Hunan Goke Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 28, 2026

湖南国科微电子股份有限公司2025年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核说明

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中兴华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路20 号丽泽SOHO Ｂ座20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816

目 录

一、专项说明

二、附表

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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（l o c a t i o n ）：北京市丰台区丽泽路2 0 号丽泽S O H O B 座2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（t e l ）：0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（f a x ）：0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6

关于湖南国科微电子股份有限公司2025 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

中兴华报字（2026）第 00000552 号

湖南国科微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了湖南国科微电子股份有限 公司（以下简称国科微公司）2025 年度财务报表，包括2025 年12 月31 日的合 并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2026 年4 月28 日 签发了中兴华审字（2026）第00009438 号标准无保留意见审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引 第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板 上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》的要求，国科微公司编制了后附的湖 南国科微电子股份有限公司2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是国科微公司管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与本所审计国科微公司2025 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致。除了对国科微公司实施2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解国科微公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与 已审计的2025 年度财务报表一并阅读。

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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

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本专项说明仅作为国科微公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况之用，不得用作任何其他目的。

附件：湖南国科微电子股份有限公司2025 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

· 中国 北京

中国注册会计师：张少球 中国注册会计师：张峥

2026 年4 月28 日

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附表

湖南国科微电子股份有限公司

2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：	湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2025 年期 初占用资金 余额	2025 年度占 用累计发生 金额（不含利 息）	2025 年度占 用资金的利 息（如有）	2025 年度偿还累计 发生金额	2025 年期 末占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其 附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前控股股东、实际控制人及 其附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其他关联方及其附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-		——
总 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2025 年期 初往来资金 余额	2025 年度往 来累计发生 金额（不含利 息）	2025 年度往 来资金的利 息（如有）	2025 年度偿还累计 发生金额	2025 年期 末往来资金 余额	往来形成原因	往来性质（经 营性往来、非经 营性往来）

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控股股东、实际控制人及其 附属企业	——	——	——						——	——
上市公司的子公司及其附属 企业	子公司C	全资子公司	其他应收款	3,375.59	1,138.41		21.17	4,492.83	借款及汇兑损益	非经营性往来
	成都国科微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	4,416.43	7,943.10		12,359.53		借款及垫付资金往来	非经营性往来
	国科海芯(上海)微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	9,810.70	9,589.34		19,400.04		借款及垫付资金往来	非经营性往来
	国科京芯(北京)微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	2,371.44	255.17		1,360.00	1,266.61	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	湖南国科存储科技有限公司	全资子公司	其他应收款	3,561.81			3,561.81（注）		借款及垫付资金往来	非经营性往来
	长沙天捷星科技有限公司	全资子公司	其他应收款	36,163.53	5,460.70		6,099.00	35,525.23	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	杭州国科微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	184,100.62	209,131.75		169,128.58	224,103.79	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	杭州智凌微电子有限公司	非全资子公司	其他应收款	41,195.86	5,581.12		2,300.00	44,476.98	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	杭州辀芯微电子有限公司	非全资子公司	其他应收款	14,276.00	14,253.00			28,529.00	借款及垫付资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	——	——	——						——	——
总 计	——	——	——	299,271.98	253,352.59	-	214,230.13	338,394.44	——	——

注：湖南国科存储科技有限公司本期偿还4.51 万元，剩余3,557.30 万元因湖南国科存储科技有限公司注销予以销账。

法定代表人：向平 主管会计工作的负责人：龚静

会计机构负责人：杨翠湘

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