HuiZhou Intelligence Technology Group Co., Ltd — Governance Information 2012

Dec 11, 2012

浙江天马轴承股份有限公司

对外提供财务资助管理制度

第一章 总则

第一条 为规范浙江天马轴承股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）对外提供财务资助行为， 合理利用自有资金，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《中小企业板信息披露业务备忘录第 27 号：对外提供财务资助》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本管理制度。

第二条 本制度所称 “ 对外提供财务资助 ” ，是指公司为他人及公司的控股子公司、参股 公司提供财务资助。但下列情况除外：

1 、公司为全资子公司提供财务资助；

2 、公司控股子公司为公司及其全资子公司提供财务资助；

3 、公司为控股子公司提供财务资助的，该控股子公司各股东按出资比例同等条件提供 财务资助。

公司对外委托贷款参照本制度执行。

第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、自愿的 原则，且接受财务资助对象或其他第三方（不包括公司控股子公司）应当就财务资助事项向 公司提供充分担保。

第四条 公司不得为控股股东、实际控制人及其关联人，公司董事、监事、高级管理人 员及其关联人提供财务资助。公司为其他关联方提供财务资助的，无论金额大小都应提交股 东大会审议且关联股东须回避表决。

第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序

第五条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。

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第六条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过后再提交股 东大会审议通过：

1 、公司及其控股子公司的对外财务资助总额超过公司最近一期经审计净资产 50% 提 供的任何财务资助；

2 、为资产负债率超过 70% 的资助对象提供的财务资助；

3 、连续十二个月内提供财务资助超过公司最近一期经审计总资产的 30% ；

4 、单笔提供财务资助超过公司最近一期经审计净资产 10% 的；

5 、深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。

第七条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之二以上的董 事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直接提交股东大会 审议。

第八条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如适用）应对该 事项的合法合规性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等发表独立意见。

第九条 公司控股子公司的其他股东与公司存在关联关系的，公司对其提供财务资助还 应当按照关联交易要求履行审批程序和信息披露义务。

第十条 公司控股子公司的其他股东为公司的控股股东、实际控制人及其一致行动人 的，公司为其提供财务资助，该公司其他股东必须按出资比例提供财务资助，且条件同等。

第十一条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助：

1 、使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；

2 、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内；

• 3 、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个月内。

第十二条 公司为控股子公司以外的对象提供财务资助时，应当在公告中承诺在此项对 外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。

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第三章 对外提供财务资助操作程序

第十三条 对外提供财务资助之前，由内审部负责做好被财务资助企业的资产质量、经 营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作。

第十四条 公司计划财务部在董事会或股东大会按照本制度要求审议通过相关财务资 助议案后，负责办理对外提供财务资助手续。

第十五条 公司证券事务部在董事会或股东大会审议通过后，做好信息披露工作；公司 计划财务部门负责做好资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工作；公司内审部负责对财务 资助事项的合规性进行检查监督。

第四章 对外提供财务资助信息披露

第十六条 公司披露对外提供财务资助事项，应向深圳证券交易所提交以下文件：

1 、公告文稿；

2 、董事会决议和决议公告文稿；

3 、独立董事意见；

4 、保荐机构意见（如适用）；

5 、深圳证券交易所要求的其他文件。

第十七条 公司对外提供的财务资助事项公告，至少应当包括以下内容：

1 、财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容及对财务资助事项的审批程序；

2 、接受财务资助对象的基本情况，包括但不限于经营和财务情况、资信情况等；与公 司是否存在关联关系，如存在，应披露具体的关联情形；提供担保的情况，如系第三方提供 担保，应披露该第三方的基本情况及担保履约能力情况；以及公司在上一会计年度对其发生 类似业务的金额；

3 、为控股子公司提供财务资助的，应当披露接受财务资助对象的其他股东的义务，包 括其他股东的基本情况，与公司的关联关系及按出资比例履行相应义务的情况；

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4 、董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对财务资助对象的资产质量、经营 情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础 上，披露该财务资助事项的利益和风险，以及董事会对财务资助对象偿还债务能力的判断；

5 、独立董事意见，主要对事项的必要性、合法合规性、对上市公司和中小股东权益的 影响及存在的风险等发表独立意见；

6 、保荐机构意见（如适用），主要对事项的公允性、程序的合规性及存在的风险等发 表核查意见；

7 、公司累计对外提供财务资助金额及逾期金额；

8 、深圳证券交易所要求的其他内容。

第十八条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时及时披露相 关情况及拟采取的措施：

1 、接受财务资助对象债务到期后未及时履行还款义务的；

2 、接受财务资助对象或就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困境、资不抵债、 现金流转困难、破产、清算及其他严重影响还款能力情形的；

3 、深圳证券交易所认定的其他情形。

第五章 罚责

第十九条 违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或不良影响的，追究相关 人员的经济责任；情节严重、构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第六章 附则

第二十条 公司控股子公司对外提供财务资助，适用本制度的规定。未经公司同意，公 司控股子公司不得对外提供财务资助。

第二十一条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程 的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定不一致的， 以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为准。

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第二十二条 本制度由公司董事会负责修订与解释。

第二十三条 本制度自董事会审议通过之日生效，修改时亦同。

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浙江天马轴承股份有限公司

二零一二年十二月十一日

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