Huaxi Securities Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 12, 2021

华西证券股份有限公司 2020年募集资金年度存放 与使用情况鉴证报告

	防伪编号:0002021047001726355国
报告文号:	天健审 (2021) 11-52号
	委托单位: 华西证券股份有限公司
	被审单位名称: 华西证券股份有限公司
	营业执照号码: 91510000201811328M
事务所名称:	天健会计师事务所(特殊
	普通合伙)
报告日期:	2021-04-12
报备时间:	2021-04-12 14:49:58	防伪二维码
被审单位所在地:	成都
签名注册会计师:	邱鸿
	李青松

华西证券股份有限公司

2020募集资金使用专项审计报告

事务所名称: 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
事务所电话: 0571-88216888
传真: 0571-88216999
通讯地址: 杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼
电子 邮件: pccpa@pccpa.cn
事务所网址: www.pccpa.cn

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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 ……………………………第 1-2 页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ………………第 3- 9 页

$\lambda_{\rm{eff}}$

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2021〕11-52号

华西证券股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的华西证券股份有限公司(以下简称华西证券公司)董事会 编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供华西证券公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为华西证券公司年度报告的必备文件,随同其他文件一 起报送并对外披露。

二、董事会的责任

华西证券公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》及相关格式指引的规定编 制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华西证券公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,华西证券公司董事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年 修订)》及相关格式指引的规定,如实反映了华西证券公司募集资金2020年度实 际存放与使用情况。

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华西证券股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》 及相关格式指引的规定,将本公司募集资金 2020年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

1. 首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2018) 125 号文核准, 并经贵所同意, 本公司由 主承销商中信证券股份有限公司采用包销方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 股票 525,000,000.00 股,发行价为每股人民币 9.46 元,共计募集资金 4,966,500,000 元, 坐扣除股票发行费用 104, 142, 151. 91 元后的募集资金净额为 4, 862, 357, 848. 09 元, 已由 主承销商中信证券股份有限公司于 2018 年 1 月 30 日汇入本公司募集资金监管账户。上述 募集资金到位情况业经四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验 资报告》(川华信验(2018)06号)。

1. 面向合格投资者公开发行公司债券募集资金情况

本公司于 2018年10月18日、2019年3月21日、2019年10月23日及2020年2月 25日面向合格投资者公开发行了四期公司债券, 分别为2018年面向合格投资者公开发行公 司债券(第一期)(以下简称 18 华股 01 债券)、2019 年面向合格投资者公开发行公司债券 (第一期)(以下简称 19 华股 01 债券)、2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二 期)(品种一)(以下简称19华股02债券)、2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第 一期)(疫情防控债)(以下简称20 华股 01债券)。

(1) 18 华股 01 债券及 19 华股 01 债券募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2018) 1350 号文核准, 本公司可面向合格投资 者公开发行面值不超过 19 亿元的公司债券。本公司采用分期发行方式,于 2018 年 10 月 18 日及 2019年3月21日分别完成了18华股01债券、19华股01债券的发行工作,募集资金

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分别为人民币 1,000,000,000.00元、900,000,000.00元。扣除发行费用后,实际可使用募 集资金分别为人民币 998, 947, 000. 00 元、899, 052, 300. 00 元。

(2) 19 华股 02 债券及 20 华股 01 债券募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2019) 1709 号文核准, 本公司可面向合格投资 者公开发行面值不超过25亿元的公司债券。本公司采用分期发行方式,于2019年10月23 日及 2020年2月25日分别完成了19华股 02债券、20 华股 01债券的发行工作,募集资 金为人民币 1,500,000,000.00元、1,000,000,000.00元。扣除发行费用后,实际可使用募 集资金为人民币 1,495,500,000,00元、997,000,000,00元。

1. 非公开发行公司债券募集资金情况

根据深圳证券交易所《关于华西证券股份有限公司 2019 年非公开发行公司债券符合 深交所转让条件的无异议函》(深证函 (2019) 183 号),本公司可非公开发行面值不超过 50 亿元人民币的公司债券。本公司采取分期发行方式,于2020年3月20日完成了2020年非 公开发行公司债券(第一期)(以下简称20华西01债券)的发行工作,募集资金为人民币 3,000,000,000.00 元。20 华西 01 债券由公司自主发行,实际可使用募集资金为人民币 3,000,000,000.00元。

1. 非公开发行次级债券募集资金情况

根据深圳证券交易所《关于华西证券股份有限公司 2020 年证券公司次级债券符合深交 所转让条件的无异议函》(深证函〔2020〕556号),本公司可非公开发行面值不超过30亿 元人民币的次级债券。本公司采用分期发行方式,于2020年9月15日完成了2020年证券 公司次级债券(第一期)(以下简称 20 华西 C1 债券)的发行工作, 募集资金为人民币 1,500,000,000.00元,实际可使用募集资金 1,500,000,000.00元。

(二) 募集资金使用和结余情况

1. 首次公开发行股票募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金 4,875,978,322,35 元,以前年度收到的银行存款利息 扣除银行手续费等的净额为 13,620,474.26元。

截至 2020年12月31日, 募集资金已全部使用完毕, 募集资金专户均已销户。

1. 面向合格投资者公开发行公司债券募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金 3,395,032,450,01 元,以前年度收到的银行存款利息 扣除银行手续费等的净额为 2, 557, 659. 38 元; 2020 年度实际使用募集资金 970, 437, 163. 63 元, 2020 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4, 925, 473. 93 元, 累计已使

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用募集资金 4,365,469,613.64 元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 7,483,133.31元。

截至 2020年12月31日, 募集资金余额为人民币 32,512,819.67元(包括累计收到的 银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

1. 非公开发行公司债券募集资金情况

本公司 2020 年度实际使用募集资金 3,000,916,666,67 元, 2020 年度收到的银行存款 利息扣除银行手续费等的净额为 4, 303, 453. 78 元; 累计已使用募集资金 3, 000, 916, 666. 67 元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4,303,453,78元。

截至 2020年 12月 31日, 募集资金余额为人民币 172.30元(包括累计收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额)。

注: 本公司本年收到的银行存款利息中 3,386,614.81 元用于偿还转融资

1. 非公开发行次级债券募集资金情况

本公司 2020 年度实际使用募集资金 1, 498, 087, 123. 29 元, 2020 年度收到的银行存款 利息扣除银行手续费等的净额为 1,035,522.47 元; 累计已使用募集资金 1,498,087,123.29 元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,035,522.47 元。

截至 2020年 12月 31日, 募集资金余额为人民币 2, 948, 399. 18 元 (包括累计收到的 银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者权益, 本公 司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规 则(2020年修订)》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》等有关法 律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《华西证券股份有限公司募集 资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。

1. 首次公开发行股票募集资金管理情况

根据《管理办法》,本公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并连 同保荐机构中信证券股份有限公司于 2018 年 2 月 23 日分别与中国农业银行股份有限公司 成都总府支行、中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行、中国建设银行股份有限公司成 都新华支行、中国银行股份有限公司四川省分行、中信银行股份有限公司成都分行签订了

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《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三 方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

1. 面向合格投资者公开发行公司债券募集资金管理情况

根据《管理办法》,本公司对募集资金实行专户存储,并连同保荐机构中信证券股份有 限公司于 2018年10月22日、2019年3月29日、2019年10月22日分别与中国工商银行 股份有限公司成都盐市口支行、中信银行股份有限公司成都分行、中国工商银行股份有限公 司成都盐市口支行签订了《募集资金三方监管协议》并开设了18华股01债券、19华股01 债券、19 华股 02 债券募集资金专项账户,连同保荐机构华金证券股份有限公司于 2020 年 2月25日与中国银行股份有限公司四川省分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》并 开设了20华股01 债券的募集资金专项账户,明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深 圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照 履行。

1. 非公开发行公司债券募集资金管理情况

根据《管理办法》,本公司对募集资金实行专户存储,并连同受托管理机构中原证券股 份有限公司于 2020 年 3 月 16 日与中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行签订了《募 集资金三方监管协议》并开设了20华西01债券的募集资金专项账户,明确了各方的权利和 义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用募 集资金时已经严格遵照履行。

1. 非公开发行次级债券募集资金管理情况

根据《管理办法》,本公司对募集资金实行专户存储,并连同受托管理机构中原证券股 份有限公司于 2020 年 9 月 16 日与中国农业银行股份有限公司成都总府支行签订了《募集 资金三方监管协议》并开设了20华西C1 债券的募集资金专项账户, 明确了各方的权利和义 务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用募集 资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日,本公司有 6 个募集资金专户,募集资金存放情况如下:

单位:人民币元

开户银行	银行账号	募集资金余额
中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行	4402902029100367958	0.00

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中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行	4402902029100367958	0.00
中信银行股份有限公司成都分行	8111001411900530247	0.01
中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行	4402902029177777806	10.04
中国银行股份有限公司四川省分行营业部	122616056306	32, 512, 809. 62
中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行	4402902029100468125	172.30
中国农业银行股份有限公司成都总府支行	22900101040046259	2, 948, 399. 18
ìt合		35, 461, 391. 15

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

• 1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
• (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
• 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
• 本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件: 募集资金使用情况对照表

ł 众 $\lambda$

d)

附件			募集		资金使用情况对照表
					2020年度					单位:人民币万元
编制单位: 华西证券胶份有限公司募集资金总额[注		$\vec{a}$	1, 375, 285. 71		本年度投入募集资金总额			546, 944. 10
报告期内变更用途的募集资金总额		$0_{0_S}$
累计变更用途的募集资金总额					己累计投入募集资金总额			1, 374, 045. 17
累计变更用途的募集资金总额比例
和超募资金投向承诺投资项目	(含部分变更)已变更项目昆否	承诺投资总额募集资金	投资总额调整后$\widehat{\Xi}$	投入金额本年度	累计投入金额截至期末$\odot$	$(3) = (2) / (1)$投资进度(%)截至期末	可使用状态日期项目达到预定	实现的效益本年度	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
					公开发行股票方式募集
增加公司资本金,	ҚД	486, 235.78	486, 235.78		487, 597.83	100.28	不适用	不适用	不适用	Кα
扩展相关业务					发行公司债方式募集
补充公司营运资金	否	739, 049.93	739, 049. 93	397, 135.39	736, 638. 63	99.67	不适用	不适用	不适用	否
					发行次级债方式募集
补充公司营运资金	Кπ	150,000.00	150,000.00	49, 808.71	149, 808.71	99.87	不适用	不适用	不适用	Кά
圡₫μ		$\overline{71}$1, 375, 285.	1, 375, 285.71	546, 944. 10	1, 374, 045. 17
		(分具体项目					$#$
未达到计划进度或预计收益的情况和原因							无
项目可行性发生重大变化的情况说明

以全区中的 电核气管

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$W_H$

[注] "募集资金总额"为扣除发行费用后的募集资金净额