Hubei Dinglong CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 9, 2021

西南证券股份有限公司关于湖北鼎龙控股股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“本独立财务顾问”）作 为 2016 年湖北鼎龙控股股份有限公司（以下简称“鼎龙股份”或“公司”）发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金之独立财务顾问，根据中国证券监督管 理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关文件要求，对发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金之配套非公开发行募集资金部分的 2020 年 度存放与使用情况进行了核查，并发表意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北鼎龙化学股份有限公司向王敏等 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]949 号）核准，向不 超过 5 名特定投资者发行 46,345,100 股，以募集配套资金。公司于 2017 年 1 月 18 日已按照 21.38 元/股的价格，完成向三名特定投资者非公开发行 46,345,100 股股份并募集资金 990,858,238 元，扣除各项发行费用 19,300,000 元后的实际募 集资金净额为 971,558,238 元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊 普通合伙）验证，并出具了大信验字[2017]第 2-0006 号的《验资报告》。

（二）本年度使用金额及当前金额

本报告期，募集项目投入金额合计为 6,168.67 万元。截止 2020 年 12 月 31 日，专项账户余额合计为 12,440.74 万元（含利息收入）。

二、募集资金存放和管理情况

1

（一）募集资金管理情况

募集资金到账后，公司及独立财务顾问西南证券股份有限公司与浙商银行股 份有限公司武汉分行、招商银行股份有限公司武汉循礼门支行、中信银行股份有 限公司武汉分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

根据深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及 上市公司制定的募集资金管理制度中相关条款的规定，公司已分别在中信银行武 汉分行，浙商银行武汉分行，招行银行武汉循礼门支行开设募集资金专户。2017 年 1 月 18 日公司分别与中信银行武汉分行，浙商银行武汉分行，招行银行武汉 循礼门支行及独立财务顾问西南证券签订了《募集资金三方监管协议》。上述专 项账户仅用于所募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。2017 年 9 月 2 日 为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，公司和湖北鼎汇微电子材 料有限公司、中信银行股份有限公司武汉分行以及西南证券签署了《募集资金专 户管理三方协议》。2018 年 3 月 7 日，公司分别和中国民生银行股份有限公司珠 海分行、招商银行股份有限公司武汉循礼门支行、杭州银行股份有限公司科技支 行及独立财务顾问西南证券签订了《募集资金三方监管协议》。

报告期内，公司根据《募集资金使用管理制度》的要求，结合实际经营需要， 对募集资金实行专户存放与专项使用管理，便于对募集资金使用情况进行监督， 以保证募集资金专款专用，并严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律 法规的规定存放、使用和管理募集资金，履行了相关义务，未发生违法违规的情 形。

（二）募集资金专户存放情况

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专户存放具体情况如下：

单位：万元

序号	开户银行	募集资金账户	期末余额	所属项目	账户性质
1	中国民生银行 股份有限公司 珠海分行			年产800万支通用再 生耗材智能技术改造 项目
		609890617	3,975.52		活期、定存
2	招商银行股份 有限公司武汉 循礼门支行			集成电路制程工艺材 料及柔性显示材料研 发中心项目
		127902309610111	2,016.54		活期、定存

2

3	招商银行股份 有限公司武汉 循礼门支行
				打印耗材试验研发基 地建设项目
		127902309610310	6,448.68		活期、定存
	合计			12,440.74

注：杭州银行股份有限公司科技支行 3301040160009040620 账户已于 2020

年 5 月 11 日销户。

三、报告期内募集资金使用情况

（一）项目使用情况

报告期内募集资金实际使用情况如下：

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发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表

发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表	发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额					97,155.82			本年度投入募集资金总额		6,168.67
报告期内变更用途的募集资金总额					0.000			已累计投入募集资金总额		89,265.86
累计变更用途的募集资金总额					33,040.00
累计变更用途的募集资金总额比例					34.01%
承诺投资 项目	是否已变 更项目 （含部分 变更）		募集资金承 诺投资总额		调整后投资 总额	本年度 投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 入进度（%） (4)＝(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项目：
彩色打印复 印通用耗材 研发中心项 目		是		5,000.00					2017年12月31日		不适用	是
品牌营销网 络及技术支 持中心项目		是		8,040.00					2019年6月30日		不适用	是
集成电路 (IC)芯片及 制程工艺材 料研发中心 项目		是		20,000.00	484.85		484.85	100%	2018年6月30日		不适用	是
集成电路芯		否		7,600.00	7,600.00		7,923.12	104.25%	2018年12月31日		不适用	否

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片(IC)抛光 工艺材料的 产业化二期 项目
集成电路制 程工艺材料 及柔性显示 材料研发中 心项目	是		3,905.85	964.77	2,903.77	74.34%	2019年12月31日		不适用	否
柔性显示基 板材料研发 及产业化项 目	是		3,000.00		3,027.78	100.93%	2020年6月30日		不适用	否
打印耗材试 验研发基地 建设项目	是		12,000.00	3,898.39	6,545.44	54.55%	2019年12月31日		不适用	否
年产800万 支通用再生 耗材智能化 技术改造项 目	是		4,000.00	81.17	410.65	10.27%	2018年12月31日		不适用	否
旗捷智能打 印耗材芯片 研发中心升 级改造项目	是		10,000.00	1,224.34	10,356.37	103.56%	2019年12月31日		不适用	否
重组交易的	否	23,672.90	23,672.90		23,672.90	100.00%	2017年12月31日		不适用	不适用

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现金对价款
补充流动资 金	否	32,842.92	32,842.92		33,940.98	103.34%	2019 年12 月31 日		不适用	不适用
承诺投资项 目小计	--	97,155.82	97,506.52	6,168.67	89,265.86	--	--
未达到计划进度原因（分具体项目）				1、年产800万支通用再生耗材智能化技术改造项目 本项目实施的主要目的是以满足市场需求，提升名图彩色再生硒鼓生产线的智能化和自动化水平。 鉴于目前公司在该项目主体之外以新设控股子公司为实施主体，正在建设多条硒鼓全自动化产线， 且部分硒鼓半自动化产线已经投产，经审慎研究，决定终止该项目。 2、集成电路制程工艺材料及柔性显示材料研发中心项目 本项目实施的主要目的为开展CMP材料、芯片保护胶带、湿电子化学品的研发，突破制造工艺材 料和柔性显示新材料研发垄断壁垒，致力于CMP抛光材料、CMP后清洗液、芯片保护胶带、柔性 OLED用聚酰亚胺的产业化。鉴于现阶段公司用于集成电路制程工艺材料及柔性显示材料研发的设 备购置及产线安装已经分别在鼎汇微电子和柔显科技两个控股子公司主体上完成，相关材料的研发 已取得进展或正在推进，且拟新建潜江产业园进行抛光垫三期及清洗液的产业化，发展计划有所调 整，经审慎研究，决定终止该项目。 3、打印耗材试验研发基地建设项目 本项目实施的主要目的为对打印耗材行业产品关键技术突破及前沿技术研究开发，加快公司现有技 术的产业化速度。鉴于公司现阶段的主要研究方向在光电半导体及柔性显示新材料领域，且公司在 耗材领域拥有竞争优势，技术领先于行业平均水平，经审慎研究，决定终止该项目。
项目可行性发生重大变化的情况说明				因公司的发展计划调整，公司决定终止年产800万支通用再生耗材智能化技术改造项目、集成电路 制程工艺材料及柔性显示材料研发中心项目、打印耗材试验研发基地建设项目，并将剩余募集资金 补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况				不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况				2018年1月17日和2018年2月6日，公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十次 会议和2018年第一次临时股东大会相继审议通过了《关于变更部分募集资金使用用途的议案》，独 立董事对该事项发表了独立意见，独立财务顾问西南证券股份有限公司对公司本次变更部分募集资 金使用用途事项无异议。募集资金变更后的将全部用于年产800万支通用再生耗材智能化技术改造

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	项目、集成电路制程工艺材料及柔性显示材料研发中心项目、柔性显示基板材料研发及产业化项目、 打印耗材试验研发基地建设项目、旗捷智能打印耗材芯片研发中心升级改造项目，拟投入募集配套 资金分别为4,000.00万元、3,905.85万元、3,000.00万元、12,000.00万元、10,000.00万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	2017年2月10日，第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项 目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金6,000.00万元置换截至2017年1月20日预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金。本次置换已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）核准并出具大信专 审字[2017]第2-00054号报告，独立董事和保荐机构均对本次置换发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	公司于2021年4月8日召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于终止部分非公开发行 募投项目并永久性补充流动资金的议案》，同意公司本次终止“打印耗材试验研发基地建设项目”、 “集成电路制程工艺材料及柔性显示材料研发中心项目”和“年产800万支通用再生耗材智能化技 术改造项目”，并将截至2021年3月31日剩余10,607.01万元募集资金（包括公司利用暂时闲置募 集资金进行现金管理取得的理财收益及募集资金专户活期利息收入）永久补充流动资金（实际补充 流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准）。该事项尚需提交公司2020年度股东大会审议。
募集资金其他使用情况	不适用

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（二）募投项目先期投入及置换情况

2017 年 2 月 10 日，第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资 金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 6,000.00 万元 置换截至 2017 年 1 月 20 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。本次置换 已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）核准并出具大信专审字[2017]第 2-00054 号报告，独立董事和保荐机构均对本次置换发表了同意意见。

报告期内公司无新增募投项目先期投入及置换情况。

（三）变更募集资金投资项目的资金使用情况

1 、变更募集资金投资项目的情况

公司于 2018 年 1 月 16 日召开了第三届董事会第二十七次会议和第三届监事 会第二十次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，独立董事对该事 项发表了独立意见。独立财务顾问对该事项出具了《关于湖北鼎龙控股股份有限 公司变更部分募集资金使用用途专项核查意见》2018 年 2 月 6 日，公司 2018 年 第一次临时股东大会决议审议通过了上述事项，并重新与独立财务顾问、银行签 订《募集资金三方监管协议》。

原募集资金投资项目的具体情况如下表所示：

单位：万元

序号	募集配套资金使用项目	总投资	拟投入的募 集资金金额	实际投入募 集资金金额	截至变更时 尚未使用的 募集资金
1	集成电路（IC）芯片及制程工艺材料 研发中心项目	20,000.00	20,000.00	484.85	19,563.12
2	品牌营销网络及技术支持中心项目	8,040.00	8,040.00	0.00	8,226.46
3	彩色打印复印通用耗材研发中心项目	5,000.00	5,000.00	0.00	5,116.27
合计		33,040.00	33,040.00	484.85	32,905.85

募集资金变更后的投向情况：

			单位：万元	单位：万元
序号	募集配套资金使用项目	实施主体	总投资规模	拟投入募集 配套资金

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序号	募集配套资金使用项目	实施主体	总投资规模	拟投入募集 配套资金
1	年产800万支通用再生耗材智能化 技术改造项目	珠海联合天润打印 耗材有限公司	5,085.04	4,000.00
2	集成电路制程工艺材料及柔性显 示材料研发中心项目	湖北鼎龙控股股份 有限公司	7,911.00	3,905.85
3	柔性显示基板材料研发及产业化 项目	武汉柔显科技股份 有限公司	20,052.00	3,000.00
4	打印耗材研发试验基地建设项目	湖北鼎龙控股股份 有限公司	15,581.69	12,000.00
5	旗捷智能打印耗材芯片研发中心 升级改造项目	杭州旗捷科技有限 公司	10,000.00	10,000.00
合计			58,629.73	32,905.85

2 、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本报告附件《发行股份购买资产 并募集配套资金使用情况对照表》。

（四）使用闲置募集资金购买理财产品的情况

公司于 2017 年 2 月 17 日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关 于公司使用闲置自有资金和募集资金、子公司使用闲置自有资金购买保本型理财 产品的议案》；公司于 2018 年 3 月 2 日召开第三届董事会第二十八次会议，审议 通过了《关于使用闲置募集资金及部分自有资金购买理财产品的议案》；公司于 2019 年 3 月 21 日召开第三届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于使用闲 置募集资金及部分自有资金购买理财产品的议案》；公司于 2020 年 5 月 27 日召 开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产 品的议案》。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司以闲置募集资金进行委托理财尚未到期金额 为 0 万元。

（五）尚未使用的募集资金用途及去向

截止 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部按照规定存放于募 集资金专用账户。

公司于 2021 年 4 月 8 日召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关

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于终止部分非公开发行募投项目并永久性补充流动资金的议案》，同意公司终止 “打印耗材试验研发基地建设项目”、“集成电路制程工艺材料及柔性显示材料研 发中心项目”和“年产 800 万支通用再生耗材智能化技术改造项目”，并将截至 2021 年 3 月 31 日剩余 10,607.01 万元募集资金（包括公司利用暂时闲置募集资 金进行现金管理取得的理财收益及募集资金专户活期利息收入）永久补充流动资 金（实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准）。该事项尚需提交 公司 2020 年度股东大会审议。

（六）募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他事项。

四、独立财务顾问核查意见

西南证券对鼎龙股份募集资金的使用情况进行了核查,主要核查手段包括： 获取鼎龙股份关于募集资金使用情况的说明以及使用的具体明细表；检查募集资 金专户对账单；检查募集资金使用的相关合同等资料；询问募集资金使用情况等。

经核查，独立财务顾问认为：鼎龙股份 2020 年度募集资金存放与使用符合 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，对募集资金进行了专户 存放和专项使用。公司及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况， 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金 的情形。

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（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于湖北鼎龙控股股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之 2020 年度募集资金存放与使用 情况的专项核查意见》之签章页）

西南证券股份有限公司 2021 年 4 月 10 日

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