Hunan Goke Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 26, 2023

湖南国科微电子股份有限公司

2022 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	1

关于湖南国科微电子股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2023CSAA3F0034

湖南国科微电子股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了湖南国科微电子股份有限公司（以下简称国 科微公司）2022 年度财务报表，包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注，并于2023 年4 月26 日出具了XYZH/2023CSAA3B0042 号无保留意见的审 计报告。

根据《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中 国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，国科 微公司编制了本专项说明所附的国科微公司2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性 及完整性是国科微公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计国科微公司2022 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方 面没有发现不一致。

除对国科微公司2022 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载 项目金额与我们审计国科微公司2022 年度财务报表时国科微公司提供的会计资料和经审 计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加 程序。

为了更好地理解国科微公司2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供国科微公司为2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蒋西军 中国注册会计师：肖青

中国 北京 二○二三年四月二十六日

附件一

2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：湖南国科微电子股份有限公司

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2022年期初占用资 金余额	2022年度占用累计发 生金额（不含利息）	2022年度占用 资金的利息(如 有）	2022年度偿还累计 发生金额	2022年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及 其附属企业
小计
前控股股东、实际控制人 及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2022年期初往来资 金余额	2022年度往来累计发 生金额（不含利息）	2022年度往来 资金的利息 （如有）	2022年度偿还累计 发生金额	2022年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及 其附属企业
小计
上市公司的子公司及其附 属企业	子公司C	全资子公司	其他应收款	1,434.53	132.50			1,567.03	借款及汇兑损益	非经营性往来
	成都国科微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	5,102.97	25,421.26		26,302.60	4,221.63	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	国科海芯(上海)微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	18,949.39	12,636.89		15,622.27	15,964.01	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	国科京芯(北京)微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	198.88	16,141.99		14,810.00	1,530.87	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	湖南国科存储科技有限公司	全资子公司	其他应收款	3,548.63	13.18			3,561.81	借款及垫付资金往来	非经营性往来
	江苏国科微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	1,708.62	198.18		1,906.80		借款及垫付资金往来	非经营性往来
	山东岱微电子有限公司	全资子公司	其他应收款	19,808.68	293,445.40		313,254.08		借款及垫付资金往来	非经营性往来
	长沙天捷星科技有限公司	全资子公司	其他应收款	23,195.18	23,006.32		1,800.00	44,401.50	借款及垫付资金往来	非经营性往来
小计				73,946.88	370,995.72		373,695.75	71,246.85
其他关联人及其附属企业
小计
总计				73,946.88	370,995.72		373,695.75	71,246.85

企业负责人：向平

主管会计工作的负责人：龚静

会计机构负责人：杨翠湘

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