HUAPONT LIFE SCIENCES CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2021

Apr 27, 2021

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

==> picture [112 x 69] intentionally omitted <==

华邦生命健康股份有限公司

2021 年第一季度报告

2021 年 4 月

1

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人张松山、主管会计工作负责人王剑及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 王剑声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

2

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	2,819,567,735.13	2,254,687,980.04	25.05%
归属于上市公司股东的净利润（元）	121,602,831.86	82,868,734.68	46.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	119,913,108.96	78,033,653.00	53.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-37,804,090.99	179,982,272.78	-121.00%
基本每股收益（元/股）	0.06	0.04	50.00%
稀释每股收益（元/股）	0.06	0.04	50.00%
加权平均净资产收益率	1.26%	0.88%	0.38%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	28,738,539,024.16	28,226,109,662.70	1.82%
归属于上市公司股东的净资产（元）	9,748,735,946.54	9,629,493,730.58	1.24%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-4,987,885.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	11,448,369.98
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	841.19
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金	-3,403,951.95
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,217,958.20
减：所得税影响额	152,406.37
少数股东权益影响额（税后）	-2,714.09
合计	1,689,722.90	--

3

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1 、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

单位：股

			报告期末表决权恢复的优先股股	报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数		91,267			0
			东总数（如有）
		前10名股东持股情况
				持有有限售条件	质押或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量
				的股份数量	股份状态	数量
西藏汇邦科技有 限公司	境内非国有法人	18.71%	370,449,804	0
					质押	252,140,000
张松山	境内自然人	5.91%	117,095,583	87,821,687	质押	66,000,000
张一卓	境内自然人	3.78%	74,861,821	0	质押	37,000,000
董晓明	境内自然人	3.76%	74,356,588	0	质押	0
李生学	境内自然人	3.24%	64,091,489	0	质押	0
于俊田	境内自然人	1.67%	33,000,000	24,750,000	质押	33,000,000
王加荣	境内自然人	1.37%	27,180,308	20,385,231	质押	20,880,000
香港中央结算有 限公司	境外法人	1.04%	20,674,224	0
					质押	0
王榕	境内自然人	0.82%	16,300,000	12,225,000	质押	0
西安投资控股有 限公司	国有法人	0.79%	15,625,000	0
					质押	0
		前10名无限售条件股东持股情况
					股份种类
股东名称		持有无限售条件股份数量
					股份种类	数量
西藏汇邦科技有限公司		370,449,804			人民币普通股	370,449,804
张一卓		74,861,821			人民币普通股	74,861,821
董晓明		74,356,588			人民币普通股	74,356,588
李生学		64,091,489			人民币普通股	64,091,489
张松山		29,273,896			人民币普通股	29,273,896

4

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

香港中央结算有限公司	20,674,224	人民币普通股	20,674,224
西安投资控股有限公司	15,625,000	人民币普通股	15,625,000
杨维虎	14,271,661	人民币普通股	14,271,661
姜雪萍	10,067,800	人民币普通股	10,067,800
于洁	9,960,300	人民币普通股	9,960,300
	西藏汇邦科技有限公司为公司控股股东，张松山先生为西藏汇邦科技有限公司的实际
上述股东关联关系或一致行动的
	控制人，张一卓先生为张松山先生之子，除此之外，公司未知其他上述股东是否存在
说明
	关联关系或是否存在一致行动。
	截至报告期末：
	1.西藏汇邦科技有限公司普通证券账户持有公司股份357,899,804股,通过信用交易
	担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份12,550,000股，实际合计持有
	370,449,804股；
前10名股东参与融资融券业务情	2.张一卓普通证券账户持有公司股份60,861,821股,通过信用交易担保证券账户参
况说明（如有）	与融资融券业务持有公司股份14,000,000股，实际合计持有74,861,821股;
	3.李生学普通证券账户持有公司股份55,411,389股,通过信用交易担保证券账户参
	与融资融券业务持有公司股份8,680,100股，实际合计持有64,091,489股;
	4.西安投资控股有限公司普通证券账户持有公司股份0股,通过信用交易担保证券
	账户参与融资融券业务持有公司股份15,625,000股，实际合计持有15,625,000股.

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

5

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
			资产负债表
科目名称	期末余额	上年度末	波动金额	波动比例	变动原因
使用权资产	353,323,679.89	0.00	353,323,679.89	100.00%	主要原因系执行新租赁准则影响所
					致
长期待摊费用	350,581,523.69	694,804,340.49	-344,222,816.80	-49.54%	主要原因系执行新租赁准则影响所
					致
其他非流动资产	511,254,247.84	393,128,624.34	118,125,623.50	30.05%	预付土地款及项目投资款增加所致
应付职工薪酬	149,475,432.56	224,403,058.56	-74,927,626.00	-33.39%	主要原因系本期发放上年度年终奖
					等薪金所致
长期应付款	334,830,575.44	196,801,465.44	138,029,110.00	70.14%	主要原因系本期发生售后回租业务
					所致
			利润表
科目名称	本期发生额	上期发生额	波动金额	波动比例	变动原因
营业收入	2,819,567,735.13	2,254,687,980.04	564,879,755.09	25.05%	主要原因系公司积极开拓市场，销售
					规模增加以及上年同期受疫情影响
					等所致
其他收益	19,657,559.61	14,889,577.71	4,767,981.90	32.02%	主要原因系政府补助影响所致
所得税费用	63,005,118.03	46,173,974.90	16,831,143.13	36.45%	主要原因系利润总额增加所致
			现金流量表
科目名称	本期发生额	上期发生额	波动金额	波动比例	变动原因
经营活动产生的现	-37,804,090.99	179,982,272.78	-217,786,363.77	-121.00%	公司经营活动现金流同比变动较大，
金流量净额					主要系公司响应政府号召，就地过
					年，工厂开工率较去年同期大幅增
					加，相应的采购规模加大，同时销售
					规模增加，应收账款尚未回款所致。
投资活动产生的现	-81,838,786.30	-398,445,750.32	316,606,964.02	79.46%	主要原因系本期赎回到期理财产品
金流量净额					以及本期购买理财产品减少等所致。
筹资活动产生的现	50,143,727.51	551,649,767.85	-501,506,040.34	-90.91%	主要原因系本期融资现金流净额减
金流量净额					少所致

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

6

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事 项。

四、金融资产投资

1 、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

2 、衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		是否 关联 交易										期末投
										计提减
				衍生品								资金额
衍生品投								报告期	报告期	值准备			报告期
	关联		衍生品投资	投资初	起始	终止日	期初投				期末投	占公司
资操作方								内购入	内售出	金额			实际损
	关系		类型	始投资	日期	期	资金额				资金额	报告期
名称								金额	金额	（如			益金额
				金额								末净资
										有）
												产比例
宁波银行	否	否	远期结售汇	39,953.03				39,953.03	10,382.18		29,570.85	2.07%	-221.85
宁波银行	否	否	期权	22,881.48				22,881.48	9,738.88		13,142.6	0.92%	-198.18
上海银行	否	否	远期结售汇	522.18				522.18	522.18			0.00%	-1.6
招行银行	否	否	远期结售汇	413.24			273.43	139.8	273.43		139.8	0.01%	16.82
浙商银行	否	否	远期结售汇	34,789.62			17,966.45	16,823.17	13,177.32		21,612.3	1.51%	-20.93
浙商银行	否	否	期权	3,154.22				3,154.22			3,154.22	0.22%	-1.07
中国银行	否	否	远期结售汇	8,916.62			4,384.92	4,531.7	6,508.3		2,408.32	0.17%	2.13
中国建设		否
	否		远期结售汇	3,970.46				3,970.46			3,970.46	0.28%	-12.21
银行
合计				114,600.85	--	--	22,624.8	91,976.04	40,602.29		73,998.55	5.18%	-436.89
衍生品投资资金来源				自筹资金
涉诉情况（如适用）				不适用

7

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

衍生品投资审批董事会公告披露日
	2020年12月01日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
	2020年12月18日
期（如有)
	一、远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的风险分析
	远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务可规避人民币兑外币汇率波动对
	未来外币回款造成的汇兑损失，使公司专注于生产销售，但同时远期结售汇业务和人
	民币对外汇期权组合等业务也会存在一定风险：1、汇率波动风险；2、内部控制风
	险；3、客户违约风险；4、回款预测风险；5、公允价值确定的风险。
	二、公司采取的风险控制措施
	1、当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司
报告期衍生品持仓的风险分析及控
	会提出要求，与客户协商调整价格。
制措施说明（包括但不限于市场风	2、公司已制定《华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度》，对远期
	结售汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程
险、流动性风险、信用风险、操作
	序等做出明确规定，人民币对外汇期权组合业务严格参照《华邦生命健康股份有限公
风险、法律风险等）	司远期结售汇内部控制制度》的操作原则、审批权限、内部控制流程、内部风险报告
	制度和风险处理程序来控制业务风险。
	3、公司财务管理部会定期获得银行提供的远期汇率、估值结果等，另外寻求其
	他交易对手的不同报价并进行交叉核对，并会定期回顾已执行合同的结果，及时调整
	远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务。
	4、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收
	账款，避免出现应收账款逾期的现象。
	5、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核
	查。
已投资衍生品报告期内市场价格或
	公司对未到期远期结售汇合同公允价值的核算，主要是根据期末持有的未到期远期结
产品公允价值变动的情况，对衍生	售汇合同签约价格与银行期末远期汇价的差异进行确认；公司对未到期的人民币对外
品公允价值的分析应披露具体使用	汇期权组合业务公允价值的核算，主要是银行根据外汇市场信息对未执行期权合约进
的方法及相关假设与参数的设定	行公允价值的评估进行确认。
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比	/
是否发生重大变化的说明
	公司为了锁定成本，降低汇率风险，使公司专注于生产经营，公司与银行对外汇远期
独立董事对公司衍生品投资及风险	结售汇业务进行汇兑保值，以降低成本及经营风险。公司已为操作外汇远期结售汇业
	务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，可有效控制风险，符合公司及全
控制情况的专项意见
	体股东的利益，有利于公司的长远发展。我们同意公司2021年度在不超过42,000
	万美元额度内开展外汇远期结售汇和人民币对外汇期权组合等业务。

五、募集资金投资项目进展情况

√ 适用 □ 不适用

2015年非公开发行股票190,785.34万元，支付其他发行费用26 万元，截至2021年3月31日已使用募集资金 184,647.03万元， 使用闲置募集资金暂时进行现金管理7,000.00万元，剩余4,227.44万元（截至2021年3月31日，募集资金利息收入扣除手续费 的净额合计为5,115.12万元）。

六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

8

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

七、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

八、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	自有资金	108,206.5	84,842.5	0
银行理财产品	募集资金	24,800	17,000	0
信托理财产品	自有资金	39,262.71	39,262.71	0
券商理财产品	自有资金	3,310.7	760.9	0
合计		175,579.91	141,866.11	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

九、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

					谈论的主要内
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	容及提供的资	调研的基本情况索引
					料
					公司股价下跌
					情况、玛恩医	调研的有关情况详见
				西南证券高净	院产品、各创	公司登载于深圳证券
2021年02月	重庆北部宽仁
		实地调研	个人	值客户共10余	新药的合作模	交易所互动易平台上
02日	医院				式、开展	的《华邦健康：
				人	CDMO业务优	002004华邦健康调研
					势、分拆剥离	活动信息20210203》
					情况等

9

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

第四节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：华邦生命健康股份有限公司

2021 年 03 月 31 日

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	3,964,925,012.53	4,122,428,931.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	771,953,598.53	862,273,588.70
衍生金融资产
应收票据	100,056,814.66	125,091,355.92
应收账款	2,177,709,657.44	1,921,132,161.06
应收款项融资	159,828,593.62	145,615,504.95
预付款项	210,716,237.83	179,408,455.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	461,927,765.61	401,894,438.14
其中：应收利息	17,273,814.94	26,895,013.64
应收股利	4,245,228.72	4,245,228.72
买入返售金融资产
存货	2,197,506,920.60	1,951,036,093.38
合同资产	1,218,253.73	4,189,427.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	910,883,114.42	1,089,957,163.94
流动资产合计	10,956,725,968.97	10,803,027,119.87
非流动资产：

10

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,396,294,258.69	2,357,658,253.14
其他权益工具投资	233,760,904.10	235,517,503.02
其他非流动金融资产	11,657,583.74	11,556,922.93
投资性房地产	765,571,205.12	608,743,272.21
固定资产	6,168,343,236.03	6,096,902,175.68
在建工程	1,415,382,802.37	1,531,642,368.02
生产性生物资产	29,248,935.22	29,015,634.01
油气资产
使用权资产	353,323,679.89
无形资产	1,705,100,763.65	1,642,547,391.73
开发支出	1,326,673.41	1,483,602.28
商誉	3,465,087,775.76	3,465,087,775.76
长期待摊费用	350,581,523.69	694,804,340.49
递延所得税资产	374,879,465.68	354,994,679.22
其他非流动资产	511,254,247.84	393,128,624.34
非流动资产合计	17,781,813,055.19	17,423,082,542.83
资产总计	28,738,539,024.16	28,226,109,662.70
流动负债：
短期借款	6,345,182,246.97	6,709,154,966.64
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	5,247,525.72
衍生金融负债
应付票据	839,056,571.02	748,724,447.24
应付账款	1,172,940,179.77	1,010,034,167.07
预收款项	51,648,646.49	20,843,887.74
合同负债	232,995,655.10	284,552,248.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款

11

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

代理承销证券款
应付职工薪酬	149,475,432.56	224,403,058.56
应交税费	222,623,938.89	223,757,830.64
其他应付款	1,325,854,546.27	1,177,768,583.39
其中：应付利息
应付股利	13,237,330.76	6,763,610.76
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	709,501,370.51	585,669,828.78
其他流动负债	739,821,666.69	735,895,690.27
流动负债合计	11,794,347,779.99	11,720,804,709.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,961,272,257.86	1,838,561,835.79
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,360,276.39
长期应付款	334,830,575.44	196,801,465.44
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	238,977,976.71	224,944,362.25
递延所得税负债	106,469,399.16	108,314,779.62
其他非流动负债
非流动负债合计	2,645,910,485.56	2,368,622,443.10
负债合计	14,440,258,265.55	14,089,427,152.31
所有者权益：
股本	1,979,919,191.00	1,979,919,191.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,879,786,621.63	4,885,134,620.05
减：库存股

12

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

其他综合收益	-109,283,152.05	-111,303,419.43
专项储备	19,497,871.28	18,530,756.14
盈余公积	392,746,417.29	392,746,417.29
一般风险准备
未分配利润	2,586,068,997.39	2,464,466,165.53
归属于母公司所有者权益合计	9,748,735,946.54	9,629,493,730.58
少数股东权益	4,549,544,812.07	4,507,188,779.81
所有者权益合计	14,298,280,758.61	14,136,682,510.39
负债和所有者权益总计	28,738,539,024.16	28,226,109,662.70

法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑

2 、母公司资产负债表

	单位：元	单位：元
项目	2021年3月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	893,335,407.98	938,261,672.51
交易性金融资产	133,065,935.06	131,612,315.71
衍生金融资产
应收票据		21,386,840.00
应收账款
应收款项融资
预付款项	8,236,312.90	526,018.70
其他应收款	1,452,860,874.96	1,723,750,370.20
其中：应收利息	5,130,200.76	9,801,556.08
应收股利	0.00	0.00
存货	4,221,809.37	6,285,883.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,246,395.57	6,340,548.09
流动资产合计	2,496,966,735.84	2,828,163,649.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资

13

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

长期应收款
长期股权投资	11,492,766,409.64	11,484,607,837.61
其他权益工具投资	47,610,244.92	47,610,244.92
其他非流动金融资产	10,680,000.00	10,680,000.00
投资性房地产	614,802,125.24	620,379,760.25
固定资产	9,056,572.64	9,265,841.97
在建工程	240,086.21	240,086.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,130,881.96	1,279,788.62
开发支出	0.00	0.00
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	155,120,272.97	155,120,272.97
其他非流动资产
非流动资产合计	12,331,406,593.58	12,329,183,832.55
资产总计	14,828,373,329.42	15,157,347,481.64
流动负债：
短期借款	2,485,207,029.54	3,024,730,977.38
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	734,050.02	734,050.02
预收款项	9,871,686.63	13,353,616.47
合同负债	0.00	0.00
应付职工薪酬	280,937.61	2,279,921.36
应交税费	475,384.57	836,426.39
其他应付款	1,842,707,315.71	1,781,795,516.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	614,416,223.61	503,500,000.00
其他流动负债	718,843,013.70	710,348,493.16

14

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

流动负债合计	5,672,535,641.39	6,037,579,001.68
非流动负债：
长期借款	1,135,354,169.01	1,054,771,448.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,220,000.00	2,220,000.00
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	1,137,574,169.01	1,056,991,448.86
负债合计	6,810,109,810.40	7,094,570,450.54
所有者权益：
股本	1,979,919,191.00	1,979,919,191.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,073,298,296.89	5,073,298,296.89
减：库存股
其他综合收益	-20,445,703.24	-20,445,703.24
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	392,746,417.29	392,746,417.29
未分配利润	592,745,317.08	637,258,829.16
所有者权益合计	8,018,263,519.02	8,062,777,031.10
负债和所有者权益总计	14,828,373,329.42	15,157,347,481.64

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,819,567,735.13	2,254,687,980.04
其中：营业收入	2,819,567,735.13	2,254,687,980.04

15

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,624,903,669.96	2,144,965,786.61
其中：营业成本	1,755,774,093.44	1,402,215,117.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	22,805,859.34	20,364,583.40
销售费用	440,117,845.76	346,916,901.88
管理费用	230,756,278.97	199,556,524.34
研发费用	73,643,518.69	75,496,146.72
财务费用	101,806,073.76	100,416,512.59
其中：利息费用	115,109,132.99	136,524,587.63
利息收入	20,042,854.83	21,375,355.58
加：其他收益	19,657,559.61	14,889,577.71
投资收益（损失以“－”号填
	19,697,316.47	26,782,061.58
列）
其中：对联营企业和合营企
	13,822,467.24	16,152,077.20
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
	357,598.69	-1,441,478.82
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
	2,334,403.51	-3,649,395.85
填列）
资产减值损失（损失以“-”号	-51,095.79	47,902.47

16

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

填列）
资产处置收益（损失以“-”号
	123,420.40	73,849.67
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	236,783,268.06	146,424,710.19
加：营业外收入	856,428.21	4,579,527.87
减：营业外支出	5,047,031.84	4,443,708.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	232,592,664.43	146,560,529.13
列）
减：所得税费用	63,005,118.03	46,173,974.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	169,587,546.40	100,386,554.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
	169,587,546.40	100,386,554.23
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	121,602,831.86	82,868,734.68
2.少数股东损益	47,984,714.54	17,517,819.55
六、其他综合收益的税后净额	5,639,461.08	20,947,416.54
归属母公司所有者的其他综合收益
	2,020,267.38	17,108,419.74
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
	1,370,882.25	3,663,209.30
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
	1,370,882.25	3,663,209.30
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
	649,385.13	13,445,210.44
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变

17

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	649,385.13	13,445,210.44
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
	3,619,193.70	3,838,996.80
税后净额
七、综合收益总额	175,227,007.48	121,333,970.77
归属于母公司所有者的综合收益
	123,623,099.24	99,977,154.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额	51,603,908.24	21,356,816.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.06	0.04
（二）稀释每股收益	0.06	0.04

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	19,825,401.04	19,741,294.81
减：营业成本	8,353,181.99	10,661,458.00
税金及附加	78,584.35	610,018.79
销售费用	0.00	0.00
管理费用	9,147,829.83	9,977,292.85
研发费用	0.00	0.00
财务费用	50,806,857.71	51,500,542.57
其中：利息费用	62,320,849.15	72,864,885.49
利息收入	17,124,288.73	21,522,932.16
加：其他收益	206,483.92	235,273.00
投资收益（损失以“－”号填
	-1,407,650.89	263,091,589.27
列）

18

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

其中：对联营企业和合营企
	659,138.46	4,614,133.93
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
	1,453,619.35	56,794.52
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
	3,697,989.61	-97,793.48
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-44,610,610.85	210,277,845.91
加：营业外收入	97,098.77	10,000.00
减：营业外支出	0.00	0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-44,513,512.08	210,287,845.91
列）
减：所得税费用	0.00	0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-44,513,512.08	210,287,845.91
（一）持续经营净利润（净亏损
	-44,513,512.08	210,287,845.91
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他

19

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-44,513,512.08	210,287,845.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.02	0.11
（二）稀释每股收益	-0.02	0.11

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,233,972,460.60	2,020,687,132.24
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	105,569,691.50	81,055,850.92

20

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

收到其他与经营活动有关的现金	58,232,959.58	61,536,489.20
经营活动现金流入小计	2,397,775,111.68	2,163,279,472.36
购买商品、接受劳务支付的现金	1,239,331,951.48	997,343,397.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	429,404,439.59	356,882,474.50
金
支付的各项税费	202,346,063.97	156,184,351.56
支付其他与经营活动有关的现金	564,496,747.63	472,886,976.26
经营活动现金流出小计	2,435,579,202.67	1,983,297,199.58
经营活动产生的现金流量净额	-37,804,090.99	179,982,272.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,981,542,405.46	2,576,114,262.13
取得投资收益收到的现金	19,265,551.30	17,393,668.66
处置固定资产、无形资产和其他
	33,472,429.66	64,027.75
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	263,455.00	1,098,022.60
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	33,854,307.64	5,346,741.08
投资活动现金流入小计	2,068,398,149.06	2,600,016,722.22
购建固定资产、无形资产和其他
	367,256,126.59	333,253,811.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,707,680,808.77	2,664,750,760.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	75,300,000.00	457,900.00
投资活动现金流出小计	2,150,236,935.36	2,998,462,472.54
投资活动产生的现金流量净额	-81,838,786.30	-398,445,750.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,485,855.00

21

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

其中：子公司吸收少数股东投资
	1,485,855.00
收到的现金
取得借款收到的现金	2,342,839,444.16	4,604,113,625.24
收到其他与筹资活动有关的现金	588,363,243.50	54,130,276.97
筹资活动现金流入小计	2,932,688,542.66	4,658,243,902.21
偿还债务支付的现金	2,333,117,669.37	2,744,728,535.88
分配股利、利润或偿付利息支付
	93,127,666.34	188,053,873.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	13,736.00	77,867,725.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	456,299,479.44	1,173,811,725.08
筹资活动现金流出小计	2,882,544,815.15	4,106,594,134.36
筹资活动产生的现金流量净额	50,143,727.51	551,649,767.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	2,988,798.52	8,628,968.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-66,510,351.26	341,815,259.21
加：期初现金及现金等价物余额	2,216,478,123.15	1,873,723,582.52
六、期末现金及现金等价物余额	2,149,967,771.89	2,215,538,841.73

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	774,544.00	0.00
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	11,765,318.23	14,112,948.40
经营活动现金流入小计	12,539,862.23	14,112,948.40
购买商品、接受劳务支付的现金	1,349,100.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现
	7,166,526.88	5,170,071.97
金
支付的各项税费	882,166.15	978,604.94
支付其他与经营活动有关的现金	8,614,523.49	7,016,949.42
经营活动现金流出小计	18,012,316.52	13,165,626.33
经营活动产生的现金流量净额	-5,472,454.29	947,322.07
二、投资活动产生的现金流量：

22

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

收回投资收到的现金	22,202,500.03	540,162,848.00
取得投资收益收到的现金	0.00	58,447,955.38
处置固定资产、无形资产和其他
	0.00	0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	0.00	0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	983,896,478.14	1,326,429,159.13
投资活动现金流入小计	1,006,098,978.17	1,925,039,962.51
购建固定资产、无形资产和其他
	73,717.20	41,520.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金	19,655,298.60	362,495,642.51
取得子公司及其他营业单位支付
	0.00	0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	725,000,000.00	1,952,060,000.00
投资活动现金流出小计	744,729,015.80	2,314,597,163.50
投资活动产生的现金流量净额	261,369,962.37	-389,557,200.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,047,150,000.00	3,299,939,278.23
收到其他与筹资活动有关的现金	742,813,826.75	104,103,728.74
筹资活动现金流入小计	1,789,963,826.75	3,404,043,006.97
偿还债务支付的现金	1,394,460,666.67	1,878,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	49,576,473.34	73,814,771.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	522,752,375.37	1,013,374,483.42
筹资活动现金流出小计	1,966,789,515.38	2,965,189,255.20
筹资活动产生的现金流量净额	-176,825,688.63	438,853,751.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	5.07	11.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额	79,071,824.52	50,243,884.79
加：期初现金及现金等价物余额	60,738,166.17	70,102,146.32
六、期末现金及现金等价物余额	139,809,990.69	120,346,031.11

23

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

二、财务报表调整情况说明

1 、 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	4,122,428,931.57	4,122,428,931.57
交易性金融资产	862,273,588.70	862,273,588.70
应收票据	125,091,355.92	125,091,355.92
应收账款	1,921,132,161.06	1,921,132,161.06
应收款项融资	145,615,504.95	145,615,504.95
预付款项	179,408,455.17	179,408,455.17
其他应收款	401,894,438.14	401,894,438.14
其中：应收利息	26,895,013.64	26,895,013.64
应收股利	4,245,228.72	4,245,228.72
存货	1,951,036,093.38	1,951,036,093.38
合同资产	4,189,427.04	4,189,427.04
其他流动资产	1,089,957,163.94	1,089,957,163.94
流动资产合计	10,803,027,119.87	10,803,027,119.87
非流动资产：
长期股权投资	2,357,658,253.14	2,357,658,253.14
其他权益工具投资	235,517,503.02	235,517,503.02
其他非流动金融资产	11,556,922.93	11,556,922.93
投资性房地产	608,743,272.21	608,743,272.21
固定资产	6,096,902,175.68	6,096,902,175.68
在建工程	1,531,642,368.02	1,531,642,368.02
生产性生物资产	29,015,634.01	29,015,634.01
使用权资产		358,139,274.11	358,139,274.11
无形资产	1,642,547,391.73	1,642,547,391.73
开发支出	1,483,602.28	1,483,602.28
商誉	3,465,087,775.76	3,465,087,775.76

24

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

长期待摊费用	694,804,340.49	339,930,401.26	-354,873,939.23
递延所得税资产	354,994,679.22	354,994,679.22
其他非流动资产	393,128,624.34	393,128,624.34
非流动资产合计	17,423,082,542.83	17,426,347,877.71	3,265,334.88
资产总计	28,226,109,662.70	28,229,374,997.58	3,265,334.88
流动负债：
短期借款	6,709,154,966.64	6,709,154,966.64
应付票据	748,724,447.24	748,724,447.24
应付账款	1,010,034,167.07	1,010,034,167.07
预收款项	20,843,887.74	20,843,887.74
合同负债	284,552,248.88	284,552,248.88
应付职工薪酬	224,403,058.56	224,403,058.56
应交税费	223,757,830.64	223,757,830.64
其他应付款	1,177,768,583.39	1,177,768,583.39
应付股利	6,763,610.76	6,763,610.76
一年内到期的非流动	585,669,828.78
		585,669,828.78
负债
其他流动负债	735,895,690.27	735,895,690.27
流动负债合计	11,720,804,709.21	11,720,804,709.21
非流动负债：
长期借款	1,838,561,835.79	1,838,561,835.79
租赁负债		3,265,334.88	3,265,334.88
长期应付款	196,801,465.44	196,801,465.44
递延收益	224,944,362.25	224,944,362.25
递延所得税负债	108,314,779.62	108,314,779.62
非流动负债合计	2,368,622,443.10	2,371,887,777.98	3,265,334.88
负债合计	14,089,427,152.31	14,092,692,487.19	3,265,334.88
所有者权益：
股本	1,979,919,191.00	1,979,919,191.00
资本公积	4,885,134,620.05	4,885,134,620.05
其他综合收益	-111,303,419.43	-111,303,419.43
专项储备	18,530,756.14	18,530,756.14
盈余公积	392,746,417.29	392,746,417.29
未分配利润	2,464,466,165.53	2,464,466,165.53

25

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

归属于母公司所有者权益	9,629,493,730.58
		9,629,493,730.58
合计
少数股东权益	4,507,188,779.81	4,507,188,779.81
所有者权益合计	14,136,682,510.39	14,136,682,510.39
负债和所有者权益总计	28,226,109,662.70	28,229,374,997.58	3,265,334.88

调整情况说明 母公司资产负债表

母公司资产负债表
	单位：元
项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	938,261,672.51	938,261,672.51
交易性金融资产	131,612,315.71	131,612,315.71
应收票据	21,386,840.00	21,386,840.00
预付款项	526,018.70	526,018.70
其他应收款	1,723,750,370.20	1,723,750,370.20
其中：应收利息	9,801,556.08	9,801,556.08
应收股利	0.00
存货	6,285,883.88	6,285,883.88
其他流动资产	6,340,548.09	6,340,548.09
流动资产合计	2,828,163,649.09	2,828,163,649.09
非流动资产：
长期股权投资	11,484,607,837.61	11,484,607,837.61
其他权益工具投资	47,610,244.92	47,610,244.92
其他非流动金融资产	10,680,000.00	10,680,000.00
投资性房地产	620,379,760.25	620,379,760.25
固定资产	9,265,841.97	9,265,841.97
在建工程	240,086.21	240,086.21
无形资产	1,279,788.62	1,279,788.62
开发支出	0.00
商誉	0.00
长期待摊费用	0.00
递延所得税资产	155,120,272.97	155,120,272.97
非流动资产合计	12,329,183,832.55	12,329,183,832.55
资产总计	15,157,347,481.64	15,157,347,481.64
流动负债：

26

华邦生命健康股份有限公司 2021 年第一季度报告全文

短期借款	3,024,730,977.38	3,024,730,977.38
应付账款	734,050.02	734,050.02
预收款项	13,353,616.47	13,353,616.47
合同负债	0.00
应付职工薪酬	2,279,921.36	2,279,921.36
应交税费	836,426.39	836,426.39
其他应付款	1,781,795,516.90	1,781,795,516.90
一年内到期的非流动	503,500,000.00
		503,500,000.00
负债
其他流动负债	710,348,493.16	710,348,493.16
流动负债合计	6,037,579,001.68	6,037,579,001.68
非流动负债：
长期借款	1,054,771,448.86	1,054,771,448.86
递延所得税负债	2,220,000.00	2,220,000.00
其他非流动负债	0.00
非流动负债合计	1,056,991,448.86	1,056,991,448.86
负债合计	7,094,570,450.54	7,094,570,450.54
所有者权益：
股本	1,979,919,191.00	1,979,919,191.00
资本公积	5,073,298,296.89	5,073,298,296.89
其他综合收益	-20,445,703.24	-20,445,703.24
专项储备	0.00
盈余公积	392,746,417.29	392,746,417.29
未分配利润	637,258,829.16	637,258,829.16
所有者权益合计	8,062,777,031.10	8,062,777,031.10
负债和所有者权益总计	15,157,347,481.64	15,157,347,481.64

调整情况说明

2 、 2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用

三、审计报告

第一季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第一季度报告未经审计。

27