Hunan Lead Power Technology Group Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Jun 28, 2022

湖南领湃达志科技股份有限公司

关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施

（三次修订稿）

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的 意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即 期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定，为保障中 小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真的分析，现将 本次发行股票完成后对即期回报摊薄的影响及公司拟采取的措施说明如下：

一、本次发行的影响分析

1、主要假设

（1）假设宏观经济环境、公司所处行业情况及公司经营环境没有发生重大 不利变化；

（2）假设公司于 2022 年 8 月末完成本次发行（该完成时间仅为公司估计， 用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以实际发行完成时 间为准）；

（3）假设本次发行股票募集资金到账金额为 76,000.00 万元（不考虑发行费 用），本次发行数量 33,245,844 股（不超过本次发行前总股本的 30%），本次发 行完成后，公司总股本将由 158,139,450 股增至 191,385,334 股；

（4）根据公司 2021 年年度报告，2021 年度归属于上市公司普通股股东的 净利润为-12,149.57 万元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 为-23,628.13 万元，假设 2022 年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润分别按以下两种情况进行测算：①与上期持平；②实现盈亏平衡，2022 年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为 0；

（5）以下测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状 况（如财务费用、投资收益）及股权激励等因素的影响；

（6）在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的 其他因素对净资产的影响；

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（7）未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；

（8）上述假设分析中关于本次发行前后公司主要财务指标的情况不构成公 司的盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资 决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

2、对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行股票对公司的每股收益等主要财务指标 的影响，具体如下：

的影响，具体如下：
项目	2021 年度	2022 年度
		发行前	发行后
总股本（万股）	15,813.95	15,813.95
预计本次募集资金总额（万元）	-	-	80,000.00
假设1：2022年归属于上市公司所有者的净利润与2021年度持平
归属于上市公司普通股股东的净利润（万元）	-12,149.57	-12,149.57	-12,149.57
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股 股东的净利润（万元）	-23,628.13	-23,628.13	-23,628.13
期末归属于母公司所有者的净资产（万元）	19,106.52	6,956.95	86,956.95
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	-1.53	-1.53
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股）	-1.53	-1.53
基本每股收益（元/股）	-0.75	-0.75
稀释每股收益（元/股）	-0.75	-0.75
每股净资产（元/股）	1.22	0.47
假设2：2022年归属于上市公司所有者的净利润为零
归属于上市公司普通股股东的净利润（万元）	-12,149.57	-	-
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股 股东的净利润（万元）	-23,628.13	-	-
期末归属于母公司所有者的净资产（万元）	19,106.52	19,106.52	99,106.52
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	-1.53	-	-
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股）	-1.53	-	-
基本每股收益（元/股）	-0.75	-	-
稀释每股收益（元/股）	-0.75	-	-
每股净资产（元/股）	1.22	1.22

注：上述数据仅为测算目的，不代表公司2022 年度业绩预测

二、对于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示

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本次发行股票募集资金到位后，公司股本规模和净资产将相应增加。由于募 投项目的实施及效益显现需要一定周期，在公司总股本增加的情况下，如果未来 公司业绩不能实现相应幅度的增长，则本次发行后公司每股收益等指标存在被摊 薄的风险且仍可能出现当期为负的情形，但随着募集资金效益的逐步实现，这一 状况将得到逐渐改善。特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄每股收益等指标的 风险。

三、董事会选择本次融资的必要性和合理性

公司本次发行符合国家的产业政策，顺应未来市场需求趋势，有利于公司拓 展新能源动力电池业务，优化资本结构，提升核心竞争力，为公司运营和业绩的 持续快速增长奠定坚实的基础。本次募集资金计划投资项目符合公司发展战略， 符合公司及全体股东利益，具备必要性和合理性。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在 人员、技术、市场等方面的储备情况

1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

目前公司的主营业务为新型环保表面工程化学品的研发、生产及销售，以及 新能源动力电池业务。

公司本次募集资金投资项目中“锂离子动力电池（2.4GWh）建设项目”将新 建设一条锂离子动力电池产线，建成投产后将达到年产锂离子动力电池2.4GWh 的生产能力；“补充公司流动资金及偿还借款”可有效缓解公司营运资金的需求， 并减少公司的利息支出，提升公司未来的融资能力和盈利水平，使得公司的资本 结构更加合理，为公司长期、可持续发展提供有力支撑。

上述项目的实施将提升公司新能源动力电池业务的综合实力，符合国家相关 的产业政策导向以及公司发展战略方向。

2、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况

公司本次募集资金投资项目实施具备人员、技术、市场等方面的基础，关于 本次募集资金投资项目在上述方面的储备情况分析，详见本次向特定对象发行股 票预案（二次修订稿）“第三节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析” 之“二、本次募集资金投资项目情况”之“（一）锂离子动力电池（2.4GWh）建 设项目”。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报、增强公司持续回报能力采取的措施

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为保证本次募集资金有效使用、有效防范股东即期回报被摊薄的风险、提高 公司未来的持续回报能力，本次发行完成后，公司将实施如下措施填补即期回报： 1、全面提升公司管理水平，完善员工激励机制

在本次发行募集资金投资项目投产前，公司将进一步优化业务流程，持续加 强市场开拓，通过业务规模的扩大促进公司业绩上升，降低由于本次发行对投资 者回报摊薄的风险；另外，公司将进一步完善员工薪酬和激励机制，引进市场优 秀人才，充分挖掘员工的创造力和潜在动力，以进一步促进公司业务发展。

2、加快募投项目实施进度，形成新的盈利增长点

本次募集资金投资项目是对公司新能源动力电池业务的进一步拓展，符合国 家产业政策导向和公司经营发展战略。本次发行募集资金到位后，公司将合理安 排项目的投资建设，在募集资金到位前通过自有资金先行投入，加快对募集资金 投资项目实施，形成新的盈利增长点，争取尽快投产并实现预期效益，尽量降低 本次发行对股东即期回报摊薄的风险。

3、加强募集资金管理，提高募集资金使用效率

公司将按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《上市公司监管指引第2 号—公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法 规、规范性文件及《公司章程》的有关规定管理和使用本次募集配套资金，确保 募集资金存放于董事会指定的募集资金专项账户中并建立募集资金三方监管制 度，合理防范募集资金使用风险，进一步提高募集资金使用效率。

4、不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障

公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规 和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利；确 保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学的决策；确 保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益； 确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的 监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。

5、完善现金分红政策，强化投资者回报机制

根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》《上市公司监管指引第3 号—上市公司现金分红》的要求，为完善公司利润 分配政策，增强利润分配的透明度，保护公众投资者合法权益，公司已在《公司

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章程》中明确了利润分配政策尤其是现金分红有关内容，明确了保护中小投资者 利益的相关内容。

为建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，对利润分配做出制度 性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性，公司制定了《未来三年（2021 －2023 年）股东分红回报规划》。公司将严格执行《公司章程》和《未来三年 （2021－2023 年）股东分红回报规划》中明确的利润分配政策，在公司业务不 断发展的过程中，强化中小投资者权益保障机制，给予投资者合理回报。

湖南领湃达志科技股份有限公司董事会 2022 年6 月28 日

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