Hunan Goke Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 24, 2024

湖南国科微电子股份有限公司

2023 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

索引	页码
专项说明	1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	1-1

关于湖南国科微电子股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2024CSAA3F0457 湖南国科微电子股份有限公司

湖南国科微电子股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了湖南国科微电子股份有限公司（以下简称 国科微公司）2023 年度财务报表，包括2023 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注，并于2024 年4 月24 日出具了XYZH/2024CSAA3B0222 号无保留 意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求， 国科微公司编制了本专项说明所附的国科微公司2023 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、 准确性及完整性是国科微公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计国科微公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对， 在所有重大方面没有发现不一致。

除对国科微公司2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计国科微公司2023 年度财务报表时国科微公司提供的会计资料和 经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。

为了更好地理解国科微公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供国科微公司2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。

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XYZH/2024CSAA3F0457 湖南国科微电子股份有限公司

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专项说明（续）

（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 蒋西军

中国注册会计师： 肖青

中国 北京 二○二四年四月二十四日

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附件一

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元	上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2023年期初占 用资金余额	2023年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2023年度占 用资金的利 息(如有）	2023年度偿还累 计发生金额	2023年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	-	-	-						-
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	-	-	-						-
其他关联方及附属企业
小计	-	-	-						-
总计	-	-	-						-	-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2023年期初占 用资金余额	2023年度往来累 计发生金额（不 含利息）	2023年度往 来资金的利 息（如有）	2023年度偿还累 计发生金额	2023年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质 （经营性往来 、非经营性往 来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	-	-	-						-	-
上市公司的子公司及其附属企业	子公司C	全资子公司	其他应收款	1,567.03	664.02		-	2,231.05	借款及汇兑损益	非经营性往来
	成都国科微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	4,221.63	7,359.31		119.38	11,461.56	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	国科海芯(上海)微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	15,964.01	4,761.20		5,528.08	15,197.13	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	国科京芯(北京)微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	1,530.87	1,041.34		5.03	2,567.18	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	湖南国科存储科技有限公司	全资子公司	其他应收款	3,561.81	-		-	3,561.81	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	山东岱微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	-	190,945.44		184,483.20	6,462.24	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	长沙天捷星科技有限公司	全资子公司	其他应收款	44,401.50	1,412.06		1,084.00	44,729.56	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	杭州国科微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	-	65,756.29		32,300.00	33,456.29	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	杭州智凌微电子有限公司	非全资子公司	其他应收款	-	22,035.00		-	22,035.00	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	杭州辀芯微电子有限公司	非全资子公司	其他应收款	-	4,100.00		-	4,100.00	借款及垫付资金往来	非经营性往来
小计				71,246.85	298,074.66		223,519.69	145,801.82
其他关联方及其附属企业
小计	-	-	-						-	-
总计				71,246.85	298,074.66		223,519.69	145,801.82

企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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