Humedix Co., Ltd. — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 16, 2026

의결권대리행사권유참고서류 6.0 (주)휴메딕스 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2026년 03월 16일
권 유 자:	성 명: 주식회사 휴메딕스주 소: 경기도 성남시 수정구 창업로 17, A동 휴온스글로벌 사옥 6층(시흥동, 판교아이스퀘어)전화번호: 070-7492-5600
작 성 자:	성 명: 허인봉부서 및 직위: IR팀 / 차장전화번호: 070-7492-5600

<의결권 대리행사 권유 요약>

(주)휴메딕스본인2026년 03월 16일2026년 03월 31일2026년 03월 20일미위탁주주총회의 원활한 진행을 위한 의사 정족수 확보전자위임장 가능삼성증권https://vote.samsungpop.com (PC/모바일 동일)둘다 가능삼성증권https://vote.samsungpop.com (PC/모바일 동일)□ 재무제표의승인□ 정관의변경□ 이사의선임□ 감사위원회위원의선임□ 이사의보수한도승인□ 기타주주총회의목적사항

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 (주)휴메딕스보통주131,4891.17본인자기주식

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

※ 상기 자기주식 소유 수량 및 비율은 2025년 12월 31일 기준입니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

㈜휴온스글로벌

최대주주

보통주4,051,87336.08

최대주주

-

김경아

특수관계인보통주3,8120.03

지배주주의 妻

-

윤연상

특수관계인보통주128,4811.14

지배주주의 子

-

윤희상

특수관계인보통주3,8110.03

지배주주의 子

-이진석특수관계인보통주1,1580.01계열회사의 임원-이규연특수관계인보통주5,9640.05계열회사의 임원-김남미특수관계인보통주2,7810.02임원-손동철특수관계인보통주4,9000.04계열회사의 임원-이재훈특수관계인보통주3,0480.03계열회사의 임원-4,205,82837.45-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

※ 상기 주식 소유 수량 및 주식 소유 비율은 2025년 12월 31일 기준입니다.

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 허인봉보통주0직원직원-

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음-----

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2026년 03월 16일2026년 03월 20일2026년 03월 30일2026년 03월 31일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 2025년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주 전원

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 주주총회의 원활한 진행을 위한 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 전자위임장 가능2026.03.20~2026.03.30삼성증권https://vote.samsungpop.com(PC/모바일 동일)기간 중 24시간 이용 가능(단 시작일은 오전 9시부터 마감일은 오후 5시까지 가능)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOOXO

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

삼성증권 온라인 주총장https://vote.samsungpop.com (PC/모바일 동일)-

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 ▶ 위임장 접수처 - 주 소 : 13449 경기도 성남시 수정구 창업로 17, A동 휴온스글로벌 사옥 6층 (시흥동, 판교아이스퀘어) IR팀 - 전화번호/팩스번호 : 070-7492-5600 / 031-722-5650 - 우편 접수 여부 : 가능 - 접수 기간 : 2026년 03월 20일 ~ 03월 30일 제23기 정기주주총회 개시 전

다. 기타 의결권 위임의 방법 -

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2026년 03월 31일 오전 11시 30분경기도 성남시 수정구 창업로17, A동 휴온스글로벌 사옥 지하1층 강당

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능

2026년 03월 20일(금) ~ 03월 30일(월)

삼성증권https://vote.samsungpop.com (PC/모바일 동일)▶ 전자투표 행사 시간 - 기간 중 24시간 이용 가능▶ 전자투표 행사 방법 - 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공인인증, 카카오페이, 휴대폰 인증서 등 ▶ 수정동의안 처리 - 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되 는 경우, 전자투표는 기권으로 처리됨.

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 ▶ 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 안내당사는 「상법」제368조의 4 및 동법 시행령 제13조에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 이번 주주총회에서 활용하도록 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

당사는 14년말 상장이후 지속적인 성장을 달성하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 2025년 휴메딕스의 개별기준 매출액은 1,701억원, 영업이익은 423억원, 당기순이익은 518억원을 기록하였습니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로서 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 상세한 재무제표 및 주석사항은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 또는 한국거래소 전자공시스템(http://kind.krx.co.kr)에 공시 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.- 재무제표

재 무 상 태 표
제 23(당)기말 2025년 12월 31일 현재
제 22(전)기말 2024년 12월 31일 현재
주식회사 휴메딕스	(단위: 원)

과 목	제 23(당)기말	제 22(전)기말
자산
Ⅰ.유동자산	179,242,609,982	160,032,415,495
현금및현금성자산	39,878,372,970	110,323,891,825
단기금융자산	65,000,000,000	-
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	20,029,620,000	-
매출채권	29,265,192,679	20,484,280,401
기타채권	2,662,351,026	2,422,760,983
재고자산	21,387,851,881	26,385,840,534
기타유동자산	1,019,221,426	415,641,752
Ⅱ.비유동자산	144,396,204,197	89,719,511,264
장기금융자산	148,879,774	138,838,788
당기손익-공정가치측정금융자산	89,488,067,521	25,560,485,114
비유동기타채권	2,321,081,644	2,432,231,015
관계기업투자	-	2,767,092,463
유형자산	45,847,097,466	48,957,251,253
투자부동산	2,940,434,489	3,086,785,805
무형자산	2,347,002,730	2,374,775,705
사용권자산	1,300,087,831	2,856,126,369
기타비유동자산	3,552,742	5,251,998
이연법인세자산	-	1,540,672,754
자산 총계	323,638,814,179	249,751,926,759
부채
Ⅰ.유동부채	20,604,769,756	19,354,034,912
매입채무	4,797,798,028	3,146,160,223
유동기타채무	6,185,423,270	6,476,840,229
당기법인세부채	6,144,117,234	6,038,996,507
유동성리스부채	1,228,631,326	1,652,087,043
기타유동부채	2,001,406,687	1,471,715,997
환불부채	247,393,211	568,234,913
Ⅱ.비유동부채	3,446,010,094	1,865,424,855
비유동성리스부채	132,452,133	1,304,905,368
비유동기타채무	340,565,804	140,000,000
기타장기종업원급여부채	465,806,817	420,519,487
이연법인세부채	2,507,185,340	-
부채 총계	24,050,779,850	21,219,459,767
자본
Ⅰ.자본금	5,614,965,000	5,614,965,000
Ⅱ.자본잉여금	85,285,374,851	130,114,280,217
Ⅲ.기타자본구성요소	(13,380,541,245)	(38,305,099,383)
Ⅳ.이익잉여금	222,068,235,723	131,108,321,158
자본 총계	299,588,034,329	228,532,466,992
부채와 자본 총계	323,638,814,179	249,751,926,759

포 괄 손 익 계 산 서
제 23(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 22(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 휴메딕스	(단위: 원)

과 목	제 23(당)기	제 22(전)기
Ⅰ.매출액	170,052,787,103	161,872,958,430
상품매출	35,017,141,487	30,406,591,371
제품매출	134,365,072,894	130,819,879,876
기타매출	670,572,722	646,487,183
Ⅱ.매출원가	90,536,024,074	86,869,375,260
상품매출원가	20,643,978,030	20,815,489,897
제품매출원가	69,892,046,044	66,053,885,363
Ⅲ.매출총이익	79,516,763,029	75,003,583,170
판매비와관리비	37,187,398,347	31,862,258,986
Ⅳ.영업이익	42,329,364,682	43,141,324,184
금융수익	25,258,905,973	8,531,601,115
금융원가	4,449,764,112	1,463,534,239
지분법투자(손실)	-	(2,314,759,765)
기타수익	3,736,522,107	940,621,577
기타비용	3,057,133,842	479,952,628
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	63,817,894,808	48,355,300,244
법인세비용	12,032,277,593	9,095,885,690
Ⅵ. 당기순이익	51,785,617,215	39,259,414,554
Ⅶ. 총포괄이익	51,785,617,215	39,259,414,554
Ⅷ. 주당이익
기본주당이익	5,017	3,795
희석주당이익	5,007	3,795

자 본 변 동 표
제 23(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 22(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 휴메딕스	(단위: 원)

과 목		자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2024.01.01 (전기초)		5,614,965,000	129,934,945,522	(35,287,004,888)	97,800,150,604	198,063,056,238
자본의변동	당기순이익	-	-	-	39,259,414,554	39,259,414,554
주식발행초과금	-	(258,100)	-	-	(258,100)
연차배당 및 중간배당	-	-	-	(5,951,244,000)	(5,951,244,000)
주식매수선택권	-	111,780,711	(172,660,327)	-	(60,879,616)
자기주식 취득	-	-	(2,996,099,500)	-	(2,996,099,500)
자기주식 처분	-	-	150,665,332	-	150,665,332
자기주식 처분이익	-	67,812,084	-	-	67,812,084
2024.12.31 (전기말)		5,614,965,000	130,114,280,217	(38,305,099,383)	131,108,321,158	228,532,466,992
2025.01.01 (당기초)		5,614,965,000	130,114,280,217	(38,305,099,383)	131,108,321,158	228,532,466,992
자본의변동	당기순이익	-	-	-	51,785,617,215	51,785,617,215
지분법자본조정	-	-	(30,234,065)	-	(30,234,065)
연차배당 및 중간배당	-	-	-	(10,825,702,650)	(10,825,702,650)
주식매수선택권	-	18,444,348	(554,754,323)	-	(536,309,975)
자기주식 취득	-	-	(4,998,106,550)	-	(4,998,106,550)
자기주식 처분	-	-	30,507,653,076	-	30,507,653,076
자기주식 처분이익	-	5,152,650,286	-	-	5,152,650,286
이익잉여금 전입	-	(50,000,000,000)	-	50,000,000,000	-
2025.12.31 (당기말)		5,614,965,000	85,285,374,851	(13,380,541,245)	222,068,235,723	299,588,034,329

현 금 흐 름 표
제 23(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 22(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 휴메딕스	(단위: 원)

과목	제 23(당)기	제 22(전)기
Ⅰ. 영업활동현금흐름	45,145,414,363	50,744,191,022
1. 영업에서 창출된 현금	50,707,813,506	52,000,342,055
2. 이자의 수취	3,612,234,082	3,540,156,625
3. 이자의 지급	(59,488,373)	-
4. 배당금의 수취	311,959,143	277,125,672
5. 법인세의 납부	(9,427,103,995)	(5,073,433,330)
Ⅱ. 투자활동현금흐름	(100,496,599,061)	(12,574,918,440)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	43,899,410,517	4,441,687,685
단기금융상품의 감소	28,747,400,000	-
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,317,902,598	3,125,897,685
관계기업투자주식의 처분	5,976,164,323	-
유형자산의 처분	-	12,350,000
투자부동산의 처분	-	635,000,000
보증금의 감소	18,513,000	35,000,000
단기대여금의 감소	500,430,000	582,480,000
장기대여금의 감소	317,245,000	21,000,000
정부보조금의 증가	4,546,260	9,960,000
장기미수금의 감소	-	20,000,000
장기금융상품의 감소	17,209,336	-
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(144,396,009,578)	(17,016,606,125)
단기금융상품의 증가	(93,747,400,000)	-
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(40,960,186,773)	(7,392,689,607)
장기금융상품의 증가	(27,246,598)	(25,454,498)
유형자산의 취득	(7,935,501,196)	(8,598,633,578)
무형자산의 취득	(76,015,011)	(66,828,442)
단기대여금의 증가	(233,720,000)	(176,360,000)
장기대여금의 증가	(747,180,000)	(681,640,000)
보증금의 증가	(668,760,000)	(75,000,000)
Ⅲ. 재무활동현금흐름	(15,108,532,314)	(9,887,719,480)
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,402,205,683	187,597,800
임대보증금의 증가	-	30,000,000
자기주식의 처분	2,402,205,683	157,597,800
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(17,510,737,997)	(10,075,317,280)
배당금의 지급	(10,825,702,650)	(5,950,044,400)
자기주식 취득	(4,998,106,550)	(2,996,099,500)
임대보증금의 감소	-	(13,500,000)
리스부채의 감소	(1,686,928,797)	(1,115,415,280)
주식발행초과금의 감소	-	(258,100)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	(70,459,717,012)	28,281,553,102
Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	110,323,891,825	80,247,345,391
Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	14,198,157	1,794,993,332
Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	39,878,372,970	110,323,891,825

- 이익잉여금처분계산서(안)

제 23(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 22(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 휴메딕스	(단위: 원)

구분	당기		전기
I. 미처분이익잉여금		166,512,378,949		126,635,034,649
1. 전기이월미처분이익잉여금	122,888,831,815		90,777,497,365
2. 이익준비금	742,006,371		309,261,570
3. 중간배당 및 분기배당	7,420,063,710		3,092,615,700
주당배당금(율)	7,420,063,710		3,092,615,700
당기: 720원 (144%)
전기: 300원 (60%)
4. 당기순이익	51,785,617,215		39,259,414,554
II. 이익잉여금 전입액		50,000,000,000		-
III. 합계		216,512,378,949		126,635,034,649
IV. 배당금액		2,441,932,240		3,746,202,834
1. 이익준비금	221,993,840		340,563,894
2. 배당금	2,219,938,400		3,405,638,940
가. 현금배당	2,219,938,400		3,405,638,940
주당배당금(율)
당기: 200원 (40%)
전기: 330원 (66%)
V. 차기이월미처분이익잉여금		214,070,446,709		122,888,831,815

당사는 2025년 8월 6일 중간배당 및 2025년 11월 10일 분기배당을 실시하였습니다. 당기분 이익잉여금 처분예정일은 2026년 3월 31일이며 전기 처분확정일은 2025년 3월 26일이었습니다.

1.재무제표 작성기준(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 주식회사등의외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

당사의 재무제표는 2026년 2월 13일자 이사회에서 승인되었으며, 2026년 3월 31일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준

당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품

- 공정가치로 측정되는 사업결합 시 인수한 조건부대가

(3) 기능통화와 표시통화

당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 기후관련 위험과 기회를 포함한 미래에 대한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 당사의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.① 경영진의 판단

재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 5: 수익인식 - 수행의무와 수익인식 시기

- 주석 13: 관계기업투자 - 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부

- 주석 20: 리스기간 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부

② 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 8: 매출채권 - 기대신용손실 측정을 위한 주요 가정

- 주석 10: 재고자산 - 재고자산의 순실현가치평가

- 주석 17: 무형자산 - 영업권의 회수가능성을 포함한 회수가능액 추정의 주요 가정

- 주석 22: 환불부채 - 예상반품률의 추정

- 주석 34: 법인세비용 - 이연법인세자산의 인식

③ 공정가치 측정

당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 30에 포함되어 있습니다.

2. 회계정책의 변경

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과’- 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 시행될 예정입니다. 동 개정안의 적용이 당기 또는 전기 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책

당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고 당기 및비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 지분법피투자기업 지분

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 개별재무제표입니다. 당사는 관계기업에 대한 투자자산에 대하여 지분법을 선택하여 회계처리하고 있습니다.

(2) 현금 및 현금성자산

당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다.(3) 재고자산

재고자산 중 제품 및 재공품은 총평균법, 원재료 및 저장품은 선입선출법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 생산설비의 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다.

(4) 비파생금융자산

① 인식 및 최초 측정

매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다.

② 분류 및 후속측정

금융자산: 사업모형평가

당사는 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 가장 잘 반영하기 때문에 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

이러한 목적을 위해 제거요건을 충족하지 않는 거래에서 제3자에게 금융자산을 이전하는 거래는 매도로 간주되지 않습니다.

당사의 사업모형은 다음과 같습니다.

현금흐름수취 목적 - 당사는 제조 사업과 투자부동산에서 발생하는 금융자산을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 사업모형 목적은 만기가 도래하는 채권의 원금과 원금에 대한 이자수익의 수취입니다.

매도목적 - 당사는 유동성관리를 위해 채무증권 포트폴리오를 보유하고 있습니다.

단기매매목적 - 당사는 단기매매를 위해 지분증권을 보유하고 있습니다.

금융자산: 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 이루어져 있는지에 대한 평가

계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 당사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다.이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

- 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황

- 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항

- 중도상환특성과 만기연장특성

- 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건(예: 비소구특징)

(5) 금융자산의 손상

① 금융상품과 계약자산

당사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

- 상각후원가로 측정하는 금융자산

- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권

- 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

매출채권(리스채권 포함)과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.

당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

- 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으면, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우 ② 신용이 손상된 금융자산

매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.

- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움

- 채무불이행과 같은 계약 위반

- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화

- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐

- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸

③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.

④ 제각

금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객 및 기업고객에 대해서 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 당사는 제각한 금액이 유의적으로 회수될 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된금융자산은 당사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.

(6) 유형자산

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.

당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다.

구분	내용연수
건물 및 구축물	5년 ~ 20년
기계장치	5년
차량운반구 및 공기구비품	5년

후속지출은 해당 지출과 관련된 미래 경제적 효익이 당사로 유입될 가능성이 높은 경우에만 자본화하고 있습니다.

(7) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구분	내용연수
산업재산권	5년
시설이용권	5년
특허권	5년~7년
기타의무형자산	10년

(8) 정부보조금

당사는 비유동자산을 취득 또는 건설하는데 사용해야 한다는 기본조건이 부과된 정부보조금을 수령하고 있으며, 보조금을 이연수익으로 인식하여 자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당사는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 포괄손익계산서에서 정부보조금수익으로 표시하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이미 발생한 비용이나 손실에 대해 보전하는 정부보조금은 정부보조금을 수취할 권리가 발생하는 기간에 기타수익으로 인식하고 있습니다. 이 경우에 정부보조금은 수취채권이 되었을 때 인식됩니다.

(9) 투자부동산

투자부동산은 취득시 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 20년간정액법으로 상각하고 있습니다.

(10) 리스

① 리스이용자

계약 내에 여러 리스요소나 비리스요소가 포함되어 있다면 계약의 개시일이나 변경유효일에 당사는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다. 다만, 당사는 부동산 리스에 대하여 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 적용하여 리스요소와 관련된 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다.

당사는 다양한 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하고 증분차입이자율을 산정합니다.

단기리스와 소액 기초자산 리스

당사는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 당사는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로인식합니다.

② 리스제공자

리스제공자로서 당사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다.

각 리스를 분류하기 위하여 당사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 이 평가 지표의 하나로 당사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니다.

당사는 운용리스로 받는 리스료를 '기타매출'의 일부로 표시하며, 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다.

(11) 비파생금융부채

당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타채무로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.

(12) 환불부채

환불부채는 제품이나 용역이 판매 또는 제공될 때 인식되며, 과거의 보증자료에 기반하여 모든 가능한 결과와 그와 관련된 확률을 가중평균하여 추정하고 있습니다.

(13) 고객과의 계약에서 생기는 수익

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련된 당사의 회계정책은 주석 5에 기술되어 있습니다.(14) 금융수익과 비용

당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.

- 이자수익

- 이자비용

- 배당금수익

- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익

- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익

이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은당사가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.

(15) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였으며, 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.① 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품' - 금융상품 분류와측정 요구사항② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품' - 자연에 의존하는전력 계약③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1110호 '연결재무제표 - 연차개선④ 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' - 손익계산서

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

당기 및 전기에 주주총회 승인을 위해 제안된 배당금의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	내역	제23(당)기 결산배당	제23(당)기 분기배당	제23(당)기 중간배당	제22(당)기 결산배당	제22(당)기 중간배당
현금배당	배당주식수 (주1)	11,099,692주	10,292,058주	10,357,271주	10,320,118주	10,308,719주
배당금총액	2,219,938,400원	5,866,473,060원	1,553,590,650원	3,405,638,940원	3,092,615,700원
주당배당금	200원	570원	150원	330원	300원
주식배당	주당 배당주식수	-	-	-	-	-
배당주식총수	-	-	-	-	-

※ 전기(2024년)중간배당금 총액 및 배당주식 총수는 당사가 보유한 자사주 921,211주를 제외한 10,308,719주를 기준으로 계산한 금액입니다.※ 전기(2024년)결산배당금 총액 및 배당주식 총수는 당사가 보유한 자사주909,812주를 제외한 10,320,118주를 기준으로 계산한 금액입니다.※ 당기(2025년)중간배당금 총액 및 배당주식 총수는 당사가 보유한 자사주 872,659주를 제외한 10,357,271주를 기준으로 계산한 금액입니다.※ 당기(2025년)분기배당금 총액 및 배당주식 총수는 당사가 보유한 자사주 937,872주를 제외한 10,292,058주를 기준으로 계산한 금액입니다.※ 당기(2025년)결산배당금 총액 및 배당주식 총수는 당사가 보유한 자사주 130,238주를 제외한 11,099,692주를 기준으로 계산한 금액입니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제13조(주식의 소각) 이 회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.	제13조(자기주식의 보유 또는 처분) ① 회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다. ② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다. 1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우 2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우 3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우 4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우 5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우	상법 개정 내용 반영
제25조 (소집지) ① 주주총회는 본점소재지 및 공장에서 개최하되, 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.	제25조 (소집지와 개최방식) ① (현행과 같음) ② 회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로만 총회를 개최한다.	상법 개정 내용 반영
제31조 (의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여 한다.	제31조 (의결권의 대리행사)① (현행과 같음) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서 를 제출하여 한다.	상법 개정 내용 반영
제34조 (이사의 수) 이 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.	제34조 (이사의 수) 이 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고, 독립이사는 이사총수의3분의 1 이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다.	상법 개정 내용 반영
제35조 (이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4 분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 "상법" 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. ④ 이사회는 주주총회에서 선임된 사외이사가 아닌 이사들을 사내이사와 기타비상무이사로 구분하여 결정할 수 있다.	제35조 (이사의 선임) ① ~ ③ (현행과 같음) ④ 이사회는 주주총회에서 선임된 독립이사 가 아닌 이사들을 사내이사와 기타비상무이사로 구분하여 결정할 수 있다.	상법 개정 내용 반영
제38조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설 하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회나 감사위원회위원에게 이를 보고하여야 한다.	제38조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ③ ~ ④ (현행과 같음)	상법 개정 내용 반영
제39조의2 (이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 "상법" 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다 .	제39조의2 (이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배 ( 독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 "상법" 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다 .	상법 개정 내용 반영
제46조 (감사위원회의 구성) ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제43조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ③ 감사위원회위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사위원회위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항 제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	제46조 (감사위원회의 구성) ① (현행과 같음) ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 독립이사 이어야 한다. ③ ~ ④ (현행과 같음) ⑤ 제3항 제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주( 최대주주인 경우에는 그의 특수관계인 , 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사 하지 못한다.	상법 개정 내용 반영
제47조 (감사위원의 분리선임·해임)① 제46조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ② 제1항에 따라 분리선임한 감사위원회위원을 해임하는 경우 이사와 감사위원회위원의 지위를 모두 상실한다.	제47조 (감사위원의 분리선임·해임)① 제 46조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 2명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ② (현행과 같음)	상법 개정 내용 반영
<신설>	부칙 (시행일) 이 정관은 2026년 3월 31일부터 시행한다. (독립이사에 관한 적용례) ① 제34조, 제35조, 제39조제2항의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. ② 독립이사를 선임하는 경우 <법률 제 20991호, 2025. 7. 22.> 부칙 제2조 단서에 따라 2027년 7월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다.(감사위원회에 관한 적용례) 제46조5항의 개정규정은 2026년 7월 23일부터, 제47조의 개정규정은 2026년 9월10일부터 시행 한다.	-

※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음.

□ 이사의 선임

제3호 의안 : 사내이사 조동현 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
조동현(사내이사)	1975.09.24	미해당	미해당	계열회사 임원	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
조동현(사내이사)	(주)휴메딕스 품질본부 본부장	2024.11~현재	(주)휴메딕스 품질본부 본부장	-
2020.05~2024.03	건일제약(주) R&D 본부장
2018.09~2020.04	JW중외제약(주) 개발 부장

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

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라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

□ 조동현 사내이사 후보자국내 의약품 생산 및 제조 공정관리 분야에서 25여년간 몸담아온 의약품 생산 분야 전문가로 공장의 제품생산 및 품질을 책임지는 품질본부 본부장으로 필요한 능력을 갖추어 신규선임 하고자 함.

확인서 확인서(조동현 사내이사).jpg 확인서(조동현 사내이사)

※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음.

□ 감사위원회 위원의 선임

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 이기정 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
이기정	1959.07.30	사외이사	분리선출	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
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이기정	제16대 한양대학교 총장	1994~현재2023~현재	한양대학교 영어영문학과 교수제16대 한양대학교 총장	-

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

□ 이기정 후보자 [상법] 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항 등에 따른 사외이사 자격요건에 결격사유가 없는 것으로 확인 되었음. 또한, 오랜기간 영문학과 교수 재직의 경험을 바탕으로 이사회및 산하 위원회에 참석하여 객관적이고 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있는 후보자로 판단되어 감사위원회 위원 후보로 추천함.

확인서 확인서(이기정 감사워원).jpg 확인서(이기정 감사워원)

※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	7( 3 )
보수총액 또는 최고한도액	3,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	7( 3 )
실제 지급된 보수총액	975백만원
최고한도액	3,000백만원

※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음.

□ 기타 주주총회의 목적사항

제6호 의안 : 자기주식 보유 및 처분계획 승인의 건

가. 의안 제목

제6호 의안 : 자기주식 보유 및 처분계획 승인의 건

나. 의안의 요지1. 자기주식의 보유 또는 처분 목적 : 임직원에 대한 성과 보상 2. 보유 또는 처분 대상이 되는 자기주식의 종류와 수, 취득방법

구분		주식의 종류	자기주식수
배당가능이익범위 내 취득	신탁계약취득	보통주	103,046주
특정목적에 의한 취득	주식배당 및 증자 단수주 취득	보통주	24,411주
합계			127,457주

3. 보유 개시시점 및 예정된 처분시점을 기준으로 하는 사항

항목	주식의 종류	보유 개시시점	예정된 처분시점
자기주식의 종류와 수(취득방법)	보통주(신탁계약취득, 단수주 취득)	127,457주	-(주3)
발행주식 총수에서 자기주식을제외한 나머지 주식의 종류와 수	보통주	11,102,473주	11,229,930주
발행주식총수 대비 자기주식 비율의 변화	보통주	1.13%	-(주3)

(주1) 보유개시시점은 자기주식 보유처분 계획 승인 예정 주주총회일 입니다.

(주2) 예정처분시점은 성과조건부주식(RSU)의 행사기간 종료일인 2029년 03월 26일까지 입니다

(주3) 실제 처분수량은 임직원 보상제도의 운영 및 권리행사에 따라 변동될 수 있으며 매년 정기주주총회의 승인을 받아 보유 또는 처분할 계획입니다.

4. 예정된 보유 기간 : 주식보상제도 운영에 따른 지급시점까지 보유할 예정이며 매년 정기주주총회에서 자기주식 보유처분 계획을 승인 받을 계획입니다.

5. 예정된 처분시기 : 임직원 보상제도 운영에 따라 처분시기는 상이합니다. 기부여 주식매수선택권의 행사기간은 '26년 6월까지며 가장 최근 부여한 성과조건부주식(RSU)의 행사기간은 '29년 3월까지 입니다. 미처분 자기주식은 향후 추가 임직원 보상목적으로 활용 예정입니다.

6. 기타 : 법령 또는 관계기관 지침의 제ㆍ개정에 따라 자기주식 보유·처분 계획의 필수 기재사항이 변경되어 자기주식 보유 및 처분 계획의 정정이 필요한 경우, 해당 정정은 본질적인 변경을 초래하지 않는 범위 내에서 이사회 결의로 하며, 자기주식 보유ㆍ처분 계획의 경미한문구 수정은 대표이사에게 위임합니다.