Huasu Holdings CO.,Ltd - M&A Activity 2021

中天国富证券有限公司

华塑控股股份有限公司（简称“华塑控股”或“上市公司”）本次拟以现金向深圳天润达科技发展有限公司购买天玑智谷（湖北）信息技术有限公司（简称 “天玑智谷”）51%股权。

中天国富证券有限公司（简称 “ 本独立财务顾问”）担任华塑控股本次交易的独立财务顾问，根据中国证监会《并购重组审核分道制实施方案》、深圳证券交易所《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》等规范性文件的要求，对华塑控股本次交易所涉及的产业政策和交易类型进行了核查，核查意见如下：

一、本次重大资产重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的 “ 汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业 ” 等重点支持推进兼并重组的行业或企业。

本次重大资产重组涉及的标的公司天玑智谷当前主要业务包括显示器产品的研发、生产以及销售，属于显示器制造行业。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），天玑智谷所属行业为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”，属于电子信息行业范围。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重大资产重组涉及的行业与企业属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业。

二、本次重大资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否构成重组上市

1 、本次重大资产所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购

华塑控股目前通过控股子公司上海樱华医院管理有限公司开展全科医疗服务，此外还通过控股子公司北京博威亿龙文化传播有限公司开展演出、会展服务业务。天玑智谷主要从事显示器产品的研发、生产以及销售。因此，本次重组所涉及的交易类型不属于同行业或上下游并购。

经核查，本独立财务顾问认为：本次资产重组所涉及的交易类型不属于同行业或上下游并购。

本次重大资产重组不会导致上市公司控股股东及实际控制人发生变更，不涉及向最近36个月内成为上市公司控股股东的湖北资管及其关联方购买资产。因此，本次重大资产重组不构成重组上市。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重大资产重组不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。

本次交易中，上市公司全资子公司成都康达瑞信企业管理有限公司以支付现金的方式购买天玑智谷51%股权。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重大资产重组不涉及发行股份。

经核查，截至本核查意见签署日，上市公司不存在被中国证监会立案稽查且尚未结案的情形。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于华塑控股股份有限公司本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见》之签章页）

财务顾问主办人：李阁陈定董方涛

中天国富证券有限公司

2021 年 9 月 3 日