Huaxi Securities Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Sep 16, 2021

证券代码：002926 证券简称：华西证券 公告编号：2021-052 债券代码：112986 债券简称：19 华股02

华西证券股份有限公司关于“19 华股02” 票面利率调整及投资者回售实施办法的第二次提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、根据《华西证券股份有限公司2019 年面向合格投资者公开发行公司债（第二期）募 集说明书》，华西证券股份有限公司2019 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期） （品种一）（以下简称“本期债券”，或“19 华股02”，债券代码：112986）的债券持有 人有权选择在第2 个计息年度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给华西证券 股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）。

2、根据《华西证券股份有限公司2019 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期） 募集说明书》，本期债券的发行人有权于本期债券第2 个付息日前的第20 个交易日，在中 国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。 本期债券在存续期前2 年票面利率为3.48%；在本期债券存续期的第2 年末，发行人决定下 调本期债券票面利率38 个基点，即本期债券存续期后2 年（2021 年10 月23 日至2023 年 10 月22 日）票面利率为3.10%，并在存续期后2 年保持不变。

3、投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告 后，投资者有权选择在第2 个计息年度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发 行人。第2 个计息年度的付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和证券登记机构相关 业务规则完成回售支付工作。

4、投资者参与回售等同于以人民币100 元／张（不含利息）卖出持有的“19 华股02”。 本期债券“19 华股02”最近一次（2021 年7 月27 日）成交均价为100.22 元/张，略高于 回售价格，但后续交易价格可能发生变动，请投资者注意风险。

• 5、回售登记日：2021 年9 月23 日至2021 年9 月27 日。

6、回售价格：人民币100 元/张（不含利息）。

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• 7、回售资金到账日：2021 年10 月25 日。

• 8、发行人不对本次回售债券进行转售。

现将发行人关于调整“19 华股02”票面利率和投资者回售实施办法相关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况及利率调整事项

• 1、债券名称：华西证券股份有限公司2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一

期)。

• 2、债券简称及代码：债券简称为19 华股02，债券代码为112986。

• 3、发行主体：华西证券股份有限公司。

• 4、发行总额及存续规模：发行规模及存续规模为人民币15 亿元。

• 5、债券期限：4 年期，附第2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

• 6、债券利率：本期债券票面利率为3.48%，采用单利按年计息，不计复利。

7、债券形式：本期债券为实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记 机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的规 定进行债券的转让、质押等操作。

8、起息日：本期债券起息日为2019 年10 月23 日。

9、付息日：本期债券的付息日期为2020 年至2023 年每年的10 月23 日（如遇法定节 假日或休息日，则顺延至其后的第1 个交易日；每次付息款项不另计利息）。如投资者行使 回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2020 年至2021 年每年的10 月23 日（如遇法定 节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个交易日；每次付息款项不另计利息）。

10、付息债权登记日：本期债券的付息债权登记日为每年付息日期之前的第1 个交易日。

11、兑付日：本期债券的兑付日期为2023 年10 月23 日（如遇法定节假日或休息日， 则顺延至其后的第1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权， 则其回售部分债券的兑付日为2020 年10 月23 日（如遇法定及政府指定节假日或休息日， 则顺延至其后的第1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。

12、信用级别：经联合信用评级有限公司综合评定，本期债券发行时公司的主体信用等 级为AAA，本期债券的信用等级为AAA。2020 年5 月29 日联合信用评级有限公司将本期债 券信用等级维持为AAA；2020 年9 月3 日，联合信用评级有限公司将公司主体信用等级维持 为AAA，展望为“稳定”。2021 年6 月7 日联合资信评估股份有限公司将公司主体信用等级

维持为AAA，展望为“稳定”；2021 年7 月6 日联合信用评级有限公司将本期债券信用等级 维持为“AAA”。

13、上市时间和地点：2019 年10 月29 日，本期债券于深圳证券交易所上市，债券简 称“19 华股02”。

14、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司。

15、本次利率调整：在本期债券存续期的第2 年末，发行人决定下调本期债券票面利率 38 个基点，即本期债券存续期后2 年（2021 年10 月23 日至2023 年10 月22 日）票面利率 为3.10%，并在存续期后2 年保持不变。

二、“ 19 华股 02 ”投资者回售选择权及回售实施办法

1、投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告 后，投资者有权选择在第2 个计息年度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发 行人。第2 个计息年度的付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和证券登记机构相关 业务规则完成回售支付工作。

2、投资者参与回售等同于以人民币100 元／张（不含利息）卖出持有的“19 华股02”。 本期债券“19 华股02”最近一次（2021 年7 月27 日）成交均价为100.22 元/张，略高于 回售价格，但后续交易价格可能发生变动，请投资者注意风险。

3、回售登记日：2021 年9 月23 日至2021 年9 月27 日。

• 4、回售价格：人民币100 元/张（不含利息）。

5、回售登记办法：投资者可选择将持有的债券全部或部分回售给发行人，在回售登记 日通过深圳证券交易所交易系统进行回售申报，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确 认，不能撤销。相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回 售资金到账日之前，如持有的本期债券发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人本次回售申 报业务失效。

6、选择回售的投资者须于回售登记日进行登记，逾期未办理回售登记手续即视为投资 者不回售，同意继续持有“19 华股02”。

三、回售部分债券付款安排

1、回售资金到账日：2021 年10 月25 日。

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2、回售部分债券享有2020 年10 月23 日至2021 年10 月22 日期间利息，利率（计息 年利率）为3.48%。付息每手债券面值1000 元的“19 华股02”派发利息为人民币34.80 元 （含税），扣税后证券投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为人民币27.84 元，QFII 取得的实际每手派发利息为人民币34.80 元。

3、付款方式：发行人将依照中国结算深圳分公司的登记结果对“19 华股02”回售部分 支付本金及利息，该回售资金通过中国结算深圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司 的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的 资金账户中。

四、回售登记日的交易

“19 华股02”在回售登记日将继续交易。回售部分债券将在回售登记截止日收市后被 冻结。

五、关于债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其 他相关税收法规和文件的规定，本次债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业 债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利 息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本次债券利息个人所得 税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华人民共和国企业所得税法》 及其实施条例、《非居民企业所得税源扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于 境外投资机构境内债券市场企业所得税、增值税的通知》（财税[2018]108 号）等规定，自 2018 年11 月7 日至2021 年11 月6 日止，本期债券对境外机构投资境内债券市场取得的债 券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明其他债券持有者的债券利息所得税 需自行缴纳。

六、本次回售相关机构

1、发行人：华西证券股份有限公司

住所：成都市高新区天府二街198 号

联系地址：成都市高新区天府二街198 号

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法定代表人：杨炯洋 联系人：李斌、曹莹蓓、王德明、彭昊 联系电话：028-86263433 传真：028-65259853 2、债券受托管理人：华金证券股份有限公司 住所：上海市静安区天目西路128 号19 层1902 室 联系地址：上海市浦东新区锦康路258 号13 层 联系人：许可 联系电话：021-20377050 特此公告。

华西证券股份有限公司

2021 年9 月17 日

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