HUNAN SILVER CO.,LTD. — Audit Report / Information 2016

May 24, 2017

股票简称：金贵银业 债券简称： 16 金贵 02

股票代码： 002716 债券代码： 118550

郴州市金贵银业股份有限公司

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2016 年非公开发行公司债券（第二期） 受托管理事务报告

（ 2016 年度）

债券受托管理人

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招商证券股份有限公司

二零一七年五月

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郴州市金贵银业股份有限公司 受托管理事务报告

重要声明

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）编制本报告的内 容及信息均来源于发行人对外公布的《郴州市金贵银业股份有限公司 2016年年度报告》（以下简称“2016年年度报告”）等相关公开信息披 露文件以及第三方中介机构出具的专业意见。招商证券对报告中所包 含的相关引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信 息的真实性、准确性和完整性作出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资 者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作 为招商证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所 进行的任何作为或不作为，招商证券不承担任何责任。

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郴州市金贵银业股份有限公司 受托管理事务报告

目录

重要声明 ..................................................................................................... 1 目录 ............................................................................................................. 2 第一章 本期公司债券概况 ...................................................................... 3 第二章 发行人 2016 年度经营和财务状况 ............................................ 5 第三章 发行人募集资金使用情况 ........................................................ 15 第四章 本期债券内外部增信机制、偿债保障措施发生重大变化情况 ................................................................................................................... 16 第五章 偿债保障措施的执行情况及本期公司债券本息偿付情况 .... 17 第六章 发行人在募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ............ 18 第七章 债券持有人会议召开的情况 .................................................... 19 第八章 本期债券重大事项 .................................................................... 20 第九章 负责处理公司债务相关事务的专人变动情况 ........................ 25 第十章 本期公司债券跟踪评级情况 .................................................... 26

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受托管理事务报告

郴州市金贵银业股份有限公司

第一章 本期公司债券概况

一、核准文件和核准规模： 本期公司债券发行的申请已于2015 年7月23日获得深圳证券交易所债券挂牌转让无异议的函（深证函 [2015]332号）。

二、债券名称： 郴州市金贵银业股份有限公司2016年非公开发行 公司债券（第二期）（简称“本期公司债券”、“本期债券”）。

三、债券简称及代码： 本期债券简称为“16金贵02”，代码为 “118550”。

“ ” 四、发行主体： 郴州市金贵银业股份有限公司（简称 发行人 、 “公司”、“金贵银业”）。

五、发行规模、期限与利率： 本期债券的期限为3年期，第2年末 附发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，票面利率8.19%， 发行总规模为3亿元。

六、还本付息的期限和方式： 本期债券按年付息、到期一次还本。 利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。 起息日：为公司债券的发行首日，即2016年3月22日。

付息日：本期债券的付息日为2017年至2019年每年的3月22日。 如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间 付息款项不另计利息。

兑付日：本期债券到期兑付日为2019年3月22日。如遇法定节假 日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺延期间兑付款项不另

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郴州市金贵银业股份有限公司 受托管理事务报告

计利息。

公司债券付息的债权登记日为每年付息日的前1个交易日，到期 本息的债权登记日为到期日前6个工作日。在债权登记日当日收市后 登记在册的本期公司债券持有人均有权获得上一计息年度的债券利 息或本金。本期公司债券的付息和本金兑付工作按照登记机构相关业 务规则办理。

七、担保方式： 本期债券无担保。

八、发行时信用级别： 经东方金诚国际信用评估有限公司（以下 简称“东方金诚”）综合评定，本公司的主体信用级别为AA，本期债 券的信用级别为AA。

九、债券受托管理人 ：本期公司债券的受托管理人为招商证券股 份有限公司。

十、募集资金用途： 本次发行的公司债券拟全部用于补充流动资 金及偿还银行贷款。

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第二章 发行人 2016 年度经营和财务状况

一、发行人基本情况

（一）公司的设立

郴州市金贵银业股份有限公司成立于2008年4月23日，由曹永贵、 张蕾、曹永德、李楚南及其他29名自然人和深圳中银信投资控股有限 公司发起设立。

2008年4月8日，由曹永贵、张蕾、曹永德、李楚南及其他29名自 然人和深圳中银信投资控股有限公司作为发起人，召开郴州市金贵银 业股份有限公司创立大会暨第一次股东大会。根据发起人协议、公司 章程的规定，郴州市金贵银业股份有限公司由郴州市金贵银业有限公 司以2008年2月29日的净资产208,361,653.31元按照1:0.70070475的比 例折股，整体变更设立而成。公司股份总数为14,600万股，每股面值 为人民币1元，登记的注册资本为人民币14,600万元。

为本次股份制改造，开元信德会计师事务所有限公司对2007年、 2008年1-2月的公司财务进行了审计，并于2008年3月28日出具了开元 信德湘审字（2008）第105号审计报告。

2008年4月6日，开元资产评估有限公司出具了开元（湘）评报字 【2008】第017号《郴州市金贵银业有限公司股东全部权益价值评估 报告书》。

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2008年4月8日，开元信德会计师事务所有限公司出具了开元信德 湘验字（2008）第015号验资报告。

2008年4月23日，公司在郴州市工商行政管理局办理了工商变更 登记。

公司设立时，各股东股权结构如下：

单位：股

			单位：股
序号	股东名称	股份数量	持股比例
1	曹永贵	89,209,338	61.102%
2	张蕾	8,028,840	5.499%
3	曹永德	5,432,849	3.721%
4	李楚南	5,352,560	3.666%
5	许丽	4,714,713	3.229%
6	张平西	4,571,978	3.131%
7	陈辛	4,460,467	3.055%
8	深圳中银信投资控股有限公司	2,230,233	1.528%
9	赵迅	2,230,233	1.528%
10	汪健	2,158,866	1.479%
11	许军	2,154,405	1.475%
12	周水清	1,784,187	1.222%
13	曹天雨	1,382,745	0.947%
14	陈占齐	1,240,010	0.849%
15	李军	1,115,117	0.764%
16	陈明辉	892,093	0.611%
17	许晓梅	843,028	0.577%
18	杨跃新	718,135	0.4925
19	何静波	624,465	0.428%
20	冯元发	562,019	0.385%
21	陈艳冬	504,033	0.345%
22	谭啸彬	495,112	0.339%
23	邓向阳	490,651	0.336%
24	刘承锰	486,191	0.333%
25	李岗	481,730	0.330%
26	陈碧林	481,730	0.330%
27	易江华	481,730	0.330%
28	廖小明	477,270	0.327%
29	黄裕康	454,968	0.312%
30	曹明明	446,047	0.306%

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31	黄莉琳	446,047	0.306%
32	陈月红	379,140	0.260%
33	马水荣	356,837	0.244%
34	黄征平	312,233	0.214%
合计		146,000,000	100.000%

（二）公司上市后股本变动情况

1、2014年1月，发行A股并上市

2014 年 1 月 17 日，经中国证券监督管理委员会以证监许可 [2014]45 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（ A股） 5,719.2116万股，发行价格14.35元/股，股票发行成功后，公司股本增 至22,876.8462万股。2014年1月28日，公司在深圳证券交易所挂牌上 市。

2、2015年6月，资本公积转增股本

2015年6月，根据公司2014年年度股东大会决议，公司以2014年 12月31日的总股本22,876.8462万股为基数，向全体股东每10股派发1 元现金股利（含税），同时，以资本公积金转增股本，向全体股东每 10股转增12股。权益分派实施前公司总股本为22,876.8462万股，实施 后总股本增至50,329.0616万股。

3、2017年4月，非公开发行A股股票

2017 年 3 月 17 日，经中国证券监督管理委员会以证监许可 [2017]91号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）6，169.66 万股，发行价格 19.77 元 / 股，股票发行成功后，公司股本增至 56,498.7172万股。2017年4月27日，公司本次新增股票在深圳证券交

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易所上市。

二、发行人 2016 年度经营情况

2016年，全球有色金属市场回暧，白银、电铅价格较去年同期有 所增长，公司主要产品产量、主营业务收入同比增长，生产经营取得 了良好成效。

（一）主营业务产量、销售收入稳步增长

报告期内公司主要产品产量、销售收入稳步增长，全年生产电银 1,020.48吨，同比增长19.90%；生产电铅10.96万吨，同比增长11.18%； 硝酸银77.79吨，综合回收黄金1,629.11公斤、氧化锌6,202.19吨、硫 酸7.01万吨、精铋653.23吨。实现营业收入78.52亿元，同比增长 35.65%，其中白银系列产品收入占65.83%，实现归属于上市公司股 东的净利润14,451.13万元，同比增长22.69%；实现扣除非经常性损益 后的净利润14,470.13万元，同比增长258.97%。

• （二）三大募投项目进展顺利，2017年将全部投产

1、“白银升级技改工程”项目已完工投产，项目投资27,627.01万 元，投产之后大幅提高公司清洁白银生产的产能，提升公司白银市场 占有率；

2、“5万吨/年铅冰铜渣资源综合利用”项目已完工投产，项目投 “ —— 资16,346.46万元，项目的生产工艺为公司自主研发的 氧压酸浸 旋流电解”新工艺，具有投资少、资源利用高、环境效益好、经济效 益高、工艺流程简单等特点，项目的投产，推动了公司延伸产业链、

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扩大产能、创建循环经济等工作的发展，增强了公司的发展后劲和市 场竞争力，是公司发展过程中的重要项目。公司在节能减排、发展循 环经济、延伸产业链的行动上不断改进生产工艺，完善生产流程，开 展清洁生产，使企业的“科技、环保”内涵进一步增强。为公司的未来 发展提供了更加强劲的新动能。

“ —— ” 3、 中国银都 金贵白银城 项目，报告期内白银精深加工生 产线已完成设备安装调试，综合大楼也已完成主体工程，目前正在进 行内外部装修，并完善白银城内的文化景观设施、服务设施、旅游标 识系统和综合信息管理系统。截至2016年12月31日，项目已投入 18,359.36万元，项目包括白银精深加工项目，产品涵盖白银消费领域 的白银工艺品、茶餐具用品、饰品等几大类别产品，引进3D打印技 “ — 术，实现银制品的个性化定制。白银工业旅游项目是 中国银都 金 贵白银城”的重要建设内容，为了充分展示和发扬白银文化而打造的 白银主题工业旅游项目，白银工业旅游区将分白银工艺馆、白银博物 馆、银品奥特莱斯，银工坊互动体验空间等几大白银主题旅游项目， 把白银从何而来，白银的冶炼技艺，白银的消费属性、工业属性、金 融属性等都将在白银城会有全方位的体现和展示，让广大消费者零距 离体验白银文化提供了新平台。项目预计在2017年下半年建成投产， 公司白银产品系列化、精深化能力得到加强。

（三）再融资扩大公司产能和综合回收能力，提高公司的持续盈 利能力

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2016年度，公司启动非公开发行股票，并于2017年3月17日收到 中国证券监督管理委员会核发的《关于核准郴州市金贵银业股份有限 公司非公开发行股票的批复，核准公司非公开发行不超过104,162,300 股新股计划募集资金用于实施“2000t/a高纯银清洁提取扩建项目”、“3 万t/a二次锑资源综合利用项目”、“国家级企业技术中心建设项目”。 项目达产后，公司白银产能将大幅扩张，综合回收能力进一步增强， 技术研发水平将迈上新的台阶，公司的核心竞争力将得到实质性的提 升。目前，非公开发行股票已经实施完毕，募集资金11.9亿元已经到 账。公司的资产负债率大幅降低，自有资金大幅增加，公司抗风险能 力和可持续发展能力得到进一步增强。随着募投项目的逐步建成投 产，将进一步扩大公司白银产能，充分发挥公司综合回收、循环经济 的优势以及以白银为核心的精深加工产业链的延伸，提高公司白银系 列产品的科技含量和产品附加值。

（四）收购上游矿山，公司“全产业链”发展战略启动实施

报告期内，公司以自有资金和专项贷款的方式收购西藏金和矿业 有限公司66%股权，通过本次交易，公司将白银冶炼产业链进一步向 上延伸至上游铅锌矿的勘探、开采与选矿业务，大幅提升公司铅锌矿 产资源储量，有助于缓解原材料价格波动对公司冶炼业务的影响，增 强公司在有色金属产业发展中的综合实力和竞争优势，有利于夯实公 司上下游一体化产业链基础，提高公司的市场抗风险能力和打造白银 生产及深加工综合竞争力。金和矿业目前已经办理了工商变更手续， 成为公司控股子公司。公司正在寻找优质矿山标的，在认真调研和论

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证的基础上相机逢低介入，以确保公司原材料安全。

（五）实施员工持股计划，增强员工凝聚力

为建立长效的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性与责任 心，提高员工的凝聚力和公司的竞争力，2016年度，公司推出员工持 股计划， 2016 年员工持股计划通过二级市场购买方式共计买入 10,389,722股，成交金额为人民币 184,969,567.24元，成交均价约为 17.8031元/股，买入股票数量占公司总股本的2.0644%。通过员工持股， 员工成为了公司的股东，身份的转换带来了良好的效果，员工的工作 积极性、创造性和凝聚力明显增强。

（六）生产、收入、成本相关数据及分析

2016年度，公司经营业绩稳步增长，具体指标如下表：

单位：万元

			单位：万元
项目	2016 年	2015 年	增减率
营业收入	785,230.17	578,875.10	35.65%
营业成本	720,378.31	531,966.39	35.42%
税金及附加	2,126.55	1,379.33	54.17%
销售费用	704.30	427.22	64.85%
管理费用	20,038.11	21,372.48	-6.24%
财务费用	28,634.43	19,817.31	44.49%
资产减值损失	-582.43	450.24	-229.36%
营业利润	14,741.85	3,356.66	339.18%
营业外收入	3,573.94	8,055.24	-55.63%
营业外支出	3,534.32	94.95	3,622.30%
利润总额	14,781.47	11,316.95	30.61%
净利润	14,271.87	11,778.89	21.16%
经营活动产生的现金流量净额	29.94	49,614.95	-99.94%
投资活动产生的现金流量净额	-48,282.30	-23,646.70	-104.18%
筹资活动产生的现金流量净额	44,959.06	-12,231.82	467.56%

变动原因说明：

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• 1、营业收入同比增加35.65%，主要系本期白银、电铅产销量较

• 上年增加所致；

• 2、营业成本同比增加35.42%，主要系本期白银、电铅产销量较

• 上年增加所致；

• 3、税金及附加同比增加54.17%，主要系本期销售收入较上年增

• 加致使税金及附加较上年增加所致；此外，根据财政部《增值税会计 处理规定》（财会〔2016〕22号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月房产税、车船使用税、土 地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目；

• 4、销售费用同比增加64.85%，主要系本期销售增加导致运输费

• 等费用较上年大幅增加所致；

• 5、财务费用同比增加44.49%，主要是本期发行私募债利息费用

• 增加所致；

• 6、资产减值损失同比减少229.36%，主要系本期白银价格回升，

• 冲回上期存货跌价准备所致；

• 7、营业利润同比增加339.18%，主要系本期白银、电铅销量增加

• 所致；

• 8、营业外收入同比减少55.63%，主要系本期收到政府补贴减少

• 所致；

• 9、营业外支出同比增加3622.30%，主要系因与深圳市恒宝丰实

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业有限公司（以下简称恒宝丰公司）、上海浦东发展银行股份有限公 司（以下简称浦发银行珠海分行）的法律诉讼事项，在扣除恒宝丰公 司往来款1,000万元的基础上，计提预计负债3,004.83万元所致；

10、经营活动产生的现金流量净额同比减少99.94%，主要是本期 收到政府补贴较去年同期减少及本期原材料采购增加所致；

11、投资活动产生的现金流量净额同比变动104.18%，主要是本 期收购西藏金和矿有限公司及项目建设投入所致；

12、筹资活动产生的现金流量净额同比变动467.56%，主要是本 期公司发行私募债收到募集资金。

三、发行人 2016 年度财务情况

发行人2016年按照中国企业会计准则编制的财务报告已经天健 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，主要财务数据如下：

1、合并资产负债表主要数据

单位：万元

			单位：万元
项目	2016 年	2015 年	增减率
资产合计	780,013.13	618,402.56	26.13%
其中：存货	360,088.82	319,332.34	12.76%
负债合计	545,493.78	421,757.92	29.34%
所有者权益合计	234,519.36	196,644.64	19.26%
资产负债率	69.93%	68.20%	2.54%

2、合并利润表主要数据

单位：万元

			单位：万元
项目	2016 年	2015 年	增减率
营业总收入	785,230.17	578,875.10	35.65%
营业总成本	771,299.26	575,412.97	34.04%

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销售毛利率	8.26%	8.10%	1.92%
营业利润	14,741.85	3,356.66	339.18%
利润总额	14,781.47	11,316.95	30.61%
净利润	14,271.87	11,778.89	21.16%
归属于母公司的净利润	14,451.13	11,778.89	22.69%

3、合并现金流表主要数据

			单位：万元
项目	2016 年	2015 年	增减率
经营活动产生的现金流量净额	29.94	49,614.95	-99.94%
投资活动产生的现金流量净额	-48,282.30	-23,646.70	104.18%
筹资活动产生的现金流量净额	44,959.06	-12,231.82	467.56%
期末现金及现金等价物余额	44,381.51	46,907.62	-5.39%

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第三章 发行人募集资金使用情况

根据《郴州市金贵银业股份有限公司2016年非公开发行公司债券 （第二期）募集说明书》（以下简称“募集说明书”）约定，本期债券 募集资金扣除发行费等相关费用后, 拟全部用于补充流动资金及偿 还银行贷款。公司已严格按照《募集说明书》中的约定使用募集资金。

本期债券募集资金总额30,000,00万元，扣除发行费用后募集资金 总额为29,670.00万元。根据发行人2016年年度报告及公司提供的相关 内容，截至报告期末募集资金余额为2.30万元。

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第四章 本期债券内外部增信机制、偿债保障措施发生重大

变化情况

本期公司债券无担保。

2016 年度发行人本期债券偿债保障措施未发生重大变化。

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第五章 偿债保障措施的执行情况及本期公司债券本息偿付

情况

一、本期债券偿债保障措施执行情况

2016 年内，发行人按照本期债券募集说明书的约定较为有效地 执行了本期债券的相关偿债保障措施。

二、本期公司债券本息偿付情况

本期公司债券发行采取一次性发行的方式。

本期公司债券于2016年3月22日正式起息，首个付息日为2017年3 月22日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日； 顺延期间付息款项不另计利息。本报告期内，本期公司债券未进行兑 付兑息。

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第六章 发行人在募集说明书中约定的其他义务的执行情况

根据 2015 年 5 月 26 日召开的公司第三届董事会第十三次会议和 2015 年 6 月 12 日召开的公司 2015 年第二次临时股东大会，当公司 在未能按时偿付本期债券本金或利息期间，承诺将采取以下措施，切 实保障债券持有人利益：

• 1、不向股东分配利润；

• 2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

• 3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

• 4、主要责任人不得调离。

2016 年度，发行人未发生需履行上述承诺的情形。

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第七章 债券持有人会议召开的情况

2016年度内，公司未召开债券持有人会议。

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第八章 本期债券重大事项

一、《公司债券受托管理人执业行为准则》规定之重大事项

1、截至2016年6月30日，发行人当年累计新增借款发生额超过上 年末净资产的20%

截至2016年6月30日，公司（包括下属控股子公司）2016年上半 年累计新增借款金额17.05亿元，2016年上半年偿还借款13.92亿元， 新增借款余额为3.13亿元。2016年上半年公司累计新增借款金额超过 2015年度末经审计净资产20%，新增借款余额未超过2015年度末经审 计净资产20%。2016年上半年新增借款主要系发行“16金贵01债券”、 “16金贵02债券”所致。上述数据中，公司2016年上半年财务数据未经 审计。

招商证券股份有限公司根据《公司债券受托管理人执业行为准 则》第十一条、第十七条要求出具了受托管理事务临时报告并就发行 人累计新增借款及累计新增担保超过上年末净资产的百分之二十的 事项提醒对应债券投资者关注相关风险。

2、截至2016年9月30日，发行人当年累计新增借款余额超过上年 末净资产的20%。

截至2016年9月30日，公司（包括下属控股子公司）2016年累计 借款余额为32.37亿元，较2015年末借款余额新增7.43亿元，2016年新 增借款主要系发行“16金贵01债券”、“16金贵02债券”所致。截至2016 年9月30日，当年新增借款余额超过2015年末经审计净资产20%。上

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述新增借款情况对公司偿债能力无重大影响，属于公司正常经营活动 范围。上述数据中，公司2016年9月30日财务数据未经审计。

招商证券股份有限公司根据《公司债券受托管理人执业行为准 则》第十一条、第十七条要求出具了受托管理事务临时报告并就发行 人累计新增借款及累计新增担保超过上年末净资产的百分之二十的 事项提醒对应债券投资者关注相关风险。

3、截至2016年12月31日，发行人当年累计新增借款余额超过上 年末净资产的40%。

截至2016年12月31日，公司（包括下属控股子公司）累计借款余 额为34.43亿元，较2015年末借款余额新增9.50亿元，2016年新增借款 主要系发行“16金贵01债券”、“16金贵02债券”、长期借款增加等所致。 截至2016年12月31日，当年新增借款余额超过2015年末经审计净资产 的40%。上述新增借款情况对公司偿债能力无重大影响，属于公司正 常经营活动范围。

截至2017年3月31日，公司（包括下属控股子公司）累计借款余 额为34.17亿元，较2016年末借款余额减少0.26亿元。

公司2016年12月31日财务数据已经天健会计师事务所（特殊普通 合伙）审计，出具审计报告天健审（2017）2-339号；公司2017年3月 31日财务数据未经审计。

招商证券股份有限公司根据《公司债券受托管理人执业行为准 则》第十一条、第十七条要求出具了受托管理事务临时报告并就发行 人累计新增借款及累计新增担保超过上年末净资产的百分之二十的

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事项提醒对应债券投资者关注相关风险。

二、对外担保情况

2016年度，公司及其子公司对外担保（不包括对子公司的担保） 情况如下：

情况如下：	情况如下：
					单位：万元
担保对象名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际担保 金额	担保类型	担保期	是否 履行 完毕	是否为 关联方 担保
湖南郴州出口加 工区（湖南郴州高 新技术产业园区） 管理委员会	2016年 06月03 日	8,000	8,000	连带责任 保证	2016年3月1 日起至 2026年2月 28日止	否	否
湖南郴州出口加 工区（湖南郴州高 新技术产业园区） 管理委员会	2016年 06月03 日	6,800	6,800	连带责任 保证	2016年3月1 日起至 2031年2月 28日止	否	否

为确保金贵银业、郴州市贵龙再生资源回收有限公司（金贵银业 下属子公司、下称“贵龙公司”）、中国农发重点建设基金有限公司（下 称“农发基金”或“债权人”）、湖南郴州出口加工区（湖南郴州高新技 “ ” “ ” 术产业园区）管理委员会（下称 高新区管委会 、 债务人 ）四方签 订的合同编号为湘2016022904《中国农发重点建设基金投资协议》（以 下简称主合同1）项下高新区管委会的义务得到切实履行，保障农发 基金债权的实现，金贵银业与农发基金签订《保证合同》（适用于基 金投资协议之收购退出方式）。担保主债权为债权人依据主合同1约 定要求债务人在主合同1项下支付收购价款及投资收益所形成的债 权，主合同1项下约定的主债权金额为人民币8,000万元及投资收益。

为确保金贵银业、湖南金福银贵信息科技有限公司（金贵银业下 属子公司、下称“金福银贵公司”）、农发基金（“债权人”）、高新区

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管委会（“债务人”）四方签订的合同编号为湘2016022935《中国农发 重点建设基金投资协议》（以下简称主合同2）项下高新区管委会的 义务得到切实履行，保障农发基金债权的实现，金贵银业与农发基金 签订合同编号为湘2016022935（农发基金）金福001号的《保证合同》 （适用于基金投资协议之收购退出方式）。担保主债权为债权人依据 主合同2约定要求债务人在主合同2项下支付收购价款及投资收益所 形成的债权，主合同2项下约定的主债权金额为人民币6,800万元及投 资收益。

上述担保事项已经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过， 独立董事发表了独立意见。

截至2016年12月31日，发行人对外担保（不包括对子公司的担保） 额度合计14,800.00万元。

三、涉及的未决诉讼或仲裁事项

发行人于2015年9月收到广东省珠海市香洲区人民法院《应诉通 知书》，上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行因与深圳市恒宝丰 实业有限公司、李显球(恒宝丰公司实际控制人、保证担保人)，郴州 市金贵银业股份有限公司金融借款合同纠纷一案，向法院提起民事诉 讼，浦发银行珠海分行以金融借款合同纠纷为由，分别将恒宝丰公司 （列为被告一）、李显球（列为被告二）以及发行人（列为被告三） 向珠海市香洲区人民法院提起诉讼，请求法院判令向原告偿还垫款本 金3,000万元及垫款罚息229.5万元及本案全部诉讼费用。

发行人于2017年3月3日收到广东省珠海市中级人民法院关于本

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次诉讼所出具的《民事判决书》，判决内容如下：（1）驳回上诉， 维持原判；（2）二审案件受理费203,275.00元由公司负担。该判决为 终审判决。2016年度公司已经在扣除应付恒宝丰公司往来款1,000万 元的基础上，计提预计负债3,004.83万元，该诉讼减少公司本期税后 净利润2,554.11万元。

详见巨潮资讯网，公告编号：2016-046、2017-003。

四、相关当事人

截至本报告出具日，本期债券的受托管理人和资信评级机构均未 发生变动。

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第九章 负责处理公司债务相关事务的专人变动情况

2016年度，发行人负责处理公司债券相关事务的专人未发生变 化。

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第十章 本期公司债券跟踪评级情况

东方金诚国际信用评估有限责任公司于2016年5月4日出具《郴州 市金贵银业股份有限公司主体及“16金贵01”、“16金贵02”2016年度跟 踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字[2016]011号），跟踪评级结果 如下：

• 1、发行主体信用等级：AA，评级展望：稳定

• 2、“16金贵01”、“16金贵02”债项评级：AA

东方金诚国际信用评估有限责任公司预计于公司年报披露后两 个月内出具本期债券的最新跟踪评级报告，详细情况敬请投资者关注 跟踪评级报告。

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（本页无正文，为《郴州市金贵银业股份有限公司 2016 年非公开发 行公司债券（第二期）受托管理事务报告（2016 年度）》之盖章页）

债券受托管理人：招商证券股份有限公司

2017年5月24日

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