HuM&C Co., Ltd. — M&A Activity 2024

Jul 16, 2024

영업양수 결정 1.2 (주)휴엠앤씨 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 07월 16일
회 사 명 :	주식회사 휴엠앤씨
대 표 이 사 :	김준철
본 점 소 재 지 :	인천광역시 서구 원적로7번길29(가좌동)
	(전 화)070-4066-0035
	(홈페이지)http://www.humnc.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)공시책임자	(성 명)정인수
	(전 화)070-4066-0035

영업양수 결정

화장품 부자재 사업(퍼프,스펀지)(주)유일산업의 화장품 부자재 사업(퍼프,스펀지) 일체와 이와 관련한 자산,부채 등 관련 재산4,300,000,000예2,400,806,00055,036,526,0004.365,537,193,00048,425,322,00011.431,425,384,00014,542,087,0009.80화장품부자재사업 확대 및 역량 집중을 통한 경쟁력 강화코스메틱 사업부 영업 확장 및 매출 증대2024년 07월 16일2024년 08월 01일(주)유일산업50,000,000루비셀퍼프, 스펀지 제조업인천광역시 부평구 안남로417번길 17(청천동)-(1) 지급형태 : 현금지급2) 지급시기① 계약금 : 계약일(2024년 7월 16일)(500백만원)② 잔금 : 종결일(2024년 8월 5일)(3,800백만원)③ 정산대금 : 종결이후 영업일 20일 이내- 평가 기준일 (2024년 3월 31일) 이후 효력발생전일(2024년 7월 31일)까지의 순자산 증감내역에 따라 추가 협의하여 정산3) 자금조달방법 : 보유자금4) 상기 예상 일정 및 양수가액 등은 진행과정에서 변동될 수 있습니다.예자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의4 제1항 제2호 및 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가이정 회계법인2024년 06월 04일 ~ 2024년 06월 24일 평가대상회사의 가치평가를 위하여 현금흐름할인법을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상사업부의 가치 평가액은 4,032백만원에서 4,631백만 원 의 범위 (가중평균자본비용 12.6% ~ 13.6%, 영구성장률 0.5% ~ 1.5%)로 산출되었으며, 실제 양수 예정가액은 4,300 백 만원 으로 평가금액 범위 를 고려할 때 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다. 미해당-------2024년 07월 16일2-참석해당사항없음해당사항없음해당사항없음미해당아니오-

1. 양수영업
2. 양수영업 주요내용
3. 양수가액(원)
- 영업전부의 양수 여부
- 재무내용(원)		양수대상영업부문(A)	당사전체(B)	비중(%)(A/B)
자산액
매출액
부채액
4. 양수목적
5. 양수영향
6. 양수예정일자	계약체결일
양수기준일
7. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
8. 양수대금지급
9. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
10. 주주총회 특별결의 여부
- 주주총회 예정일자
- 주식매수청구권에 관한 사항	행사요건
매수예정가격
행사절차, 방법,기간, 장소
지급예정시기,지급방법
주식매수청구권 제한관련 내용
계약에 미치는 효력
11. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
12. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
13. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
14. 공정거래위원회 신고대상 여부
15. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

16. 향후 회사구조개편에 관한 계획

본 보고서 제출일 현재 추진 중이거나 영업양수 완료 후 계획 중인 회사의 구조 개편에 관련한 확정된 사항이 없습니다.

17. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 상기 "6. 양수예정일자" 의 "계약체결일"은 당사 이사회 결의 및 양사가 계약서에 서명한 날이며, "양수기준일"은 거래종결 예정일로서 관계법령 상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등의 사정에 의해 변경될 수 있습니다.(2) 재무내용- 양수대상 영업부문(A) : 상기 자산/부채/매출액은 최근 사업연도말(2023년 12월 31일)기준입니다.- 당사전체(B) : 상기 자산/부채/매출액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업연도말(2023년 12월 31일) 연결재무제표 기준입니다.(3) 당사는 본 영업양수 대상 영업의 자산, 매출액, 수익 등이 당사 전체 영업에서 차지하는 비중, 영업양수가 장차 당사의 영업규모, 수익성 등에 미치는 영향을 종합적으로 고려한 결과, 당사 영업에 '중대한 영향'을 미치는 양수에 해당되지 않는다고 판단하여 「상법」제374조에 따른 주주총회는 개최하지 않습니다. (4) 상기 영업양수 일정 등 주요조건은 공시시점 현재 상태이며 관계법령, 법원 등 관계기관과의 협의, 승인등에 의해 변경 될 수 있습니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없음