Hubei Dinglong CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Feb 14, 2014

湖北鼎龙化学股份有限公司

审 核 报 告

大信专审字 [ 2014 ] 第 2-00022 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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目 录

 审核报告 „„„„„„„„„„„„„ 第 1-2 页

 汇总表 „„„„„„„„„„„„„„

第 3 页

 会计师事务所营业执照、资格证书

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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2014]第2-00022 号

湖北鼎龙化学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了湖北鼎龙化学股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013 年12 月 31 日合并及母公司资产负债表和2013 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表 以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和 对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层 的责任。

二、注册会计师的责任

我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表 审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控 股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

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四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2013 年度与控股股东及其他关联方占用资金的情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王知先

中 国·北 京 中国注册会计师：夏红胜

二○一四年二月十三日

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2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2013 年期初占用资金余额	2013 年期初占用资金余额	2013 年度占用累计发生金额（不含利息）	2013 年度占用资金的利息（如有）	2013 年度偿还累计发生金额	2013 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附
属企业
小 计
前大股东及其附
属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2013 年期初往来资金余额		2013 年度往来累计发生金额（不含利息）	2013 年度往来资金的利息（如有）	2013 年度偿还累计发生金额	2013 年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属
企业
小 计
上市公司的子公司及其附属企业	南通龙翔化工有限公司珠海联合天润打印耗材有限公司	控股子公司全资子公司	应付账款应收账款		-72.3845.20	511.28933.71		452.06729.05	-13.16249.86	材料采购销售商品	经营性经营性
小 计					-27.18	1,444.99		1,181.11	236.70
关联自然人及其
控制的法人
小 计
其他关联人及其
附属企业
小 计
合 计					-27.18	1,444.99		1,181.11	236.70

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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