HUMASIS CO., LTD. — Capital/Financing Update 2020

Aug 20, 2020

휴마시스/파생상품거래손실발생/(2020.08.20)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채(제2회 전환사채) 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	3,388,349,900
자기자본(원)	27,927,486,806
자기자본대비(%)	12.13
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		-2018년 8월 24일 발행된 제2회 전환사채를 한국채택국제회계기준에 따라 금융부채로 분류하고 공정가치로 평가하였습니다. 주가 상승으로 인하여 파생상품 평가손실이 발생하였으며 현금의 유출이 없는 회계상 손실입니다.
4. 손실발생일자		2020-08-20
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		-상기 자기자본은 2019년말 자기자본총액에서 반기보고서 기준일까지의 자본금 및 자본잉여금 증감액을 합한 금액입니다. -상기 손실발생일자는 외부감사인으로부터 제7기(2020년) 연결기준 반기검토보고서 수령일입니다. -파생상품금융부채평가손실로 인하여 이익잉여금이 감소하지만 전환권 행사시 자본잉여금이 증가하므로 자기자본에는 아무런 영향이 없습니다. -2020년 상반기 중 제2회 전환사채가 전액 보통주로 전환되어 제2회 전환사채와 관련된 파생상품평가손실은 모두 자본잉여금으로 전입되었습니다.
※관련공시	2018-08-22 전환사채권발행결정(제2회차) 2018-08-24 증권 발행결과(자율공시)(제2회차 CB) 2018-12-24 전환가액의조정(제2회차) 2019-08-14 파생상품거래손실발생 2020-03-12 전환청구권행사(제2회차 CB) 2020-03-13 전환청구권행사(제2회차 CB) 2020-03-20 전환청구권행사(제2회차 CB) 2020-03-26 전환청구권행사(제2회차) 2020-03-30 전환청구권행사(제2회차 CB) 2020-05-26 전환청구권행사(제2회차 CB)