 무형자산&cr상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 119,432 | 15,353 | - | - | - | (21,179) | 113,606 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업권 | 8,748 | - | - | - | - | - | 8,748 |
| 합계 | 128,180 | 15,353 | - | - | - | (21,179) | 122,354 |
&cr (전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 기타증감 | 무형자산&cr손상차손 | 무형자산&cr상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 185,586 | 3,493 | - | - | (60,901) | (27,310) | 100,868 |
| 개발비 | 26,722 | - | - | - | (19,751) | (6,971) | - |
| 소프트웨어 | 7,083 | - | - | - | (4,760) | (2,323) | - |
| 영업권 | 463,109 | - | - | (454,361) | - | - | 8,748 |
| 합계 | 682,500 | 3,493 | - | (454,361) | (85,412) | (36,604) | 109,616 |
&cr
11. 투자부동산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,100,387 | - | 1,100,387 | 1,100,387 | - | 1,100,387 |
| 건물 | 1,895,413 | (90,822) | 1,804,591 | 1,895,413 | (55,283) | 1,840,130 |
| 합계 | 2,995,800 | (90,822) | 2,904,978 | 2,995,800 | (55,283) | 2,940,517 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 1,100,387 | 1,840,130 | 2,940,517 | 1,100,387 | 1,887,516 | 2,987,903 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (35,539) | (35,539) | - | (35,540) | (35,540) |
| 분기말 장부금액 | 1,100,387 | 1,804,591 | 2,904,978 | 1,100,387 | 1,851,976 | 2,952,363 |
&cr(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 약 89백만원 (전분기: 92백만원)&cr입니다. &cr
(4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치(주1) | 장부금액 | 공정가치(주1) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,100,387 | 1,100,387 | 1,100,387 | 1,100,387 |
| 건물 | 1,895,413 | 1,804,591 | 1,895,413 | 1,840,130 |
| 합계 | 2,995,800 | 2,904,978 | 2,995,800 | 2,940,517 |
(주1) 투자부동산의 취득 이후 공정가치의 유의적인 변동이 없는 것으로 판단하여, 최초 취득금액을 공정가치의 대용치로 간주하였습니다. &cr
12. 정부보조금&cr &cr당분기 및 전분기 중 연결회사가 수령한 정부보조금의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 배부처 | 당분기 | 전분기 | 회계처리 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 바이오헬스산업기술지원금 | 재단법인충북테크노파크 | - | 20,000 | 경상연구개발비차감 |
| 제주지역기업혁신성장지원사업 | 한국산업기술진흥원 | 145,265 | 142,088 | 급여차감 등 |
| 청년추가고용지원금 | 고용노동부 | 68,225 | 61,872 | 영업외수익 등 |
| 기타 | 기타 | 259,989 | 52,860 | 급여차감 |
| 합계 | 473,479 | 276,820 |
13. 매입채무 및 기타채무&cr &cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,697,335 | 4,071,880 |
| 미지급금 | 1,473,963 | 849,902 |
| 미지급비용 | 522,063 | 826,757 |
| 합계 | 4,693,361 | 5,748,539 |
&cr
14. 차입금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 285,000 | 2,375,000 | 58,430 | 2,901,570 |
| 합계 | 285,000 | 2,375,000 | 58,430 | 2,901,570 |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 3.24% | - | - |
| 하나은행 | 2.92% | - | - |
| 합계 | - | - |
( 주1) 당사는 당분기말 현재 단기한도대출 약정액 2,200백만원(하나은행 1,200백만원, 산업은행 1,000백만원)이 있으며 사용잔액은 없습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업진흥공단 | 1.91 | - | 300,000 | 2년 거치 3년 분할상환 |
| 산업은행 | 1.51~2.27 | 2,660,000 | 2,660,000 | 3년 거치 7년 분할상환 |
| 합계 | 2,660,000 | 2,960,000 | ||
| 차감: 유동성장기차입금 | (285,000) | (58,430) | ||
| 장기차입금 계 | 2,375,000 | 2,901,570 |
&cr (4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 장기차입금 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 285,000 |
| 1년 초과 2년 이내 | 380,000 |
| 2년 초과 3년 이내 | 380,000 |
| 3년 초과 4년 이내 | 380,000 |
| 4년 초과 5년 이내 | 380,000 |
| 5년 초과 | 855,000 |
| 합계 | 2,660,000 |
15. 전환사채&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회차 사모전환사채 (주1) | 2019.07.12 | 2024.07.12 | 표면이율 2 | 735,253 | 3,773,926 | 유동부채 |
| 舊, 엔에이치기업인수목적16호(주) 사모전환사채 (주2) | 2020.04.07 | 2025.04.07 | 표면이율 0 | 1,141,678 | - | 비유동부채 |
(주1) 제1회차 사모전환사채는 최초 측정 시, 비파생금융부채에 배분된 부채요소의 장부금액을 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr(주2) 당분기중 합병으로 인해 회사는 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 보유한 사모전환사채를 인수하여 공정가치로 평가하였습니다. &cr
(2) 연결회사가 2019년 7월 12일자에 발행한 전환사채 의 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2019년 7월 12일 |
| 만기일 | 2024년 7월 12일 |
| 사채의 권면총액 | 7,000,000,000원 |
| 발행가액 | 7,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 2.0%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 4.0% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 111.0095%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 833,333주 |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 전환가격 | 1주당 8,400원 |
| 전환가격 조정 | - 이전상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정&cr- 본건 전환사채의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채권자는 본건 전환사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2021년 7월 12일 및 이후 매 3개월이 경과한 날에 본건 전환사채 권면금액의 전부 또는일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 |
&cr연결회사가 2019년 7월 12일자에 발행한 상기 전환사채와 관련하여 당분기와 전기 중 전환사채의 투자자가 전환권을 행사하여 다음과 같이 전환사채 액면금액과 보통주 전환주식수가 변동하였습니다. &cr
(당분기)
| (단위: 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 행사일 | 전환사채 액면금액 | 주당 전환가액 | 보통주 전환주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 5,700,000,000 | 1,366 | 4,172,767 |
| 2021-07-27 | (3,000,000,000) | 1,366 | (2,196,193) |
| 2021-07-27 | (1,000,000,000) | 1,366 | (732,064) |
| 2021-07-28 | (700,000,000) | 1,366 | (512,445) |
| 당분기말 | 1,000,000,000 | 1,366 | 732,064 |
(주1) 당분기중 전환사채 투자자의 전환권행사로 인하여 전환사채 액면금액 4,700백만원에 해당하는 보통주 3,440,702주가 발행되었습니다. &cr(주2) 당분기말 현재 상기 전환사채의 미전환주식수는 732,064주이며 미전환된 전환사채 액면금액은 1,000백만원입니다.&cr (주3) 당분기중 엔에이치기업인수16호㈜와의 합병으로 인해 전환사채 주당 전환가액이 8,400원에서 1,366원으로 조정되어 당기초 주당 전환가액 및 보통주 전환주식수를 소급하여 수정하였습니다.
(전기)
| (단위: 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 행사일(주1) | 전환사채 액면금액 | 주당 전환가액 | 보통주 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 7,000,000,000 | 8,400 | 833,333 |
| 2020-07-15 | (100,000,000) | 8,400 | (11,904) |
| 2020-07-16 | (50,000,000) | 8,400 | (5,952) |
| 2020-08-18 | (300,000,000) | 8,400 | (35,714) |
| 2020-10-13 | (850,000,000) | 8,400 | (101,190) |
| 전기말 | 5,700,000,000 | 678,573 |
(주1) 전기중 전환사채 투자자의 전환권행사로 인하여 전환사채 액면금액 1,300백만원에 해당하는 보통주 154,760주가 발행되었습니다.&cr &cr(3) 2020년 4월 7일에 발행한 舊, 엔에이치기업인수목적16호(주) 사모전환사채 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(주1) |
| 액면금액 | 1,940백만원 |
| 발행가액 | 1,940백만원 |
| 표면이자율 | 연 0% |
| 만기보장수익률 | 연 0% |
| 상환방법 | 2025년 4월 7일에 원금의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,940,000주(액면가액 100원) |
| 전환청구기간 | 사채의 발행일 후 1개월이 경과한 날로부터 개시하여 사채 만기일의 직전 영업일까지(2020년 5월 7일부터 2025년 4월 6일까지) |
| 전환가격 | 액면가액 100원을 기준으로 주당 1,000원&cr(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) |
(주1) 당분기중 합병으로 인해 회사는 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 보유한 상기 전환사채를 인수하였습니다.&cr합병시 전환권을 포함한 전환사채를 공정가치로 평가하였으며, 평가에 따른 공정가치 변동분은 기타비용(합병비용)으로 반영하였습니다.&cr &cr 16. 전환상환우선주부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말(주1) | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환상환우선주 1회차 | 2015.09.03 | 2025.09.03 | 보장수익률 5 | - | 3,473,574 |
| 전환상환우선주 2회차 | 2015.11.04 | 2025.11.04 | 보장수익률 5 | - | 1,377,040 |
| 전환상환우선주 3회차 | 2015.12.29 | 2025.12.29 | 보장수익률 5 | - | 3,141,623 |
| 합계 | - | 7,992,237 |
(주1) 전환상환우선주 투자자는 당분기 중 전액 전환청구권을 행사하여 보통주 5,317,197주가 발행되었으며, 당분기말 현재 전환상환우선주부채 잔액은 없습니다.&cr (주2)상기 전환상환우선주부채는 최초 측정 시, 비파생금융부채에 배분된 부채요소의 장부금액을 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr
(2) 연결회사가 발행한 전환상환우선주의 발행조건은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 전환상환우선주 1회차&cr
| 구분 | 전환상환우선주 1회차 |
|---|---|
| 발행일 | 2015년 9월 3일 |
| 만기일 | 2025년 9월 3일 |
| 액면금액 | 3,500백만원 |
| 발행가액 | 3,500백만원 |
| 보장수익률 | 우선주 만기일까지 연 5.0% |
| 배당율 | 액면금액의 1% |
| 상환방법 | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환.단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수&cr(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 기명식 보통주 350,000주&cr(보고기간종료일 : 기명식 보통주 2,306,250) |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 |
| 전환가격&cr(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 주당 10,000원 &cr(보고기간종료일 : 주당 1,366원) |
| 전환가격 조정 | - 이전상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정&cr- 본건 우선주의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 투자계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 감사보고서상 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 |
(주1) 2019년 3월 11일 전환상 환우선주 35,000주를 상환하였습니다. &cr(주2) 2019년 7월 12일 전환사채 발행 시, 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가각각 10,000원 및 315,000주에서 8,400원 및 375,000주로 변경되었습니다. &cr (주3) 회사는 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 375,000주에서 1,366원 및 2,306,250주로 변경되었습니다.&cr (주4) 전환상환우선주 1회차 투자자가 2021년 7월 27일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 2,306,250주가 발행되었으며, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다 .&cr
2) 전환상환우선주 2회차&cr
| 구분 | 전환상환우선주 2 회차 |
|---|---|
| 액면금액 | 1,400백만원 (최초 발행 시점) |
| 발행가액 | 1,400백만원 (최초 발행 시점) |
| 보장수익률 | 우선주 만기일까지 연 5.0% |
| 배당율 | 액면금액의 1% |
| 상환방법(주1) | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환.단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수&cr(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 기명식 보통주 140,000주&cr(보고기간종료일 : 기명식 보통주 922,500주 ) |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 |
| 전환가격&cr(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 주당 10,000원 &cr(보고기간종료일 : 주당 1,366원) |
| 전환가격 조정 | - 상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정 (이때, 조정후 전환가격은 조정전 전환가격의 70%를 하한으로 함)&cr- 본건 우선주의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 투자계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 감사보고서상 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 |
(주1) 2019년 3월 11일 전환상환우선 주 14,000주를 상환하였습니다. &cr(주2) 2019년 7월 12일 전환사채 발행 시, 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가각각 10,000원 및 126,000주에서 8,400원 및 150,000주로 변경되었습니다. &cr (주3) 회사는 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 150,000주에서 1,366원 및 922,500주로 변경되었습니다.&cr (주4) 전환상환우선주 2회차 투자자가 2021년 7월 28일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 922,500주가 발행되었으며, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다.&cr
3) 전환상환우선주 3회차&cr
| 구분 | 전환상환우선주 3회차 |
|---|---|
| 액면금액 | 3,169백만원 (최초 발행 시점) |
| 발행가액 | 3,169백만원 (최초 발행 시점) |
| 보장수익률 | 우선주 만기일까지 연 5.0% |
| 배당율 | 액면금액의 1% |
| 상환방법(주1) | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환.단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수&cr(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 기명식 보통주 225,450주&cr(보고기간종료일 : 기명식 보통주 2,088,447주 ) |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 |
| 전환가격&cr(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 주당 14,058원 &cr(보고기간종료일 : 주당 1,366원) |
| 전환가격 조정 | - 상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 85%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 85%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정 (이때, 조정후 전환가격은 조정전 전환가격의 70%를 하한으로 함)&cr- 본건 우선주의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 투자계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 배당가능이익의 범위 내에서 상환 |
(주1) 2019년 3월 11일 전 환상환우선주 22,545주를 상환하였습니다. &cr(주2) 2019년 7월 12일 전환사채 발행 시, 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가각각 14,058원 및 202,905주에서 8,400원 및 339,583주로 변경되었습니다.&cr (주3) 회사는 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 339,583주에서 1,366원 및 2,088,447주로 변경되었습니다.&cr (주4) 전환상환우선주 3회차 투자자가 2021년 7월 28일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 2,088,447주가 발행되었으며, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다.&cr
17. 리스&cr &cr연결회사는 오창공장, 연구소 및 본사사무실 등 부동산과 업무용차량을 리스로 이용하고 있습니다.&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채(유동) | 235,251 | 300,748 |
| 리스부채(비유동) | 166,005 | 402,529 |
| 합계 | 401,256 | 703,277 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 253,894 | 235,251 | 334,797 | 300,748 |
| 1년 초과 5년 이내 | 177,421 | 166,005 | 430,329 | 402,529 |
| 합계 | 431,315 | 401,256 | 765,126 | 703,277 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 164,297 | 246,151 |
| 차량운반구 | 73,924 | 72,331 |
| 합계 | 238,221 | 318,482 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 28,213 | 50,089 |
| 단기리스 관련 비용 등 | 85,992 | 2,644 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 각각 262백만원 및 400백만원입니다.
&cr 18. 순확정급여부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 현재가치 | 2,031,014 | 1,622,721 |
| 사외적립자산 공정가치 | (1,506,829) | (1,510,878) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 524,185 | 111,843 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,622,721 | 1,430,737 |
| 당기근무원가 | 511,145 | 271,402 |
| 이자원가 | - | 19,914 |
| 재측정요소 : | ||
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 30,995 |
| 기타조정으로 인한 효과 | - | 140,645 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| 급여지급액 | (102,852) | (88,735) |
| 연결범위 변동 | - | (145,568) |
| 기말금액 | 2,031,014 | 1,659,390 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,510,877 | 954,837 |
| 이자수익 | - | 17,031 |
| 재측정요소 : | ||
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | - | (4,363) |
| 사용자의 기여금 | 100,000 | - |
| 급여지급액 | (104,048) | (44,086) |
| 기말금액 | 1,506,829 | 923,419 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예적금 등 | 1,506,829 | 1,510,878 |
&cr(5) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기대수익 | - | 17,031 |
| 보험수리적손익 | - | (4,363) |
| 합계 | - | 12,668 |
(6) 당분기 및 전분기 중 순확정급여채무에서 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 511,145 | 271,402 |
| 순이자손익 | - | 2,883 |
| 합계 | 511,145 | 274,285 |
&cr(7) 당분기 및 전분기 중 순확정급여채무에서 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제조원가 | 67,339 | 70,284 |
| 판매비와관리비 | 399,063 | 192,048 |
| 경상연구개발비 | 44,743 | 11,953 |
| 합계 | 511,145 | 274,285 |
19. 기타금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <비유동> | ||
| 기타금융부채 | ||
| 임대보증금 | 113,000 | 96,000 |
| 기타보증금 | 33,500 | 33,500 |
| 합계 | 146,500 | 129,500 |
&cr&cr 20. 파생상품부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 파생상품부채 | 643,837 | 8,664,917 |
(주1)파생상품부채는 보고기간종료일 현재 전환권 및 조기상환권의 행사가능시기가 1년 이내에 도래하는 경우 유동성으로 분류하였습니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 8,664,917 | 5,595,366 |
| 전환권 행사(주1) | (7,709,359) | (333,609) |
| 평가손실(이익)(주1) | (311,721) | 3,287,404 |
| 분기말금액 | 643,837 | 8,549,161 |
(주1) 당분기 중 전환상환우선주 및 전환사채 투자자가 전환권을 행사하여 파생상품부채가 7,709,359천원 감소하였으며, 파생상품평가이익이 311,721천원 발생하였습니다.&cr
21. 충당부채 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 마일리지충당부채 | 53,337 | 41,345 |
| 반품충당부채 | 64,527 | 88,174 |
| 합계 | 117,864 | 129,519 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 마일리지충당부채 | 반품충당부채 | 합계 | 마일리지충당부채 | 반품충당부채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 41,345 | 88,174 | 129,519 | 22,194 | 58,709 | 80,903 |
| 설정 | 11,992 | (23,647) | (11,655) | 15,369 | 534,052 | 549,421 |
| 사용 | - | - | ||||
| 환입 | - | - | ||||
| 분기말 : | 53,337 | 64,527 | 117,864 | 37,563 | 592,761 | 630,324 |
22. 기타부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 402,074 | 468,562 |
| 예수금 | 79,773 | 58,289 |
| 부가세예수금 | - | 161 |
| 합계 | 481,847 | 527,012 |
&cr &cr 23. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| ① 발행할 주식의 총수 | 500,000,000 | 100,000,000 |
| ② 1주당 액면금액 | 100 | 500 |
| ③ 발행한 주식의 수 | 36,440,420 | 3,800,450 |
| ④ 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 |
(2) 당분기 합병 전·후 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 합병전 | 합병후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 엔에이치기업인수목적 16호(주) | 舊,(주)휴럼 | (주)휴럼 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 4,310,000 | 3,800,450 | 27,682,521 |
| 액면가액 | 100 | 500 | 100 |
| 자본금 | 431,000,000 | 1,900,225,000 | 2,768,252,100 |
| 합병신주발행주식수 | 23,372,521 | - | - |
| 합병비율 | 1 | 6.1500000 | - |
&cr(3) 자본금 및 자본잉여금(주식발행초과금)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 2020-01-01 | 22,420,747 | 2,242,074,700 | - | - |
| 전환권행사(전환사채) | 2020-07-15 | 951,774 | 95,177,400 | 1,236,753,596 | 총 4건(7/15,7/16,8/18,10/13) |
| 전기말 | 2020-12-31 | 23,372,521 | 2,337,252,100 | 1,236,753,596 | 자기주식 40주는 신주배정 제외 |
| 합병으로 인한 변동 | 2021-07-15 | 4,310,000 | 431,000,000 | 8,964,800,000 | - |
| 전환권행사 | 2021-07-27 | 5,234,507 | 523,450,700 | 11,763,821,268 | 전환사채 및 전환상환우선주 |
| 전환권행사 | 2021-07-28 | 3,523,392 | 352,339,200 | 7,124,530,523 | 전환사채 및 전환상환우선주 |
| 주식발행초과금 법인세효과 | 2021-09-30 | - | - | (475,830,098) | - |
| 당분기말 | 2021-09-30 | 36,440,420 | 3,644,042,000 | 28,614,075,289 | - |
(주1) 주식수, 자본금 및 주식발행초과금은 엔에이치기업인수목적16호 주식회사에 당사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율(1 : 6.1500000)을 사용하여 소급 조정 되었습니다.&cr &cr 24. 기타자본구성요소&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (1,878) | (2,812) |
| 연결자본조정 | (5,252) | (5,252) |
| 전환권대가 (주1) | 3,087,520 | - |
| 합계 | 3,080,390 | (8,064) |
(주1) 상기 전환권대가는 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병시 인수한 전환사채를 공정가치로 평가하여 발생한 금액입니다.&cr&cr (2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자기주식(주1) | (2,812) | (1,878) | (2,812) | (1,878) |
| 연결자본조정 | (5,252) | - | - | (5,252) |
| 전환권대가 | - | 3,087,520 | - | 3,087,520 |
| 합계 | (8,064) | 3,085,642 | (2,812) | 3,080,390 |
(주1) 당사는 당분기중 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 피합병회사인 주식회사 휴럼의 주식 830주(합병비율 적용후)를 1,661천원으로 취득하였습니다. &cr또한, 합병신주배정시 단수주 81주를 217천원에 취득하였으며. 기초의 자기주식은 합병시 신주배정을 하지 않아 소멸하였습니다.&cr
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소(주1) | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자기주식 | (2,812) | - | - | (2,812) |
| 연결자본조정 | (58,349) | - | (53,097) | (5,252) |
| 합계 | (61,161) | - | (53,097) | (8,064) |
(주1) 전분기 중 주식회사 휴럼헬스앤뷰티 매각에 따른 연결범위 변동으로 인하여 연결자본조정이 감소하였습니다. &cr &cr
25. 이익잉여금&cr
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 416,851 | 3,383,994 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 3,383,994 | 1,376,946 |
| 순이익 | (2,967,143) | 1,709,179 |
| 보험수리적손익 | - | (137,282) |
| 분기말금액 | 416,851 | 2,948,843 |
&cr
26. 매출액 및 매출원가&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 39,632,017 | 43,930,151 |
| 상품매출액 | 15,616,682 | 14,842,827 |
| 기타매출액 | 15,692 | - |
| 합계 | 55,264,391 | 58,772,978 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품재고 | 4,789,670 | 2,776,494 |
| 당기제품제조원가 | 14,607,014 | 14,766,469 |
| 타계정대체 | 3,560 | (290,620) |
| 분기말제품재고 | (5,730,286) | (3,777,218) |
| 제품매출원가 | 13,669,958 | 13,475,125 |
| <상품매출원가> | ||
| 기초상품재고 | 2,585,716 | 2,236,291 |
| 당기상품매입액 | 12,004,364 | 10,541,228 |
| 타계정대체 | (66,014) | (26,642) |
| 분기말상품재고 | (3,234,426) | (2,222,730) |
| 상품매출원가 | 11,289,640 | 10,528,147 |
| 합계 | 24,959,598 | 24,003,272 |
27. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 3,691,017 | 3,049,443 |
| 퇴직급여 | 399,063 | 192,048 |
| 복리후생비 | 272,145 | 261,442 |
| 여비교통비 | 16,070 | 12,099 |
| 접대비 | 61,800 | 53,969 |
| 통신비 | 10,099 | 9,809 |
| 경상연구개발비 | 408,239 | 418,596 |
| 소모품비 | 405,516 | 404,930 |
| 세금과공과 | 116,202 | 39,986 |
| 감가상각비 | 326,733 | 364,329 |
| 지급임차료 | 85,992 | 12,914 |
| 보험료 | 79,175 | 73,819 |
| 차량유지비 | 60,545 | 60,488 |
| 교육훈련비 | 3,522 | 3,596 |
| 수도광열비 | 21,188 | 22,550 |
| 지급수수료 | 1,023,596 | 723,566 |
| 도서인쇄비 | 63,318 | 52,256 |
| 광고선전비 | 7,721,175 | 8,033,602 |
| 판매촉진비 | 24,312 | 61,586 |
| 대손상각비 | 52,047 | 90,425 |
| 건물관리비 | 21,765 | 22,341 |
| 운반비 | 1,449,334 | 1,400,705 |
| 판매수수료 | 11,522,779 | 13,246,170 |
| 판매제비용 | - | 3,500 |
| 무형자산상각비 | 21,178 | 36,604 |
| 견본비 | 17,192 | 12,347 |
| 잡비 | 57,520 | 36,077 |
| 합계 | 27,931,522 | 28,699,197 |
&cr 28. 기타수익 및 기타비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차익 | 708 | 1 |
| 외화환산이익 | 20,031 | 4,747 |
| 정부등지원금 | 73,225 | 16,020 |
| 유형자산처분이익 | 8,432 | 8,117 |
| 임대료수익 | 88,900 | 91,680 |
| 종속기업투자처분이익 | - | 667,663 |
| 잡이익 | 57,485 | 53,746 |
| 합계 | 248,781 | 841,974 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차손 | 5,319 | 6,216 |
| 외화환산손실 | - | - |
| 기부금 | 13,584 | 3,280 |
| 무형자산손상차손 | - | 85,412 |
| 유형자산처분손실 | - | 62,664 |
| 기타의대손상각비 | (50,000) | 16,345 |
| 잡손실 | 5,771 | 23,617 |
| 합병비용(주1) | 4,425,455 | - |
| 합계 | 4,400,129 | 197,534 |
(주1) 회사는 합병으로 이전받는 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치와 합병을 승인한 합병계약일의 발행할 주식의 공정가치와의 차이를 상장을 위한 무형의 서비스를 제공받고 대가를 지급한 것으로 보아 합병비용으로 4,425,456천원을 인식하였습니다.
29. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 122,425 | 109,648 |
| 파생상품평가이익 | 311,721 | 300,806 |
| 합계 | 434,146 | 410,454 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 775,936 | 1,019,713 |
| 파생상품평가손실 | - | 3,588,210 |
| 합계 | 775,936 | 4,607,923 |
&cr
30. 법인세비용 &cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세 | ||
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 490,079 | 1,397,742 |
| 전기법인세의 조정사항 | 19,370 | (62,402) |
| 총당기법인세 | 509,449 | 1,335,340 |
| 이연법인세 | ||
| 일시적차이의 증감 | 814,959 | (565,482) |
| 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (475,830) | 38,721 |
| 법인세비용 | 848,578 | 808,579 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,119,867) | 2,041,212 |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | (466,371) | 432,567 |
| 조정사항: | ||
| 비과세수익 | - | (24,994) |
| 비공제비용 | 140,543 | 35,228 |
| 미인식이연법인세 변동 | 1,175,934 | 478,180 |
| 세액공제 | (14,251) | (50,000) |
| 전기법인세의 조정사항 | 19,370 | (62,402) |
| 기타 | (6,648) | - |
| 법인세비용 | 848,577 | 808,579 |
| 유효세율 | -40.0% | 39.6% |
(3) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (475,830) | 38,721 |
&cr(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 | 660,337 | 1,261,917 |
| 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 | 373,776 | 621,615 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (410,215) | (375,850) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (119,957) | (81,342) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | 503,941 | 1,426,340 |
(5) 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 자본 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 46,977 | (48,474) | - | (1,497) |
| 특허권 | 222,415 | (167,205) | - | 55,210 |
| 개발비 | 269,866 | (153,706) | - | 116,160 |
| 정부보조금 | 363,464 | (28,276) | - | 335,188 |
| 대손충당금 | 1,238,496 | 33,092 | - | 1,271,588 |
| 미수수익 | (58,727) | (46,670) | - | (105,397) |
| 재고자산 | 888,159 | (715,727) | - | 172,432 |
| 퇴직급여충당부채 | 1,622,721 | 408,294 | - | 2,031,015 |
| 퇴직연금운용자산 | (1,510,877) | 4,049 | - | (1,506,828) |
| 연차수당 | 137,099 | - | - | 137,099 |
| 임대보증금 | 50,000 | (50,000) | - | - |
| 기타충당부채 | 41,345 | 11,992 | - | 53,337 |
| 지분법주식 | 62,704 | - | - | 62,704 |
| 환불부채 | 87,890 | (23,363) | - | 64,527 |
| 환불자산 | (23,091) | 2,460 | - | (20,631) |
| 전환사채 | 2,549,046 | (2,968,278) | - | (419,232) |
| 리스자산 | (680,781) | 298,418 | - | (382,363) |
| 리스부채 | 703,277 | (302,021) | - | 401,256 |
| 현재가치할인차금 | 42,405 | (16,331) | - | 26,074 |
| 일시적차이 계 | 6,052,388 | (3,761,746) | - | 2,290,642 |
| 법인세율 | 22.0% | 22.0% | 22.0% | 22.0% |
| 이연법인세자산 | 1,331,525 | (827,584) | - | 503,941 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 자본 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 67,381 | (8,763) | - | 58,618 |
| 특허권 | 120,396 | 67,087 | - | 187,483 |
| 개발비 | 434,027 | (83,163) | - | 350,864 |
| 정부보조금 | 401,437 | (28,480) | - | 372,957 |
| 대손충당금 | 1,228,560 | (55,581) | - | 1,172,979 |
| 미수수익 | (50,571) | 15,923 | - | (34,648) |
| 재고자산 | 821,204 | 14,942 | - | 836,146 |
| 퇴직급여충당부채 | 1,459,207 | 28,543 | 171,639 | 1,659,389 |
| 퇴직연금운용자산 | (954,837) | 27,055 | 4,363 | (923,419) |
| 연차수당 | 109,915 | 76,158 | - | 186,073 |
| 임대보증금 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 기타충당부채 | 31,398 | 6,165 | - | 37,563 |
| 지분법주식 | 62,704 | - | - | 62,704 |
| 환불부채 | 35,017 | 557,745 | - | 592,762 |
| 환불자산 | (3,338) | (331,751) | - | (335,089) |
| 전환사채 | 22,716 | 2,118,336 | - | 2,141,052 |
| 리스자산 | (1,260,250) | 475,262 | - | (784,988) |
| 리스부채 | 1,264,551 | (459,671) | - | 804,880 |
| 현재가치할인차금 | 73,476 | (25,436) | - | 48,040 |
| 지배회사유보계 | 3,912,993 | 2,394,371 | 176,002 | 6,483,366 |
| 종속기업유보 | 229,491 | (229,491) | - | - |
| 일시적차이 계 | 4,142,484 | 2,164,880 | 176,002 | 6,483,366 |
| 법인세율 | 22.0% | 22.0% | ||
| 이연법인세자산 | 911,346 | 1,426,340 |
(6) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전분기말 | 사유 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전환상환우선주 등 | 5,345,154 | 12,270,541 | 세무상 자본거래 분류 |
| 기타 일시적차이 | - | (90,797) | 처분하지 않을 예정 외 |
| 소 계 | 5,345,154 | 12,179,744 | |
| 법인세율 반영 | 1,175,934 | 2,679,544 |
(7) 자본에 직접 반영된 법인세비용
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기간내배분전금액&cr (+는 차변) | 적용세율 | 법인세효과 증(감) | 기간내배분후금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금(전환사채 전환) | (2,818,914) | 22.00% | (620,161) | (2,198,753) | - |
| 주식발행초과금(합병시 전환권조정 재평가를 주발초로 반영한 부분) | 656,050 | 22.00% | 144,331 | 511,719 | - |
| 합계 | (2,162,864) | 22.00% | (475,830) | (1,687,034) | - |
&cr&cr 31. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산 변동 | (3,451,513) | (2,444,322) |
| 원재료매입 | 6,334,505 | 5,988,395 |
| 상품매입 | 12,004,364 | 10,541,228 |
| 급여 | 4,720,280 | 3,926,834 |
| 퇴직급여 | 511,145 | 274,285 |
| 복리후생비 | 331,903 | 359,394 |
| 지급임차료 | 166,203 | 59,636 |
| 감가상각비 | 552,894 | 618,400 |
| 무형자산상각비 | 21,179 | 36,604 |
| 세금과공과 | 122,120 | 45,616 |
| 광고선전비 | 7,721,175 | 8,033,602 |
| 판매수수료 | 11,522,779 | 13,246,170 |
| 기타 | 12,334,086 | 12,016,627 |
| 합계(주1) | 52,891,120 | 52,702,469 |
(주1) 포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합산금액입니다. &cr
32. 주당이익&cr &cr(1) 기본주당손익&cr&cr 기본주당손익은 연결회사의 보통주순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. &cr
1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업보통주분기순이익 | (3,393,510,252) | (2,967,143,188) | (1,077,953,778) | 1,709,179,357 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,292,196 | 12,728,045 | 3,677,805 | 3,656,446 |
| 기본주당이익 | (112) | (233) | (293) | 467 |
&cr2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기(누적)
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01 | 기초 보통주식수 | 3,800,450 | 273 | 3,800,450 |
| 2020.01.01 | 자기주식 | (40) | 273 | (40) |
| 2020.07.15 | 합병신주발행 | 23,882,111 | 78 | 6,823,460 |
| 2020.07.27 | 전환권 행사 | 5,234,507 | 66 | 1,265,485 |
| 2020.07.28 | 전환권 행사 | 3,523,392 | 65 | 838,903 |
| 2020.07.29 | 자기주식 | (911) | 64 | (214) |
| 합계 | 36,439,509 | 12,728,045 |
② 당3분기
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01 | 기초 보통주식수 | 3,800,450 | 92 | 3,800,450 |
| 2020.01.01 | 자기주식 | (40) | 92 | (40) |
| 2020.07.15 | 합병신주발행 | 23,882,111 | 78 | 20,247,877 |
| 2020.07.27 | 전환권 행사 | 5,234,507 | 66 | 3,755,190 |
| 2020.07.28 | 전환권 행사 | 3,523,392 | 65 | 2,489,353 |
| 2020.07.29 | 자기주식 | (911) | 64 | (634) |
| 합계 | 36,439,509 | 30,292,196 |
&cr ③ 전분기(누적)
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01 | 기초 보통주식수 | 3,645,690 | 274 | 3,645,690 |
| 2020.01.01 | 자기주식 | (40) | 274 | (40) |
| 2020.07.15 | 전환권 행사 | 11,904 | 78 | 3,389 |
| 2020.07.16 | 전환권 행사 | 5,952 | 77 | 1,673 |
| 2020.08.18 | 전환권 행사 | 35,714 | 44 | 5,735 |
| 합계 | 3,699,220 | 3,656,446 |
④ 전3분기
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.07.01 | 기초 보통주식수 | 3,645,690 | 92 | 3,645,690 |
| 2020.07.01 | 자기주식 | (40) | 92 | (40) |
| 2020.07.15 | 전환권 행사 | 11,904 | 78 | 10,093 |
| 2020.07.16 | 전환권 행사 | 5,952 | 77 | 4,982 |
| 2020.08.18 | 전환권 행사 | 35,714 | 44 | 17,081 |
| 합계 | 3,699,220 | 3,677,805 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 전환상환우선주 및 전환사채가 있으며, 전환사채 및 전환상환우선주는 보통주로 전환된 것으로 보며 관련 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산했습니다. &cr
1) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업분기순이익 | (3,393,510,252) | (2,967,143,188) | (1,077,953,778) | 1,709,179,357 |
| 가산(차감) : 전환상환우선주(세후) | (462,365,349) | (243,618,637) | - | - |
| 가산(차감) : 전환사채(세후) | - | - | - | - |
| 전환가정 시 보통주에 귀속되는 이익 | (3,855,875,601) | (3,210,761,825) | (1,077,953,778) | 1,709,179,357 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,292,196 | 12,728,045 | 3,677,805 | 3,656,446 |
| 가산 : 전환상환우선주 | 857,842 | 862,311 | - | - |
| 가산 : 전환사채 | - | - | - | - |
| 조정된 유통보통주식수 | 31,150,038 | 13,590,356 | 3,677,805 | 3,656,446 |
| 희석주당이익 | (124) | (236) | (293) | 467 |
&cr
2) 당분기말 현재 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 전환권 행사기간 | 발행될 보통주식수 |
| --- | --- | --- |
| 제1회차 사모전환사채 | 2020.07.12~2024.06.12 | 732,064 |
| 舊, 엔에이치기업인수목적16호 주식회사 사모전환사채 | 2020.05.07~2025.04.06 | 1,940,000 |
| 합계 | 2,672,064 |
&cr
33. 현금흐름표&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (2,968,445) | 1,708,901 |
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 6,523,333 | 6,709,199 |
| 대손상각비 | 52,047 | 90,425 |
| 기타의대손상각비 | (50,000) | 16,345 |
| 감가상각비 | 552,893 | 618,400 |
| 이자비용 | 775,936 | 1,019,713 |
| 유형자산처분손실 | 62,664 | |
| 무형자산상각비 | 21,179 | 36,604 |
| 무형자산손상차손 | - | 85,412 |
| 재고자산평가손실 | - | 108,562 |
| 파생상품평가손실 | - | 3,588,210 |
| 퇴직급여 | 511,145 | 274,285 |
| 법인세비용 | 848,578 | 808,579 |
| 합병비용 | 3,811,555 | - |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (465,534) | (1,090,981) |
| 이자수익 | (125,350) | (109,648) |
| 외화환산이익 | (20,031) | (4,747) |
| 종속기업투자처분이익 | - | (667,663) |
| 유형자산처분이익 | (8,432) | (8,117) |
| 파생상품평가이익 | (311,721) | (300,806) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (5,308,958) | (3,837,244) |
| 매출채권의 감소(증가) | (2,532,585) | (3,788,657) |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,472 | 2,990 |
| 미수금의 감소(증가) | (207,148) | 496,505 |
| 선급금의 감소(증가) | 726,457 | (242,242) |
| 환불자산의 감소(증가) | 3,560 | (317,262) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,542,283) | (1,037,306) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 84,989 | 40,112 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,374,545) | 538,914 |
| 미지급금의 증가(감소) | 624,061 | 296,871 |
| 예수금의 증가(감소) | 21,324 | 10,370 |
| 선수금의 증가(감소) | (66,488) | (252,967) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 73,750 | (89,344) |
| 이연법인세부채의 증가(감소) | (12,626) | - |
| 충당부채의 증가(감소) | (11,655) | 549,421 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 4,049 | 44,086 |
| 퇴직금지급액 | (102,852) | (88,735) |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 1,562 | - |
| 합계 | (2,219,604) | 3,489,875 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 토지대체 | - | 3,039,610 |
| 리스부채 유동성대체 | 235,251 | 229,224 |
| 장기차입금 유동성대체 | 326,530 | 183,440 |
| 전환권 행사 | 19,764,142 | 614,822 |
| 합병 | 10,627,202 | - |
| 합계 | 30,953,125 | 4,067,096 |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입금 | 전환상환&cr우선주부채 | 전환사채 | 파생상품부채 | 리스부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 3,245,000 | 7,526,204 | 4,037,301 | 5,595,366 | 1,264,551 |
| <현금흐름> | |||||
| 차입 | 665,000 | - | - | - | - |
| 상환 | (550,000) | - | - | - | (346,838) |
| 전환권행사 | - | - | (281,213) | (333,609) | - |
| 이자비용 | - | 345,500 | 427,400 | - | 50,089 |
| 상환손익 | - | - | - | 3,287,404 | - |
| 평가손익 | - | - | - | - | - |
| <비현금흐름> | |||||
| 연결범위 변동 | |||||
| 기타비현금변동 | |||||
| 전분기말 | 3,260,000 | 7,871,704 | 4,183,489 | 8,549,161 | 804,880 |
| 당기초 | 2,960,000 | 7,992,237 | 3,773,926 | 8,664,917 | 703,277 |
| <현금흐름> | |||||
| 차입 | 10,277,490 | - | - | - | - |
| 상환 | (10,577,490) | - | - | - | (216,517) |
| 전환권행사 | - | (8,273,884) | (3,363,881) | (7,709,359) | - |
| 이자비용 | - | 281,647 | 325,208 | (311,721) | 28,213 |
| 평가손익 | - | - | - | - | - |
| <비현금흐름> | |||||
| 연결범위 변동 | - | - | - | - | - |
| 기타비현금변동 | - | - | 1,141,678 | - | (113,717) |
| 당분기말 | 2,660,000 | - | 1,876,931 | 643,837 | 401,256 |
&cr
34. 특수관계자거래&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 임직원 | - |
(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr해당사항 없음&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 임직원 | - | - | - | 5,800 |
(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 401,165 | 209,561 |
| 퇴직급여 | 94,467 | 43,672 |
| 합계 | 495,632 | 253,233 |
(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 담보 및 지급보증 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 연대보증 | 4,632,000 | 장기차입금 | 2,660,000 | 산업은행 |
&cr&cr 35. 우발상황과 약정사항&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | 650,522 | 1,200,000 | 단기차입금 | 2,660,000 | 산업은행 |
| 토지 | 3,053,733 | 3,550,000 | 장기차입금 | ||
| 토지 및 건물 | 584,272 | 1,200,000 | 단기차입금 | - | 하나은행 |
| 토지 및 건물 | 834,606 | ||||
| 합계 | 5,123,133 | 5,950,000 | 2,660,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증 | 지급보증금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 이행보증 등 | 925,750 | 거래처 등 |
(3) 보고기간종료인 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증 | 지급보증금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 제주공장 건물 등 | 1,120,980 | 주식회사 휴럼 |
(주1) 연결회사는 상기 보험 이외에 생산물배상책임보험, 산업재해보상보험, 자동차보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
(4) 보고기간종료일 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 | 차입금 | 미사용액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금 | 산업은행 | 1,200,000 | - | 1,200,000 |
| 시설자금 | 산업은행 | 2,660,000 | 2,660,000 | - |
| 일반자금 | 하나은행 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 합계 | 4,860,000 | 2,660,000 | 2,200,000 |
&cr(5) 계류중인 소송사건&cr&cr보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr
36. 영업부문&cr &cr(1) 보고부문의 식별&cr&cr연결회사는 경영진의 의사결정을 위하여 단일의 보고부문만을 보고하고 있으며, 이에 따라 부문별 매출액, 자산총액, 부채총액 및 분기순이익을 기재하지 아니합니다. &cr&cr(2) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기 및 전분기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 주요거래처(A) | 7,460,564 | 홈쇼핑사업부 |
| 주요거래처(B) | 7,279,319 | 온라인사업부 |
| 주요거래처(C) | 6,707,442 | 리테일사업부 |
| 주요거래처(D) | 5,784,499 | 홈쇼핑사업부 |
| 합계 | 27,231,824 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 주요거래처(A) | 17,466,770 | 홈쇼핑사업부 |
| 주요거래처(B) | 8,493,984 | 온라인사업부 |
| 합계 | 25,960,754 |
37. 재무위험관리&cr &cr(1) 재무위험관리요소&cr&cr 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr
1) 시장위험 &cr&cr ① 외환위험
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | |||||
| 외화예금 | USD | 41,481.31 | 49,151 | 37,284.78 | 40,566 |
| 외화예금 | AUD | 17,989.47 | 15,297 | - | - |
| 외화매출채권 | USD | 187,507.00 | 222,177 | 198,507.00 | 215,976 |
| 합계 | 246,977.78 | 286,625 | 235,791.78 | 256,542 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 / USD | 상승시 | 21,164 | 20,010 | 21,164 | 20,010 |
| 하락시 | (21,164) | (20,010) | (21,164) | (20,010) | |
| 원 / AUD | 상승시 | 1,193 | - | 1,193 | - |
| 하락시 | (1,193) | - | (1,193) | - |
② 이자율 위험 &cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - |
| 유동성장기부채 | 285,000 | 58,430 |
| 장기차입금 | 2,375,000 | 2,901,570 |
| 합계 | 2,660,000 | 2,960,000 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | (20,748) | (23,088) | (20,748) | (23,088) |
| 하락시 | 20,748 | 23,088 | 20,748 | 23,088 |
2) 신용위험 &cr
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. &cr
① 위험관리&cr연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.&cr
② 신용보강
연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
&cr
③ 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr
(가) 매출채권
연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2021년 9월 30일 및 2021년 1월 1일 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. &cr&cr기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 주석5에 공시되어 있습니다.&cr
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기대여금, 리스채권 및 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. &cr
3) 유동성위험&cr
신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. &cr
연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 4,693,361 | - | - | 4,693,361 | 4,693,361 |
| 차입금 | 317,602 | 1,603,656 | 870,896 | 2,792,154 | 2,660,000 |
| 전환우선주부채 | - | - | - | - | - |
| 전환사채 | 20,000 | 2,980,000 | - | 3,000,000 | 1,876,931 |
| 파생상품부채 | 643,837 | - | - | 643,837 | 643,837 |
| 리스부채 | 253,894 | 177,421 | - | 431,315 | 401,256 |
| 기타비유동금융부채 | - | 146,500 | - | 146,500 | 146,500 |
| 합계 | 5,928,694 | 4,907,577 | 870,896 | 11,707,167 | 10,421,885 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 5,748,539 | - | - | 5,748,539 | 5,748,539 |
| 차입금 | 117,553 | 1,920,822 | 1,172,937 | 3,211,312 | 2,960,000 |
| 전환우선주부채 | - | 11,476,549 | - | 11,476,549 | 7,992,237 |
| 전환사채 | 140,000 | 8,222,977 | - | 8,362,977 | 3,773,926 |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | - | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
| 리스부채 | 334,797 | 430,329 | - | 765,126 | 703,277 |
| 기타비유동금융부채 | - | 129,500 | - | 129,500 | 129,500 |
| 합계 | 15,005,806 | 22,180,177 | 1,172,937 | 38,358,920 | 29,972,396 |
4) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr&cr자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금(주1) | 5,582,024 | 24,094,357 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (2,258,287) | (4,346,170) |
| 순부채 | 3,323,737 | 19,748,187 |
| 자본총계 | 35,752,596 | 6,948,475 |
| 자본조달비율 | 9.30% | 284.21% |
(주1) 장단기차입금, 리스부채, 전환상환우선주부채, 전환사채 및 파생상품부채를 포함하고 있습니다. &cr&cr&cr 38. 합병(연결)&cr &cr주식회사 휴럼과 엔에이치기업인수목적16호 주식회사는 2021년 1월 27일 이사회결의 및 2021년 6월 10일 임시주주총회 합병승인을 통해 2021년 7월 13일자를 합병기일로 합병하였습니다.&cr&cr (1) 합병회사 및 피합병회사의 개요
&cr합병회사는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령」에 따라 설립한 기업인수목적주식회사입니다.&cr
| 구 분 | 합병회사 | 피합병회사 |
|---|---|---|
| 상호 | 엔에이치기업인수목적16호 주식회사 | 주식회사 휴럼 |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 |
| 대표이사 | 이택수 | 김진석 |
| 본점소재지 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 115 |
| 법인구분 | 코스닥상장법인 | 코넥스상장법인 |
&cr(2) 합병비율&cr&cr당사의 보통주 1주당 엔에이치기업인수목적16호 주식회사 보통주 6.1500000주&cr&cr(3) 합병일정&cr
| 구 분 | 일 정 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2021년 01월 27일 |
| 합병계약체결일 | 2021년 01월 27일 |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2021년 04월 15일 |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2021년 05월 06일 |
| 주주명부폐쇄기간 | 2021년 05월 07일 ~ 17일 |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2021년 05월 26일 |
| 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 | 2021년 05월 26일 ~ 06월 09일 |
| 주주총회일 | 2021년 06월 10일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 2021년 06월 10일 ~ 30일 |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2021년 06월 11일 |
| 채권자 이의제출 기간 | 2021년 06월 11일 ~ 07월 12일 |
| 합병기일 | 2021년 07월 13일 |
| 합병종료보고 이사회 결의일 | 2021년 07월 13일 |
| 합병종료보고 공고일 | 2021년 07월 14일 |
| 합병등기일 | 2021년 07월 15일 |
| 합병신주 상장일 | 2021년 07월 27일 |
&cr(4)합병 회계처리&cr&cr법률적으로 코스닥상장법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)(합병법인)가 비상장법인인 (주)휴럼(피합병법인)을 흡수합병하는 형식이나 합병 후에 피합병법인의 대주주가 합병법인의 대주주가 됨에 따라 실질적으로는 피합병법인이 합병법인을 지배하는 결과가 됩니다. 이러한 거래구조는 역취득(reverse acquisition)의 구조와 유사하지만, 회계상 피취득자인 엔에이치기업인수목적16호(주)는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로서, 기업인수목적주식회사가 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'상 '사업'의 정의를 충족하지 못하므로 역취득의 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따른 회계처리를 적용합니다. 상기 거래구조는 역취득(reverse acquisition)과 대비하여 통상 reverse module로 간주되며, reverse module에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기비용(회사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다.&cr&cr따라서 합병에 따라서 현재 엔에이치기업인수목적16호(주)가 보유하고 있는 유동자산(예치금, 현금 및 현금성자산)과 비유동부채(전환사채)를 승계하여 (주)휴럼은 자금조달의 효과가 있으며 상기 reverse module에 따른 합병비용이 발생하게 됩니다.&cr&cr당기 비용으로 인식한 합병비용 산정내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 순자산장부가액 | 7,851,251 |
| 공정가치조정액 | (2,264,195) |
| 식별가능한 순자산의 공정가치(A) | 5,587,057 |
| 발행주식(보통주 자본금) | 868,027 |
| 발행주식(보통주 주식발행초과금) | 8,527,773 |
| 보상원가(B) | 9,395,800 |
| 합병과 관련하여 직접 지출한 비용(C) | 613,901 |
| 기존 자기주식 소멸분(D) | 2,812 |
| 합병비용(B-A+C+D) | 4,425,456 |
&cr인수한 자산과 부채의 순자산 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 68,513 |
| 단기금융상품 | 9,740,370 |
| 기타금융자산 | 12,640 |
| 당기법인세자산 | 7,357 |
| 전환사채 및 전환권대가 | (4,229,198) |
| 이연법인세부채 | (12,626) |
| 합계 | 5,587,057 |
&cr&cr
4. 재무제표
| 분 기 재 무 상 태 표 | |
| 제 2 기 3분기말 2021. 09. 30 현재 | |
| 제 1 기말 2020. 12. 31 현재 | |
| 주식회사 휴럼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제2기 3분기말 | 제1기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 34,960,490,756 | 25,663,952,855 |
| 현금및현금성자산 | 2,252,474,650 | 4,339,451,429 |
| 단기금융상품 | 13,909,997,716 | 7,100,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 6,896,904,640 | 4,139,258,856 |
| 재고자산 | 11,277,363,428 | 8,735,080,270 |
| 기타금융자산 | 85,000,000 | 85,000,000 |
| 기타자산 | 538,750,322 | 1,265,162,300 |
| 비유동자산 | 12,755,297,361 | 13,244,849,860 |
| 종속기업투자 | 7,296,092 | 7,296,092 |
| 유형자산 | 8,207,233,901 | 7,729,702,727 |
| 무형자산 | 113,605,813 | 119,431,822 |
| 투자부동산 | 2,904,978,092 | 2,940,517,088 |
| 기타금융자산 | 767,026,234 | 780,171,351 |
| 기타자산 | 251,216,348 | 336,205,419 |
| 이연법인세자산 | 503,940,881 | 1,331,525,361 |
| 자산총계 | 47,715,788,117 | 38,908,802,715 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 7,602,067,995 | 28,411,467,531 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,693,360,733 | 5,748,538,769 |
| 단기차입금 | - | - |
| 유동성장기부채 | 285,000,000 | 58,430,000 |
| 유동성전환상환우선주부채 | - | 7,992,237,282 |
| 유동성전환사채 | 735,252,588 | 3,773,926,233 |
| 파생상품부채 | 643,837,000 | 8,664,917,075 |
| 리스부채 | 235,251,165 | 300,748,192 |
| 충당부채 | 117,864,448 | 129,519,382 |
| 기타부채 | 481,847,471 | 526,851,542 |
| 당기법인세부채 | 409,654,590 | 1,216,299,056 |
| 비유동부채 | 4,353,368,200 | 3,545,441,828 |
| 장기차입금 | 2,375,000,000 | 2,901,570,000 |
| 전환사채 | 1,141,678,360 | - |
| 기타금융부채 | 146,500,000 | 129,500,000 |
| 리스부채 | 166,004,558 | 402,528,639 |
| 순확정급여부채 | 524,185,282 | 111,843,189 |
| 부채총계 | 11,955,436,195 | 31,956,909,359 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 |
| 자본잉여금 | 28,614,075,289 | 1,673,780,696 |
| 기타자본구성요소 | 3,085,641,863 | (2,811,676) |
| 이익잉여금 | 3,085,641,863 | (2,811,676) |
| 자본총계 | 35,760,351,922 | 6,951,893,356 |
| 부채및자본총계 | 47,715,788,117 | 38,908,802,715 |
별첨 주석 참조
| 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 2 기 3분기 2021. 01. 01 부터 2021.09.30 까지 | |
| 제 1 기 3분기 2020. 01. 01 부터 2020.09.30 까지 | |
| 주식회사 휴럼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 2 기 3분기 | 제 1기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 16,563,660,075 | 55,264,390,832 | 21,388,030,367 | 58,772,977,775 |
| 매출원가 | 8,533,476,683 | 24,959,597,591 | 8,619,175,477 | 24,003,272,323 |
| 매출총이익 | 8,030,183,392 | 30,304,793,241 | 12,768,854,890 | 34,769,705,452 |
| 판매비와관리비 | 6,840,091,484 | 27,930,105,452 | 9,868,373,447 | 28,697,732,174 |
| 영업이익 | 1,190,091,908 | 2,374,687,789 | 2,900,481,443 | 6,071,973,278 |
| 기타수익 | 145,373,816 | 248,781,063 | 55,931,857 | 361,309,510 |
| 기타비용 | 4,375,671,572 | 4,400,128,928 | 86,457,612 | 197,533,895 |
| 금융수익 | 343,577,821 | 437,067,363 | 38,621,577 | 413,385,646 |
| 금융비용 | 131,176,661 | 775,936,181 | 3,718,754,098 | 4,607,922,997 |
| 법인세비용차감전순손익 | (2,827,804,688) | (2,115,528,894) | (810,176,833) | 2,041,211,542 |
| 법인세비용(수익) | 564,497,206 | 848,577,672 | 171,106,026 | 808,578,681 |
| 당기순이익(손실) | (3,392,301,894) | (2,964,106,566) | (981,282,859) | 1,232,632,861 |
| 기타포괄손익 | - | - | (1,791,557) | (137,281,904) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | - | (1,791,557) | (137,281,904) |
| 총포괄손익 | (3,392,301,894) | (2,964,106,566) | (983,074,416) | 1,095,350,957 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 | (112) | (233) | (267) | 337 |
| 희석주당손익 | (124) | (236) | (267) | 337 |
별첨 주석 참조
&cr
| 분 기 자 본 변 동 표 | |
| 제 2 기 3분기 2021. 01. 01 부터 2021.09.30 까지 | |
| 제 1 기 3분기 2020. 01. 01 부터 2020.09.30 까지 | |
| 주식회사 휴럼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01 (전기초) | 1,822,855,000 | - | (4,217,514) | 1,849,824,330 | 3,668,461,816 |
| 계정재분류에 의한 전기오류수정 | (10,000) | - | 1,405,838 | (1,395,838) | - |
| 2020.01.01 (재작성) | 1,822,845,000 | - | (2,811,676) | 1,848,428,492 | 3,668,461,816 |
| 총포괄이익: | |||||
| 전분기순이익 | - | - | - | 1,232,632,861 | 1,232,632,861 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (137,281,904) | (137,281,904) |
| 총포괄이익: | - | - | - | 1,095,350,957 | 1,095,350,957 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: | |||||
| 전환권 행사 등 | 26,785,000 | 586,580,569 | - | - | 613,365,569 |
| 2020.09.30(전분기말) | 1,849,630,000 | 586,580,569 | (2,811,676) | 2,943,779,449 | 5,377,178,342 |
| 2021.01.01(당기초) | 1,900,225,000 | 1,673,780,696 | (2,811,676) | 3,380,699,336 | 6,951,893,356 |
| 총포괄이익: | |||||
| 분기순이익 | - | - | - | (2,964,106,566) | (2,964,106,566) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | - | - |
| 총포괄이익: | - | - | - | (2,964,106,566) | (2,964,106,566) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: | |||||
| 전환사채의 전환권 행사 등 | 875,789,900 | 18,268,190,621 | - | - | 19,143,980,521 |
| 합병으로 인한 증감 | 868,027,100 | 8,672,103,972 | 3,088,453,539 | - | 12,628,584,611 |
| 2021.09.30(당분기말) | 3,644,042,000 | 28,614,075,289 | 3,085,641,863 | 416,592,770 | 35,760,351,922 |
별첨 주석 참조
&cr
| 분 기 현 금 흐 름 표 | |
| 제 2 기 3분기 2021. 01. 01 부터 2021.09.30 까지 | |
| 제 1 기 3분기 2020. 01. 01 부터 2020.09.30 까지 | |
| 주식회사 휴럼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 2 기 3분기 | 제 1기 3분기 |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,596,038,104) | 3,718,688,470 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (2,218,695,120) | 4,142,089,893 |
| 이자수취 | 72,055,755 | 111,878,859 |
| 이자지급 | (146,649,739) | (129,425,802) |
| 법인세환급(납부) | (1,302,749,000) | (405,854,480) |
| 투자활동현금흐름 | 2,025,595,103 | (1,986,269,208) |
| 단기금융상품의 감소 | 12,955,232,677 | 6,000,000,000 |
| 종속기업투자의 처분 | - | 1,000,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | - | 5,800,000 |
| 차량운반구의 처분 | - | 6,363,636 |
| 임대보증금의 증가 | 43,118,167 | - |
| 보증금의 감소 | 91,013,110 | 20,000,000 |
| 합병으로인한 증가 | 68,512,704 | - |
| 단기금융상품의 증가 | (10,024,860,108) | (8,000,000,000) |
| 토지의 취득 | (406,394,789) | (14,123,566) |
| 건물의 취득 | (432,718,631) | - |
| 비품의 취득 | (215,300,000) | (282,080,909) |
| 건설중인자산의 취득 | - | (688,932,149) |
| 산업재산권의 취득 | (15,352,680) | (3,492,720) |
| 보증금의 증가 | (11,537,180) | (11,803,500) |
| 투자부동산의 취득 | - | - |
| 임대보증금의 감소 | (26,118,167) | (18,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (518,394,903) | (233,293,580) |
| 단기차입금의 증가 | 10,277,490,321 | - |
| 장기차입금의 증가 | - | 665,000,000 |
| 전환사채의 발행 | - | - |
| 단기차입금의 상환 | (10,277,490,321) | (400,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (99,960,000) | (150,000,000) |
| 유동리스부채의 상환 | (216,517,066) | (344,707,536) |
| 장기차입금의 상환 | (200,040,000) | - |
| 전환상환우선주의 상환 | - | (1,455,980) |
| 리스부채의 상환 | - | (2,130,064) |
| 자사주매입 | (1,877,837) | - |
| 환율변동효과 | 1,861,125 | 2,018,850 |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,086,976,779) | 1,501,144,532 |
| 기초 현금및현금성자산 | 4,339,451,429 | 3,142,111,475 |
| 분기말 현금및현금성자산 | 2,252,474,650 | 4,643,256,007 |
별첨 주석 참조
5. 재무제표 주석
| 제 2(당) 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제 1(전) 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 주식회사 휴럼 |
1. 일반사항&cr
주식회사 휴럼(이하 "당사")는 건강식품 등의 제조 및 유통업을 주된 영업으로 하여 2005년 8월 26일에 설립되었으며, 본사는 서울특별시 금천구 가산디지털2로 115에 소재하고 있습니다. &cr&cr당사는 코스닥시장 상장을 위하여 엔에이치기업인수목적16호 주식회사와 2021년 1월 27일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 7월 13일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 합병은 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 당사를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 존속하고 당사는 소멸하게 되나, 실질적으로는 당사가 엔에이치기업인수목적16호 주식회사와 흡수합병하는 형식으로 진행되었습니다.&cr&cr엔에이치기업인수목적16호 주식회는 합병 후 사명을 주식회사 휴럼으로 변경하였으며, 회계기간은 법적 합병회사인 엔에이치기업인수목적16호 주식회사의 회계기간을 사용하였습니다.&cr
당분기말 현재 당사의 자본금은 3,644백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 지분율 | 보통주 | 우선주 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김진석 | 12,111,502 | - | 33.24% | 1,969,350 | - | 44.31% |
| 김진성 | 2,375,745 | - | 6.52% | 386,300 | - | 8.69% |
| 에스비아이 아세안스프링보드 투자조합 | 1,729,687 | - | 4.75% | 93,750 | 157,500 | 5.65% |
| 티에스10호세컨더리투자조합 | 1,373,771 | - | 3.77% | - | 133,470 | 3.00% |
| 한국투자 Re-Up 투자조합 | 1,100,000 | - | 3.02% | - | - | 0.00% |
| 2014KIF-SBI IT전문 투자조합 | 1,037,812 | - | 2.85% | 56,250 | 94,500 | 3.39% |
| KTBN 7호 벤처 투자조합 | 922,500 | - | 2.53% | 75,000 | 126,000 | 4.52% |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 714,676 | - | 1.96% | - | 69,435 | 1.56% |
| IBK금융그룹 IP창조 투자조합 | 627,417 | - | 1.72% | 37,500 | 63,000 | 2.26% |
| 윈베스트벤처투자㈜ | 500,000 | - | 1.37% | - | - | 0.00% |
| 기타 | 13,947,310 | - | 38.27% | 1,182,300 | - | 26.60% |
| 합계 | 36,440,420 | - | 100.00% | 3,800,450 | 643,905 | 100.00% |
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준&cr&cr 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표 이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표 에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr&cr이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr&cr한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업&cr·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr2.2 회계정책&cr&cr 분기재무제표 의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.3 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다.
3. 현금및현금성자산&cr &cr보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 2,252,475 | 4,339,451 |
&cr &cr 4. 범주별 금융상품&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품자산의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,252,475 | - | 2,252,475 | 2,252,475 |
| 단기금융상품 | - | 13,909,998 | - | 13,909,998 | 13,909,998 |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,896,905 | - | 6,896,905 | 6,896,905 |
| 기타금융자산 | - | 85,000 | - | 85,000 | 85,000 |
| 소계 | - | 23,144,378 | - | 23,144,378 | 23,144,378 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 767,026 | - | 767,026 | 767,026 |
| 합계 | - | 23,911,404 | - | 23,911,404 | 23,911,404 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,339,451 | - | 4,339,451 | 4,339,451 |
| 단기금융상품 | - | 7,100,000 | - | 7,100,000 | 7,100,000 |
| 매출채권및기타채권 | - | 4,139,259 | - | 4,139,259 | 4,139,259 |
| 기타금융자산 | - | 85,000 | - | 85,000 | 85,000 |
| 소계 | - | 15,663,710 | - | 15,663,710 | 15,663,710 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 780,171 | - | 780,171 | 780,171 |
| 합계 | - | 16,443,881 | - | 16,443,881 | 16,443,881 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,693,361 | 4,693,361 | 4,693,361 |
| 유동성장기부채 | - | 285,000 | 285,000 | 285,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | - | - |
| 유동전환사채 | - | 735,253 | 735,253 | 735,253 |
| 파생상품부채 | 643,837 | - | 643,837 | 643,837 |
| 리스부채 | - | 235,251 | 235,251 | 235,251 |
| 소계 | 643,837 | 5,948,865 | 6,592,702 | 6,592,702 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,375,000 | 2,375,000 | 2,375,000 |
| 리스부채 | - | 166,005 | 166,005 | 166,005 |
| 전환사채 | 1,141,678 | 1,141,678 | 1,141,678 | |
| 기타비유동금융부채 | - | 146,500 | 146,500 | 146,500 |
| 소계 | - | 3,829,183 | 3,829,183 | 3,829,183 |
| 합계 | 643,837 | 9,778,048 | 10,421,885 | 10,421,885 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 5,748,539 | 5,748,539 | 5,748,539 |
| 유동성장기부채 | - | 58,430 | 58,430 | 58,430 |
| 전환상환우선주부채 | - | 7,992,237 | 7,992,237 | 7,992,237 |
| 유동성전환사채 | - | 3,773,926 | 3,773,926 | 3,773,926 |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
| 리스부채 | - | 300,748 | 300,748 | 300,748 |
| 소계 | 8,664,917 | 17,873,880 | 26,538,797 | 26,538,797 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,901,570 | 2,901,570 | 2,901,570 |
| 리스부채 | - | 402,529 | 402,529 | 402,529 |
| 기타금융부채 | - | 129,500 | 129,500 | 129,500 |
| 소계 | - | 3,433,599 | 3,433,599 | 3,433,599 |
| 합계 | 8,664,917 | 21,307,479 | 29,972,396 | 29,972,396 |
&cr (3) 보고기간종류일 현재 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 125,346 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| 소계 | - | 125,346 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 311,721 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (775,936) | - | - | - |
| 소계 | 311,721 | (775,936) | - | - | - |
| 합계 | 311,721 | (650,590) | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 112,579 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| 소계 | - | 112,579 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | (3,287,404) | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (1,019,713) | - | - | - |
| 소계 | (3,287,404) | (1,019,713) | - | - | - |
| 합계 | (3,287,404) | (907,133) | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
&cr(4) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.&cr&cr수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 643,837 | 643,837 |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
&cr (5) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 643,837 | 8,664,917 | 옵션모델 | 기초주가, 주가변동성 |
&cr당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 평가손익 | 권리행사(주1) | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | 311,721 | 8,332,801 | 643,837 |
&cr(주1) 당분기중 전환상환우선주와 전환사채의 전환권이 행사되어 보통주 8,757,899주가 발행되었습니다.&cr
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 평가손익 | 권리행사(주1) | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 5,595,366 | 3,287,404 | (333,609) | 8,549,161 |
&cr(주1) 전분기중 일부 전환사채의 전환권이 행사되어 보통주 53,570주가 발행되었습니다.
&cr
5. 매출채권 및 기타채권&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권: | ||||||
| 매출채권 | 7,893,248 | 1,341,264 | 6,551,984 | 5,342,493 | 1,289,217 | 4,053,276 |
| 미수금 | 250,749 | 16,345 | 234,404 | 43,601 | 16,345 | 27,256 |
| 미수수익 | 110,517 | - | 110,517 | 58,727 | - | 58,727 |
| 소계 | 8,254,514 | 1,357,609 | 6,896,905 | 5,444,821 | 1,305,562 | 4,139,259 |
| 기타유동금융자산: | - | |||||
| 단기대여금 | 85,000 | - | 85,000 | 85,000 | - | 85,000 |
| 소계 | 85,000 | - | 85,000 | 85,000 | - | 85,000 |
| 기타비유동금융자산: | ||||||
| 장기대여금 | - | - | - | - | - | - |
| 보증금 | 767,026 | - | 767,026 | 780,171 | - | 780,171 |
| 소계 | 767,026 | - | 767,026 | 780,171 | - | 780,171 |
| 합계 | 9,106,540 | 1,357,609 | 7,748,931 | 6,309,992 | 1,305,562 | 5,004,430 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 5,853,605 | 569,964 | 228,445 | 73,002 | 1,168,231 | 7,893,247 |
| 기대손실율 | 0.90% | 8.20% | 18.90% | 41.69% | 100.00% | 16.99% |
| 전체기간기대손실 | 52,682 | 46,737 | 43,176 | 30,438 | 1,168,231 | 1,341,264 |
| 순장부금액 | 5,800,923 | 523,227 | 185,269 | 42,564 | - | 6,551,983 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 3,283,786 | 585,643 | 345,441 | 14,934 | 1,112,689 | 5,342,493 |
| 기대손실율 | 1.00% | 8.90% | 24.20% | 53.38% | 100.00% | 24.13% |
| 전체기간기대손실 | 32,838 | 52,122 | 83,597 | 7,971 | 1,112,689 | 1,289,217 |
| 순장부금액 | 3,250,948 | 533,521 | 261,844 | 6,963 | - | 4,053,276 |
(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,289,217 | 52,047 | - | - | 1,341,264 |
| 미수금 | 16,345 | - | - | - | 16,345 |
| 합계 | 1,305,562 | 52,047 | - | - | 1,357,609 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,155,071 | 90,425 | - | - | 1,245,496 |
| 미수금 | - | 16,345 | - | - | 16,345 |
| 합계 | 1,155,071 | 106,770 | - | - | 1,261,841 |
6. 재고자산&cr &cr보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실&cr 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 3,274,895 | 40,470 | 3,234,425 | 2,650,122 | 64,406 | 2,585,716 |
| 제품 | 5,826,368 | 96,082 | 5,730,286 | 4,964,070 | 174,402 | 4,789,668 |
| 원재료 | 2,059,170 | - | 2,059,170 | 1,053,458 | 51,575 | 1,001,883 |
| 부재료 | 289,362 | 35,880 | 253,482 | 393,717 | 35,904 | 357,813 |
| 합계 | 11,449,795 | 172,432 | 11,277,363 | 9,061,367 | 326,287 | 8,735,080 |
7. 기타금융자산&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융자산 | ||
| 단기대여금 | 85,000 | 85,000 |
| 기타비유동금융자산 | ||
| 보증금 | 793,100 | 822,576 |
| 보증금현재가치할인차금 | (26,074) | (42,405) |
| 소계 | 767,026 | 780,171 |
| 합계 | 852,026 | 865,171 |
8. 기타자산&cr &cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급비용 | 54,893 | 56,364 |
| 선급금 | 458,150 | 1,184,608 |
| 환불자산 | 20,631 | 24,190 |
| 당기법인세자산 | 5,077 | - |
| 소계 | 538,751 | 1,265,162 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 251,216 | 336,205 |
| 합계 | 789,967 | 1,601,367 |
&cr 9. 유형자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,780,555 | - | - | 4,780,555 | 4,374,160 | - | - | 4,374,160 |
| 건물 | 2,768,363 | (419,747) | (274,733) | 2,073,883 | 2,335,645 | (371,447) | (281,051) | 1,683,147 |
| 기계장치 | 1,858,800 | (1,384,567) | (55,251) | 418,982 | 1,858,800 | (1,267,982) | (69,913) | 520,905 |
| 차량운반구 | 89,581 | (85,574) | - | 4,007 | 89,581 | (83,372) | - | 6,209 |
| 공구와기구 | 547,707 | (545,919) | - | 1,788 | 547,707 | (544,779) | - | 2,928 |
| 비품 | 1,316,742 | (773,008) | - | 543,734 | 1,101,442 | (649,262) | - | 452,180 |
| 시설장치 | 299,630 | (292,708) | (5,000) | 1,922 | 299,630 | (277,737) | (12,500) | 9,393 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산_건물 | 1,289,586 | (1,120,172) | - | 169,414 | 1,502,133 | (1,041,579) | - | 460,554 |
| 사용권자산_차량운반구 | 440,816 | (227,867) | - | 212,949 | 423,091 | (202,864) | - | 220,227 |
| 합계 | 13,391,780 | (4,849,562) | (334,984) | 8,207,234 | 12,532,189 | (4,439,022) | (363,464) | 7,729,703 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 기타증감 | 보조금상계 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,374,160 | 406,395 | - | - | - | - | 4,780,555 |
| 건물 | 1,683,147 | 432,719 | - | - | 6,317 | (48,301) | 2,073,883 |
| 기계장치 | 520,905 | - | - | - | 14,663 | (116,585) | 418,982 |
| 차량운반구 | 6,209 | - | - | - | - | (2,202) | 4,007 |
| 공구와기구 | 2,928 | - | - | - | - | (1,140) | 1,788 |
| 비품 | 452,180 | 215,300 | - | - | - | (123,745) | 543,734 |
| 시설장치 | 9,393 | - | - | - | 7,500 | (14,971) | 1,922 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산_건물 | 460,554 | - | (126,843) | - | - | (164,297) | 169,414 |
| 사용권자산_차량운반구 | 220,227 | 82,255 | (15,608) | - | - | (73,924) | 212,949 |
| 합계 | 7,729,703 | 1,136,669 | (142,451) | - | 28,480 | (545,165) | 8,207,234 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 기타증감 | 보조금상계 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,320,426 | 14,124 | - | 3,039,610 | - | - | 4,374,160 |
| 건물 | 1,733,115 | - | - | - | 6,317 | (43,793) | 1,695,639 |
| 기계장치 | 667,038 | - | - | - | 14,663 | (126,198) | 555,503 |
| 차량운반구 | 17,589 | - | (3,105) | - | - | (6,570) | 7,914 |
| 공구와기구 | 9,343 | - | - | - | - | (6,035) | 3,308 |
| 비품 | 312,551 | 282,081 | (62,664) | - | - | (87,537) | 444,431 |
| 시설장치 | 29,628 | - | - | - | 7,500 | (22,726) | 14,402 |
| 건설중인자산 | 2,350,678 | 688,932 | - | (3,039,610) | - | - | - |
| 사용권자산_건물 | 980,244 | 9,592 | (203,619) | - | - | (246,151) | 540,066 |
| 사용권자산_차량운반구 | 280,007 | 38,105 | (858) | - | - | (72,331) | 244,923 |
| 합계 | 7,700,619 | 1,032,834 | (270,246) | - | 28,480 | (611,341) | 7,880,346 |
(3) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | 650,522 | 1,200,000 | 단기차입금 | 2,660,000 | 산업은행 |
| 토지 | 3,053,733 | 3,550,000 | 장기차입금 | ||
| 토지 및 건물 | 584,272 | 1,200,000 | 단기차입금 | - | 하나은행 |
| 토지 및 건물 | 834,606 | ||||
| 합계 | 5,123,133 | 5,950,000 | 2,660,000 |
(4) 보고기간종료일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 제주공장 건물 | 1,120,980 |
&cr당사는 상기 이외에 생산물배상책임보험 및 업무용차량에 대한 자동차보험 등에 가입하고 있습니다. &cr&cr(5) 보고기간종료일 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 4,780,554 | 3,657,930 | 4,374,160 | 3,373,140 |
| 투자부동산 | 1,100,387 | 774,910 | 1,100,387 | 677,542 |
| 합계 | 5,880,941 | 4,432,840 | 5,474,547 | 4,050,682 |
10. 무형자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 624,212 | (364,632) | (145,974) | 113,606 | 608,860 | (343,454) | (145,974) | 119,432 |
| 개발비 | - | - | - | - | 653,532 | (168,271) | (485,261) | - |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | 100,300 | (95,540) | (4,760) | - |
| 합계 | 624,212 | (364,632) | (145,974) | 113,606 | 1,362,692 | (607,265) | (635,995) | 119,432 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 손상차손 | 상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 119,432 | 15,353 | - | - | (21,179) | 113,606 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 119,432 | 15,353 | - | - | (21,179) | 113,606 |
&cr
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 손상차손 | 상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 185,586 | 3,493 | - | (60,901) | (27,310) | 100,868 |
| 개발비 | 26,722 | - | - | (19,751) | (6,971) | - |
| 소프트웨어 | 7,083 | - | - | (4,760) | (2,323) | - |
| 합계 | 219,391 | 3,493 | - | (85,412) | (36,604) | 100,868 |
&cr
11. 투자부동산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,100,387 | - | 1,100,387 | 1,100,387 | - | 1,100,387 |
| 건물 | 1,895,413 | (90,822) | 1,804,591 | 1,895,413 | (55,283) | 1,840,130 |
| 합계 | 2,995,800 | (90,822) | 2,904,978 | 2,995,800 | (55,283) | 2,940,517 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 1,100,387 | 1,840,130 | 2,940,517 | 1,100,387 | 1,887,516 | 2,987,903 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (35,539) | (35,539) | - | (35,539) | (35,539) |
| 분기말 장부금액 | 1,100,387 | 1,804,591 | 2,904,978 | 1,100,387 | 1,851,977 | 2,952,364 |
&cr(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 약 89백만원(전분기: 92백만원)입니다. &cr
(4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치(주1) | 장부금액 | 공정가치(주1) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,100,387 | 1,100,387 | 1,100,387 | 1,100,387 |
| 건물 | 1,895,413 | 1,804,591 | 1,895,413 | 1,840,130 |
| 합계 | 2,995,800 | 2,904,978 | 2,995,800 | 2,940,517 |
&cr (주1) 투자부동산의 취득 이후 공정가치의 유의적인 변동이 없는 것으로 판단하여, 최초 취득금액을 공정가치의 대용치로 간주하였습니다. &cr
12. 종속기업투자&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기업명 | 소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 농업회사법인 휴럼팜(주) | 제주도 | 12월 | 70% | 7,296 | 70% | 7,296 |
(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 70,000 | (6,446) | 7,296 | 70,000 | (3,409) | 7,296 |
(주1)당사는 종속기업투자에 대하여 원가법을 적용하고 있습니다. &cr
(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타 | 손상차손 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 7,296 | - | - | - | - | 7,296 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타 | 손상차손 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 7,296 | - | - | - | - | 7,296 |
| (주)휴럼헬스앤뷰티(주1) | 810,000 | - | 810,000 | - | - | - |
| 합계 | 817,296 | - | 810,000 | - | - | 7,296 |
(주1) 전분기 중 (주)휴럼헬스앤뷰티에 대한 보유 지분 전체를 (주)네이처앤네이처에 매각하였습니다.&cr
(4) 보고기간종료일 현재 종속회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손실 | 총포괄손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 483,390 | 492,599 | (9,208) | - | (4,338) | (4,338) |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 전기말 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 484,965 | 489,835 | (4,870) | - | (930) | (930) |
13. 정부보조금&cr&cr 당분기 및 전분기 중 당사가 수령한 정부보조금의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 배부처 | 당분기 | 전분기 | 회계처리 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 바이오헬스산업기술지원금 | 재단법인충북테크노파크 | - | 20,000 | 경상연구개발비차감 |
| 제주지역기업혁신성장지원사업 | 한국산업기술진흥원 | 145,265 | 142,088 | 급여차감 등 |
| 청년추가고용지원금 | 고용노동부 | 68,225 | 61,872 | 영업외수익 등 |
| 기타 | 기타 | 259,989 | 52,859 | 급여차감 |
| 합계 | 473,479 | 276,819 |
14. 매입채무 및 기타채무&cr &cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,697,335 | 4,071,880 |
| 미지급금 | 1,473,963 | 849,902 |
| 미지급비용 | 522,063 | 826,757 |
| 합계 | 4,693,361 | 5,748,539 |
&cr
15. 차입금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 285,000 | 2,375,000 | 58,430 | 2,901,570 |
| 합계 | 285,000 | 2,375,000 | 58,430 | 2,901,570 |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 3.24% | - | - |
| 하나은행 | 2.92% | - | - |
(주1) 당사는 당분기말 현재 단기한도대출 약정액 2,200백만원(하나은행 1,200백만원, 산업은행 1,000백만원)이 있으며 사용잔액은 없습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업진흥공단 | 1.91 | - | 300,000 | 2년 거치 3년 분할상환 |
| 산업은행 | 1.51~2.27 | 2,660,000 | 2,660,000 | 3년 거치 7년 분할상환 |
| 합계 | 2,660,000 | 2,960,000 | ||
| 차감: 유동성장기차입금 | (285,000) | (58,430) | ||
| 장기차입금 계 | 2,375,000 | 2,901,570 |
(4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 장기차입금 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 285,000 |
| 1년 초과 2년 이내 | 380,000 |
| 2년 초과 3년 이내 | 380,000 |
| 3년 초과 4년 이내 | 380,000 |
| 4년 초과 5년 이내 | 380,000 |
| 5년 초과 | 855,000 |
| 합계 | 2,660,000 |
16. 전환사채&cr
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회차 사모전환사채 (주1) | 2019.07.12 | 2024.07.12 | 표면이율 2 | 735,253 | 3,773,926 | 유동부채 |
| 舊, 엔에이치기업인수목적16호(주) 사모전환사채 (주2) | 2020.04.07 | 2025.04.07 | 표면이율 0 | 1,141,678 | - | 비유동부채 |
(주1) 제1회차 사모전환사채는 최초 측정 시, 비파생금융부채에 배분된 부채요소의 장부금액을 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr (주2) 당분기중 합병으로 인해 회사는 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 보유한 사모전환사채를 인수하여 공정가치로 평가하였습니다.
(2) 당사가 2019년 7월 12일자에 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2019년 7월 12일 |
| 만기일 | 2024년 7월 12일 |
| 사채의 권면총액 | 7,000,000,000원 |
| 발행가액 | 7,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 2.0%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 4.0% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 111.0095%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 833,333주 |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 전환가격 | 1주당 8,400원 |
| 전환가격 조정 | - 이전상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정&cr- 본건 전환사채의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채권자는 본건 전환사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2021년 7월 12일 및 이후 매 3개월이 경과한 날에 본건 전환사채 권면금액의 전부 또는일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 |
&cr당사가 2019년 7월 12일자에 발행한 상기 전환사채와 관련하여 당분기와 전기 중 전환사채의 투자자가 전환권을 행사하여 다음과 같이 전환사채 액면금액과 보통주 전환주식수가 변동하였습니다. &cr
(당분기)
| (단위: 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 행사일 | 전환사채 액면금액 | 주당 전환가액 | 보통주 전환주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 5,700,000,000 | 1,366 | 4,172,767 |
| 2021-07-27 | (3,000,000,000) | 1,366 | (2,196,193) |
| 2021-07-27 | (1,000,000,000) | 1,366 | (732,064) |
| 2021-07-28 | (700,000,000) | 1,366 | (512,445) |
| 당분기말 | 1,000,000,000 | 1,366 | 732,064 |
(주1) 당분기중 전환사채 투자자의 전환권행사로 인하여 전환사채 액면금액 4,700백만원에 해당하는 보통주 3,440,702주가 발행되었습니다. &cr(주2) 당분기말 현재 상기 전환사채의 미전환주식수는 732,064주이며 미전환된 전환사채 액면금액은 1,000백만원입니다.&cr (주3) 당분기중 엔에이치기업인수16호㈜와의 합병으로 인해 전환사채 주당 전환가액이 8,400원에서 1,366원으로 조정되어 당기초 주당 전환가액 및 보통주 전환주식수를 소급하여 수정하였습니다.
(전기)
| (단위: 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 행사일(주1) | 전환사채 액면금액 | 주당 전환가액 | 보통주 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 7,000,000,000 | 8,400 | 833,333 |
| 2020-07-15 | (100,000,000) | 8,400 | (11,904) |
| 2020-07-16 | (50,000,000) | 8,400 | (5,952) |
| 2020-08-18 | (300,000,000) | 8,400 | (35,714) |
| 2020-10-13 | (850,000,000) | 8,400 | (101,190) |
| 전기말 | 5,700,000,000 | 678,573 |
(주1) 전기중 전환사채 투자자의 전환권행사로 인하여 전환사채 액면금액 1,300백만원에 해당하는 보통주 154,760주가 발행되었습니다.&cr
&cr(3) 2020년 4월 7일 발행한 舊, 엔에이치기업인수목적16호(주) 사모전환사채 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(주1) |
| 액면금액 | 1,940백만원 |
| 발행가액 | 1,940백만원 |
| 표면이자율 | 연 0% |
| 만기보장수익률 | 연 0% |
| 상환방법 | 2025년 4월 7일에 원금의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,940,000주(액면가액 100원) |
| 전환청구기간 | 사채의 발행일 후 1개월이 경과한 날로부터 개시하여 사채 만기일의 직전 영업일까지(2020년 5월 7일부터 2025년 4월 6일까지) |
| 전환가격 | 액면가액 100원을 기준으로 주당 1,000원&cr(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) |
(주1) 당분기중 합병으로 인해 회사는 엔에이치기업인수목적16호 주식회사가 보유한 상기 전환사채를 인수하였습니다.&cr합병시 전환권을 포함한 전환사채를 공정가치로 평가하였으며, 평가에 따른 공정가치 변동분은 기타비용(합병비용)으로 반영하였습니다.&cr &cr &cr 17. 전환상환우선주부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말(주1) | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환상환우선주 1회차 | 2015.09.03 | 2025.09.03 | 보장수익률 5 | - | 3,473,574 |
| 전환상환우선주 2회차 | 2015.11.04 | 2025.11.04 | 보장수익률 5 | - | 1,377,040 |
| 전환상환우선주 3회차 | 2015.12.29 | 2025.12.29 | 보장수익률 5 | - | 3,141,623 |
| 합계 | - | 7,992,237 |
(주1) 전환상환우선주 투자자는 당분기 중 전액 전환청구권을 행사하여 보통주 5,317,197주가 발행되었으며, 당분기말 현재 전환상환우선주부채 잔액은 없습니다.&cr (주2)상기 전환상환우선주부채는 최초 측정 시, 비파생금융부채에 배분된 부채요소의 장부금액을 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr
(2) 당사가 발행한 전환상환우선주의 발행조건은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 전환상환우선주 1회차&cr
| 구분 | 전환상환우선주 1회차 |
|---|---|
| 발행일 | 2015년 9월 3일 |
| 만기일 | 2025년 9월 3일 |
| 액면금액 | 3,500백만원 |
| 발행가액 | 3,500백만원 |
| 보장수익률 | 우선주 만기일까지 연 5.0% |
| 배당율 | 액면금액의 1% |
| 상환방법 | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환.단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 기명식 보통주 350,000주&cr(보고기간종료일 : 기명식 보통주 2,306,250주 ) |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 |
| 전환가격(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 주당 10,000원 &cr(보고기간종료일 : 주당 1,366원) |
| 전환가격 조정 | - 이전상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정&cr- 본건 우선주의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 투자계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 감사보고서상 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 |
(주1) 2019년 3월 11일 전환상환우선주 35,000주를 상환하였습니다. &cr(주2) 2019년 7월 12일 전환사채 발행 시, 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가각각 10,000원 및 315,000주에서 8,400원 및 375,000주로 변경되었습니다. &cr (주3) 회사는 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 375,000주에서 1,366원 및 2,306,250주로 변경되었습니다.&cr (주4) 전환상환우선주 1회차 투자자가 2021년 7월 27일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 2,306,250주가 발행되 었으며, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다.&cr
2) 전환상환우선주 2회차&cr
| 구분 | 전환상환우선주 2 회차 |
|---|---|
| 액면금액 | 1,400백만원 (최초 발행 시점) |
| 발행가액 | 1,400백만원 (최초 발행 시점) |
| 보장수익률 | 우선주 만기일까지 연 5.0% |
| 배당율 | 액면금액의 1% |
| 상환방법(주1) | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환.단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 기명식 보통주 140,000주&cr(보고기간종료일 : 기명식 보통주 922,500주 ) |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 |
| 전환가격(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 주당 10,000원 &cr(보고기간종료일 : 주당 1,366원) |
| 전환가격 조정 | - 상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정 (이때 조정후 전환가격은 조정전 전환가격의 70%를 하한으로 함)&cr- 본건 우선주의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 투자계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 감사보고서상 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 |
(주1) 2019년 3월 11일 전환상환우선주 14,000주를 상환하였습니다. &cr(주2) 2019년 7월 12일 전환사채 발행 시, 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가각각 10,000원 및 126,000주에서 8,400원 및 150,000주로 변경되었습니다. &cr (주3) 회사는 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 150,000주에서 1,366원 및 922,500주로 변경되었습니다.&cr (주4) 전환상환우선주 2회차 투자자가 2021년 7월 28일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 922,500주가 발행되었으며, 보고서 작성기준일 현재 우선주 잔액은 없습니다.&cr
3) 전환상환우선주 3회차&cr
| 구분 | 전환상환우선주 3회차 |
|---|---|
| 액면금액 | 3,169백만원 (최초 발행 시점) |
| 발행가액 | 3,169백만원 (최초 발행 시점) |
| 보장수익률 | 우선주 만기일까지 연 5.0% |
| 배당율 | 액면금액의 1% |
| 상환방법(주1) | 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환.단, 주주의 서면요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 기명식 보통주 225,450주&cr(보고기간종료일 : 기명식 보통주 2,088,447주 ) |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년 |
| 전환가격(주1)(주2)(주3)(주4) | 최초 발행 시 : 주당 14,058원 &cr(보고기간종료일 : 주당 1,366원) |
| 전환가격 조정 | - 상장 시 공모가액 또는 인수합병 시 평가가액의 85%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 공모가액 또는 평가가액의 85%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정 (이때, 조정후 전환가격은 조정전 전환가격의 70%를 하한으로 함)&cr- 본건 우선주의 투자 이후 후행 투자자의 전환비율 조정이 본건 우선주식 보다 유리한 경우 투자계약서에 정한 기준에 따라 전환가격을 조정 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 우선주주가 상환을 요청하는 경우 배당가능이익의 범위 내에서 상환 |
(주1) 2019년 3월 11일 전환상환우선주 22,545주를 상환하였습니다. &cr(주2) 2019년 7월 12일 전환사채 발행 시, 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가각각 14,058원 및 202,905주에서 8,400원 및 339,583주로 변경되었습니다.&cr (주3) 회사는 2021년 7월 13일(합병기일) 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병으로 인해 주당 전환가격 및 전환 시 발행할 주식수가 각각 8,400원 및 339,583주에서 1,366원 및 2,088,447주로 변경되었습니다.&cr (주4) 전환상환우선주 3회차 투자자가 2021년 7월 28일자에 우선주 전액에 대해 전환권을 행사하여 보통주 2,088,447주가 발행되었으며, 보고서 작성기준일현재 우선주 잔액은 없습니다.
18. 리스&cr&cr 당사는 오창공장, 연구소 및 본사사무실 등 부동산과 업무용차량을 리스로 이용하고 있습니다.&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채(유동) | 235,251 | 300,748 |
| 리스부채(비유동) | 166,005 | 402,529 |
| 합계 | 401,256 | 703,277 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 253,894 | 235,251 | 334,797 | 300,748 |
| 1년 초과 5년 이내 | 177,421 | 166,005 | 430,329 | 402,529 |
| 합계 | 431,315 | 401,256 | 765,126 | 703,277 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 164,297 | 246,151 |
| 차량운반구 | 73,924 | 72,331 |
| 합계 | 238,221 | 318,482 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 28,213 | 50,089 |
| 단기리스 관련 비용 등 | 85,992 | 2,644 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 각각 262백만원 및 400백만원입니다.
&cr 19. 순확정급여부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 현재가치 | 2,031,014 | 1,622,721 |
| 사외적립자산 공정가치 | (1,506,829) | (1,510,878) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 524,185 | 111,843 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,622,721 | 1,285,169 |
| 당기근무원가 | 511,145 | 271,402 |
| 이자원가 | - | 19,914 |
| 재측정요소 : | ||
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 30,995 |
| 기타조정으로 인한 효과 | - | 140,645 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| 급여지급액 | (102,852) | (88,735) |
| 분기말금액 | 2,031,014 | 1,659,390 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,510,877 | 954,837 |
| 이자수익 | - | 17,031 |
| 재측정요소 : | ||
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | - | (4,363) |
| 사용자의 기여금 | 100,000 | - |
| 급여지급액 | (104,048) | (44,086) |
| 분기말금액 | 1,506,829 | 923,419 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예적금 등 | 1,506,829 | 1,510,878 |
&cr(5) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기대수익 | - | 17,031 |
| 보험수리적손익 | - | (4,363) |
| 합계 | - | 12,668 |
(6) 당분기 및 전분기 중 순확정급여채무에서 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 511,145 | 271,402 |
| 순이자손익 | - | 2,883 |
| 합계 | 511,145 | 274,285 |
&cr(7) 당분기 및 전분기 중 순확정급여채무에서 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제조원가 | 67,339 | 70,284 |
| 판매비와관리비 | 399,063 | 192,048 |
| 경상연구개발비 | 44,743 | 11,953 |
| 합계 | 511,145 | 274,285 |
20. 기타금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <비유동> | ||
| 기타금융부채 | ||
| 임대보증금 | 113,000 | 96,000 |
| 기타보증금 | 33,500 | 33,500 |
| 합계 | 146,500 | 129,500 |
&cr&cr 21. 파생상품부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 파생상품부채 | 643,837 | 8,664,917 |
(주1) 파생상품부채는 보고기간종료일 현재 전환권 및 조기상환권의 행사가능시기가 1년 이내에 도래하는 경우 유동성으로 분류하였습니다.&cr&cr (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 8,664,917 | 5,595,366 |
| 전환권 행사(주1) | (7,709,359) | (333,609) |
| 평가손실(이익)(주1) | (311,721) | 3,287,404 |
| 분기말금액 | 643,837 | 8,549,161 |
(주1) 당분기 중 전환상환우선주 및 전환사채 투자자가 전환권을 행사하여 파생상품부채가 7,709,359천원 감소하였으며, 파생상품평가이익이 311,721천원 발생하였습니다.&cr&cr
22. 충당부채 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 마일리지충당부채 | 53,337 | 41,345 |
| 반품충당부채 | 64,527 | 88,174 |
| 합계 | 117,864 | 129,519 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 마일리지충당부채 | 반품충당부채 | 합계 | 마일리지충당부채 | 반품충당부채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 41,345 | 88,174 | 129,519 | 22,194 | 58,709 | 80,903 |
| 설정 | 11,992 | (23,647) | (11,655) | 15,369 | 534,052 | 549,421 |
| 사용 | - | - | - | |||
| 환입 | - | - | - | |||
| 분기말 : | 53,337 | 64,527 | 117,864 | 37,563 | 592,761 | 630,324 |
&cr
23. 기타부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 402,074 | 468,563 |
| 예수금 | 79,773 | 58,289 |
| 합계 | 481,847 | 526,852 |
&cr &cr 24. 자본금과 자본잉여금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| ① 발행할 주식의 총수 | 500,000,000 | 100,000,000 |
| ② 1주당 액면금액 | 100 | 500 |
| ③ 발행한 주식의 수 | 36,440,420 | 3,800,450 |
| ④ 자본금 | 3,644,042,000 | 1,900,225,000 |
(2) 당분기 합병 전·후 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 합병전 | 합병후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 엔에이치기업인수목적 16호(주) | (주)휴럼 (구) | (주)휴럼 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 4,310,000 | 3,800,450 | 27,682,521 |
| 액면가액 | 100 | 500 | 100 |
| 자본금 | 431,000,000 | 1,900,225,000 | 2,768,252,100 |
| 합병신주발행주식수 | 23,372,521 | - | - |
| 합병비율 | 1 | 6.1500000 | - |
&cr(3) 자본금 및 자본잉여금(주식발행초과금)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 2020-01-01 | 22,420,747 | 2,242,074,700 | - | - |
| 전환권행사(전환사채) | 2020-07-15 | 951,774 | 95,177,400 | 1,236,753,596 | 총 4건(7/15,7/16,8/18,10/13) |
| 전기말 | 2020-12-31 | 23,372,521 | 2,337,252,100 | 1,236,753,596 | 자기주식 40주는 신주배정 제외 |
| 합병으로 인한 변동 | 2021-07-15 | 4,310,000 | 431,000,000 | 8,964,800,000 | - |
| 전환권행사 | 2021-07-27 | 5,234,507 | 523,450,700 | 11,763,821,268 | 전환사채 및 전환상환우선주 |
| 전환권행사 | 2021-07-28 | 3,523,392 | 352,339,200 | 7,124,530,523 | 전환사채 및 전환상환우선주 |
| 주식발행초과금 법인세효과 | 2021-09-30 | - | - | (475,830,098) | - |
| 당분기말 | 2021-09-30 | 36,440,420 | 3,644,042,000 | 28,614,075,289 | - |
(주1) 주식수, 자본금 및 주식발행초과금은 엔에이치기업인수목적16호 주식회사에 당사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율(1 : 6.1500000)을 사용하여 소급 조정 되었습니다.&cr &cr
25. 기타자본구성요소&cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (1,878) | (2,812) |
| 전환권대가 (주1) | 3,087,520 | - |
| 합계 | 3,085,642 | (2,812) |
(주1) 상기 전환권대가는 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병시 인수한 전환사채를 공정가치로 평가하여 발생한 금액입니다.&cr&cr (2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 40 | 2,812 | 40 | 2,812 |
| 증가(주1) | 911 | 1,878 | - | - |
| 감소(주1) | (40) | (2,812) | - | - |
| 분기말 | 911 | 1,878 | 40 | 2,812 |
(주1) 당사는 당분기중 엔에이치기업인수목적16호㈜와의 합병에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 피합병회사인 주식회사 휴럼의 주식 830주(합병비율 적용후)를 1,661천원으로 취득하였습니다.&cr또한, 합병신주배정시 단수주 81주를 217천원에 취득하였으며. 기초의 자기주식은 합병시 신주배정을 하지 않아 소멸하였습니다.&cr &cr
26. 이익잉여금&cr
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 416,593 | 3,380,699 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 3,380,699 | 1,848,428 |
| 순이익 | (2,964,107) | 1,232,633 |
| 보험수리적손익 | - | (137,282) |
| 분기말금액 | 416,592 | 2,943,779 |
&cr
27. 매출액 및 매출원가&cr&cr (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 39,632,017 | 43,930,151 |
| 상품매출액 | 15,616,682 | 14,842,827 |
| 기타매출액 | 15,692 | - |
| 합계 | 55,264,391 | 58,772,978 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품재고 | 4,789,670 | 2,776,494 |
| 당기제품제조원가 | 14,607,014 | 14,766,469 |
| 타계정대체 | 3,560 | (290,620) |
| 분기말제품재고 | (5,730,286) | (3,777,218) |
| 제품매출원가 | 13,669,958 | 13,475,125 |
| <상품매출원가> | ||
| 기초상품재고 | 2,585,716 | 2,236,291 |
| 당기상품매입액 | 12,004,364 | 10,541,228 |
| 타계정대체 | (66,014) | (26,642) |
| 분기말상품재고 | (3,234,426) | (2,222,730) |
| 상품매출원가 | 11,289,640 | 10,528,147 |
| 합계 | 24,959,598 | 24,003,272 |
28. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 3,691,017 | 3,049,443 |
| 퇴직급여 | 399,063 | 192,048 |
| 복리후생비 | 272,145 | 261,442 |
| 여비교통비 | 16,070 | 12,099 |
| 접대비 | 61,800 | 53,969 |
| 통신비 | 10,099 | 9,809 |
| 경상연구개발비 | 408,239 | 418,596 |
| 소모품비 | 405,516 | 404,930 |
| 세금과공과 | 115,454 | 38,848 |
| 감가상각비 | 326,065 | 364,329 |
| 지급임차료 | 85,992 | 12,914 |
| 보험료 | 79,175 | 73,819 |
| 차량유지비 | 60,545 | 60,488 |
| 교육훈련비 | 3,522 | 3,596 |
| 수도광열비 | 21,188 | 22,550 |
| 지급수수료 | 1,023,596 | 723,240 |
| 도서인쇄비 | 63,318 | 52,256 |
| 광고선전비 | 7,721,175 | 8,033,602 |
| 판매촉진비 | 24,312 | 61,586 |
| 대손상각비 | 52,047 | 90,425 |
| 건물관리비 | 21,765 | 22,341 |
| 운반비 | 1,449,334 | 1,400,705 |
| 판매수수료 | 11,522,779 | 13,246,170 |
| 판매제비용 | - | 3,500 |
| 무형자산상각비 | 21,178 | 36,604 |
| 견본비 | 17,192 | 12,347 |
| 잡비 | 57,519 | 36,076 |
| 합계 | 27,930,105 | 28,697,732 |
&cr 29. 기타수익 및 기타비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차익 | 708 | 1 |
| 외화환산이익 | 20,031 | 4,747 |
| 정부등지원금 | 73,225 | 16,020 |
| 유형자산처분이익 | 8,432 | 8,117 |
| 임대료수익 | 88,900 | 91,680 |
| 종속기업투자처분이익 | - | 190,000 |
| 잡이익 | 57,485 | 50,745 |
| 합계 | 248,781 | 361,310 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차손 | 5,319 | 6,216 |
| 기부금 | 13,584 | 3,280 |
| 무형자산손상차손 | - | 85,412 |
| 유형자산처분손실 | - | 62,664 |
| 기타의대손상각비 | (50,000) | 16,345 |
| 잡손실 | 5,770 | 23,617 |
| 합병비용(주1) | 4,425,456 | - |
| 합계 | 4,400,129 | 197,534 |
(주1) 회사는 합병으로 이전받는 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치와 합병을 승인한 합병계약일의 발행할 주식의 공정가치와의 차이를 상장을 위한 무형의 서비스를 제공받고 대가를 지급한 것으로 보아 합병비용으로 4,425,456천원을 인식하였습니다.
&cr
30. 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 125,346 | 112,580 |
| 파생상품평가이익 | 311,721 | 300,806 |
| 합계 | 437,067 | 413,386 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 775,936 | 1,019,713 |
| 파생상품평가손실 | - | 3,588,210 |
| 합계 | 775,936 | 4,607,923 |
&cr
31. 법인세비용 &cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세 | ||
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 490,079 | 1,397,742 |
| 전기법인세의 조정사항 | 19,370 | (62,402) |
| 총당기법인세 | 509,449 | 1,335,340 |
| 이연법인세 | ||
| 일시적차이의 증감 | 814,959 | (565,482) |
| 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (475,830) | 38,721 |
| 법인세비용 | 848,578 | 808,579 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,115,529) | 2,041,212 |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | (465,416) | 432,567 |
| 조정사항: | ||
| 비과세수익 | - | (24,994) |
| 비공제비용 | 140,543 | 35,228 |
| 미인식이연법인세 변동 | 1,175,934 | 478,180 |
| 세액공제 | (14,251) | (50,000) |
| 전기법인세의 조정사항 | 19,370 | (62,402) |
| 기타 | (7,602) | - |
| 법인세비용 | 848,578 | 808,579 |
| 유효세율 | -40.1% | 39.6% |
(3) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (475,830) | 38,721 |
&cr(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 | 660,337 | 1,261,917 |
| 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 | 373,776 | 621,615 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (410,215) | (375,850) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (119,957) | (81,343) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | 503,941 | 1,426,339 |
(5) 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 자본 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 46,977 | (48,474) | - | (1,497) |
| 특허권 | 222,415 | (167,205) | - | 55,210 |
| 개발비 | 269,866 | (153,706) | - | 116,160 |
| 정부보조금 | 363,464 | (28,276) | - | 335,188 |
| 대손충당금 | 1,238,496 | 33,092 | - | 1,271,588 |
| 미수수익 | (58,727) | (46,670) | - | (105,397) |
| 재고자산 | 888,159 | (715,727) | - | 172,432 |
| 퇴직급여충당부채 | 1,622,721 | 408,294 | - | 2,031,015 |
| 퇴직연금운용자산 | (1,510,877) | 4,049 | - | (1,506,828) |
| 연차수당 | 137,099 | - | - | 137,099 |
| 임대보증금 | 50,000 | (50,000) | - | - |
| 기타충당부채 | 41,345 | 11,992 | - | 53,337 |
| 지분법주식 | 62,704 | - | - | 62,704 |
| 환불부채 | 87,890 | (23,363) | - | 64,527 |
| 환불자산 | (23,091) | 2,460 | - | (20,631) |
| 전환사채 | 2,549,046 | (2,968,278) | - | (419,232) |
| 리스자산 | (680,781) | 298,418 | - | (382,363) |
| 리스부채 | 703,277 | (302,021) | - | 401,256 |
| 현재가치할인차금 | 42,405 | (16,331) | - | 26,074 |
| 일시적차이 계 | 6,052,388 | (3,761,746) | - | 2,290,642 |
| 법인세율 | 22.0% | 22.0% | 22.0% | 22.0% |
| 이연법인세자산 | 1,331,525 | (827,584) | - | 503,941 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 자본 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 67,381 | (8,763) | - | 58,618 |
| 특허권 | 120,396 | 67,087 | - | 187,483 |
| 개발비 | 434,027 | (83,163) | - | 350,864 |
| 정부보조금 | 401,437 | (28,480) | - | 372,957 |
| 대손충당금 | 1,228,560 | (55,581) | - | 1,172,979 |
| 미수수익 | (50,571) | 15,923 | - | (34,648) |
| 재고자산 | 821,204 | 14,942 | - | 836,146 |
| 퇴직급여충당부채 | 1,459,207 | 28,543 | 171,639 | 1,659,389 |
| 퇴직연금운용자산 | (954,837) | 27,055 | 4,363 | (923,419) |
| 연차수당 | 109,915 | 76,158 | - | 186,073 |
| 임대보증금 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 기타충당부채 | 31,398 | 6,165 | - | 37,563 |
| 지분법주식 | 62,704 | - | - | 62,704 |
| 환불부채 | 35,017 | 557,745 | - | 592,762 |
| 환불자산 | (3,338) | (331,751) | - | (335,089) |
| 전환사채 | 22,716 | 2,118,336 | - | 2,141,052 |
| 리스자산 | (1,260,250) | 475,262 | - | (784,988) |
| 리스부채 | 1,264,551 | (459,671) | - | 804,880 |
| 현재가치할인차금 | 73,476 | (25,436) | - | 48,040 |
| 일시적차이 계 | 3,912,993 | 2,394,371 | 176,002 | 6,483,366 |
| 법인세율 | 22.0% | 22.0% | ||
| 이연법인세자산 | 860,858 | 1,426,340 |
(6) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 사유 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전환상환우선주 등 | 5,345,154 | 12,270,541 | 세무상 자본거래 분류 |
| 기타 일시적차이 | - | (90,797) | 처분하지 않을 예정 외 |
| 소계 | 5,345,154 | 12,179,744 | |
| 법인세율 반영 | 1,175,934 | 2,679,544 |
&cr(7) 자본에 직접 반영된 법인세비용&cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기간내배분전금액&cr (+는 차변) | 적용세율 | 법인세효과 증(감) | 기간내배분후금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금(전환사채 전환) | (2,818,914) | 22.00% | (620,161) | (2,198,753) | - |
| 주식발행초과금(합병시 전환권조정 재평가를 주발초로 반영한 부분) | 656,050 | 22.00% | 144,331 | 511,719 | - |
| 합계 | (2,162,864) | 22.00% | (475,830) | (1,687,034) | - |
&cr &cr 32. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산 변동 | (3,451,513) | (2,444,322) |
| 원재료매입 | 6,334,505 | 5,988,395 |
| 상품매입 | 12,004,364 | 10,541,228 |
| 급여 | 4,720,280 | 3,926,834 |
| 퇴직급여 | 511,145 | 274,285 |
| 복리후생비 | 331,903 | 359,394 |
| 지급임차료 | 166,203 | 59,636 |
| 감가상각비 | 552,225 | 618,400 |
| 무형자산상각비 | 21,179 | 36,604 |
| 세금과공과 | 121,372 | 44,478 |
| 광고선전비 | 7,721,175 | 8,033,602 |
| 판매수수료 | 11,522,779 | 13,246,170 |
| 기타 | 12,334,086 | 12,016,300 |
| 합계(주1) | 52,889,703 | 52,701,004 |
(주1) 포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합산금액입니다. &cr
33. 주당이익&cr
(1) 기본주당손익&cr&cr기본주당손익은 당사의 보통주순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. &cr
1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (3,392,301,894) | (2,964,106,566) | (981,282,859) | 1,232,632,861 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,292,196 | 12,728,045 | 3,677,805 | 3,656,446 |
| 기본주당이익 | (112) | (233) | (267) | 337 |
&cr2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기(누적)
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01 | 기초 보통주식수 | 3,800,450 | 273 | 3,800,450 |
| 2020.01.01 | 자기주식 | (40) | 273 | (40) |
| 2020.07.15 | 합병신주발행 | 23,882,111 | 78 | 6,823,460 |
| 2020.07.27 | 전환권 행사 | 5,234,507 | 66 | 1,265,485 |
| 2020.07.28 | 전환권 행사 | 3,523,392 | 65 | 838,903 |
| 2020.07.29 | 자기주식 | (911) | 64 | (214) |
| 합계 | 36,439,509 | 12,728,045 |
② 당3분기
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01 | 기초 보통주식수 | 3,800,450 | 92 | 3,800,450 |
| 2020.01.01 | 자기주식 | (40) | 92 | (40) |
| 2020.07.15 | 합병신주발행 | 23,882,111 | 78 | 20,247,877 |
| 2020.07.27 | 전환권 행사 | 5,234,507 | 66 | 3,755,190 |
| 2020.07.28 | 전환권 행사 | 3,523,392 | 65 | 2,489,353 |
| 2020.07.29 | 자기주식 | (911) | 64 | (634) |
| 합계 | 36,439,509 | 30,292,196 |
&cr ③ 전분기(누적)
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01 | 기초 보통주식수 | 3,645,690 | 274 | 3,645,690 |
| 2020.01.01 | 자기주식 | (40) | 274 | (40) |
| 2020.07.15 | 전환권 행사 | 11,904 | 78 | 3,389 |
| 2020.07.16 | 전환권 행사 | 5,952 | 77 | 1,673 |
| 2020.08.18 | 전환권 행사 | 35,714 | 44 | 5,735 |
| 합계 | 3,699,220 | 3,656,446 |
④ 전3분기
| 구분 | 변동내역 | 주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.07.01 | 기초 보통주식수 | 3,645,690 | 92 | 3,645,690 |
| 2020.07.01 | 자기주식 | (40) | 92 | (40) |
| 2020.07.15 | 전환권 행사 | 11,904 | 78 | 10,093 |
| 2020.07.16 | 전환권 행사 | 5,952 | 77 | 4,982 |
| 2020.08.18 | 전환권 행사 | 35,714 | 44 | 17,081 |
| 합계 | 3,699,220 | 3,677,805 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환상환우선주 및 전환사채가 있으며, 전환사채 및 전환상환우선주는 보통주로 전환된 것으로 보며 관련 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산했습니다. &cr
1) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (3,392,301,894) | (2,964,106,566) | (981,282,859) | 1,232,632,861 |
| 가산(차감) : 전환상환우선주(세후) | (462,365,349) | (243,618,637) | - | - |
| 가산(차감) : 전환사채(세후) | - | - | - | - |
| 전환가정 시 보통주에 귀속되는 이익 | (3,854,667,243) | (3,207,725,203) | (981,282,859) | 1,232,632,861 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,292,196 | 12,728,045 | 3,677,805 | 3,656,446 |
| 가산 : 전환상환우선주 | 857,842 | 862,311 | - | - |
| 가산 : 전환사채 | - | - | - | - |
| 조정된 유통보통주식수 | 31,150,038 | 13,590,356 | 3,677,805 | 3,656,446 |
2) 당분기말 현재 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 전환권 행사기간 | 발행될 보통주식수 |
| --- | --- | --- |
| 제1회차 사모전환사채 | 2020.07.12~2024.06.12 | 732,064 |
| 舊 엔에이치기업인수목적16호 주식회사 사모전환사채 | 2020.05.07~2025.04.06 | 1,940,000 |
| 합계 | 2,672,064 |
34. 현금흐름표&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (2,964,107) | 1,232,633 |
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 6,522,665 | 6,709,199 |
| 대손상각비 | 52,047 | 90,425 |
| 기타의대손상각비 | (50,000) | 16,345 |
| 감가상각비 | 552,225 | 618,400 |
| 이자비용 | 775,936 | 1,019,713 |
| 유형자산처분손실 | - | 62,664 |
| 무형자산상각비 | 21,179 | 36,604 |
| 무형자산손상차손 | - | 85,412 |
| 재고자산평가손실 | - | 108,562 |
| 파생상품평가손실 | - | 3,588,210 |
| 퇴직급여 | 511,145 | 274,285 |
| 법인세비용 | 848,578 | 808,579 |
| 합병비용 | 3,811,555 | - |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (465,530) | (616,249) |
| 이자수익 | (125,346) | (112,579) |
| 외화환산이익 | (20,031) | (4,747) |
| 종속기업투자처분이익 | - | (190,000) |
| 유형자산처분이익 | (8,432) | (8,117) |
| 파생상품평가이익 | (311,721) | (300,806) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (5,311,723) | (3,183,493) |
| 매출채권의 감소(증가) | (2,532,584) | (3,788,655) |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,472 | 2,990 |
| 미수금의 감소(증가) | (207,148) | 496,505 |
| 선급금의 감소(증가) | 726,457 | (242,242) |
| 환불자산의 감소(증가) | 3,560 | (317,262) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,542,283) | (1,037,306) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 84,989 | 40,112 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,374,545) | 820,938 |
| 미지급금의 증가(감소) | 624,061 | 664,112 |
| 예수금의 증가(감소) | 21,484 | 14,855 |
| 선수금의 증가(감소) | (66,489) | (252,967) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 70,826 | (89,344) |
| 충당부채의 증가(감소) | (11,655) | 549,421 |
| 이연법인세부채의 증가(감소) | (12,626) | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 4,048 | 44,085 |
| 퇴직금지급액 | (102,852) | (88,735) |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 1,562 | - |
| 합계 | (2,218,695) | 4,142,090 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 토지대체 | - | 3,039,610 |
| 리스부채 유동성대체 | 235,251 | 229,224 |
| 장기차입금 유동성대체 | 326,530 | 183,440 |
| 전환권 행사 | 19,764,142 | 614,822 |
| 합병 | 10,627,202 | - |
| 합계 | 30,953,125 | 4,067,096 |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입금 | 전환상환&cr우선주부채 | 전환사채 | 파생상품부채 | 리스부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 3,145,000 | 7,526,204 | 4,037,301 | 5,595,366 | 1,264,551 |
| <현금흐름> | |||||
| 차입 | 665,000 | - | - | - | - |
| 상환 | (550,000) | - | - | - | (346,838) |
| 전환권행사 | - | - | (281,213) | (333,609) | - |
| 이자비용 | - | 345,500 | 427,400 | - | 50,089 |
| 평가손익 | - | - | - | 3,287,404 | - |
| <비현금흐름> | |||||
| 기타비현금변동 | - | - | - | (162,923) | |
| 전분기말 | 3,260,000 | 7,871,704 | 4,183,489 | 8,549,161 | 804,880 |
| 당기초 | 2,960,000 | 7,992,237 | 3,773,926 | 8,664,917 | 703,277 |
| <현금흐름> | |||||
| 차입 | 10,277,490 | - | - | - | - |
| 상환 | (10,577,490) | - | - | - | (216,517) |
| 전환권행사 | - | (8,273,884) | (3,363,880) | (7,709,359) | - |
| 이자비용 | - | 281,647 | 325,207 | (311,721) | 28,213 |
| 평가손익 | - | - | - | - | - |
| <비현금흐름> | |||||
| 기타비현금변동 | - | - | 1,141,678 | - | (113,717) |
| 당분기말 | 2,660,000 | - | 1,876,931 | 643,837 | 401,256 |
&cr
35. 특수관계자거래&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 농업회사법인 휴럼팜(주) | 농업회사법인 휴럼팜(주) | - |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 임직원 | - |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 매입 | 기타 | 매출 등 | 매입 등 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 농업회사법인 휴럼팜(주) | - | - | 2,924 | - | - | 2,935 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 농업회사법인 휴럼팜(주) | - | 85,000 | 407,599 | - | - |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 농업회사법인 휴럼팜(주) | - | 85,000 | 404,674 | - | - |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 임직원 | - | - | - | 5,800 |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 401,165 | 209,561 |
| 퇴직급여 | 94,467 | 43,672 |
| 합계 | 495,632 | 253,233 |
(6) 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 담보 및 지급보증 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업회사법인 휴럼팜(주) | 토지 | 1,200,000 | 단기차입금 | - | 하나은행 |
| 대표이사 | 연대보증 | 4,632,000 | 장기차입금 | 2,660,000 | 산업은행 |
| 합계 | 5,832,000 | 2,660,000 |
&cr
36. 우발상황과 약정사항&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | 650,522 | 1,200,000 | 단기차입금 | 2,660,000 | 산업은행 |
| 토지 | 3,053,733 | 3,550,000 | |||
| 토지 및 건물 | 584,272 | 1,200,000 | 단기차입금 | - | 하나은행 |
| 토지 및 건물 | 834,606 | ||||
| 합계 | 5,123,133 | 5,950,000 | 2,660,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증 | 지급보증금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 이행보증 등 | 925,750 | 거래처 등 |
(3) 보고기간종료인 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증 | 지급보증금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 제주공장 건물 등 | 1,120,980 | 주식회사 휴럼 |
&cr당사는 상기 보험 이외에 생산물배상책임보험, 산업재해보상보험, 자동차보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
(4) 보고기간종료일 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 | 차입금 | 미사용액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금 | 산업은행 | 1,200,000 | - | 1,200,000 |
| 시설자금 | 산업은행 | 2,660,000 | 2,660,000 | - |
| 일반자금 | 하나은행 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 합계 | 4,860,000 | 2,660,000 | 2,200,000 |
&cr(5) 계류중인 소송사건&cr&cr보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr &cr 37. 영업부문&cr &cr(1) 보고부문의 식별&cr&cr당사는 경영진의 의사결정을 위하여 단일의 보고부문만을 보고하고 있으며, 이에 따라 부문별 매출액, 자산총액, 부채총액 및 분기순이익을 기재하지 아니합니다. &cr&cr(2) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기 및 전분기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.&cr
(당분기)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 주요거래처(A) | 7,460,564 | 홈쇼핑사업부 |
| 주요거래처(B) | 7,279,319 | 온라인사업부 |
| 주요거래처(C) | 6,707,442 | 리테일사업부 |
| 주요거래처(D) | 5,784,499 | 홈쇼핑사업부 |
| 합계 | 27,231,824 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 주요거래처(A) | 17,466,770 | 홈쇼핑사업부 |
| 주요거래처(B) | 8,493,984 | 온라인사업부 |
| 합계 | 25,960,754 |
38. 재무위험관리&cr&cr (1) 재무위험관리요소&cr&cr 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr
1) 시장위험 &cr
① 외환위험
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | |||||
| 외화예금 | USD | 41,481.31 | 49,151 | 37,284.78 | 40,566 |
| 외화예금 | AUD | 17,989.47 | 15,297 | - | - |
| 외화매출채권 | USD | 187,507.00 | 222,177 | 198,507.00 | 215,976 |
| 합계 | 246,977.78 | 286,625 | 235,791.78 | 256,542 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 / USD | 상승시 | 21,164 | 20,010 | 21,164 | 20,010 |
| 하락시 | (21,164) | (20,010) | (21,164) | (20,010) | |
| 원 / AUD | 상승시 | 1,193 | - | 1,193 | - |
| 하락시 | (1,193) | - | (1,193) | - |
② 이자율 위험 &cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - |
| 유동성장기부채 | 285,000 | 58,430 |
| 장기차입금 | 2,375,000 | 2,901,570 |
| 합계 | 2,660,000 | 2,960,000 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | (20,748) | (23,088) | (20,748) | (23,088) |
| 하락시 | 20,748 | 23,088 | 20,748 | 23,088 |
2) 신용위험 &cr
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. &cr
① 위험관리&cr당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.&cr
② 신용보강
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
&cr
③ 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr
(가) 매출채권
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2021년 9월 30일 및 2021년 1월 1일 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. &cr&cr기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 주석5에 공시되어 있습니다.&cr
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기대여금, 리스채권 및 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. &cr
3) 유동성위험&cr
신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. &cr
당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다. &cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 4,693,361 | - | - | 4,693,361 | 4,693,361 |
| 차입금 | 317,602 | 1,603,656 | 870,896 | 2,792,154 | 2,660,000 |
| 전환우선주부채 | - | - | - | - | - |
| 전환사채 | 20,000 | 2,980,000 | - | 3,000,000 | 1,876,930 |
| 파생상품부채 | 643,837 | - | - | 643,837 | 643,837 |
| 리스부채 | 253,894 | 177,421 | - | 431,315 | 401,256 |
| 기타비유동금융부채 | - | 146,500 | - | 146,500 | 146,500 |
| 합계 | 5,928,694 | 4,907,577 | 870,896 | 11,707,167 | 10,421,884 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 5,748,539 | - | - | 5,748,539 | 5,748,539 |
| 차입금 | 117,553 | 1,920,822 | 1,172,937 | 3,211,312 | 2,960,000 |
| 전환우선주부채 | - | 11,476,549 | - | 11,476,549 | 7,992,237 |
| 전환사채 | 140,000 | 8,222,977 | - | 8,362,977 | 3,773,926 |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | - | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
| 리스부채 | 334,797 | 430,329 | - | 765,126 | 703,277 |
| 기타비유동금융부채 | - | 129,500 | - | 129,500 | 129,500 |
| 합계 | 15,005,806 | 22,180,177 | 1,172,937 | 38,358,920 | 29,972,396 |
4) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr&cr자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.
당사 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금(주1) | 5,582,024 | 24,094,357 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (2,252,475) | (4,339,451) |
| 순부채 | 3,329,549 | 19,754,906 |
| 자본총계 | 35,760,352 | 6,951,893 |
| 자본조달비율 | 9.31% | 284.17% |
(주1) 장단기차입금, 리스부채, 전환상환우선주부채, 전환사채 및 파생상품부채를 포함하고 있습니다.
&cr
39. 합병&cr &cr주식회사 휴럼과 엔에이치기업인수목적16호 주식회사는 2021년 1월 27일 이사회결의 및 2021년 6월 10일 임시주주총회 합병승인을 통해 2021년 7월 13일자를 합병기일로 합병하였습니다.&cr&cr (1) 합병회사 및 피합병회사의 개요
&cr합병회사는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령」에 따라 설립한 기업인수목적주식회사입니다.&cr
| 구 분 | 합병회사 | 피합병회사 |
|---|---|---|
| 상호 | 엔에이치기업인수목적16호 주식회사 | 주식회사 휴럼 |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 |
| 대표이사 | 이택수 | 김진석 |
| 본점소재지 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 115 |
| 법인구분 | 코스닥상장법인 | 코넥스상장법인 |
&cr(2) 합병비율&cr&cr당사의 보통주 1주당 엔에이치기업인수목적16호 주식회사 보통주 6.1500000주&cr&cr(3) 합병일정&cr
| 구 분 | 일 정 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2021년 01월 27일 |
| 합병계약체결일 | 2021년 01월 27일 |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2021년 04월 15일 |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2021년 05월 06일 |
| 주주명부폐쇄기간 | 2021년 05월 07일 ~ 17일 |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2021년 05월 26일 |
| 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 | 2021년 05월 26일 ~ 06월 09일 |
| 주주총회일 | 2021년 06월 10일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 2021년 06월 10일 ~ 30일 |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2021년 06월 11일 |
| 채권자 이의제출 기간 | 2021년 06월 11일 ~ 07월 12일 |
| 합병기일 | 2021년 07월 13일 |
| 합병종료보고 이사회 결의일 | 2021년 07월 13일 |
| 합병종료보고 공고일 | 2021년 07월 14일 |
| 합병등기일 | 2021년 07월 15일 |
| 합병신주 상장일 | 2021년 07월 27일 |
&cr(4) 합병 회계처리&cr&cr법률적으로 코스닥상장법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)(합병법인)가 비상장법인인 (주)휴럼(피합병법인)을 흡수합병하는 형식이나 합병 후에 피합병법인의 대주주가 합병법인의 대주주가 됨에 따라 실질적으로는 피합병법인이 합병법인을 지배하는 결과가 됩니다. 이러한 거래구조는 역취득(reverse acquisition)의 구조와 유사하지만, 회계상 피취득자인 엔에이치기업인수목적16호(주)는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로서, 기업인수목적주식회사가 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'상 '사업'의 정의를 충족하지 못하므로 역취득의 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따른 회계처리를 적용합니다. 상기 거래구조는 역취득(reverse acquisition)과 대비하여 통상 reverse module로 간주되며, reverse module에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기비용(회사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다.&cr&cr따라서 합병에 따라서 현재 엔에이치기업인수목적16호(주)가 보유하고 있는 유동자산(예치금, 현금 및 현금성자산)과 비유동부채(전환사채)를 승계하여 (주)휴럼은 자금조달의 효과가 있으며 상기 reverse module에 따른 합병비용이 발생하게 됩니다.&cr&cr당기 비용으로 인식한 합병비용 산정내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 순자산장부가액 | 7,851,251 |
| 공정가치조정액 | (2,264,195) |
| 식별가능한 순자산의 공정가치(A) | 5,587,057 |
| 발행주식(보통주 자본금) | 868,027 |
| 발행주식(보통주 주식발행초과금) | 8,527,773 |
| 보상원가(B) | 9,395,800 |
| 합병과 관련하여 직접 지출한 비용(C) | 613,901 |
| 기존 자기주식 소멸분(D) | 2,812 |
| 합병비용(B-A+C+D) | 4,425,456 |
&cr인수한 자산과 부채의 순자산 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 68,513 |
| 단기금융상품 | 9,740,370 |
| 기타금융자산 | 12,640 |
| 당기법인세자산 | 7,357 |
| 전환사채 및 전환권대가 | (4,229,198) |
| 이연법인세부채 | (12,626) |
| 합계 | 5,587,057 |
&cr
6. 배당에 관한 사항
가. 당사의 정관상 배당에 관한 사항&cr
제55조(이익 배당)
①이익의 배당은 금전과 주식, 기타재산으로 할 수 있다.
②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③제①항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.
④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제56조(중간배당)
①당 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 상법 제462조의 3의 규정에 의하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다.
②중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1.직전결산기의 자본금의 액
2.직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3.직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액
4.중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 상법 제462조 제1항 각 호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니된다.
그럼에도 불구하고 중간배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(배당액이 그 차액보다 적을 경우 배당액)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 위와 같은 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리 하지 않았음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다.
⑤사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.
나. 주요배당지표
100500500-2,9682,0732,715-2,9641,6003,165-233562289-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제2기 3분기 | 제1기 | 제15기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr 다. 과거 배당 이력 &cr&cr 당사는 보고서 제출일 현재 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 03월 31일유상증자(일반공모)보통주560,000 1001,0002020년 06월 12일유상증자(일반공모)보통주3,750,0001002,0002021년 07월 15일유상증자(주주배정)보통주23,372,521100-2021년 07월 15일유상증자(주주배정)우선주3,960,015100-2021년 07월 27일전환권행사보통주5,234,5071001,3662021년 07월 28일전환권행사보통주3,523,3921001,366
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모(코스닥상장공모) |
| 합병 신주발행(주1) |
| 합병 신주발행(주1) |
| (주2) |
| (주3) |
(주1) 2021년 7월 15일(합병등기일) 합병에 따라 주식회사 휴럼의 주식 1주당 엔에이치기업인수목적16호(주)의 주식 6.1500000주 비율로 신주가 발행되었습니다.&cr&cr(주2) 2021년 7월 27일자에 전환상환우선주 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 2,306,250주가 발행되었고, 전환사채 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 2,928,257주의 보통주가 발행되었습니다.&cr&cr(주3) 2021년 7월 28일자에 전환상환우선주 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 3,010,947주가 발행되었고, 전환사채 투자자가 전환권을 행사하여 보통주 512,445주의 보통주가 발행되었습니다.
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증&cr 사모 전환사채&cr(주1)12019년 07월 12일2024년 07월 12일7,000보통주2020.07.12부터&cr 2024.06.12까지1001,3661,000732,064인수인: 한국투자 Re-UP펀드 신한금융투자(주) 메리츠종합금융증권(주) 무림캐피탈(주)무보증 전환사채&cr(舊. 엔에이치기업인수목적16호(주))&cr(주2,3,4)12020년 04월 07일2025년 04월 07일1,940보통주2020. 05. 07부터&cr2025. 04. 06까지1001,0001,9401,940,000인수인 : 트러스톤자산운용(주) (주)코오롱인베스트먼트 NH투자증권(주)8,940---2,9402,672,064-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 2019년 7월 12일자 발행한 전환사채는 당사가 2021년 7월 15일(합병등기일)에 엔에이치기업인수목적16호(주)와 합병하여 전환가액이 8,400원에서 1,366원으로 조정되었습니다.&cr또한 2021년 7월 27일과 2021년 7월 28일자에 전환사채권자가 전환권을 행사하여 보통주 3,440,702주가 발행되어 보고서 작성기준일 현재 미전환 전환사채 액면가는 1,000백만원이며, 미전환 주식수는 732,064주입니다.&cr&cr(주2) 2020년 4월 7일자 발행 전환사채의 인수자인 트러스톤자산운용(주), (주)코오롱인베스트먼트, NH투자증권(주)는 전환사채의 미전환확약서를 통해서 당사가 코스닥시장에 상장되는 날까지 전환권을 행사하지 아니할 것을 확약하였습니다. 상장 이후 전환사채를 보통주로 전환할 경우 주주등간 계약서에 따라 전환한 주식 모두를 합병대상기업과의 합병후 합병신주상장일로부터 6개월이 경과할 때까지(단, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른합병가치 산출시에는 투자매매업자인 NH투자증권이 소유한 공모전 발행 주식등은합병기일 이후 1년이 경과하기 전까지) 한국예탁결제원에 의무보유하여야 합니다.&cr&cr(주3) 전환사채 인수자인 트러스톤자산운용(주), (주)코오롱인베스트먼트, NH투자증권(주)는 주주등간 계약을 통해 합병대상법인과의 합병승인 안건에 대해 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대해서는 상법 제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면 투표 주식수를 포함한다)에서 당사자들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였습니다.&cr&cr(주4) 본 전환사채는 사모발행으로서 전매제한조치(청약권유대상자가 50명 미만일 경우 모집의 개념에 해당되지 않으나, 발행 후 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우는 전매가능성이 있는것으로 보아 모집에 해당되므로, 사모발행의 경우에는 전매제한조치를 필요로 함)와 권면분할금지(권면의 매수를 50매 미만으로 하고 발행 후 1년간 권면분할을 금지한다는 특약을 증권의 권면에 기재하면 전매가능성이 없는 것으로 인정)를 준수하였습니다.&cr① 전매제한조치 준수내용 : "사채는 모집 이외의 방법으로 발행되므로, 한국거래소에 상장되지 아니하며, 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매될 수 없다"&cr② 권면분할금지 준수내용 : "사채권의 분할 및 병합: 어떠한 경우에도 본 사채의 발행일로부터 1년간은 본 사채권의 권종의 분할 및 병합은 인정하지 아니한다"&cr
| 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제2-2조(증권의 모집으로 보는 전매기준) |
| ① 영 제11조제3항에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.&cr1. 지분증권(지분증권과 관련된 증권예탁증권을 포함한다. 이하 이 조 및 제2-3조제2항에서 같다)의 경우에는 같은 종류의 증권이 모집 또는 매출된 실적이 있거나 증권시장(제2-2조의3제1항에 따른 코넥스시장을 제외한다)에 상장된 경우. 이 경우 분할 또는 분할합병(「상법」제530조의12에 따른 물적분할의 경우를 제외한다)으로 인하여 설립된 회사가 발행하는 증권은 분할되는 회사가 발행한 증권과 같은 종류의 증권으로 본다.&cr2. 지분증권이 아닌 경우(법 제4조제3항에 따른 기업어음증권은 제외한다)에는 50매 이상으로 발행되거나 발행 후 50매 이상으로 권면분할되어 거래될 수 있는 경우. 다만, 등록(「공사채 등록법」및「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」에 따른 등록을 말한다.)발행의 경우에는 매수가 아닌 거래단위를 기준으로 적용한다.&cr3. 전환권, 신주인수권 등 증권에 부여된 권리의 목적이 되는 증권이 제1호 또는 제2호에해당되는 경우&cr(4,5,6호 생략)&cr② 제1항에도 불구하고 증권을 발행함에 있어 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항에 따른 전매기준에 해당되지 않는 것으로 본다.&cr1. 증권을 발행한 후 지체없이 한국예탁결제원(이하 “예탁결제원”이라 한다)에 예탁(공사채등록법에 따른 등록을 포함한다. 이하 이 장에서 같다)하고 그 예탁일부터 1년간 해당 증권(증권에 부여된 권리의 행사로 취득하는 증권을 포함한다)을 인출하거나 매각(매매의 예약 등을 통해 사실상 매각이 이루어지는 경우를 포함한다. 이하 제9호에서 같다)하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 예탁결제원과 체결한 후 그 예탁계약을 이행하는 경우 또는 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 “금산법”이라 한다) 제12조제1항에 따라 정부 또는 예금보험공사가 부실금융기관에 출자하여 취득하는 지분증권에 대하여 취득일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매되지 않도록 필요한 조치를 취하는 경우&cr2. 제1항제2호 중 50매 미만으로 발행되는 경우에는 증권의 권면에 발행 후 1년 이내 분할금지특약을 기재하는 경우. 다만, 등록(「공사채 등록법」및「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」에 따른 등록을 말한다.)발행의 경우에는 거래단위를 50단위 미만으로 발행하되 발행 후 1년이내에는 최초 증권 발행시의 거래단위 이상으로 분할되지 않도록 조치를 취하는 경우를 말한다.&cr3. 제1항제3호에 해당되는 경우에는 권리행사금지기간을 발행 후 1년 이상으로 정하는 경우&cr이하 생략. |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)휴럼회사채사모2019년 07월 12일7,0002.0-2024년 07월 12일(주1)-舊)엔에이치기업인수목적16호(주)&cr(주2)회사채사모2020년 04월 07일1,940 0.0-2025년 04월 07일미상환-8,940----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 전환사채권자가 전기에 1,300백만원, 당분기중 4,700백만원에 대해 전환권을 행사하여 미전환된 전환사채가 보고서 작성기준일 현재 1,000백만원 입니다.&cr&cr(주2) 舊)엔에이치기업인수목적16호(주)는 (주)휴럼과 2021년 7월 15일(합병등기일) 합병하여 상호를 (주)휴럼으로 변경하였으며, 상기 전환사채는 舊) 엔에이치기업인수목적16호(주)가 합병전 발행했던 사모 전환사채입니다. &cr &cr
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------1,000--1,940---2,9401,000--1,940---2,940
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
&cr가. 공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(코스닥상장)-2020.06.12시설자금 및 운영자금7,500합병비용520(주1)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
( 주1) 상기 공모자금은 2021년 7월 15일(합병등기일) 엔에이치기업인수목적16호 주식회사(합병법인)와 주식회사 휴럼(피합병법인)과 합병 이후 보고서 작성기준일 현재 일부 합병 수수료로 사용되었으며 나머지 자금은 정기예금 등의 형태로 보유하고 있으며 추후 시설 및 운영자금으로 사용할 계획입니다.
나. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
(주)휴럼 무기명식 이권무 무보증 사모 전환사채12019년 07월 12일운영자금7,000운영자금7,000-舊)엔에이치기업인수목적16호(주) 무보증 전환사채 (주1)12020년 04월 07일운영자금1,940--(주2)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 舊) 엔에이치기업인수목적16호(주)가 (주)휴럼과 합병한후 합병등기일(2021년 7월 15일)에 상호를 (주)휴럼으로 변경하였으며, 상기 전환사채는 舊) 엔에이치기업인수목적16호(주)가 합병전 발행했던 사모 전환사채입니다.&cr&cr (주2) 상기 전환사채 자금은 보고서 작성기준일 현재 정기예금 등의 형태로 보유하고 있으며 향후 당사 운영자금 및 시설투자 자금으로 사용될 예정입니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 대손충당금 설정 현황&cr (1) 대손충당금 설정 내용 &cr
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2기 3분기 | 매출채권 | 7,893,247 | 1,341,264 | 17.0% |
| 미수금 | 250,749 | 16344.798 | 6.5% | |
| 제1기 | 매출채권 | 5,342,493 | 1,289,217 | 24.1% |
| 미수금 | 43,601 | 16344.798 | 37.5% |
&cr(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제2기 3분기 | 제1기 |
| --- | --- | --- |
| 1.기초 대손충당금 잔액합계 | 1,305,562 | 1,166,153 |
| 2.순대손처리액(①-②±③) | - | (20,565) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (9,484) |
| ② 상각채권회수액 | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | (11,082) |
| 3. 합병승계액 | - | - |
| 4. 대손상각비계상(환입)액 | 52,047 | 159,975 |
| 5. 기말대손충당금 잔액합계 | 1,357,609 | 1,305,562 |
&cr(3) 매출채권 대손충당금 설정방침&cr당기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체(3개월이내) | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 5,853,605 | 569,964 | 228,445 | 73,002 | 1,168,231 | 7,893,247 |
| 기대손실율 | 0.90% | 8.20% | 18.90% | 41.69% | 100.00% | 16.99% |
| 전체기간기대손실 | 52,682 | 46,737 | 43,176 | 30,438 | 1,168,231 | 1,341,264 |
| 순장부금액 | 5,800,922 | 523,227 | 185,269 | 42,564 | - | 6,551,983 |
| 연체기간 | 단계 | 충당금 설정률 |
|---|---|---|
| 0개월~3개월 | 매출발생후 3개월이내 채권 | 0.90% |
| 3개월~6개월 | 매출발생후 3개월초과 6개월이내 채권 | 8.20% |
| 6개월~9개월 | 매출발생후 6개월초과 9개월이내 채권 | 18.90% |
| 9개월~12개월 | 매출발생후 9개월초과 12개월이내 채권 | 41.69% |
| 12개월초과 | 매출발생후 12개월초과 채권 | 100.00% |
&cr&cr2. 재고자산 현황 등&cr
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제2기 3분기 | 제1기 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 3,234,426 | 2,585,716 | - |
| 제품 | 5,730,286 | 4,789,669 | - |
| 원재료 | 2,059,170 | 1,001,882 | - |
| 부재료 | 253,482 | 357,812 | - |
| 합계 | 11,277,363 | 8,735,080 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100 | 23.6 | 22.5 | - |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 3.3 | 4.1 | - |
&cr&cr 3. 공정가치평가 내역&cr
(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr 측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,258,287 | - | 2,258,287 | 2,258,287 |
| 단기금융상품 | - | 13,909,998 | - | 13,909,998 | 13,909,998 |
| 매출채권및기타채권 | - | 6,876,506 | - | 6,876,506 | 6,876,506 |
| 소계 | - | 23,044,791 | - | 23,044,791 | 23,044,791 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 379,826 | - | 379,826 | 379,826 |
| 합계 | - | 23,424,617 | - | 23,424,617 | 23,424,617 |
&cr (전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr 측정금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,346,170 | - | 4,346,170 | 4,346,170 |
| 단기금융상품 | - | 7,100,000 | - | 7,100,000 | 7,100,000 |
| 매출채권및기타채권 | - | 4,121,785 | - | 4,121,785 | 4,121,785 |
| 소계 | - | 15,567,955 | - | 15,567,955 | 15,567,955 |
| <비유동> | |||||
| 기타금융자산 | - | 392,971 | - | 392,971 | 392,971 |
| 합계 | - | 15,960,926 | - | 15,960,926 | 15,960,926 |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,693,361 | 4,693,361 | 4,693,361 |
| 유동성장기부채 | - | 285,000 | 285,000 | 285,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | - | - |
| 유동전환사채 | - | 735,253 | 735,253 | 735,253 |
| 파생상품부채 | 643,837 | - | 643,837 | 643,837 |
| 리스부채 | - | 235,251 | 235,251 | 235,251 |
| 소계 | 643,837 | 5,948,865 | 6,592,702 | 6,592,702 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,375,000 | 2,375,000 | 2,375,000 |
| 리스부채 | - | 166,005 | 166,005 | 166,005 |
| 전환사채 | - | 1,141,678 | 1,141,678 | 1,141,678 |
| 기타비유동금융부채 | - | 146,500 | 146,500 | 146,500 |
| 소계 | - | 3,829,183 | 3,829,183 | 3,829,183 |
| 합계 | 643,837 | 9,778,048 | 10,421,885 | 10,421,885 |
&cr (전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 5,748,539 | 5,748,539 | 5,748,539 |
| 유동성장기부채 | - | 58,430 | 58,430 | 58,430 |
| 전환상환우선주부채 | - | 7,992,237 | 7,992,237 | 7,992,237 |
| 유동성전환사채 | - | 3,773,926 | 3,773,926 | 3,773,926 |
| 파생상품부채 | 8,664,917 | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
| 리스부채 | - | 300,748 | 300,748 | 300,748 |
| 소계 | 8,664,917 | 17,873,880 | 26,538,797 | 26,538,797 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 | - | 2,901,570 | 2,901,570 | 2,901,570 |
| 리스부채 | - | 402,529 | 402,529 | 402,529 |
| 기타금융부채 | - | 129,500 | 129,500 | 129,500 |
| 소계 | - | 3,433,599 | 3,433,599 | 3,433,599 |
| 합계 | 8,664,917 | 21,307,479 | 29,972,396 | 29,972,396 |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 122,425 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| 소계 | - | 122,425 | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 311,721 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (775,936) | - | - | - |
| 소계 | 311,721 | (775,936) | - | - | - |
| 합계 | 311,721 | (653,511) | (52,047) | 50,000 | 20,031 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평가손익 | 이자수익(비용) | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 외화환산손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 109,648 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| 소계 | - | 109,648 | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | (3,287,404) | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (1,019,713) | - | - | - |
| 소계 | (3,287,404) | (1,019,713) | - | - | - |
| 합계 | (3,287,404) | (910,065) | (90,425) | (16,345) | 4,747 |
&cr(4) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.&cr&cr수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 643,837 | 643,837 |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 8,664,917 | 8,664,917 |
&cr (5) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 643,837 | 8,664,917 | 옵션모델 | 기초주가, 주가변동성 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견)&cr
제2기 분기(당기)이촌회계법인---제1기 (전기)삼화회계법인적정해당사항없음해당사항없음제15기(전전기)삼덕회계법인적정회사는 2018년 1월 1일을 기준으로 한국채택국제회계기준을 도입ㆍ적용하였습니다. 이에 따라 회사는 비교표시된 2018년 12월 31일 및 2018년 1월 1일 현재의 재무상태표, 2018년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 포괄손익계산서와 자본변동표 및 현금흐름표를 한국채택국제회계기준에 따라 재작성하였습니다.해당사항없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(주1) 당사는 합병후 존속법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)의 사업연도 기수를 적용하였습니다. 또한, 엔이치기업인수목적16호(주)는 2020년 3월 31일에 설립하였으며 이에 따라 제1기(전기)의 전기수(전전기)포함 이전 기수는 피합병법인인 舊 (주)휴럼의 사업연도 기수로 표기하였습니다.&cr&cr
나. 감사용역 체결현황&cr (단위:원)
제2기(당기)이촌회계법인별도 및 연결재무제표감사50,000,000800--제1기(전기)삼화회계법인별도 및 연결 재무제표감사160,000,0001,008160,000,0001,008제15기(전전기)삼덕회계법인별도 및 연결 재무제표감사32,000,00056732,000,000567
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr
제2기(당기)----------제1기(전기)----------제15기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr 라. 회계감사인의 변경 &cr&cr 당사는 2021년(당기) 코스닥이전상장을 목적으로 삼화회계법인을 지정감사인으로 지정받아 2020년(전기) 지정회계감사를 수감하였으 며 2021년 7월 15일자를 합병등기일 로 엔에이치기업인수목적16호(주)와 합병하여 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전상장하였습니다. 이에따라 합병존속법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)의 외부감사인인 이촌회계법인과 협의후 이촌회계법인이 당사의 회계감사인으로서 적합하다고 판단하여 제2기(2021.1.1~2021.12.31)부터 4기(2023.1.1~2023.12.31)까지 3개 사업연도 외부감사계약을 체결하였습니다.&cr
마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제&cr[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]
| 사업연도 | 감사의 의견 | 지적사항 |
|---|---|---|
| 제2기 (당3분기) | - | - |
| 제1기 (전기) | 본 감사의 의견으로는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의&cr내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. | - |
| 제15기 (전전기) | 본 감사의 의견으로는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의&cr내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. | - |
&cr 나. 내부회계관리제도
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제2기 (당3분기) | 이촌회계법인 | - | - |
| 제1기 (전기) | 삼화회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제15기(전전기) | 삼덕회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
&cr 다. 내부통제구조의 평가
회계감사인으로 공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성의 개요&cr보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사와 2인의 사외이사 및 1인 비상근감사 1인으로 총 5명으로 구성되어 있습니다.&cr&cr
나. 이사회의 권한 내용
이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다.&cr&cr- 주요 의결사항
1.최초사업계획의 수정
2.연간사업계획, 예산, 결산에 관한 사항
3.정관변경안의 채택
4.대표이사 및 지배인의 선임과 해임
5.지점, 사무소의 설치 및 폐쇄, 자회사의 설립
6.자금의 차입. 단, 일정범위를 별도규정으로 정하여 대표이사에게 위임할 수 있다.
7.주요 사규의 제정 및 개폐에 관한 사항
8.주주총회의 소집 및 제출안건에 관한 사항
9.자본증가에 관한 사항
10.주요 자산의 취득 및 처분에 관한 사항
11.주요 소송의 제기 및 화해에 관한 사항
12.이사의 겸업허용
13.주식매수선택권의 부여의 취소
14.기타 합작투자계약서 및 정관에서 이사회의 승인 또는 결의사항으로정하고 있는 사항
15.이사회내 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임.
16.기타 이 정관에서 별도로 정하지 아니한 사항 중 상법, 기타 법률에 의하여 이사회의 권한으로 정한 사항.
17.기타 중요하다고 인정되는 사항
&cr 다. 주요 의결사항&cr&cr(1) 사내이사
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 김진석&cr(출석률:100%) | 김진성(주1)&cr(출석률:100%) | 정상준&cr(출석률: 95%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020-1 | 2020.01.10 | 1. 회사 제 규정 제정 및 개정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-2 | 2020.02.13 | 1. 제15기 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-3 | 2020.03.12 | 1. 제15기 정기주주총회 개최의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-4 | 2020.04.01 | 1. 상환전환우선주 상환약정 체결에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-5 | 2020.07.15 | 1. 제16기 임시주주총회 개최의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-6 | 2020.07.31 | 1. 제16기 임시주주총회 개최의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-7 | 2020.08.26 | 1. 대표이사 선임의 건(대표이사 김진석 중임) | 찬성 | 찬성 | - |
| 2020-8 | 2020.10.27 | 1. 내부정보관리규정 신규 제정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-9 | 2020.11.09 | 1. 제16기 제3분기 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020-10 | 2020.12.24 | 1. 상환전환우선주 상환약정 체결에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-1 | 2021.01.27 | 1. 합병계약 체결의 건&cr2. 상장주선인계약 체결의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-2 | 2021.01.29 | 1. 상장예비심사청구서 제출의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-3 | 2021.02.16 | 1. 제16기 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-4 | 2021.03.15 | 1. 제16기 정기주주총회 개최의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-5 | 2021.04.15 | 1. 합병 변경계약 체결의 건&cr2. 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-6 | 2021.06.18 | 1.산업은행 단기한도대출 기한연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-7 | 2021.07.13 | 1.합병경과 보고 및 공고의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-8 | 2021.07.15 | 1.지점 설치의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-9 | 2021.07.19 | 1.코넥스시장 상장폐지신청의 건&cr -이전상장( SPAC합병)에 따른 상장폐지 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-10 | 2021.07.29 | 1. 합병에 다른 통장대출(한도거래) 변경 신청의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(주1) 김진성 사내이사는 일신상의 사유로 2021년 8월 18자로 사임하였습니다.&cr&cr(2) 사외이사
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 이사의 성명 | |
|---|---|---|---|---|
| 송태섭&cr(출석률:100%) | 최정일(주1)&cr(출석률:100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021-5 | 2021.04.15 | 1. 합병 변경계약 체결의 건&cr2. 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | - |
| 2021-7 | 2021.07.13 | 1. 합병경과 보고 및 공고의 건 | 찬성 | - |
| 2021-9 | 2021.07.19 | 1. 코넥스시장 상장폐지신청의 건&cr -이전상장( SPAC합병)에 따른 상장폐지 | 찬성 | 찬성 |
(주1) 최정일 사외이사는 2021년 7월 15일자에 취임하였습니다.&cr&cr 라.이사의 독립성&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함) 및 사외이사 2인으로 구성되어 있으며 사내이사 2인 모두 당사의 영업 및 R&D, 재무활동에 대한 충분한 이해도를 바탕으로 효율경영을 실천하고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
222--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(주1)당사는 2021년 6월 10일 합병 임시주주총회에서 사외이사 2인(송태섭 사외이사, 최정일 사외이사)을 신규선임하였습니다.
사외이사 교육 미실시 내역
당사 사외이사는 경영 및 재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없으며, 자세한 이력은 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항&cr
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr&cr당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
&cr(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부
보고서 제출일 현재 당사는 감사업무에 필요한 원할한 경영정보접근을 위해 정관 규정 상 다음과 같은 권한과 절차를 마련하고 있습니다.
<정관 제48조>
①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
&cr(3) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 장성훈 | 1994 - 1996 삼정회계법인 Staff 1996 - 2001 세동회계법인 Manager 2001 - 현재 우리회계법인 Director |
결격사유없음 | &cr&cr |
나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 구분 | 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이사회 | 2020-1 | 2020.01.10 | 1. 회사 제 규정 제정 및 개정의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2020-2 | 2020.02.13 | 1. 제15기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2020-3 | 2020.03.12 | 1. 제15기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2020-8 | 2020.10.27 | 1. 내부정보관리규정 신규 제정의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2020-9 | 2020.11.09 | 1. 제16기 제3분기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2020-10 | 2020.12.24 | 1. 상환전환우선주 상환약정 체결에 관한 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2021-1 | 2021.01.27 | 1. 합병계약 체결의 건&cr2. 상장주선인계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2021-2 | 2021.01.29 | 1. 상장예비심사청구서 제출의 건 | 가결&cr | -&cr |
| 이사회 | 2021-3 | 2021.02.16 | 1. 제16기 재무제표 승인의 건 | 가결&cr | -&cr |
| 이사회 | 2021-4 | 2021.03.15 | 1. 제16기 정기주주총회 개최의 건 | 가결&cr | -&cr |
| 이사회 | 2021-5 | 2021.04.15 | 1. 합병 변경계약 체결의 건&cr2. 임시주주총회 소집의 건 | 가결&cr | -&cr |
| 이사회 | 2021-7 | 2021.07.13 | 1.합병경과 보고 및 공고의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2021-8 | 2021.07.15 | 1.지점 설치의 건 | 가결 | - |
| 이사회 | 2021-9 | 2021.07.19 | 1.코넥스시장 상장폐지신청의 건&cr -이전상장( SPAC합병)에 따른 상장폐지 | 가결 | - |
다. 감사위원회 교육 미실시 내역
교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당안건에 대한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 자료를 제공하였으며, 향후 감사업무를 효과적으로 지속하기 위해 필요한 교육을 수시로 실시할 예정입니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
라. 감사 지원조직 현황&cr보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.
&cr 마. 준법지원인 등에 관한 사항&cr해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
&cr 나. 소수주주권 행사여부 및 경영권의 경쟁&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다 .의결권 현황&cr 당사의 발행주식총수는 36,440,420주이며, 이 중 자기주식 911주를 제외하면 &cr의결권을 행사할수 있는 주식수는 36,439,509주입니다.
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주36,440,420-우선주--보통주911자기주식우선주--------------------보통주36,439,509-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr 라.주식사무
| 관상 신주인수권의&cr내용 | 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할수있다. 1) 유가증권시장 또는 코스닥시장 등에 주권을 신규상장하기 하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 「상법」제340조의 2 및 동법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에의하여주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는경우 7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는경우 8) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에서 신주를 발행하는 경우 9) 임직원의 사기진작을 위해 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 시기 | 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고방법 | 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://hurumcorp.com)에 게재한다. 단, 전산상의 오류 등으로 공고를 할 수 없는 경우에는 서울시내에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
&cr 마.주주총회의사록 요약
| 주주총회 일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제2기&cr 임시주주총회&cr(2021.06.10) | 제1호의안: 합병승인 결의 건&cr1)합병회사(존속회사): 엔에이치기업인수목적16호(주)&cr2)피합병회사(소멸회사): 주식회사 휴럼&cr3)합병의 비율: 주식회사 휴럼의 보통주식 1주당 엔에이치기업인수목적16호(주) 보통주식 6.150000주 | 원안대로&cr가결 | - |
| 제2기 &cr정기주주총회&cr(2021.03.31) | 제1호의안: 제16기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건&cr제2호의안: 이사 선임의 건&cr제3호의안: 이사 보수 한도액 승인의 건&cr제4호의안: 감사 보수 한도액 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제1기 &cr임시주주총회&cr(2020.08.25) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건&cr제2호의안: 이사 재선임의 건&cr제3호의안: 감사 선임의 건&cr제4호의안: 임원퇴직금지급규정 개정의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제15기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27) | 제1호의안: 제15기(2019.1.1~2019.12.31)재무제표 승인의 건&cr제2호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제14기&cr정기주주총회&cr(2019.03.27) | 제1호의안: 제14기(2018.1.1~2018.12.31)재무제표 승인의 건&cr제2호의안: 정관 일부 변경의 건(전자증권제도 도입에 따른 개정 등)&cr제3호의안: 이사 재선임의 건&cr제4호의안: 감사 재선임의 건&cr제5호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제13기&cr정기주주총회&cr(2018.03.29) | 제1호의안: 제13기(2017.1.1~2017.12.31)재무제표 승인의 건&cr제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안: 이사 재선임의 건&cr제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.10.30) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.08.25) | 제1호의안: 임원 중임의 건 | 원안대로&cr가결 | - |
| 제12기&cr정기주주총회&cr(2017.03.30) | 제1호의안: 제12기(2016.1.1~2016.12.31)재무제표 승인의 건&cr제2호의안: 이사보수 한도 승인의 건&cr제3호의안: 감사보수 한도 승인의 건&cr제4호의안: 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결 | - |
(주1) 당사는 합병후 존속법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)의 사업연도 기수를 적용하였습니다. 또한, 엔이치기업인수목적16호(주)는 2020년 3월 31일에 설립하였으며 이에 따라 제1기(전기)의 전기수(전전기)포함 이전 기수는 피합병법인인 舊 (주)휴럼의 사업연도 기수로 표기하였습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김진석본인보통주12,111,502 38.2812,111,502 33.24-김진성동생보통주2,375,745 7.512,375,745 6.52-보통주14,487,24745.7814,487,24739.76-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 기초의 기준일은 2021년 7월 12일자(합병기준일)이며, 소유주식수 및 지분율은 합병비율로 배정된 합병 후의 주식수 및 지분율입니다.&cr 또한 2021년 7월 27일자에 전환상환우선주 및 전환사채권자의 전환권 행사 에 따라 보통주가 5,234,507주가 발행되었고, 2021년 7월 28일자에 전환상환우선주 및 전환사채권자의 전환권 행사 에 따라 보통주가 3,523,392주가 발행되어 지분율이 변동되었습니다.
최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주의 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 주요경력 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김진석 | 대표이사 | 05년~현재 | (주)휴럼 대표이사 사장 | - |
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
&cr해당사항 없습니다.
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020년 03월 31일윈베스트벤처투자(주)500,00011.60발기주주-2021년 07월 15일김진석12,111,50238.28합병에 따른 최대주주변경-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 최대주주의 변동은 법률적 존속법인인 엔에이치기업인수목적16호(주)를 기준으로 작성하였습니다. 당사는 2021년 7월 15일(합병등기일)에 엔에이치기업인수목적16호(주)와의 합병으로 합병비율 [엔에이치기업인수목적16호(주) : 주식회사 휴럼=1:6.1500000]에 따라 합병법인 주식회사 휴럼의 보통주식을 교부하였습니다.
2. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김진석12,111,502 33.24김진성2,375,745 6.52--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,4575,47099.7612,665,21636,440,42034.76-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
3. 주가 및 주식거래실적
&cr (단위: 원, 주)
| 구분 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 3,140 | 3,285 | 3,150 | 3,670 | 2,590 | 2,225 |
| 최저 | 2,180 | 2,735 | 2,875 | 2,270 | 1,940 | 2,005 | |
| 평균 | 2,789 | 2,916 | 3,035 | 2,965 | 2,266 | 2,133 | |
| 거래량 | 월간거래량 | 7,077,457 | 6,922,597 | 5,866,881 | 27,658,874 | 15,794,540 | 2,935,737 |
| (일)최고 | 3,561,640 | 4,559,649 | 2,741,516 | 10,146,166 | 3,387,435 | 279,572 | |
| (일)최저 | - | 20,486 | 34,677 | 34,994 | 162,332 | 76,576 |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가.임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김진석남1967년 03월대표이사사내이사상근경영&cr총괄05년~현재 (주)휴럼 대표이사&cr 14년~현재 하이서울브랜드기업협회 수 석부회장 12,111,502-본인2005년 8월~현재2024년 07월 15일김진성남1973년 09월부사장미등기상근마케팅&cr총괄02년~06년(주)후이즈(홀딩스)&cr06년~현재 (주)휴럼 부사장2,375,745-동생2006년 7월~현재2024년 07월 15일정상준남1962년 10월사내이사사내이사상근관리&cr총괄01년~09년 (주)한국기술산업 재경실장&cr14년~현재 (주)휴럼 경영지원부 상무---2014년 9월~현재2024년 07월 15일장성훈남1966년 04월감사감사비상근감사94년~96년 삼정회계법인&cr96년~01년 세동회계법인 &cr01년~현재 우리회계법인---2020년 8월~현재2024년 07월 15일송태섭남1965년 06월사외이사사외이사비상근이사85년~89년 고려대학교 법학&cr02년~02년 서울종합법무법인 변호사&cr02년~18년 법무법인 디카이온 변호사&cr03년~04년 한밭대학교 겸임교수&cr17년~19년 고려대학교 기관생명윤리위원회&cr19년~20년 한국자유총연맹 감사&cr 19년~21년 법무법인 위즈 변호사&cr21년~현재 법무법인 준 변호사 ---2021년 3월~현재2024년 07월 15일최정일남1967년 10월사외이사사외이사비상근이사98년~99년 프랑스 INSEAD Euro-Asia Centre 초빙연구원&cr00년~04년 미국 Univercity of Nebraska-Lincoln박사&cr04년~06년 미국 보스톤 소재 Merrimack 대학 경영학과 교수&cr16년~18년 방송통신위원회 시청자권익보호위원회 위원&cr19년~21년 한국경영학회 부회장&cr07년~현재 숭실대학교 경영학부 교수---2021년 7월~현재2024년 07월 15일김진흥남1962년 05월전무미등기상근영업&cr총괄 87년~90년 경 도화학 &cr 20년~현재 (주)휴럼 영업총괄본부장 --형2010년 1월~현재-김봉균남1968년 05월상무미등기상근생산&cr본부장 92년 ~06년 (주)건우에프피 생산관리부&cr06년~현재 (주)휴럼 생산본부장 37,207--2006년 2월~현재-이규문남1970년 03월상무미등기상근리테일&cr사업99년~15년 웅진식품(주) 유통본부장&cr15년~17년 일동제약(주)유통영업부 부장&cr17년~현재 (주)휴럼 리테일사업본부장---2017년 7월~현재-강민영남1977년 10월이사미등기상근전략&cr기획11년~16년 이랜드 전략기획&cr16년~현재 (주)휴럼 전략기획실장---2016년 3월~현재-송효섭남1972년 10월이사미등기상근경영&cr지원11년~13년 (주)피앤이솔루션 재경팀장&cr13년~현재 (주)휴럼 경영지원부 이사 ---2013년 11월~현재-조재영남1974년 01월이사미등기상근연구&cr개발16년~18년 파이코일바이오텍 연구소장&cr18년~19년 노바케이헬스 연구소장&cr20년~현재 (주)휴럼 프로바이오틱스연구소장---2020년 1월~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1 ) 김진성 사내이사는 일신상 사유 에 의해 2021년 8월 18일자로 사내이사(등기임원)에서 사임하였습니다.&cr
나. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
회사전체남52---524.2년2,25943----회사전체여81---814.0년2,05025-133---1334.1년4,30932-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
756881-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사51,000-감사150-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 529258-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 2281141-284-----133-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
--11
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 계열회사 임원 현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 회사명 | 성 명 | 생년월일 | 직 책 | 소유주식 | 비고 | |
| 종 류 | 수 량 | |||||
| 농업회사법인 휴럼팜 주식회사 | 이규문 | 70.03.10 | 대표이사 | - | - | 등기/상근 |
| 김진성 | 73.09.18 | 사내이사 | - | - | 등기/상근 |
(주1) 기존 대표이사 김진석은 2020.12.04자에 사임하고 대표이사 이규문이 농업회사법인 휴럼팜 주식회사에 취임하였습니다.&cr
타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-117--7---------------117--7
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
&cr 1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr&cr 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 등&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 담보제공 내역 등&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 내역 등&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 차입금 내역 등&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 2. 대주주등과의 자산양수도 등&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr &cr&cr 3 . 대주주등과의 영업거래 등&cr&cr 당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr &cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr가. 중요한 소송 사건 등&cr&cr 해 당 사항 없습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증현황&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 중소기업기준검토표&cr
중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1 중소기업기준검토표2.jpg 중소기업기준검토표2
&cr 다 . 중요한 자산 양수도(유형자산 양수의 건)&cr &cr (1) 오송바이오폴리스지구(오송2단지) 산업시설용지 매입의 건&cr당사는 보고서 제출일 현재 기존 충북 오창 생 산 사업장의 확장을 위해 오송바이오폴리스지구(오송2단지) 산업시설용지(10,000㎡)를 2018.05.10자에 계약하여 3차중도금까지 납부완료하였습니다.
| 계약상대방 | 한국산업단지공단, 충북개발공사 |
| 자산명 | 오송바이오폴리스지구(오송2단지) 산업시설용지 제한1-11 토지 10,000㎡ |
| 이사회결의일 | 2018년 05월 10일 |
| 취득목적 | 이전 확장에 따른 매출증대, 다양한 종류의 제품 생산기반 확보 |
| 거래대금지급 방법 | - 계약금(10%) : 295,640,000원(2018.05.10)&cr- 중도금 및 잔금: 6개월 단위로 2년간 분할 균등 납부&cr- 1차 중도금 : 665,190,000원(2018.11.10)&cr- 2차 중도금 : 665,190,000원(2019.05.10)&cr- 3차 중도금 : 665,190,000원(2019.11.10)&cr- 잔금 : 665,190,000원(2020.05.10)&cr- 거래대금은 당사보유 현금과 금융기관차입을 통해 조달될 예정임. |
주1) 관련공시: 2018.05.10 주요사항보고서(유형자산양수결정)&cr&cr (2) 사무용 공간 확보를 위한 건물 매입의 건
| 계약상대방 | 만전기술(주), 이진우 |
| 자산명 | -에이스하이엔드타워3차 제18층 제1803호&cr-월드메르디앙벤쳐센터2차 517호 |
| 이사회결의일 | 2019년 11월 07일 |
| 취득목적 | 신규인력 채용에 따라 부족한&cr사무공간 확보 |
| 거래대금지급 방법 | 가.지급조건 및 지급시기&cr-계약금(10%): 284,500,000원(2019.11.07)&cr-잔금(90%): 2,560,500,000원(2019.11.12)&cr나.지급형태: 현금&cr다.자금조달방법: 자기자금 |
주1) 관련공시: 2019.11.07 주요사항보고서(유형자산양수결정)
&cr 라. 외국지주회사의 자회사 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 법적위험 변동사항 &cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 &cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 &cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아 . 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 &cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자 . 합 병등의 사후정보&cr &cr당사는 합병법인인 엔에이치기업인수목적16호 주식회사와 피합병법인인 주식회사 휴럼이 합병을 진행하여 2021년 7월 15일(합병 등기일)에 합병이 완료되어 주식회사 휴럼으로 상호가 변경된 법인입니다.&cr&cr엔에이치기업인수목적16호(주)는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 합병이 완료되면 형식적으로는 엔에이치기업인수목적16호(주)가 존속법인이되고 (주)휴럼은 소멸법인이 되나, 실질적으로는 (주)휴럼의 사업의 계속성을 유지한채 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생하게 됩니다.&cr
(1) 합병 당사회사의 개요&cr
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | 엔에이치기업인수목적16호 주식회사 | 주식회사 휴럼 | |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 | |
| 대표이사 | 이택수 | 김진석 | |
| 주소 | 본사 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 115 |
| 연락처 | 02-750-5651 | 02-3281-3688 | |
| 설립연월일 | 2020년 03월 31일 | 2005년 08월 26일 | |
| 납입자본금(주1) | 보통주 431,000,000원 | 보통주 1,900,225,000원&cr우선주 357,735,500원 | |
| 자산총액(주2) | 9,856,404,355원 | 38,908,802,715원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 주권상장 | 코스닥 상장 | 코넥스 상장 | |
| 발행주식의 종류 및 수(주1) | 보통주 4,310,000주(액면 100원) | 보통주 3,800,450주(액면 500원)&cr우선주 643,925주(액면 500원) |
(주) 상기 합병당사의 개요는 (주)휴럼[舊 엔에이치기업인수목적16호(주)] 가 2021년 5월 26일 제출한 증권신고서 기준입니다.
&cr (2) 합병의 내용&cr&cr(주)휴럼과 엔에이치기업인수목적16호(주)는 2021년 1월 27일 이사회 결의 및 2021년 6월 10일 주주총회에서 합병승인을 통해 2021년 7월 15일자(합병 등기일)로 합병을 완료하였습니다. 합병은 엔에이치기업인수목적16호(주)가 (주)휴럼을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 엔에이치기업인수목적16호(주)가 존속하고 (주)휴럼은 소멸하게 되나, 실질적으로는 (주)휴럼이 엔에이치기업인수목적16(주)를 흡수합병하는 형식으로 엔에이치기업인수목적16호(주)와 1:6.1500000의 합병비율((주)휴럼의 주주에게 엔에이치기업인수목적16호(주) 보통주 23,372,521주 , 우선주 3,960,015주 부여)로 합병하면서 한국거래소 코스닥시장에 회사의 보통주식을 상장하였습니다.&cr
( 3) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) (주)휴럼76,10084,20776,768-0.9---6,3147,3257,448-17.96---5,6826,5551,59971.86---
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
(주1) 상기 표의 1차연도는 2020년, 2차연도는 2021년 입니다.
(주2) 상기 예측자료는 엔에이치기업인수목적16호 주식회사와 주식회사 휴럼의 합병 시점에서의 외부평가보고서 상의 평가자료 입니다.(외부평가기관 : 한미회계법인)&cr (주3)괴리율 발생 원인&cr 1차연도 예측치의 당기순이익은 영업이익에 법인세비용만 차감한 세후 영업이익기준으로 실제 발생된 비경상적인 비용인 파생상품평가손실 4,297백만원 등 영업외수익 및 영업외비용이 미반영된 수치로 차이가 발생합니다.&cr
(4) 보호예수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
기명식 보통주14,525,2842021년 07월 27일-2021.07.27~2022.01.26한국거래소 상장규정에 따른 의무보유36,440,420기명식 보통주560,0002021년 07월 27일-2021.07.27~2022.01.26한국거래소 상장규정에 따른 의무보유36,440,420전환사채1,940,0002021년 07월 27일-2021.07.27~2022.01.26한국거래소 상장규정에 따른 의무보유36,440,420
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 농업회사법인 휴럼팜(주)2013.06.17제주특별자치도 서귀포시 남원읍 신례동로 121-17농업485의결권의 과반수이상 소유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1농업회사법인 휴럼팜 주식회사224111-0022968--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
농업회사법인 휴럼팜(주)비상장2016년 01월 18일경영참여707,000707---7,000707483-47,000707---7,000707483-4
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr해당사항이 없습니다.&cr