HuiZhou Intelligence Technology Group Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 7, 2012

浙江天马轴承股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元 财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 浙江天马轴承股份有限公司

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		162,011,529.57	294,423,667.33
结算备付金		0	0
拆出资金		0	0
交易性金融资产		0	0
应收票据		273,084,990.17	344,933,469.9
应收账款		1,129,200,241.29	1,091,111,371.33
预付款项		83,690,368.75	119,555,299.7
应收保费		0	0
应收分保账款		0	0
应收分保合同准备金		0	0
应收利息		0	0
应收股利		0	0
其他应收款		14,936,460.9	15,904,951.46
买入返售金融资产		0	0
存货		2,344,904,765.87	2,311,770,352.84
一年内到期的非流动资产		0	0

其他流动资产		24,320,228.07	19,124,531.83
流动资产合计		4,032,148,584.62	4,196,823,644.39
非流动资产：
发放委托贷款及垫款		0	0
可供出售金融资产		0	0
持有至到期投资		0	0
长期应收款		0	0
长期股权投资		1,000,000	1,000,000
投资性房地产		0	0
固定资产		2,277,677,325.59	2,319,478,421.4
在建工程		193,726,282.2	139,009,313.11
工程物资		0	0
固定资产清理		0	0
生产性生物资产		0	0
油气资产		0	0
无形资产		458,756,915.03	437,875,163.9
开发支出		0	0
商誉		27,649,595.17	27,649,595.17
长期待摊费用		0	0
递延所得税资产		21,519,260.63	22,100,205.19
其他非流动资产		0	0
非流动资产合计		2,980,329,378.62	2,947,112,698.77
资产总计		7,012,477,963.24	7,143,936,343.16
流动负债：
短期借款		586,000,000	496,688,950
向中央银行借款		0	0
吸收存款及同业存放		0	0
拆入资金		0	0
交易性金融负债		0	0
应付票据		108,848,621.16	144,865,452.46
应付账款		666,955,401.36	688,646,835.5
预收款项		276,207,586.74	370,133,745.3
卖出回购金融资产款		0	0
应付手续费及佣金		0	0

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应付职工薪酬		138,767,789.88	145,139,337.9
应交税费		31,663,814.12	35,772,675.62
应付利息		1,319,378.38	843,194.45
应付股利		0	0
其他应付款		26,509,586.6	27,599,680.06
应付分保账款		0	0
保险合同准备金		0	0
代理买卖证券款		0	0
代理承销证券款		0	0
一年内到期的非流动负债		0	120,000,000
其他流动负债		0	0
流动负债合计		1,836,272,178.24	2,029,689,871.29
非流动负债：
长期借款		50,000,000	0
应付债券		0	0
长期应付款		3,866,364	3,866,364
专项应付款		1,160,000	1,160,000
预计负债		0	0
递延所得税负债		0	0
其他非流动负债		90,199,216.66	114,369,216.66
非流动负债合计		145,225,580.66	119,395,580.66
负债合计		1,981,497,758.9	2,149,085,451.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,188,000,000	1,188,000,000
资本公积		1,028,401,999.2	1,028,401,999.2
减：库存股		0	0
专项储备		0	0
盈余公积		183,575,115.94	183,575,115.94
一般风险准备		0	0
未分配利润		2,341,941,691.02	2,307,528,279.46
外币报表折算差额		-692,353.61	-733,140
归属于母公司所有者权益合计		4,741,226,452.55	4,706,772,254.6
少数股东权益		289,753,751.79	288,078,636.61
所有者权益（或股东权益）合计		5,030,980,204.34	4,994,850,891.21

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

负债和所有者权益（或股东权益）
		7,012,477,963.24	7,143,936,343.16
总计

法定代表人：马兴法 主管会计工作负责人：沈吉美 会计机构负责人：沈吉美

2 、母公司资产负债表

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		37,165,655.3	139,171,569.91
交易性金融资产		0	0
应收票据		110,240,695.17	112,336,816.5
应收账款		156,080,866.35	142,553,625.47
预付款项		903,465.8	1,931,844.04
应收利息		0	0
应收股利		0	0
其他应收款		109,073,547.75	12,161,181.9
存货		384,284,079.42	354,604,837.57
一年内到期的非流动资产		0	0
其他流动资产		0	0
流动资产合计		797,748,309.79	762,759,875.39
非流动资产：
可供出售金融资产		0	0
持有至到期投资		0	0
长期应收款		0	0
长期股权投资		2,556,978,354.02	2,506,978,354.02
投资性房地产		0	0
固定资产		130,721,457.67	140,247,461.09
在建工程		0	0
工程物资		0	0
固定资产清理		0	0
生产性生物资产		0	0
油气资产		0	0
无形资产		33,657,661.48	34,077,395.98
开发支出		0	0

商誉		0	0
长期待摊费用		0	0
递延所得税资产		1,414,896.76	2,033,446.3
其他非流动资产		0	0
非流动资产合计		2,722,772,369.93	2,683,336,657.39
资产总计		3,520,520,679.72	3,446,096,532.78
流动负债：
短期借款		360,000,000	260,000,000
交易性金融负债		0	0
应付票据		0	0
应付账款		54,491,924.31	55,561,561.53
预收款项		5,319,245.72	4,732,602.52
应付职工薪酬		2,314,342.79	2,033,338.98
应交税费		14,046,628.78	10,765,462.85
应付利息		601,388.89	318,277.78
应付股利		0	0
其他应付款		3,745,659.37	153,505.11
一年内到期的非流动负债		0	0
其他流动负债		0	0
流动负债合计		440,519,189.86	333,564,748.77
非流动负债：
长期借款		0	0
应付债券		0	0
长期应付款		0	0
专项应付款		0	0
预计负债		0	0
递延所得税负债		0	0
其他非流动负债		2,783,216.66	2,783,216.66
非流动负债合计		2,783,216.66	2,783,216.66
负债合计		443,302,406.52	336,347,965.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,188,000,000	1,188,000,000
资本公积		1,012,836,564.78	1,012,836,564.78
减：库存股		0	0

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专项储备		0	0
盈余公积		183,575,115.94	183,575,115.94
未分配利润		692,806,592.48	725,336,886.63
外币报表折算差额		0	0
所有者权益（或股东权益）合计		3,077,218,273.2	3,109,748,567.35
负债和所有者权益（或股东权益）
		3,520,520,679.72	3,446,096,532.78
总计

3 、合并利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,299,942,622.99	1,671,955,526.57
其中：营业收入		1,299,942,622.99	1,671,955,526.57
利息收入		0	0
已赚保费		0	0
手续费及佣金收入		0	0
二、营业总成本		1,158,621,113.6	1,380,502,205.09
其中：营业成本		932,767,330.67	1,154,182,509.06
利息支出		0	0
手续费及佣金支出		0	0
退保金		0	0
赔付支出净额		0	0
提取保险合同准备金
		0	0
净额
保单红利支出		0	0
分保费用		0	0
营业税金及附加		10,708,434.52	9,119,611.97
销售费用		50,256,344.63	64,909,475.28
管理费用		142,565,978.38	127,952,682.07
财务费用		20,700,345.73	16,951,488.5
资产减值损失		1,622,679.67	7,386,438.21
加 ：公允价值变动收益（损
		0	0
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
		0	0
号填列）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

其中：对联营企业和合
		0	0
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
		0	0
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		141,321,509.39	291,453,321.48
加 ：营业外收入		46,116,921.36	55,084,626.91
减 ：营业外支出		1,322,405.51	2,811,859.59
其中：非流动资产处置
		188.91	891,948.24
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
		186,116,025.24	343,726,088.8
填列）
减：所得税费用		26,527,498.5	46,103,973.5
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		159,588,526.74	297,622,115.3
其中：被合并方在合并前实现
		0	0
的净利润
归属于母公司所有者的净利
		153,213,411.56	281,024,079.51
润
少数股东损益		6,375,115.18	165,598,035.79
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.13	0.24
（二）稀释每股收益		0.13	0.24
七、其他综合收益		-692,353.61	0
八、综合收益总额		158,896,173.13	297,622,115.3
归属于母公司所有者的综合
		152,521,057.95	281,024,079.51
收益总额
归属于少数股东的综合收益
		6,375,115.18	165,598,035.79
总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。

法定代表人：马兴法 主管会计工作负责人：沈吉美 会计机构负责人：沈吉美

4 、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		372,405,425.52	461,928,179.81
减：营业成本		248,014,776.86	347,518,354.65

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

营业税金及附加		2,474,899.03	2,954,917.18
销售费用		6,822,472.27	7,686,735.65
管理费用		48,232,490.7	36,729,808.86
财务费用		9,356,133.59	4,437,096.57
资产减值损失		5,513,392.65	-12,009,769.3
加：公允价值变动收益（损失
		0	0
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
		41,100,000	100,750,000
填列）
其中：对联营企业和合营
		0	0
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		93,091,260.42	175,361,036.2
加：营业外收入		2,005,477.1	1,583,125.36
减：营业外支出		384,276.23	336,154.3
其中：非流动资产处置损
		0	0
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
		94,712,461.29	176,608,007.26
填列）
减：所得税费用		8,442,755.44	10,215,961.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		86,269,705.85	166,392,046.05
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		0	0
七、综合收益总额		86,269,705.85	166,392,046.05

5 、合并现金流量表

单位： 元

	项目	本期金额		上期金额
	一、经营活动产生的现金流量：
	销售商品、提供劳务收到的现金		1,222,388,245.07		1,419,904,418.4
	客户存款和同业存放款项净增加
			0		0
	额
	向中央银行借款净增加额		0		0
	向其他金融机构拆入资金净增加
			0		0
	额

收到原保险合同保费取得的现金	0	0
收到再保险业务现金净额	0	0
保户储金及投资款净增加额	0	0
处置交易性金融资产净增加额	0	0
收取利息、手续费及佣金的现金	0	0
拆入资金净增加额	0	0
回购业务资金净增加额	0	0
收到的税费返还	0	658,306.92
收到其他与经营活动有关的现金	52,039,079.14	103,151,950.87
经营活动现金流入小计	1,274,427,324.21	1,523,714,676.19
购买商品、接受劳务支付的现金	659,644,993.06	939,911,838.25
客户贷款及垫款净增加额	0	0
存放中央银行和同业款项净增加
	0	0
额
支付原保险合同赔付款项的现金	0	0
支付利息、手续费及佣金的现金	0	0
支付保单红利的现金	0	0
支付给职工以及为职工支付的现
	237,311,954.53	264,484,792.09
金
支付的各项税费	137,067,157.83	218,947,868.28
支付其他与经营活动有关的现金	104,422,698.05	103,402,950.44
经营活动现金流出小计	1,138,446,803.47	1,526,747,449.06
经营活动产生的现金流量净额	135,980,520.74	-3,032,772.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0	0
取得投资收益所收到的现金	0	0
处置固定资产、无形资产和其他
	468,477.95	2,512,392.71
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	0	0
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,593,662.54	1,546,060.87
投资活动现金流入小计	2,062,140.49	4,058,453.58
购建固定资产、无形资产和其他
	144,074,504.24	150,954,445.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金	0	1,117,200

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

质押贷款净增加额	0	0
取得子公司及其他营业单位支付
	0	0
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0	0
投资活动现金流出小计	144,074,504.24	152,071,645.84
投资活动产生的现金流量净额	-142,012,363.75	-148,013,192.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0	0
其中：子公司吸收少数股东投资
	0	0
收到的现金
取得借款收到的现金	733,000,000	195,000,000
发行债券收到的现金	0	0
收到其他与筹资活动有关的现金	0	57,408,063.15
筹资活动现金流入小计	733,000,000	252,408,063.15
偿还债务支付的现金	713,688,950	169,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
	142,056,013.29	129,106,468.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	4,700,000.00	0
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	0	40,432,928
筹资活动现金流出小计	855,744,963.29	338,539,396.23
筹资活动产生的现金流量净额	-122,744,963.29	-86,131,333.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-1,820,561.46	156,001.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-130,597,367.76	-237,021,297.15
加：期初现金及现金等价物余额	274,108,897.33	457,563,537.69
六、期末现金及现金等价物余额	143,511,529.57	220,542,240.54

6 、母公司现金流量表

	单位： 元	单位： 元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	366,881,845.47	352,030,194.35
收到的税费返还	0	388,730.1
收到其他与经营活动有关的现金	5,597,631.36	6,136,811

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

经营活动现金流入小计	372,479,476.83	358,555,735.45
购买商品、接受劳务支付的现金	238,074,100.86	153,892,928.32
支付给职工以及为职工支付的现
	42,429,256.82	50,898,647.15
金
支付的各项税费	31,744,060.97	49,833,880.42
支付其他与经营活动有关的现金	123,556,744.49	29,483,232.88
经营活动现金流出小计	435,804,163.14	284,108,688.77
经营活动产生的现金流量净额	-63,324,686.31	74,447,046.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0	0
取得投资收益所收到的现金	41,100,000	100,750,000
处置固定资产、无形资产和其他
	28,000	996,549.17
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	0	0
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	604,971.65	201,313.76
投资活动现金流入小计	41,732,971.65	101,947,862.93
购建固定资产、无形资产和其他
	1,984,866	2,444,859.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金	50,000,000	61,117,200
取得子公司及其他营业单位支付
	0	0
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0	0
投资活动现金流出小计	51,984,866	63,562,059.57
投资活动产生的现金流量净额	-10,251,894.35	38,385,803.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0	0
取得借款收到的现金	430,000,000	100,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金	0	0
筹资活动现金流入小计	430,000,000	100,000,000
偿还债务支付的现金	330,000,000	70,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
	128,294,029.96	122,880,781.69
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	0	0
筹资活动现金流出小计	458,294,029.96	192,880,781.69
筹资活动产生的现金流量净额	-28,294,029.96	-92,880,781.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
	-135,303.99	156,001.06
五、现金及现金等价物净增加额	-102,005,914.61	20,108,069.41
加：期初现金及现金等价物余额	139,171,569.91	25,271,661.58
六、期末现金及现金等价物余额	37,165,655.3	45,379,730.99

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	1,188,0	1,028,40			183,575		2,307,52	-733,14	288,078,6	4,994,850,
一、上年年末余额
	00,000	1,999.2			,115.94		8,279.46	0	36.61	891.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	1,188,0	1,028,40			183,575		2,307,52	-733,14	288,078,6	4,994,850,
二、本年年初余额
	00,000	1,999.2			,115.94		8,279.46	0	36.61	891.21
三、本期增减变动金额（减少							34,413,4	40,786.3	1,675,115.	36,129,313
以“－”号填列）							11.56	9	18	.13
							153,213,		6,375,115.	159,588,52
（一）净利润
							411.56		18	6.74
								40,786.3
（二）其他综合收益										40,786.39
								9
							153,213,	40,786.3	6,375,115.	159,629,31
上述（一）和（二）小计
							411.56	9	18	3.13
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
							-118,80		-4,700,00	-123,500,0
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0		0
							0,000		0	00
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-118,80		-4,700,00	-123,500,0
配							0,000		0	00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备										0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	1,188,0	1,028,40			183,575		2,341,94	-692,35	289,753.7	5,030,980,
四、本期期末余额
	00,000	1,999.2			,115.94		1,691.02	3.61	9	204.34

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	1,188,0	1,027,91			147,653		2,044,26		283,386,5	4,691,213,
一、上年年末余额
	00,000	0,706.06			,507.48		2,554.92		98.37	366.83
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	1,188,0	1,027,91			147,653		2,044,26		283,386,5	4,691,213,
二、本年年初余额
	00,000	0,706.06			,507.48		2,554.92		98.37	366.83
三、本期增减变动金额（减少		49,293.1			35,921,		263,265,	-733,14	4,692,038	303,637,52
以“－”号填列）		4			608.46		724.54	0	.24	4.38
							417,987,		23,261,37	441,248,70
（一）净利润
							333		0.78	3.78

								-733,14
（二）其他综合收益										-733,140
								0
							417,987,	-733,14	23,261,37	440,515,56
上述（一）和（二）小计
							333	0	0.78	3.78
		49,293.1							-2,182,49
（三）所有者投入和减少资本	0		0	0	0	0	0	0		-1,691,200
		4							3.14
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
		49,293.1							-2,182,49
3．其他										-1,691,200
		4							3.14
					35,921,		-154,72		-15,296,8	-134,096,8
（四）利润分配	0	0	0	0		0		0
					608.46		1,608.46		39.4	39.4
					35,921,		-35,921,
1．提取盈余公积
					608.46		608.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-118,80		-15,296,8	-134,096,8
配							0,000		39.4	39.4
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	1,188,0	1,028,40			183,575		2,307,52	-733,14	288,078,6	4,994,850,
四、本期期末余额
	00,000	1,999.2			,115.94		8,279.46	0	36.61	891.21

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

本期金额

项目

	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	1,188,000,	1,012,836,			183,575,11		725,336,88	3,109,748,
一、上年年末余额
	000	564.78			5.94		6.63	567.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	1,188,000,	1,012,836,			183,575,11		725,336,88	3,109,748,
二、本年年初余额
	000	564.78			5.94		6.63	567.35
三、本期增减变动金额（减少							-32,530,29	-32,530,29
以“－”号填列）							4.15	4.15
							86,269,705	86,269,705
（一）净利润
							.85	.85
（二）其他综合收益
							86,269,705	86,269,705
上述（一）和（二）小计
							.85	.85
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
							-118,800,0	-118,800,0
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0
							00	00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
							-118,800,0	-118,800,0
3．对所有者（或股东）的分配
							00	00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备								0
1．本期提取
2．本期使用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（七）其他
	1,188,000,	1,012,836,			183,575,11		692,806,59	3,077,218,
四、本期期末余额
	000	564.78			5.94		2.48	273.2

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	1,188,000,	1,012,836,			147,653,50		640,581,10	2,989,071,
一、上年年末余额
	000	564.78			7.48		5.39	177.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	1,188,000,	1,012,836,			147,653,50		640,581,10	2,989,071,
二、本年年初余额
	000	564.78			7.48		5.39	177.65
三、本期增减变动金额（减少以					35,921,608		84,755,781	120,677,38
“－”号填列）					.46		.24	9.7
							239,477,38	239,477,38
（一）净利润
							9.7	9.7
（二）其他综合收益
							239,477,38	239,477,38
上述（一）和（二）小计
							9.7	9.7
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					35,921,608		-154,721,6	-118,800,0
（四）利润分配	0	0	0	0		0
					.46		08.46	00
					35,921,608		-35,921,60
1．提取盈余公积								0
					.46		8.46
2．提取一般风险准备
							-118,800,0	-118,800,0
3．对所有者（或股东）的分配
							00	00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	1,188,000,	1,012,836,			183,575,11		725,336,88	3,109,748,
四、本期期末余额
	000	564.78			5.94		6.63	567.35

（三）公司基本情况

浙江天马轴承股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2002〕73 号文批准，由天马控股集团有限公司（原浙江滚动轴承有限公司）和沈高伟、马伟良、沈有高、吴惠仙、马全法、陈建冬、 罗观华、施议场等8位自然人发起设立，于2002年11月18日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000024631 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本1,188,000,000.00元，股份总数1,188,000,000 股（每股面值1元）。其中， 有限售条件的流通股份（A股）13,085.07万股，无限售条件的流通股份（A股）105,714.93万股。公司股票已于2007 年3月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属机械行业。经营范围：轴承及配件的生产、销售，经营进出口业务。主要产品为轴承。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。

3 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至6月30日止。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

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境外子公司的记账本位币

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》 编制。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采 用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的 差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或 在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值 累计损失一并转出计入减值损失。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

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10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	占应收款项账面余额10%以上的款项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似的风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	30%	30%
3年以上	100%	100%
3－4年	100%	100%
4－5年	100%	100%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

账龄 3 年以上 坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

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11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

• 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他 发出存货采用月末一次加权平均法。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

• 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他 存货的盘存制度为永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

• (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

• 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价

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的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投 资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对 被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重 大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

13 、投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准 备。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

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（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-50	5	4.75-1.90
机器设备	10	5	9.5
电子设备	10	5	9.5
运输设备	5	5	19
其他设备	5	5	19
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（ 5 ）其他说明

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的实际成本计量。

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（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可 使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本 化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、生物资产

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18 、油气资产

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可 靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销。具体年限如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50
软件	5
商标	10

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减 值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

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20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很 可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核。

23 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

• （ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

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24 、回购本公司股份

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的 经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资 产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发 生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能 流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成 本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量。

确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提 存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，

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用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未 来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入 租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

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30 、资产证券化业务

31 、套期会计

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

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（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
		按17%的税率计缴；出口货物享受“免、
		抵、退”税政策，子公司齐重数控装备
增值税	销售货物或提供应税劳务	股份有限公司出口货物的退税率为
		17%，本公司及其他子公司出口货物的
		退税率为15%。
消费税
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
		本公司及子公司成都天马铁路轴承有
		限公司、齐重数控装备股份有限公司、
		北京天马轴承有限公司、贵州天马虹山
企业所得税	应纳税所得额
		轴承有限公司按15%的税率计缴企业
		所得税，其余子公司按25%的税率计
		缴企业所得税。
	从价计征的，按房产原值减除30%后
房产税		1.2%
	的余值
房产税	从租计征的，计税依据为租金收入	12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

公司分支机构浙江天马轴承股份有限公司长沙分公司、浙江天马轴承股份有限公司沈阳分公司、浙江天马轴承股份有 限公司天津分公司、浙江天马轴承股份有限公司无锡分公司、浙江天马轴承股份有限公司郑州分公司、浙江天马轴承股份有 限公司重庆分公司、浙江天马轴承股份有限公司淄博分公司与母公司采用“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算”的企 业所得税征收管理办法计缴企业所得税。

2 、税收优惠及批文

1. 税负减免

企业所得税税负减免相关依据及说明

1)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局《关于杭州新源电子研究所等1125 家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2011〕263号），公司通过高新技术企业复审，期限3年。根据高新技术 企业所得税优惠政策，公司自通过高新技术企业复审后的3年内，即2011年至2013年，企业所得税减按15%的税率计缴。

2)根据国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》的规定，公司享受研究开发费用在企业所得税 税前加计50%扣除的优惠政策。公司2012年经杭州市拱墅区国家税务局审核同意，在企业所得税前加计扣除企业研究开发费 用17,914,014.82元，相应减免企业所得税2,687,102.22元。

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3)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示黑龙江省2011年度拟通过高新技术企业复审名单的 通知》（黑高企办发〔2011〕5号），子公司齐重数控装备股份有限公司被认定通过高新技术企业复审，认定期限3年。根据 高新技术企业所得税优惠政策，自被认定为高新技术企业的3年内，即2011年至2013年，企业所得税减按15%的税率计缴。

4)根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局《关于公示北京市2010年度第 二批拟认定高新技术企业名单的通知》（京科发〔2010〕740号），子公司北京天马轴承有限公司被认定为北京市2010年第 二批高新技术企业，认定期限3年。根据高新技术企业所得税优惠政策，自被认定为高新技术企业的3年内，即2010年至2012 年，企业所得税减按15%的税率计缴。

5)根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕 58 号）文件精神，子公司成都天马铁路轴承有限公司与贵州天马虹山轴承有限公司均符合享受西部大开发企业所得税优惠 政策的相关规定，2012年1-6月减按15%的税率计缴企业所得税，现已分别向各自主管税务机关提交申请报告，相关审批手 续正在办理之中。

1. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。

3 、其他说明

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

1 、子公司情况

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（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公司所有者权益
							实质上构成对					少数股东权	冲减子公司少数股东
								持股
						期末实际投	子公司净投资		表决权比	是否合		益中用于冲	分担的本期亏损超过
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围			比例			少数股东权益
						资额	的其他项目余		例(%)	并报表		减少数股东	少数股东在该子公司
								(%)
							额					损益的金额	年初所有者权益中所
													享有份额后的余额
上海天马轴承					销售轴承及
	全资子公司	上海市	商业	500,000		500,000		100%	100%	是
有限公司					配件
					轴承及配件
宁波天马轴承		浙江省宁
	全资子公司		商业	500,000	的批发、零	500,000		100%	100%	是
有限公司		波市
					售
武汉天马轴承		湖北省武			轴承，机械
	全资子公司		商业	500,000		500,000		100%	100%	是
销售有限公司		汉市			设备销售
					轴承及配
					件、五金、
西安天马轴承		陕西省西
	全资子公司		商业	500,000	机电产品及	500,000		100%	100%	是
销售有限公司		安市
					配件（除专
					控）的销售
合肥天马轴承		安徽省合			轴承及配件
	全资子公司		商业	500,000		500,000		100%	100%	是
有限公司		肥市			销售
德清天马轴承	全资子公司	浙江省德	制造业	72,000,000	轴承及配件	72,004,000		100%	100%	是

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有限公司		清市			的生产、销
					售，经营进
					出口业务
					轴承及轴承
					设备、零件
					的制造与销
贵州天马虹山		贵州省安			售；经营进
	全资子公司		制造业	80,000,000		81,273,000		100%	100%	是
轴承有限公司		顺市			出口业务
					（国家有专
					项规定的除
					外）
佛山天马轴承		广东省佛			销售轴承及
	全资子公司		商业	1,000,000		1,000,000		100%	100%	是
销售有限公司		山市			配件
					重型数控机
					床、精密锻
徳清天马重工		浙江省德
	全资子公司		制造业	20,000,000	件生产、销	200,000,000		100%	100%	是
机械有限公司		清市
					售，货物进
					出口
					生产和经营
					各种滚动轴
					承，包括回
TMB滚动轴承					转支撑、球
		德国汉堡
有限公司（德	全资子公司		商业	700,000	轴承、滚子	6,446,890		100%	100%	是
		市
国）					轴承、机床
					配件、机床
					无摩擦轴承
					以及以上各

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种轴承的配 件，压力套、 夹紧套、角 环和滚动 体、维修， 球轴承、滚 子轴承、机 床配件、机 床无摩擦轴 承的加工 等，以及对 球轴承、滚 子轴承、机 床配件、机 床无摩擦轴 承的使用、 应用、分类、 维修和加工 方面提供咨 询和技术服 务；为第三 方研发球轴 承、滚子轴 承、机床配 件、机床无 摩擦轴承； 以及以各种 形式参与第

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==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

三方采购或 销售公司的 活动，特别 是对滚动轴 承的技术、 生产基地和 经销商以及 对经营和服 务公司的成 立，开张和 管理。

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通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明： TMB滚动轴承有限公司（德国）的注册资本为70万欧元。

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（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

								持 股 比 例 (%)					从母公司所有
							实质上					少数股	者权益冲减子
							构成对					东权益	公司少数股东
						期末实	子公司		表决	是否		中用于	分担的本期亏
子公司全	子公司类	注册	业务性	注册资	经营范						少数股
						际投资	净投资		权比	合并		冲减少	损超过少数股
称	型	地	质	本	围						东权益
						额	的其他		例(%)	报表		数股东	东在该子公司
							项目余					损益的	年初所有者权
							额					金额	益中所享有份
													额后的余额
					制造销			90 %
					售：轴
					承及轴
					承配
					件、轴
					承产品
成都天马		四川
	控股子公			600,00	及其技	838,33					192,531,
铁路轴承		省成	制造业						90%	是
	司			0,000	术的进	4,532.3					929.83
有限公司		都市
					出口业
					务（不
					含国家
					限制进
					出口的
					项目）
					轴承及			75 %
杭州天马		浙江
	控股子公			500,00	配件的	435,37					1,371,05
轴承有限		省杭	制造业						75%	是
	司			0	生产、	1.72					2.96
公司		州市
					销售

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

	子公司全 称	子公司类 型	注册 地	业务性 质	注册资 本	经营范 围	期末实 际投资 额		实质上 构成对 子公司 净投资		持 股 比 例		表决 权比 例(%)	是否 合并 报表	少数股 东权益	少数股 东权益 中用于 冲减少		从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏

							的其他	(%)				数股东	损超过少数股
							项目余					损益的	东在该子公司
							额					金额	年初所有者权
													益中所享有份
													额后的余额
					制造轴
					承、机
					械配
					件；货
					物进出
					口、技
北京天马
	控股子公	北京		120,00	术进出	112,884		93.8 2%	93.82		13,268,0
轴承有限			制造业							是
	司	市		0,000	口、代	,560			%		14.01
公司
					理进出
					口；财
					务咨询
					（中介
					服务除
					外）
					加工中
					心 、数
					控机
					床 、普
					通机
					床 、数
					控成套
					设备 、
					重大机
					械装
		黑龙			备、核
齐重数控		江省			能辅助
	控股子公			544,60		1,242,1		95.5 9%	95.59		82,582,7
装备股份		齐齐	制造业		机械装					是
	司			0,000		00,000			%		54.99
有限公司		哈尔			置 、数
		市			控系统
					软硬件
					的开
					发 、研
					制 、生
					产 、销
					售，相
					关技术
					开发 、
					技术服
					务；经

营进出 口业务 （按外 经贸部 的批准 文件执 行）；冶 金 、矿 山设备 制造， 机床及 机械设 备大 修 、改 造，结 构件焊 接；废 旧金属 回收； 普通货 物运 输 、吊 装搬运 服务 、 汽车整 车修理 （以上 三项分 支机构 经营） （法律 法规规 定禁止 经营的 不得经 营；法 律法规 规定需 经审 批，未 获审批 前不得 经营）

==> picture [109 x 674] intentionally omitted <==

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

□ 适用 √ 不适用

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流

同一控制下企业合并的其他说明：

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

被合并方 商誉金额 商誉计算方法

非同一控制下企业合并的其他说明：

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

==> picture [480 x 41] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

子公司名称 出售日 损益确认方法
----- End of picture text -----

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：

8 、报告期内发生的反向购买

==> picture [480 x 58] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
----- End of picture text -----

反向购买的其他说明:

9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明:

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

本公司的境外经营实体子公司TMB滚动轴承有限公司采用欧元作为记账本位币。外币报表项目的折算汇率确定方法见 本财务报表附注公司主要会计政策和会计估计之说明。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	1,531,864.21	--	--	1,031,968.31
人民币	--	--	1,418,473.23	--	--	899,473.52
USD	7,040.62	6.3249	44,531.22	7,694.62	6.3009	61,084.83
EUR	8,748.54	7.871	68,859.76	8,748.54	8.1625	71,409.96
银行存款：	--	--	116,479,665.36	--	--	234,420,042.27
人民币	--	--	112,938,326.86	--	--	205,121,153.66
USD	54,134.83	6.3249	342,397.39	37,979.06	6.3009	239,302.26
EUR	406,421.18	7.871	3,198,941.11	3,560,133.09	9.1625	29,059,586.35
其他货币资金：	--	--	44,000,000	--	--	58,971,656.75
人民币	--	--	44,000,000	--	--	58,971,656.75
合计	--	--	162,011,529.57	--	--	294,423,667.33

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：

无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计	0	0

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位： 元

项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	268,695,520.17	303,224,519.9
商业承兑汇票	4,389,470	41,708,950
合计	273,084,990.17	344,933,469.9

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
中国铁路物资股份有限
	2012年03月31日	2012年07月31日	12,000,000	银行承兑汇票
公司
东方电气集团东方汽轮
	2012年02月20日	2012年08月14日	8,000,000	银行承兑汇票
机有限公司
中国铁路物资股份有限
	2012年05月08日	2012年09月01日	8,000,000	银行承兑汇票
公司
东方电气集团东方汽轮
	2012年02月20日	2012年08月14日	7,000,000	银行承兑汇票
机有限公司
东方电气集团东方汽轮
	2012年03月27日	2012年09月27日	4,000,000	银行承兑汇票
机有限公司
合计	--	--	39,000,000	--

说明：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
合计	--	--		--

说明：

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
中国铁路物资股份有限
	2012年06月29日	2012年11月01日	10,000,000	银行承兑汇票
公司
新疆金风科技股份有限
	2012年04月01日	2012年10月01日	8,386,581.19	银行承兑汇票
公司
甘肃金风风电设备制造
	2012年04月01日	2012年10月01日	5,190,777.24	银行承兑汇票
有限公司
杭州前进齿轮箱集团股
	2012年03月28日	2012年09月28日	5,000,000	银行承兑汇票
份有限公司
中船重工（重庆）海装
	2012年05月17日	2012年11月16日	4,800,000	银行承兑汇票
风电设备有限公司
合计	--	--	33,377,358.43	--

说明：

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

期末无未到期已贴现的商业承兑汇票。

4 、应收股利

单位： 元

	项目	期初数		本期增加		本期减少			期末数
	账龄一年以内的应收股
			0		0		0			0
	利
	其中：
	账龄一年以上的应收股
			0		0		0			0
	利

==> picture [481 x 75] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

其中： -- -- -- --
合 计 0 0 0 0
说明：
----- End of picture text -----

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

==> picture [483 x 200] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0 0 0 0
（ 2 ）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
----- End of picture text -----

（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

==> picture [481 x 153] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1,228,274,3 99,074,102. 1,188,760 97,648,654.4
账龄分析法组合 100% 8.07% 100% 8.21%
43.67 38 ,025.79 6
----- End of picture text -----

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

	1,228,274,3		99,074,102.		1,188,760		97,648,654.4
组合小计		100%		8.07%		100%		8.21%
	43.67		38		,025.79		6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
账款
	1,228,274,3		99,074,102.		1,188,760		97,648,654.4
合计		--		--		--		--
	43.67		38		,025.79		6

应收账款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	1,129,286,811.62	91.94%	56,464,340.59	1,104,078,792.11	92.88%	55,203,939.61
1年以内小计	1,129,286,811.62	91.94%	56,464,340.59	1,104,078,792.11	92.88%	55,203,939.61
1至2年	53,417,842.27	4.35%	5,341,784.22	35,161,693.54	2.96%	3,516,169.35
2至3年	11,859,588.85	0.97%	3,557,876.64	15,129,992.35	1.27%	4,538,997.71
3年以上	33,710,100.93	2.74%	33,710,100.93	34,389,547.79	2.89%	34,389,547.79
3至4年	33,710,100.93	2.74%	33,710,100.93	34,389,547.79	2.89%	34,389,547.79
4至5年	0	0%	0	0	0%	0
5年以上	0	0%	0	0	0%	0
合计	1,228,274,343.67	--	99,074,102.38	1,188,760,025.79	--	97,648,654.46

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
合计	--	--	0	--	--

应收账款核销说明：

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
东方电气集团东方汽轮
	非关联方	83,895,524.7	1年以内	6.83%
机有限公司
武汉重工铸锻有限责任
	非关联方	58,622,625	0-2年	4.77%
公司
中国铁路物资股份有限
	非关联方	40,882,765.9	1年以内	3.33%
公司
国电联合动力技术（保
	非关联方	35,623,325	1年以内	2.9%
定）有限公司
中信重工机械股份有限	非关联方	34,360,050	1年以内	2.8%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

公司
合计	--	253,384,290.6	--	20.63%

（ 6 ）应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
合计	--	0	0%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位： 元

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
合计	0	0

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末
资产：
资产小计	0
负债：
负债小计	0

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
	19,595,166.0 5				20,366,424.8
账龄分析法组合		100%	4,658,705.15	23.77%		100%	4,461,473.4	21.91%
					6
	19,595,166.0 5				20,366,424.8
组合小计		100%	4,658,705.15	23.77%		100%	4,461,473.4	21.91%
					6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
应收款
	19,595,166.0 5				20,366,424.8
合计		--	4,658,705.15	--		--	4,461,473.4	--
					6

其他应收款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末	期末	期末	期初	期初	期初
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
1年以内	14,066,845.72	71.79%	703,342.28	13,820,905.13	67.86%	691,045.26
1年以内小计	14,066,845.72	71.79%	703,342.28	13,820,905.13	67.86%	691,045.26
1至2年	598,109.7	3.05%	59,810.97	1,379,428.02	6.77%	137,942.8
2至3年	1,478,083.89	7.54%	443,425.16	2,190,866.25	10.76%	657,259.88

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

3年以上	3,452,126.74	17.62%	3,452,126.74	2,975,225.46	14.61%	2,975,225.46
3至4年	3,452,126.74	17.62%	3,452,126.74	2,975,225.46	14.61%	2,975,225.46
4至5年	0	0%	0	0	0%	0
5年以上	0	0%	0	0	0%	0
合计	19,595,166.05	--	4,658,705.15	20,366,424.86	--	4,461,473.4

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

			单位： 元	单位： 元	单位： 元
				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
合计		--	--	0	--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
合计	--	--	0	--	--

其他应收款核销说明：

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

• 适用 √ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
合计	0	--	0%

说明：

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
齐齐哈尔市一机房地产
	非关联方	2,000,000	3年以上	10.21%
开发有限公司
中国船舶工业物资总公
	非关联方	900,000	1年以内	4.59%
司
江苏苏南重工机械科技
	非关联方	800,000	1年以内	4.08%
有限公司
中信重工机械股份有限
	非关联方	800,000	1年以内	4.08%
公司
齐齐哈尔腾翔重型铸造
	非关联方	800,000	3年以上	4.08%
有限责任公司
合计	--	5,300,000	--	27.04%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
合计	--	0	0%

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位： 元

项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

合计

0

0

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末
资产：
资产小计	0
负债：
负债小计	0

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	41,429,346.41	49.5%	104,576,696.42	87.47%
1至2年	37,228,281.85	44.48%	9,615,318.16	8.04%
2至3年	4,082,032.41	4.88%	4,618,524.26	3.87%
3年以上	950,708.08	1.14%	744,760.86	0.62%
合计	83,690,368.75	--	119,555,299.7	--

预付款项账龄的说明：

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
中钢集团工程设计研究
院有限公司石家庄设计	非关联方	15,750,000	2012年04月24日	尚未到货
院
杭州机电设备有限公司	非关联方	14,030,917.24	2011年08月01日	尚未到货
德国提伦豪斯技术有限
	非关联方	6,679,819.97	2011年06月08日	尚未到货
公司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

达涅利冶金设备(北京）
	非关联方	5,000,000	2012年04月25日	尚未到货
有限公司
济南沃茨数控机械有限
	非关联方	3,500,000	2011年09月08日	尚未到货
公司
合计	--	44,960,737.21	--	--

预付款项主要单位的说明：

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

无账龄1年以上且金额重大的预付款项。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	414,942,557.93	200,415.05	414,742,142.88	405,936,237.4	200,415.05	405,735,822.35
在产品	817,629,943.67		817,629,943.67	837,187,331.07		837,187,331.07
库存商品	1,104,696,682.92		1,104,696,682.92	1,055,552,356.33		1,055,552,356.33
周转材料	399,632.5		399,632.5	398,481.01		398,481.01
消耗性生物资产	7,436,363.9		7,436,363.9	12,896,362.08		12,896,362.08
合计	2,345,105,180.92	200,415.05	2,344,904,765.87	2,311,970,767.89	200,415.05	2,311,770,352.84

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	200,415.05				200,415.05
在产品
库存商品

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周转材料
消耗性生物资产
合 计	200,415.05	0	0	0	200,415.05

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
原材料	原材料积压
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产

存货的说明：

10 、其他流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
预缴企业所得税	24,320,228.07	19,124,531.83
合计	24,320,228.07	19,124,531.83

其他流动资产说明：

均系预缴企业所得税。

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计	0	0

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本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比 例 0%。

可供出售金融资产的说明

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

					单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
			初始投资成				累计应收或
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本				已收利息
合计	--	--	0	--	0	0	0	0

可供出售金融资产的长期债权投资的说明：

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
合 计	0	0

持有至到期投资的说明：

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位： 元

项目	金额	占该项投资出售前金额的比例（%）
合计	0	--

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：

13 、长期应收款

单位： 元

		种类	期末数	期初数
	融资租赁

其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计	0	0

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

==> picture [480 x 180] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
----- End of picture text -----

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：

15 、长期股权投资

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（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资单位
							在被投资单位
						在被投资单位		持股比例与表		本期计提减值
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额		表决权比例		减值准备		本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		准备
							(%)
								致的说明
中国浦发机械
工业股份有限	成本法	1,000,000	1,000,000		1,000,000	0.51%	0.51%
公司
合计	--	1,000,000	1,000,000	0	1,000,000	--	--	--	0	0	0

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

长期股权投资的说明：

向投资企业转移资金的能力未受到限制。

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间：

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	3,472,733,048.13	73,251,935.71		970,851.28	3,545,014,132.56
其中：房屋及建筑物	1,082,198,329.12	2,058,622.07			1,084,256,951.19
机器设备	2,333,799,994.04	69,673,436.64		121,776.49	2,403,351,654.19
运输工具	56,734,724.97	1,519,877		849,074.79	57,405,527.18
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	1,153,134,847.46	0	114,726,499.16	644,318.92	1,267,217,027.7
其中：房屋及建筑物	294,460,987.98		19,276,099.14		313,737,087.12
机器设备	822,391,280.2		92,746,119.17	121,776.49	915,015,622.88
运输工具	36,282,579.28		2,704,280.85	522,542.43	38,464,317.7

--	期初账面余额	--	本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	2,319,598,200.67	--	2,277,797,104.86
其中：房屋及建筑物	787,737,341.14	--	770,519,864.07
机器设备	1,511,408,713.84	--	1,488,336,031.31
运输工具	20,452,145.69	--	18,941,209.48
		--
四、减值准备合计	119,779.27	--	119,779.27
其中：房屋及建筑物		--
机器设备	119,779.27	--	119,779.27
运输工具		--
		--
五、固定资产账面价值合计	2,319,478,421.4	--	2,277,677,325.59
其中：房屋及建筑物	787,737,341.14	--	770,519,864.07
机器设备	1,511,288,934.57	--	1,488,216,252.04
运输工具	20,452,145.69	--	18,941,209.48
		--

本期折旧额 114,726,499.16 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 42,478,405.68 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物				0
机器设备				0
运输工具				0

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位： 元

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项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
子公司德清天马轴承有限公司500万套
	由于厂区调整，故产权证书未办理完成。
精密球轴承项目厂房
子公司成都天马铁路轴承有限公司精密
	相关产权证书按照流程正在办理过程
冷辗长寿命轴承生产线技术改造项目厂
	中。
房
子公司成都天马铁路轴承有限公司大型	相关产权证书按照流程正在办理过程
环类锻件技术改造项目厂房	中。
子公司成都天马铁路轴承有限公司大功	相关产权证书按照流程正在办理过程
率风电轴承技术改造项目厂房	中。
子公司贵州天马虹山轴承有限公司新建	排污许可证尚未办妥，产权证书正在办
厂房	理中。
子公司齐重数控装备股份有限公司新一	相关产权证书按照流程正在办理过程
代高速立车项目厂房	中。
子公司齐重数控装备股份有限公司高档	相关产权证书按照流程正在办理过程
重型数控机床产业化项目厂房	中。

固定资产说明：

• 1，预计办结产权证书时间均尚不确定。

• 2， 期末固定资产未用于担保。

18 、在建工程

（ 1 ）

						单位： 元
	期末数			期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新建厂房	56,000		56,000
高档重型数控机床产业化项
	3,168,253.31		3,168,253.31	3,250,176.46		3,250,176.46
目
大功率风电轴承技术改造项
				2,095,384.64		2,095,384.64
目
年产2200万套精密轴承、300
	151,818,276.66		151,818,276.66	71,541,890.02		71,541,890.02
台精密数控机床建设项目

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在安装设备	38,683,752.23		38,683,752.23	62,121,861.99		62,121,861.99
合计	193,726,282.2	0	193,726,282.2	139,009,313.11	0	139,009,313.11

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（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额
新建厂房			56,000				在建					56,000
高档重型数
											募集资金和
控机床产业	1,500,000,000	3,250,176.46		81,923.15			在建	14,922,860.35				3,168,253.31
											其他来源
化项目
大功率风电
轴承技术改	220,000,000	2,095,384.64	328,547.01	2,423,931.65			在建				其他来源
造项目
年产2200万
套精密轴承、
												151,818,276.6
300台精密数	661,073,100	71,541,890.02	80,276,386.64				在建				其他来源
												6
控机床建设
项目
在安装设备		62,121,861.99	16,534,441.12	39,972,550.88			在建					38,683,752.23
		139,009,313.1
合计	2,381,073,100		97,195,374.77	42,478,405.68	0	--	--	14,922,860.35	0	--	--	193,726,282.2
		1

在建工程项目变动情况的说明：

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（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
合计	0	0	0	0	--
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目		工程进度		备注
高档重型数控机床产业化项目		设施完善阶段
大功率风电轴承技术改造项目		已完工
年产2200万套精密轴承、300台精密数
		厂房建设阶段
控机床建设项目

（ 5 ）在建工程的说明

19 、工程物资

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
合计	0	0	0	0

工程物资的说明：

20 、固定资产清理

单位： 元

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
合计	0	0	--

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：

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21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	0	0	0	0
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计	0	0	0	0
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
	0	0	0	0
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合	0			0
		0	0
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施

油气资产的说明：

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

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项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	488,333,205.41	26,038,433.91	0	514,371,639.32
土地使用权	479,221,241.41	26,038,433.91		505,259,675.32
五坐标数控系统编程技
	3,650,000			3,650,000
术
ERP管理信息系统	2,617,821			2,617,821
UG/CAD/CAE/CAM数
	1,402,000			1,402,000
据处理系统
虹山HS注册商标	1,442,143			1,442,143
二、累计摊销合计	50,458,041.51	5,156,682.78	0	55,614,724.29
土地使用权	43,503,905.81	4,911,852.7		48,415,758.51
五坐标数控系统编程技
	3,650,000			3,650,000
术
ERP管理信息系统	1,465,389.02	111,795.96		1,577,184.98
UG/CAD/CAE/CAM数
	1,117,675.1	60,926.94		1,178,602.04
据处理系统
虹山HS注册商标	721,071.58	72,107.18		793,178.76
三、无形资产账面净值合
	437,875,163.9	26,038,433.91	5,156,682.8	458,756,915.03
计
土地使用权	435,717,335.6	26,038,433.91	4,911,852.72	456,843,916.81
五坐标数控系统编程技
术
ERP管理信息系统	1,152,431.98		111,795.96	1,040,636.02
UG/CAD/CAE/CAM数
	284,324.9		60,926.94	223,397.96
据处理系统
虹山HS注册商标	721,071.42		72,107.18	648,964.24
四、减值准备合计	0	0	0	0
土地使用权
五坐标数控系统编程技
术
ERP管理信息系统
UG/CAD/CAE/CAM数
据处理系统
虹山HS注册商标
无形资产账面价值合计	437,875,163.9	26,038,433.91	5,156,682.78	458,756,915.03
土地使用权	435,717,335.6	26,038,433.91	4,911,852.7	456,843,916.81

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五坐标数控系统编程技
术
ERP管理信息系统	1,152,431.98		111,795.96	1,040,636.02
UG/CAD/CAE/CAM数
	284,324.9		60,926.94	223,397.96
据处理系统
虹山HS注册商标	721,071.42		72,107.18	648,964.24

本期摊销额 5,156,682.78 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
合计	0	0	0	0	0

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
齐齐哈尔重型铸造 有限责任公
	27,649,595.17			27,649,595.17
司
合计	27,649,595.17	0	0	27,649,595.17	0

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

期末，未发现商誉存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因

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==> picture [480 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合计 0 0 0 0 0 --
----- End of picture text -----

长期待摊费用的说明：

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	14,987,346.8	14,857,265.36
开办费
可抵扣亏损
未实现内部损益	6,531,913.83	7,242,939.83
小 计	21,519,260.63	22,100,205.19
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计	0	0

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
资产减值准备	465,705.15	4,461,473.4
合计	465,705.15	4,461,473.4

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

			单位： 元
年份	期末数	期初数	备注

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合计 --

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
资产减值准备	99,394,296.7	97,968,848.78
内部销售利润	43,546,092.2	46,765,100.03
小计	142,940,388.9	144,733,948.81
可抵扣差异项目
小计	0	0

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：

27 、资产减值准备明细

			单位： 元	单位： 元	单位： 元
			本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	102,110,127.86	1,622,679.67			103,732,807.53
二、存货跌价准备	200,415.05	0	0	0	200,415.05
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备		0			0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	119,779.27				119,779.27
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0	0			0
十、生产性生物资产减值准
备

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其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备	0	0			0
十二、无形资产减值准备	0	0			0
十三、商誉减值准备					0
十四、其他
合计	102,430,322.18	1,622,679.67	0	0	104,053,001.85

资产减值明细情况的说明：

28 、其他非流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
合计	0	0

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款		88,688,950
抵押借款
保证借款	278,000,000	240,000,000
信用借款	308,000,000	155,000,000
质押和保证借款		13,000,000
合计	586,000,000	496,688,950

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

合计

0

---

资产负债表日后已偿还金额。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计	0	0

交易性金融负债的说明：

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	1,230,957	2,840,856.4
银行承兑汇票	107,617,664.16	142,024,596.06
合计	108,848,621.16	144,865,452.46

下一会计期间将到期的金额 108,848,621.16 元。

应付票据的说明：

32 、应付账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
贷款	588,379,924.86	625,514,579.13
工程和设备款	57,380,043.24	51,999,072.95
其他	21,195,433.26	11,133,183.42
合计	666,955,401.36	688,646,835.5

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（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
阿尔法电梯(杭州)有限公司		106,000
杭州天马精辗有限公司	7,279.58	107,279.58
合计	7,279.58	213,279.58

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

无账龄超过1年的大额应付账款。

33 、预收账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
货款	276,207,586.74	370,133,745.3
合计	276,207,586.74	370,133,745.3

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

单位名称	期末数	未结算原因
辽宁工程机械集团工程装备有限 公司	3,377,401.71	相关产品尚未完 工
沈机集团昆明机床股份有限公司	2,800,000.00	相关产品尚未完 工
大厂首钢机电有限公司	2,000,000.00	相关产品尚未完 工
南京高精船用设备有限公司	1,587,000.00	相关产品尚未完 工
小 计	9,764,401.71

34 、应付职工薪酬

单位： 元

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项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
		172,963,553.83	172,963,553.83
贴和补贴
二、职工福利费		6,590,983.84	6,590,983.84
三、社会保险费	8,282,513.49	42,215,989.42	38,459,551.45	12,038,951.46
医疗保险费	1,948,748.25	7,652,554.85	7,494,862.48	2,106,440.62
基本养老保险费	5,790,542.85	30,206,454.19	27,060,000	8,936,996.8
失业保险费	503,843.75	2,318,802	1,874,341.9	948,303.85
工伤保险费	27,651.55	1,532,343.91	1,530,354.99	29,640.47
生育保险费	11,727.09	505,834.47	499,991.84	17,569.72
四、住房公积金	8,938,576.99	5,718,754	9,836,003	4,821,327.99
五、辞退福利	121,201,415.24	2,175,035.91	7,680,043.8	115,696,407.35
六、其他	6,716,832.18	1,276,089.51	1,781,818.61	6,211,103.08
工会经费	3,197,221.7	1,228,032.51	1,566,757.61	2,858,496.6
职工教育经费	3,519,610.48	48,057	215,061	3,352,606.48
合计	145,139,337.9	230,940,406.51	237,311,954.53	138,767,789.88

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。 工会经费和职工教育经费金额 6,211,403.08，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

社会保险费和住房公积金计划将于下一会计期间内上缴；其他将于未来会计期间内使用。

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	11,011,684.44	5,400,671.62
消费税
营业税	19,295.63	312,932.33
企业所得税	10,186,298.89	26,424,582.34
个人所得税	6,480,401.31	653,013.24
城市维护建设税	1,175,180.22	1,367,364.04
房产税	976.08	976.08
土地使用税	171.57	171.57
教育费附加	1,346,315.25	848,839.48
地方教育附加	1,151,785.71	733,331.48

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印花税	15,966.5	24,136.59
水利建设专项资金	6,389.09	1,289.39
河道维护建设费	145.92	5,367.46
上交工会费	269,203.51	0
合计	31,663,814.12	35,772,675.62

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：

36 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	198,333.33	169,166.67
企业债券利息
短期借款应付利息	1,121,045.05	674,027.78
合计	1,319,378.38	843,194.45

应付利息说明：

37 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
合计	0	0	--

应付股利的说明：

38 、其他应付款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
拆借款		242,050.83
应付暂收款	18,577,177.46	12,337,909.49
其他	7,932,409.14	15,019,719.74

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合计

26,509,586.6

27,599,680.06

• （ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

无账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

39 、预计负债

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0 0 0 0
----- End of picture text -----

预计负债说明：

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	0	120,000,000
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计	0	120,000,000

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（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款		120,000,000
信用借款
合计	0	120,000,000

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国进出口
银行黑龙江								100,000,000
省分行
交通银行股
份有限公司
								20,000,000
湖州德清支
行
合计	--	--	--	--	--	0	--	120,000,000

一年内到期的长期借款中的逾期借款：

单位： 元

贷款单位	借款金额	逾期时间	年利率(%)	借款资金用途	逾期未偿还原因	预期还款期
合 计	0	--	--	--	--	--

资产负债表日后已偿还的金额 0 元。 一年内到期的长期借款说明：

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息

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一年内到期的应付债券说明：

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明：

41 、其他流动负债

	单位： 元	单位： 元
项目	期末账面余额	期初账面余额
合计	0	0

其他流动负债说明：

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款	50,000,000
信用借款
合计	50,000,000	0

长期借款分类的说明：

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

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					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
合计	--	--	--	--	--		--

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件
齐齐哈尔市财政
	11年	213,000			1,936,364
局
齐齐哈尔市财政
	11年	193,000			1,930,000
局

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位
	外币	人民币	外币	人民币
合计

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。 长期应付款的说明：

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45 、专项应付款

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
齐齐哈尔市财政局	1,160,000			1,160,000
合计	1,160,000	0	0	1,160,000	--

专项应付款说明：

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	90,199,216.66	114,369,216.66
合计	90,199,216.66	114,369,216.66

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

1) 根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达二〇〇四年第二批杭州市工业企业技术改造项目财政资助资金的 通知》（杭经投资〔2004〕339号、杭财企一〔2004〕663号），公司收到精密大型静音轴承生产技改项目资金620,000.00 元。该项目于2009年2月达预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，递延收益余额为444,333.33元；

2) 根据杭州市发展计划委员会、杭州市财政局《关于下达2004年杭州市第二批高技术产业发展项目资金资助的通知》 （杭计高技〔2004〕1123号、杭财企一〔2004〕1180号），公司收到精密轴承钢研发与运用项目的资助资金384,000.00元。 该项目于2009年4月达预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，递延收益余额为281,600.00元；

3) 根据杭州市科学技术局《关于下达2004年杭州市企业高新技术研究开发中心专项资金的通知》（杭科计〔2004〕178 号），公司共收到高新技术研究经费100,000.00元。该项目于2010年4月达预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均 摊销，递延收益余额为83,333.33元；

4) 根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达二〇〇四年第五批杭州市工业企业技术改造项目财政资助资金的 通知》（杭经投资〔2004〕542号、杭财企一〔2004〕1214号），公司收到精密大型长寿命轴承（节、发电）扩产技改和精 密大型静音轴承生产技改项目财政资助资金1,040,000.00元。该项目于2009年6月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使 用年限平均摊销，递延收益余额为780,000.00元；

5）根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达二〇〇五年度杭州市企业市级技术中心和市级技术创新项目资助 资金（第一批）的通知》（杭经技术〔2005〕160号、杭财企一〔2005〕374号），公司收到精密大型（长寿命）轴承生产技 术创新项目资助资金100,000.00元。该项目于2009年6月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，递延收 益余额为75,000.00元；

6) 根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达第二批杭州市工业企业信息化应用项目（区属部分）财政资助资 金的通知》（杭经技术〔2005〕308号、杭财企一〔2005〕703号），公司收到信息化技术在轴承制造中应用项目资助资金209,000.00 元。该项目于2009年7月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，递延收益余额为158,491.67元；

7) 根据杭州市发展和改革委员会、杭州市财政局《关于下达2005年度杭州市海洋经济发展引导资金资助项目的通知》 （杭发改海经〔2005〕1336号、杭财企一〔2005〕1110号），公司共收到临港工业及其配套产业化—船舶齿轮箱轴承产业化 发展项目资助资金250,000.00元。该项目于2009年7月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，递延收益 余额为189,583.33元；

8）根据杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达二〇〇六年第四批杭州市工业企业技术改造项目财政资助资金的 通知》（杭财企一〔2006〕1144号）和杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达2007年第一批杭州市工业企业技术改造

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项目财政资助资金的通知》（杭财企一〔2007〕203号），公司分别于2006年11月和2007年5月收到精密圆锥轴承技改项目资 助资金555,000.00元和240,000.00元。该项目于2010年3月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，递延 收益余额为655,875.00元；

9) 根据杭州市环境保护局、杭州市财政局《关于下达2005年第二批环保补助资金具体项目计划的通知》（杭环法〔2005〕 196号），公司收到燃煤锅炉改造项目补助150,000.00元。该项目于2009年8月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年 限平均摊销，递延收益余额为115,000.00元；

10) 根据“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项实施管理办公室《关于下达“高档数控机床与基础制造装 备”科技重大专项2009年度课题立项及经费的通知》（数控专项办函〔2009〕054号）、《关于下达“高档数控机床与基础 制造装备”科技重大专项2010年第一批国拨经费的通知》（数控专项办函〔2010〕034号）、《关于下达“高档数控机床与 基础制造装备”科技重大专项2010年第二批经费的通知》（数控专项办函〔2010〕042号）及《关于下达“高档数控机床与 基础制造装备”科技重大专项2010年第三批经费的通知》（数控专项办函〔2010〕065号）、《关于下达“高档数控机床与 基础制造装备”科技重大专项2011年度第一批经费的通知》（数控专项办函〔2011〕037号），《关于下达“高档数控机床 与基础制造装备”科技重大专项2012年第一批经费的通知》（数控专项办函〔2012〕037号子公司齐重数控装备股份有限公 司于上年和2012年3月分别收到数控立柱移动立式铣床专项研发经费22,740,000.00元、用于港口和船用大型零件加工的超重 型数控卧式镗车床专项研发经费9,740,000.00元、用于5米以上优质宽厚板轧辊加工的超重型数控轧辊磨床专项经费 9,570,000.00、用于高档立式铣车专项研发经费3,000,000.00元、用于数控立柱移动立式铣床专项研发经费1340,000.00元, 共计46,390,000.00。其中港口和船用大型零件加工的超重型数控卧式镗车床专项项目已于本期完工,本期计入营业外收入 （政府补助）9,740,000.00元, 5米以上优质宽厚板轧辊加工的超重型数控轧辊磨床专项项目已于本期完工,本期计入营业外 收入（政府补助）9,570,000.00元。其他研发项目尚未完工，故暂挂本项目余额计27,080,000.00元。

11) 根据齐齐哈尔市发展和改革委员会《齐齐哈尔市发展和改革委员会关于下达老工业基地调整改造等产业结构调整 （第三批）2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》（齐发改工发〔2009〕172号），子公司齐重数控装备股份 有限公司于2010年3月收到高档重型数控机床产业化基地项目改造资金33,300,000.00元。该项目已于本期完工验收，根据该 资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）2,200,000.00元，递延收益余额为28,880,000.00元；

12) 根据黑龙江省财政厅《省财政厅关于拨付2010年第一批省产业结构调整专项资金项目指标的通知》（黑财指（预） 〔2010〕424号）、《省财政厅关于下达2010年省产业结构调整资金项目二批指标的通知》黑财指（预）〔2011〕171号）， 子公司齐重数控装备股份有限公司于2010年11月和2011年7月收到超重型高档数控机床自主创新及产业化项目专项资金合计 10,000,000.00元。因该项目尚未完工,故暂挂本项目；

13) 根据黑龙江省发展和改革委员会《关于下达2005年老工业基调整改造项目国家预算内专项资金（国债）投资计划 的通知》（黑发改投资〔2005〕115号），子公司齐重数控装备股份有限公司之子公司齐齐哈尔重型铸造有限责任公司于2005 年12月收到百吨级球墨铸体核乏燃料储运屏蔽容器项目资金3,500,000.00元。该项目已完工，根据协议规定，齐齐哈尔市财 政局拨入该项目的地方配套补助1,160,000.00元需归还，已转入专项应付款项目；剩余项目资金2,340,000.00元，根据资产 剩余使用年限平均摊销，递延收益余额为2,106,000.00元；

14) 2011年12月，子公司齐重数控装备股份有限公司收到黑龙江省科学技术厅拨付的

数控超重型卧式车削加工中心关键技术合作研究项目专项资金4,000,000.00元。该项目已于本期完工,本期计入营业外收入 （政府补助）4,000,000.00元。

15) 根据贵州省国防科学技术工业办公室《贵州省国防科工办关于上报“十一五”军品配套项目<72型辅助动力装置轴 承研制>可行性研究报告的请示》（黔科工办〔2005〕135号）和贵州省国防科学技术工业办公室《贵州省国防科工办关于上 报“十一五”军品配套项目<新型中推发动机专用轴承的研制开发>可行性研究报告的请示》（黔科工办〔2005〕136号）， 子公司贵州天马虹山轴承有限公司2007年至2009年共收到72型辅助动力装置轴承研制、新型中型中推发动机专用轴承项目经 费15,000,000.00元。该项目已研发完成，根据资产剩余使用年限平均摊销，递延收益余额为13,500,000.00元；

16) 根据浙江省财政厅《关于下达2009年第二批扩大内需重点产业振兴和技术改造项目国债补助支出预算的通知》（浙 财建〔2010〕2号），子公司德清天马轴承有限公司于2010年2月收到年产100万套风电曲轴及精密高速数控机床轴承项目 5,850,000.00元。因相关项目尚未验收，故暂挂本项目。

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47 、股本

单位： 元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,188,000,000					0	1,188,000,000

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：

48 、库存股

库存股情况说明

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,024,887,549.91			1,024,887,549.91
其他资本公积	3,514,449.29			3,514,449.29
合计	1,028,401,999.2	0	0	1,028,401,999.2

资本公积说明：

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	124,264,015.78			124,264,015.78
任意盈余公积	59,311,100.16			59,311,100.16
储备基金
企业发展基金

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

其他 合计 183,575,115.94 0 0 183,575,115.94

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明：

53 、未分配利润

单位： 元

	期末	期末	期初	期初
项目		提取或分配比		提取或分配比
	金额		金额
		例		例
调整前上年末未分配利润	2,307,528,279.46	--	2,044,262,554.92	--
调整年初未分配利润合计
		--		--
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	2,307,528,279.46	--	2,044,262,554.92	--
加：本期归属于母公司所有
	153,213,411.56	--	417,987,333	--
者的净利润
减：提取法定盈余公积			23,947,738.97	10%
提取任意盈余公积			11,973,869.49	5%
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
废品现金股利	118,800,000		118,800,000
期末未分配利润	2,341,941,691.02	--	2,307,528,279.46	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数：

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54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,243,452,581.53	1,639,564,927.76
其他业务收入	56,490,041.46	32,390,598.81
营业成本	932,767,330.67	1,154,182,509.06

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
机械制造	1,243,452,581.53	885,377,242.51	1,639,564,927.76	1,127,808,711.83
合计	1,243,452,581.53	885,377,242.51	1,639,564,927.76	1,127,808,711.83

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
轴承	765,991,099.24	509,587,225.19	925,110,861.08	585,056,763.24
圆钢	15,895,138.85	15,865,991.97	32,649,016.53	32,606,682.99
机床	461,566,343.44	359,924,025.35	681,805,050.15	510,145,265.6
合计	1,243,452,581.53	885,377,242.51	1,639,564,927.76	1,127,808,711.83

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	1,111,025,963.27	781,963,516.69	1,582,796,220.62	1,085,410,510.95
国外	132,426,618.26	103,413,725.82	56,768,707.14	42,398,200.88

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合计

1,243,452,581.53

885,377,242.51 1,639,564,927.76 1,127,808,711.83

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
中国铁路物资股份有限公司	63,758,654.36	4.9%
中信重工机械股份有限公司	57,145,299.22	4.4%
GE(美国）	38,245,838.5	2.94%
杭州市机电设备有限公司	19,709,401.72	1.52%
AMSTED	16,692,172.54	1.28%
合计	195,551,366.34	15.04%

营业收入的说明

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用 合同项目的说明：

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	117,509.29	502,077.46	应纳税营业额乘以5%
城市维护建设税	6,139,651.63	5,289,718.63	应缴流转税税额乘以7%
教育费附加	2,670,761.08	2,300,653.48	应缴流转税税额乘以3%
资源税
地方教育附加	1,780,512.52	1,027,162.4	应缴流转税税额乘以2%
合计	10,708,434.52	9,119,611.97	--

营业税金及附加的说明：

57 、公允价值变动收益

单位： 元

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产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他	0	0
合计	0	0

公允价值变动收益的说明：

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	0	0

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

		被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
	合计				--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：

59 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,622,679.67	7,386,438.21
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	1,622,679.67	7,386,438.21

60 、营业外收入

（ 1 ）

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	148,030.78	888,591.79
其中：固定资产处置利得	148,030.78	888,591.79

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	44,389,440	50,772,579.58
罚没收入	620	18,031.24
无法支付款项	10,000
赔款收入	413,486.38	1,632,371.14
其他	1,155,344.2	1,773,053.16
合计	46,116,921.36	55,084,626.91

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
杭州市参与山海协作工程、中部
			拱墅区财政局杭财企【2011】990号、
崛起、西部大开发和振兴东北项	300,000	300,000
			【2010】1133号
目财政贴息资金
技术改造项目贷款贴息		1,551,200	成都市财政局成财企【2010】129号
2011年度进口产品贴息资金	830,800		四川省财政厅川财外【2011】213号
2011年度杭州市企业技术中心财
	200,000		拱墅区财政局杭财企【2011】956号
政资助和奖励资金
2011年第二批杭州市重点产业发
	1,444,000		拱墅区财政局杭财企【2011】953号
展资金
煤气加热炉和燃煤锅炉该天然气			安顺市环境保护局、安顺市财政局安
	220,000
炉项目补助			环通【2012】7号
重点产业振兴和技术改造中央专			成都市经济和信息化委员会成经信
	13,200,000
项2011年中央预算内投资机会			办【2011】256号
2010年大企业大集团奖励资金	500,000		成都市财政局成财企【2011】180号
2011年战略性新兴产业发展促进			成都市财政局、成都市经济和信息化
	320,000
资金			委员会成财建【2011】182号
2011年做大做强的支持资金	230,000		成都市财政局成财企【2011】166号
2011年科技创新资金	160,000		北京市门头沟区财政局
支持中小企业发展资金款	1,418,000		北京市门头沟区财政局
国家知识产权局专利资助金	2,140		国家知识产权局专利局
			黑龙江省财政厅黑财指（企）【2012】
2012年第一批专利技术专项资金	54,500
			176号

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递延转入	25,510,000	33,300,000
			浙江德清经济开发区管理委员会《关
建设年产1000万套精密轴承项目
		1,771,717	于建设年产1000万套精密轴承项目
税收补助
			的协议书》
2010年杭州市第二批新型重化项
		500,000	拱墅区财政局杭财企【2010】892号
目财政资助
2010年浙江省质量管理与标准化
		160,000	拱墅区财政局浙财企【2010】105号
战略专项资金
企业资金补助		2,348,906.58	安顺市国有资产管理有限公司补助
			成都市青白江区工业集中发展区管
财政扶持资金		10,260,000
			理委员会补助
北京市节能攻坚突出贡献奖励金		132,000	京气候节能【2011】1号
			黑龙江省财政厅黑财指（企）【2010】
专利技术补助		150,000
			675号
			黑龙江省财政厅黑财指（企）【2011】
出口奖励资金		154,500
			76号
其他零星补助		144,256
合计	44,389,440	50,772,579.58	--

营业外收入说明

61 、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	188.91	891,948.24
其中：固定资产处置损失	188.91	891,948.24
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
水利建设专项资金	568,729.69	296,599.93
无法收回款项		952,965.4
罚款支出	752,835.91	429,398.53
其他	651	240,947.49
合计	1,322,405.51	2,811,859.59

营业外支出说明：

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62 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	27,108,443.06	47,126,197.04
递延所得税调整	-580,944.56	-1,022,223.54
合计	26,527,498.5	46,103,973.5

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程
项 目	序号	2012年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润	A	153,213,411.56
非经常性损益	B	33,522,646.45
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	119,690,769.11
期初股份总数	D	1,188,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	6
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G /K-H×I/K-J	1,188,000,000.00
基本每股收益	M=A/L	0.13
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.10

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同

64 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

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小计	0	0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0	0
4.外币财务报表折算差额	-692,353.61
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-692,353.61
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
合计	-692,353.61	0

其他综合收益说明：

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
收到政府补助	18,879,440
收到工程保证金	6,239,267.97
收回成都市青白江区国有资产投资经营有限公司暂借款	3,000,000
收回不属于现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金	20,314,770
其他	3,605,601.17
合计	52,039,079.14

收到的其他与经营活动有关的现金说明

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（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
运输费	20,272,382.29
差旅费	9,578,754.75
研究开发费	24,193,770.11
办公费	9,797,331.38
业务招待费	5,642,174.37
招标费及咨询费	8,608,126.3
包装费	1,602,757.87
三包服务费	1,536,274.02
广告宣传费	1,404,089.83
不属于现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金	18,500,000
其他	3,287,037.13
合计	104,422,698.05

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
利息收入	1,593,662.54
合计	1,593,662.54

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
合计	0

支付的其他与投资活动有关的现金说明

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（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
合计	0

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
合计	0

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	159,588,526.74	297,622,115.3
加：资产减值准备	1,622,679.67	7,386,438.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	114,726,499.16	107,589,771.67
无形资产摊销	5,156,682.78	4,157,826.11
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-147,841.87	3,356.45
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	19,959,738.94	16,582,069.77
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	580,944.56	-1,022,223.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）	-33,134,413.03	-342,029,191.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	49,875,509.13	-166,054,888.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-182,247,805.34	72,731,953.35
其他
经营活动产生的现金流量净额	135,980,520.74	-3,032,772.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	143,511,529.57	220,542,240.54
减：现金的期初余额	274,108,897.33	457,563,537.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-130,597,367.76	-237,021,297.15

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元	单位： 元	单位： 元
补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0	0
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

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物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0	0
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	143,511,529.57	274,108,897.33
其中：库存现金	1,531,864.21	1,031,968.31
可随时用于支付的银行存款	116,479,665.36	234,420,042.27
可随时用于支付的其他货币资金	25,500,000	38,656,886.75
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	143,511,529.57	274,108,897.33

现金流量表补充资料的说明

2012年1-6月合并现金流量表“现金的期末余额”为143,511,529.57元，2012年6月30日合并资产负债表“货币资金”余额为 162,011,529.57元，差异18,500,000.00元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承 兑汇票保证金18,500,000.00元。

2011年1-6月合并现金流量表“现金的期末余额”为220,542,240.54元，2011年6月30日合并资产负债表“货币资金”余额为 294,423,667.33元，差异73,881,426.79元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承 兑汇票保证金73,881,426.79元。

67 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

• （八）资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

（九）关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

单位： 元

							母公司对	母公司对
母公司名 称				法定代表			本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本
				人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)
天马控股			杭州市拱							70425078- 8
		有限责任
集团有限	控股股东		墅区石祥	马兴法	实业投资	77,680,000	42.86%	42.86%	马兴法
		公司
公司			路皋亭村

本企业的母公司情况的说明

天马控股集团有限公司，法定代表人：马兴法，成立日期：1999年2月13日，现注册资本：7768万元，经营范围：实业 投资；普通机械设备的制造和销售；经营本企业产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三 来一补”业务；其他无需报经审批的一切合法项目。

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

							持股比例	表决权比例	组织机构
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本
							(%)	(%)	代码
成都天马铁
		有限责任公
路轴承有限	控股子公司		成都市	沈高伟	制造业	600,000,000	90%	90%	73480578-0
		司
公司
杭州天马轴		有限责任公
	控股子公司		杭州市	马兴法	制造业	500,000	75%	75%	70425077-x
承有限公司		司
北京天马轴		有限责任公
	控股子公司		北京市	马兴法	制造业	120,000,000	93.82%	93.82%	77950467-4
承有限公司		司

齐重数控装
		股份有限公
备股份有限	控股子公司		齐齐哈尔市	马伟良	制造业	544,600,000	95.59%	95.59%	70285447-3
		司
公司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位： 元

							本企业在被
被投资单位						本企业持股	投资单位表	期末资产总	期末负债总	期末净资产	本期营业收			组织机构代
	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本							本期净利润	关联关系
名称						比例(%)	决权比例	额	额	总额	入总额			码
							(%)
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业
二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
阿尔法电梯(杭州)有限公司	同受母公司控制	14304153-9
	阿尔法电梯(杭州)有限公司的控股子公
杭州天马精辗有限公司		71615371-5
	司
金舟科技股份有限公司	马兴法之子马文奇参股公司	14390987-9
杭州永创智能设备股份有限公司	马兴法之子马文奇参股公司	74414386-4

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
杭州天马精辗有限
	商品	协议价	10,980,511.4	2.01%	10,244,252.79	2.33%
公司
阿尔法电梯（杭州）
	商品	协议价	390,175.39	0.001%	90,598.29	0.001%
有限公司

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
杭州天马精辗有限
	商品	协议价	15,554,667.01	97.86%	24,725,992.17	75.73%
公司
阿尔法电梯（杭州）
	商品	协议价	97,591.87	0.001%	123,578.41	0.001%
有限公司
杭州永创智能设备
	商品	协议价	61,965.81	0%
股份有限公司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

							单位： 元	单位： 元
								本报告期
			受托/承包				托管收益/		受托/承包
委托方/出	受托方/承	受托/承包		受托/承包	受托/承包	受托/承包		确认的托
			资产涉及金				承包收益定		收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日		管收益/承
			额				价依据		司影响
								包收益

公司委托管理/出包情况表

							单位： 元	单位： 元
								本报告期
			委托/出包				托管费/出		委托/出包
委托方/出	受托方/承	委托/出包		受托/出包	委托/出包	委托/出包		确认的托
			资产涉及金				包费定价依		收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日		管费/出包
			额				据		司影响
								费

关联托管/承包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

								本报告期	租赁收益
出租方名		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁收益定
	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
称		类	况	及金额			价依据
								赁收益	响
公司承租情况表							单位： 元
								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁费定价
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			依据
								赁费	响
天马控股集		房屋及外缘			2012年01	2012年12
	本公司						协议价	4,317,600
团有限公司		场地			月01日	月31日

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕
天马控股集团有限
	本公司	100,000,000	2012年04月05日	2013年10月05日	否
公司
天马控股集团有限	齐重数控装备股份
		50,000,000	2012年02月07日	2014年02月06日	否
公司	有限公司
天马控股集团有限	齐重数控装备股份
		8,000,000	2011年08月16日	2012年08月15日	否
公司	有限公司
天马控股集团有限	齐重数控装备股份
		10,000,000	2011年11月23日	2012年11月22日	否
公司	有限公司
天马控股集团有限	齐重数控装备股份
		10,000,000	2011年12月15日	2012年12月14日	否
公司	有限公司
天马控股集团有限	齐重数控装备股份
		50,000,000	2012年06月13日	2013年06月12日	否
公司	有限公司
天马控股集团有限	成都天马铁路轴承
		40,000,000	2012年04月05日	2013年10月05日	否
公司	有限公司

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例（%）		比例（%）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 7 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

公司应收关联方款项
	单位： 元
项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	杭州永创智能设备股份
应收账款		14,500	29,000
	有限公司
预付款项	金舟科技股份有限公司	2,320,000	3,320,000

公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	阿尔法电梯（杭州）有限公
应付账款			106,000
	司
应付账款	杭州天马精辗有限公司	7,279.58	107,279.58
	杭州永创智能设备股份有限
应付账款		369	1,559
	公司

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范 围和合同剩余期限 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合 同剩余期限

股份支付情况的说明

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 以权益结算的股份支付确认的费用总额

==> picture [238 x 81] intentionally omitted <==

以权益结算的股份支付的说明

3 、以现金结算的股份支付情况

单位： 元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值确定方法 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 以现金结算的股份支付而确认的费用总额

==> picture [229 x 77] intentionally omitted <==

以现金结算的股份支付的说明

4 、以股份支付服务情况

单位： 元

以股份支付换取的职工服务总额 以股份支付换取的其他服务总额

==> picture [238 x 41] intentionally omitted <==

5 、股份支付的修改、终止情况

（十一）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

其他或有负债及其财务影响： 无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

2 、前期承诺履行情况

避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东天马控股集团有限公司和实际控制人马兴 法先生于2006年3月5日做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股东和实际控制人信守承诺，没有 发生与公司同业竞争的行为。

（十三）资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利

3 、其他资产负债表日后事项说明

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无重大非货币性资产交换。

2 、债务重组

无重大债务重组事项。

3 、企业合并

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、年金计划主要内容及重大变化

无

7 、其他需要披露的重要事项

无其他重要事项。

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	165,193,317.1	100%	9,112,450.75	5.52%	151,247,970.07	100%	8,694,344.6	5.75%
组合小计	165,193,317.1	100%	9,112,450.75	5.52%	151,247,970.07	100%	8,694,344.6	5.75%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
账款
合计	165,193,317.1	--	9,112,450.75	--	151,247,970.07	--	8,694,344.6	--

应收账款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

				单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数			期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	162,603,703.34	98.43%	8,130,185.18	136,917,646.19	90.53%	6,845,882.31
1年以内小
	162,603,703.34	98.43%	8,130,185.18	136,917,646.19	90.53%	6,845,882.31
计
1至2年	1,366,771.83	0.83%	136,677.18	13,549,591.37	8.96%	1,354,959.14
2至3年	538,933.62	0.33%	161,680.08	410,327.65	0.27%	123,098.29
3年以上	683,908.31	0.41%	683,908.31	370,404.86	0.24%	370,404.86
3至4年	683,908.31	0.41%	683,908.31	370,404.86	0.24%	370,404.86
4至5年
5年以上
合计	165,193,317.1	--	9,112,450.75	151,247,970.07	--	8,694,344.6

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

			单位： 元	单位： 元	单位： 元
				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
合 计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
合计				--	--

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

				单位： 元	单位： 元
					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
合计	--	--		--	--

应收账款核销说明：

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
北京天马轴承有限公司	关联方	20,725,901.33	0-2年	12.55%
德清天马轴承有限公司	关联方	14,458,591.71	1年以内	8.75%
杭州前进齿轮箱集团股
	非关联方	6,290,504.56	1年以内	3.81%
份有限公司
杭州发达齿轮箱集团有
	非关联方	6,265,374.8	1年以内	3.79%
限公司
比利时洛尔威	非关联方	6,132,509.37	1年以内	3.71%
合计	--	53,872,881.77	--	32.61%

（ 7 ）应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
北京天马轴承股份有限公司	关联方	20,725,901.33	12.55%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

德清天马轴承有限公司	关联方	14,458,591.71	8.75%
贵州天马虹山轴承有限公司	关联方	4,616,133.7	2.79%
上海天马轴承有限公司	关联方	3,911,074.24	2.37%
武汉天马轴承销售有限公司	关联方	3,620,396.44	2.19%
西安天马轴承销售有限公司	关联方	3,259,008.47	1.97%
宁波天马轴承有限公司	关联方	2,391,450.79	1.45%
佛山天马轴承销售有限公司	关联方	1,449,471.73	0.88%
合肥天马轴承有限公司	关联方	1,004,638.47	0.61%
合计	--	55,436,666.88	33.56%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计提
	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	114,944,775.47	100%	5,871,227.72	5.11%	12,937,123.12	100%	775,941.22	6%
组合小计	114,944,775.47	100%	5,871,227.72	5.11%	12,937,123.12	100%	775,941.22	6%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
款
合计	114,944,775.47	--	5,871,227.72	--	12,937,123.12	--	775,941.22	--

其他应收款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

==> picture [480 x 172] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
----- End of picture text -----

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

			单位： 元	单位： 元	单位： 元
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
合计	--	--	0	--	--

其他应收款核销说明：

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
德清天马重工机械有限
	关联方	105,812,996.55	1年以内	92.06%
公司
贵州天马虹山轴承有限
	关联方	9,099,778.92	0-2年	7.92%
公司
中国石油化工股份有限
	非关联方	10,000	1年以内	0.008%
公司天津石油分公司
无锡市梨庄股份经济合
	非关联方	6,000	3年以上	0.005%
作社
赵群鹏	非关联方	5,000	1-2年	0.004%
合计	--	114,933,775.47	--	99.99%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
德清天马重工机械有限公司	全资子公司	105,812,996.55	92.06%
贵州天马虹山轴承有限公司	全资子公司	9,099,778.92	7.92%
合计	--	114,912,775.47	99.98%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

单位： 元

										在被投资
	被投资单 位	核算方法	初始投资 成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资 单位持股 比例(%)	在被投资 单位表决 权比例 (%)		单位持股 比例与表 决权比例 不一致的		减值准备	本期计提 减值准备	本期现金 红利
										说明

成都天马
		311,609,4	838,334,5		838,334,5						40,500,00
铁路轴承	成本法					90%	90%
		32.3	32.3		32.3						0
有限公司
杭州天马
		435,371.7	435,371.7		435,371.7
轴承有限	成本法					75%	75%				600,000
		2	2		2
公司
齐重数控
		400,599,0	1,242,100		1,242,100
装备股份	成本法					95.59%	95.59%
		00	,000		,000
有限公司
北京天马
		77,770,00	112,884,5		112,884,5
轴承有限	成本法					93.82%	93.82%
		0	60		60
公司
上海天马
轴承有限	成本法	450,000	500,000		500,000	100%	100%
公司
宁波天马
轴承有限	成本法	450,000	500,000		500,000	100%	100%
公司
武汉天马
轴承销售	成本法	450,000	500,000		500,000	100%	100%
有限公司
西安天马
轴承销售	成本法	450,000	500,000		500,000	100%	100%
有限公司
合肥天马
轴承有限	成本法	450,000	500,000		500,000	100%	100%
公司
德清天马
		64,800,00	72,004,00		72,004,00
轴承有限	成本法					100%	100%
		0	0		0
公司
贵州天马
		18,000,00	81,273,00		81,273,00
虹山轴承	成本法					100%	100%
		0	0		0
有限公司
佛山天马
轴承销售	成本法	1,000,000	1,000,000		1,000,000	100%	100%
有限公司
徳清天马
		100,000,0	150,000,0	50,000,00	200,000,0
重工机械	成本法					100%	100%
		00	00	0	00
有限公司
TMB滚	成本法	6,446,890	6,446,890		6,446,890	100%	100%

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动轴承有
限公司
（德国）
		982,910,6	2,506,978	50,000,00	2,556,978						41,100,00
合计	--					--	--	--	0	0
		94.02	,354.02	0	,354.02						0

长期股权投资的说明

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	365,609,671.01	446,780,620.77
其他业务收入	6,795,754.51	15,147,559.04
营业成本	248,014,776.86	347,518,354.65
合计

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
机械制造	365,609,671.01	244,088,891.29	446,780,620.77	335,116,426.91
合计	365,609,671.01	244,088,891.29	446,780,620.77	335,116,426.91

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
轴承	364,447,430.55	242,940,597.71	438,687,594.48	327,065,734.16
圆钢	1,162,240.46	1,148,293.58	8,093,026.29	8,050,692.75
合计	365,609,671.01	244,088,891.29	446,780,620.77	335,116,426.91

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（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	344,371,405.26	227,196,051.09	414,762,703.81	310,293,238.41
国外	21,238,265.75	16,892,840.2	32,017,916.96	24,823,188.5
合计	365,609,671.01	244,088,891.29	446,780,620.77	335,116,426.91

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

	单位： 元	单位： 元
		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)
德清天马轴承有限公司	18,760,429.29	5.04%
徐州北江天马轴承销售有限公司	13,081,194.15	3.51%
杭州前进齿轮箱集团股份有限公司	11,903,986.77	3.2%
比利时洛而威	10,606,456.58	2.85%
杭州发达齿轮箱集团有限公司	7,659,141.43	2.06%
合计	62,011,208.22	16.65%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	41,100,000	100,750,000
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	41,100,000	100,750,000

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
成都天马铁路轴承有限公司	40,500,000	100,000,000	本期分配以前年度利润
杭州天马轴承有限公司	600,000	750,000	本期分配以前年度利润
合计	41,100,000	100,750,000	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

投资收益的说明：

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	86,269,705.85	166,392,046.05
加：资产减值准备	5,513,392.65	-12,009,769.3
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	10,984,090.11	166,392,046.05
无形资产摊销	419,374.5	-12,009,769.3
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	-16,969.5	-365,821.07
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	9,307,473.41	4,276,424.14
投资损失（收益以“－”号填列）	-41,100,000	-100,750,000

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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	618,549.54	596,857.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-29,679,241.85	-6,544,368.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-112,828,499.81	10,144,276.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	7,187,078.79	74,078.67
其他
经营活动产生的现金流量净额	-63,324,686.31	74,447,046.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	37,165,655.3	45,379,730.99
减：现金的期初余额	139,171,569.91	25,271,661.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-102,005,914.61	20,108,069.41

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

		单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称	评估值	原账面价值
资产
负债

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	报告期利润	加权平均净资产收益率 （%）	基本每股收益	每股收益	每股收益	稀释每股收益
	归属于公司普通股股东的净利润	3.2%		0.13			0.13
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
		2.5%		0.13			0.13
	的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

资产负债表项目	期末数	期初数	变动幅度	变动原因说明
货币资金	162,011,529.57	294,423,667.33	-44.97%	主要系子公司德清天马重工机械有限 公司购买土地及在建项目投入较多,导 致货币资金减少。
预付账款	83,690,368.75	119,555,299.70	-30.00%	主要系本期子公司预付设备款较上期 减少所致。
在建工程	193,726,282.20	139,009,313.11	39.36%	主要系子公司德清天马重工机械有限 公司项目投入较多所致。
应付利息	1,319,378.38	843,194.45	56.47%	主要本期借款增加，相应的应付利息增 加所致。
一年内到期的非流动 负债		120,000,000.00		主要系归还一年内到期的非流动负债 所致。
长期借款	50,000,000.00			主要系本期增加长期借款所致。
利润表项目	本期数	上年同期数	变动幅度	变动原因说明
资产减值损失	1,622,679.67	7,386,438.21	-78.03%	主要系相比上年同期，本期坏账减少所 致。
营业利润	141,321,509.39	291,453,321.48	-51.51%	主要系受国家宏观调控政策及市场因 素影响，销售收入下降，导致的营业利 润减少所致。
营业外支出	1,322,405.51	2,811,859.59	-52.97%	主要系公司本期处置固定资产减少所 致。
所得税费用	26,527,498.50	46,103,973.50	-42.46%	主要系受国家宏观调控政策及市场因 素影响，销售收入下降，利润总额下降， 相应的所得税费用减少所致。

浙江天马轴承股份有限公司

2012 年 8 月 5 日

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