Hunan Creator Information Technologies CO.,LTD. — Board/Management Information 2018

Apr 22, 2018

湖南科创信息技术股份有限公司独立董事

关于第四届董事会第九次会议相关事项的独立意见

作为湖南科创信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们 根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《创业板上市公司规范运作指引》及公司《公司章程》、《独立董事制度》等相 关法律法规、规章制度的规定，基于独立判断立场，本着实事求是的原则，对公 司第四届董事会第九次会议相关事项进行了认真的审议，发表以下独立意见：

一、关于公司 2017 年年度利润分配预案的独立意见

公司 2017 年年度利润分配预案是从公司的实际情况出发，与所有股东分享 公司发展的经营成果，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前 提下提出的。该利润分配预案与公司经营业绩及未来发展相匹配，符合《公司法》、 《企业会计准则》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及公司章程等规定， 充分考虑了公司 2017 年度盈利状况、未来发展资金需求以及股东投资回报等综 合因素，符合公司和全体股东的利益。

二、关于《 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见

公司 2017 年度募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关 于上市公司募集资金存放和使用的相关制度及公司《募集资金管理办法》的相关 规定，不存在违规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和 损害股东利益的情况。

三、关于董事及高级管理人员 2017 年度薪酬、 2018 年度薪酬与考核方案的 独立意见

作为公司的独立董事，我们对公司董事及高级管理人员的薪酬披露情况进行 了认真的审核，认为：2017 年度公司严格执行董事及高级管理人员薪酬和绩效 考核的相关制度，公司经营业绩考核和薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公 司章程》等规章制度的规定。2018 年薪酬与考核方案利于调动董事及高级管理

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人员的工作积极性，符合公司长远发展的需要，未损害公司及中小股东的利益。 我们认为公司董事及高级管理人员薪酬与考核方案的制定是合理有效的。

四、关于确认公司 2017 年日常关联交易及预计 2018 年日常关联交易的独 立意见

经审阅，我们认为：公司确认的2017年日常关联交易及预计的2018年日常关 联交易所针对事项均基于公司正常经营活动而发生，市场定价遵循了公平交易的 原则，不存在损害公司及股东利益的情况，不会对公司的独立性产生影响，公司 亦不会因该等关联交易而对关联方产生严重依赖。

五、关于《 2017 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

经审阅，我们认为：公司现行的内部控制制度和体系已建立健全，能够适 应公司经营管理的要求和公司发展的需求，能够较好地保证公司会计资料的真实 性、合法性、完整性，能够确保公司资产的安全、完整，能够对公司各项业务活 动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供有效的 保证。公司内部控制制度自制订以来，公司对关联交易、对外担保、募集资金使 用、对外投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的 正常运行，符合公司的实际情况。

六、关于续聘公司 2018 年度审计机构的独立意见

经审阅，我们认为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期 货相关业务从业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，在 执行公司首次公开发行股票及以前年度审计过程中能够恪守“独立、客观、公正” 的执业原则，对公司提供的会计报表及其相关资料进行独立、客观、公正、谨慎 的审计，并提出管理建议，对促进公司持续完善内控机制、保证财报信息质量起 到了积极的推动作用。

因此，为保障审计工作的连续性，满足公司审计工作的要求，根据其服务 意识、职业操守和履职能力，同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司 2018 年度财务报告的审计机构。

七、关于会计政策变更的独立意见

公司依据财政部修订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》及《财政部关于 修订印发一般企业财务报表格式的通知》的具体要求，并结合公司实际经营情况

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对会计政策进行相应变更，能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果， 相关决策程序符合有关法律和《公司章程》的规定，本次变更不会对公司财务报 表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。同意此次会计政策变更的 相关议案。

八、关于变更部分募集资金投资项目实施方式及调整投资项目规模的独立 意见

公司全体独立董事经过认真审议后一致认为，公司根据募集资金实际金额及 客观情况对部分募集资金投资项目实施方式做出变更，同时调整了募集资金投资 项目总体规模，有利于提高募集资金的使用效率，防范投资风险，节约投资成本， 保证募集资金投资项目的实施质量，符合上市公司、股东和广大投资者的利益。 同时，公司本次变更及调整不改变募投项目的投向和项目基本实施内容，符合公 司实际情况和项目运作的需要，不会对项目实施效果产生实质性影响，不构成关 联交易，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不存在损害全体 股东尤其是中小股东利益的情形。公司全体独立董事同意公司变更部分募集资金 投资项目实施方式及调整募集资金投资项目规模的相关议案。

九、关于推荐罗昔军先生为第四届董事会补选董事候选人的独立意见

经公司提名与薪酬委员会审议，公司董事会提名罗昔军先生为第四届董事会 补选董事候选人。董事补选人的提名及任职资格符合《公司法》、《公司章程》 及相关法律、法规的有关规定，本次提名是在充分了解被提名人的教育背景、工 作经历和专业素养等综合情况的基础上进行的，并已征得被提名人本人同意。经 审阅该董事候选人的履历及提交的文件资料，认为罗昔军先生符合担任上市公司 董事任职资格的规定，能够胜任所聘岗位职责的要求，未发现有《公司法》、《公 司章程》中规定的不得担任公司董事的情况，也未受到中国证监会及其他有关部 门的处罚和证券交易所的惩戒。基于以上审查结果，我们同意公司董事会董事候 选人的提名，并提交董事会审议。

十、关于计提 2017 年度资产减值准备及核销坏账的独立意见

公司独立董事认为：公司本次计提资产减值准备和核销坏账遵循了谨慎性会 计准则，能保证公司规范运作，能公允地反映 2017 年度公司的财务状况和经营

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成果。公司本次计提资产减值准备符合公司整体利益，没有损害公司和股东的利 益。独立董事一致同意公司本次计提资产减值准备和核销坏账的有关议案。

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（此页无正文，为湖南科创信息技术股份有限公司独立董事关于第四届董事会第 九次会议相关事项的独立意见签字页）

李新首：

刘定华：

饶卫雄：

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2018 年 4 月 19 日