HuiZhou Intelligence Technology Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2009

Feb 23, 2009

关于浙江天马轴承股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

浙天会审〔2009〕332 号

浙江天马轴承股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的浙江天马轴承股份有限公司（以下简称天马轴承公司）管 理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天马轴承公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自 筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

天马轴承公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面 材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，按照深圳证券交易所 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求编制《以自筹资金预先投入募 投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导 性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天马轴承公司管理层编制的上述 说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要 的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表

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意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，天马轴承公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专 项说明》与实际情况相符。

浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师：钟建国

中国·杭州 中国注册会计师：徐晋波

报告日期：2009 年2 月22 日

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浙江天马轴承股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕1404号文核准，本公司由主承销商国信证 券股份有限公司以非公开发行股票方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）25,000,000 股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币47.00元，募集资金总额为1,175,000,000.00 元，坐扣应支付的主承销商承销佣金及保荐费21,500,000.00元后，主承销商国信证券股份 有限公司于2009 年2月6日划入本公司在中国工商银行杭州市分行湖墅支行人民币募集资金 专户（账号1202020639278043843），另扣减其余发行费用5,544,800.00元(其中500,000.00 元系先行预付给国信证券股份有限公司的承销和保荐费)后，募集资金净额为人民币 1,147,955,200.00元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计师事务所有限公司验 证，并出具浙天会验〔2009〕9 号《验资报告》。

二、承诺募集资金投资项目情况

根据本公司非公开发行股票方案，本次非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使 用计划如下：

单位：人民币万元

					单位：人民币万元
序号	项目名称	项目 总投资	固定资产 投资	配套 流动资金	批准备案情况
1	增资成都天马实施年产1 万 套精密风力发电机轴承技 术改造项目	49,800.00	41,800.00	8,000.00	成都市青白江区 经济局青经技改 备案〔2008〕4 号
2	增资齐重数控实施高档重 型数控机床产业化基地项 目	80,000.00	65,000.00	15,000.00	齐齐哈尔市发改 委黑发改工业备 案〔2008〕52 号
	合计	129,800.00	106,800.00	23,000.00
	本公司需投入的资金合计	124,820.00	102,620.00	22,200.00	[注]

[注]：1.根据成都天马铁路轴承有限公司的股东会决议，上表项目“1”由本公司和天 马控股集团有限公司以同比例现金增资的方式实施，公司需投入的资金为项目所需资金的 90%。

2.根据齐重数控装备装备股份有限公司的股东大会决议，上表项目“2”由本公司以齐 重数控装备股份有限公司截至2008 年3 月31 日经评估后的每股净资产作为增资的价格单独 进行增资的方式实施。

若实际募集资金不能满足投资项目的需要，不足部分自筹解决。如实际募集资金多于投

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资项目的需求，多余部分将全部用于补充公司流动资金。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

（一）募集资金投资项目备案及审批情况

成都天马实施年产1 万套精密风力发电机轴承技术改造项目，于2008 年4 月18 日获成 都市青白江区经济局备案，备案号为:青经技改备案[2008]4 号；齐重数控实施高档重型数 控机床产业化基地项目，于2008 年5 月14 日获黑龙江省发展和改革委员会备案，备案号为： 黑发改工业备案[2008]52 号。

2008 年5 月12 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过，并经2008 年5 月 28 日本公司2008 年第一次临时股东大会决议通过，本公司以非公开发行股票募集资金通过 增资成都天马铁路轴承有限公司（天马控股集团有限公司同比例现金增资）和增资齐重数控 装备股份有限公司的方式实施前述项目。

（二）募集资金投资项目实施情况

各募集资金项目均已于2008 年1 月开始投入实施，截至2009 年2 月5 日，子公司成都 天马铁路轴承有限公司已利用自筹资金30,867.59万元预先投入年产1万套精密风力发电机 轴承技术改造项目，其中固定资产投资29,401.70 万元（包括项目征地及相关支出），配套 流动资金投入1,465.89 万元；子公司齐重数控装备股份有限公司已利用自筹资金35,804.75 万元预先投入高档重型数控机床产业化基地项目，其中固定资产投入35,409.90 万元，配套 流动资金投入394.85 万元，具体情况如下表所述：

单位：人民币万元

		单位：人民币万元
项目名称	总投资	自筹资金实际投入
成都天马实施年产1万套精密风力 发电机轴承技术改造项目	49,800.00	30,867.59
齐重数控实施高档重型数控机床 产业化基地项目	80,000.00	35,804.75
合计	129,800.00	66,672.34

浙江天马轴承股份有限公司

2009 年2 月22 日

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