HUNAN SILVER CO.,LTD. — M&A Activity 2023

Apr 19, 2023

郴州市金贵银业股份有限公司董事会

关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评 估目的的相关性及评估定价的公允性的说明

郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟发行 股份购买湖南有色产业投资集团有限责任公司和湖南黄金集团有限责任公司（统 称为“交易对方”）合计持有的湖南宝山有色金属矿业有限责任公司（以下简称 “宝山矿业”或“标的公司”）100%的股权（以下简称“标的资产”）。本次 交易完成后，宝山矿业将成为上市公司的全资子公司。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大 资产重组管理办法》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资 产重组的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组（2023 年修订）》等 相关法律法规、规范性文件的规定，上市公司董事会就本次交易评估机构的独立 性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性及评估定价的公允性 说明如下：

一、评估机构具备独立性

本次交易的评估机构沃克森（北京）国际资产评估有限公司具有相关业务资 格，评估机构的选聘程序合法、合规。评估机构及其经办评估人员与公司、交易 对方、拟购买资产均不存在关联关系，不存在除专业收费外的现实的和预期的利 害关系，具有充分的独立性。

二、评估假设前提具备合理性

评估机构对拟购买资产所设定的评估假设前提和限制条件按照国家有关法 规和规定执行，遵循了市场通用的惯例或准则，符合评估对象的实际情况，评估 假设前提具有合理性。

三、评估方法与评估目的具备相关性

本次资产评估的目的是确定拟购买资产截至评估基准日的市场价值，作为本 次交易定价的参考依据。评估机构采用收益法和资产基础法对拟购买资产价值进

行了评估，并最终采用资产基础法的评估结果作为最终的评估结论。本次资产评 估工作符合国家相关法律、法规、规范性文件、评估准则及行业规范的要求，遵 循了独立、客观、公正、科学的原则，选用的参照数据、资料可靠，评估方法选 用恰当，评估结论合理，评估方法与评估目的具备相关性。

四、评估定价的公允性

评估机构本次实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致。评估机构在 评估过程中实施了相应的评估程序，遵循了客观性、独立性、公正性、科学性原 则，运用了合规且符合评估对象实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可 靠，评估价值公允、准确。本次评估方法选用恰当，评估方法与评估目的具有较 好的相关性，所采用计算模型、选取的重要评估参数及重要评估依据均符合评估 对象的实际情况，具有合理性，评估结论合理。本次交易涉及的标的资产最终交 易价格以资产评估机构出具的并经湖南省国资委备案的评估结果为基础，并经本 次交易各方协商确定，具有公允性。

综上，本次交易聘请的评估机构具有证券从业资格并具有独立性；本次交易 相关评估假设前提具有合理性；评估方法选用恰当，符合评估目的的要求；本次 评估的评估结果客观、公正，评估定价公允。本次交易以经有权国有资产监督管 理部门核准的评估值为基础，经与交易对方协商确定标的资产的交易价格，定价 原则符合相关法律、法规的规定，定价公允、合理，不存在损害公司及全体股东、 特别是中小股东利益的情形。

特此说明。

（以下无正文，后接盖章页）

（本页无正文，为《郴州市金贵银业股份有限公司董事会关于评估机构的独立性、 评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性及评估定价的公允性的说 明》之盖章页）

郴州市金贵银业股份有限公司 董事会（盖章） 2023 年 4 月 19 日