Hunan Energy Group Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

关于湖南发展集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

$\sqrt{\phantom{a}}$

$\begin{bmatrix} 1 & 1 \ 1 & 1 \end{bmatrix}$

$\begin{array}{|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} 1 \ 1 \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{array}{|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c$

目 录

$\sim$

Г

$\begin{array}{|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c$

$\sqrt{2}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………… 第1-2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第3页

天民

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2021〕2-104号

湖南发展集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了湖南发展集团股份有限公司(以下简称湖南发展公司) 2020年度财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表, 以及财务报表附注, 并出具了审计报告。在此基础上, 我们审计了后 附的湖南发展公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供湖南发展公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为湖南发展公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解湖南发展公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况, 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

湖南发展公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号, 根据证监会公告〔2017〕16号修改)和相关资料编制汇总表, 并保证其内容

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对湖南发展公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作, 以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为,湖南发展公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号, 根据证监会公告〔2017〕16号修改)和相关资料的规定,如实反映了湖南发展公 司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

中国 • 杭州

中国注册会计师: 111111111111111中国注册会计师: *考_*2012113

二〇二一年三月三十日

$\frac{1}{2}$

$\bigcap$

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\ddot{\cdot}$ 7

r.

曾格专用章

Annual Renewal Ro 年度检验

人民法出会社局全国政府

$2181321$

出会计师教

年度检验登

Annual Renewal Re

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after

this renewal.

after

This certificate is va

this renewal.

本证书经检验

海棠

$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$

$\begin{bmatrix} \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ $

长z
Fullname	贺焕华
羞梨
$S_{\mathcal{C}}$	属 ………………………………………………………………………………………………
出主日玩
Date of hieth	1962-07-09
工作单位
Working unit	开元信德会计师事务所有限公司
身份证于两	湖南分所
	Identity and No. 330106196207090056

This certificate is valid for another year ofter 中国最终界势分等,新疆政府十中

【洁章】

一、注册会计师执行业务,必要时须向委托方出 三、注册会计师停止执行法定坐务时,应将本证 吗、本证书知道失。应立即向主管注册会计师协会 本证书只限于本人便用,不得得让、涂改。 报告、登报声明作成后、办理补发手续。 运输会计师商 在它用定 项 书锁还土皆注册会计师给。 $20/2.3.6$ 槲 $A_2$ 注 啪拍音 示本证书。 合格专用章 在那会计师 $\vec{v}$

$\mathbb{Z}$

$201070707701$

the Pit of

NOTES

• 1. When practising, the CPA shall show the client this
• ecrificate when necessary.2. This cerificate shall be exclusively used by theholder. Nortransfer or alteration shall be allowed.
  • 1. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting
• 1. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of

loss on the newspaper. statutory business.

天健会计师事务所有限公司 学生子与学生 普多米(2011.10.29日上班部内部 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 年10月21日小 10 点 转出协会盖章 CPA 電格转省准用售官 444 开元分所 $\begin{array}{ll} |0\rangle & \frac{\partial}{\partial x} & i\partial_i & j\partial_i \ A\hbox{green to holder to be transformed from} \end{array}$

注册会计师工作单位变更事项登记

제 き 꿔 入Agree the holder to be transferred to

一、三天说完的身体可能和

$\begin{array}{lll} \text{Sampof the reaction} & \text{if} & \text{if} & \text{if} & \text{if} & \text{if} \ \text{Sampof the reaction} & \text{if} & \text{if} & \text{if} \ \text{13.1} & \text{13.2} & \text{13.3} & \text{15.3} & \text{17.3} \ \text{20.11} & \text{14.3} & \text{15.3} & \text{15.3} & \text{17.4} \ & \text{18.4} & \text{19.5} & \text{19.6} & \text{19.7} \ & \text{10.7} & \text{10.$ 特通合伙就兼的分高CPAS $\widetilde{\mathbb{S}}^{\mathbb{Z}^+}$ $\ddot{z}$