HuiZhou Intelligence Technology Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2007

Apr 10, 2007

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关于浙江天马轴承股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的 专项审核报告

浙天会审[2007]第800 号

浙江天马轴承股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对浙江天马轴承股份有限公司（以下简称天马股份公司）截 至2007 年3 月31 日以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情 况进行了专项审核。天马股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物 证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们 的责任是对天马股份公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资 项目情况发表专项审核意见。本专项报告系根据深圳证券交易所《中小企业板块 上市公司募集资金管理细则》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行 了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作 出的职业判断。

现将我们对天马股份公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金 投资项目审核情况报告如下：

一、募集资金的数额和到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]46 号文核准，并经深圳证券 交易所同意，天马股份公司由主承销商国信证券有限责任公司采用网下询价配售 和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A 股) 股票 34,000,000 股，每股发行价为29.00 元，应募集资金总额为986,000,000.00 元， 坐扣应支付的主承销商承销佣金及保荐费30,580,000.00 元后，主承销商国信证 券有限责任公司于2007 年3 月22 日划入天马股份公司在中国工商银行股份有限

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公司杭州湖墅支行开立的人民币账户（账号1202020629906668868 ） 955,420,000.00 元，另扣减其余发行费用4,676,000.00 元后募集资金净额为 950,744,000.00 元。上述募集资金到位情况业经浙江天健会计师事务所有限公 司验证，并出具浙天会验[2007]第15 号《验资报告》。

二、招股说明书中对募集资金投向的承诺情况

根据天马股份公司《首次公开发行股票招股说明书》，首次公开发行股票募 集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元

				单位：人民币万元
项目名称	总投资	投资计划		批准备案情况
		固定资产	流动资金
增资成都天马铁路轴承有限公司实施 精密大型轴承技术改造项目	21,600.00	18,000.00	3,600.00	四川省经济委员会川经备投 [2005]183号
增资成都天马铁路轴承有限公司实施 铁路提速轴承生产线技术改造项目	5,994.24	4,995.20	999.04	成都市经济委员会成经技改 备案[2006]38号
年产200 万套精密轴承生产技术改造项 目	5,981.74	4,980.00	1,001.74	杭州市经济委员会杭经投备 案[2005]95号
增资德清天马轴承有限公司实施年产 500 万套精密球轴承项目	16,304.35	13,800.00	2,504.35	德清县发展改革和经济委员 会德发改经基备（06）第3 号
年产80 万套精密主轴轴承生产技术改 造项目	5,581.35	4,950.00	631.35	杭州市经济委员会杭经投备 案[2006]7号
年产200 万套汽车轴承生产技术改造项 目	6,052.51	4,990.00	1,062.51	杭州市经济委员会杭经投备 案[2006]8号
增资成都天马铁路轴承有限公司实施 精密调心轴承生产线技术改造项目	5,858.52	4,882.10	976.42	成都市青白江区经济局青经 技改备案[2006]1 号
合计	67,372.71	56,597.30	10,775.41

如募集资金满足上述投资项目后有剩余，则剩余资金补充流动资金；如募集

资金不足以满足上述投资项目，则资金缺口由自有资金或银行借款解决。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

天马股份公司各募集资金项目已经国家相关部门批准实施。截至2007 年3 月31 日，天马股份公司已以自筹资金3,849.18 万元预先投入年产200 万套精密 轴承生产技术改造募集资金投资项目，子公司成都天马铁路轴承有限公司已以自 筹资金16,201.38 万元预先投入精密大型轴承技术改造和铁路提速轴承生产线 技术改造两个募集资金投资项目，上述三个项目预先投入的实际投资额为

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20,050.56 万元，均为固定资产投资，包括项目征地及相关支出，具体情况如下：

单位：人民币万元

		单位：人民币万元
项目名称	总投资	自筹资金实际投入
成都天马铁路轴承有限公司实施精密 大型轴承技术改造项目	21,600.00	11,517.91
成都天马铁路轴承有限公司实施铁路 提速轴承生产线技术改造项目	5,994.24	4,683.47
年产200 万套精密轴承生产技术改造 项目	5,981.74	3,849.18
合 计	33,575.98	20,050.56

四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与董事会专项说明的比较 将以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与天马股份公司董事会《关于 浙江天马轴承股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项 说明》的内容逐项对照，两者相符。

五、审核结论

经审核，我们认为，天马股份公司董事会《关于浙江天马轴承股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际使用情 况相符。

本专项报告仅供天马股份公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。

浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师 王越豪

中国·杭州 中国注册会计师 孙文军

报告日期：2007 年4 月6 日

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