HUAPONT LIFE SCIENCES CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2007

Oct 26, 2007

重庆华邦制药股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。

1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人张松山先生、总经理潘明欣先生、主管会计工作负责人李至女士及会计机构负责人张 艳先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位:(人民币)元

	2007.9.30		2006.12.31		增减幅度(%)
总资产	1,004,253,595.86		773,024,535.84		29.91%
股东权益	583,609,796.28			455,649,832.72		28.08%
股本	132,000,000.00			132,000,000.00		0.00%
每股净资产		4.42		3.45		28.12%
	2007 年 7-9 月		比上年同期增减(%)	2007 年 1-9 月		比上年同期增减(%)
营业总收入	140,502,104.07		42.07%	380,591,560.01		80.58%
净利润	53,889,270.35		98.91%	128,215,113.29		201.72%
经营活动产生的现金流量净额	-		-		47,748,914.38	7.15%
每股经营活动产生的现金流量净额	-		-		0.36	7.15%
基本每股收益	0.41		95.24%		0.97	203.13%
扣除非经常性损益后的基本每股收益	-		-		0.33	6.45%
稀释每股收益	0.41		95.24%		0.97	203.13%
净资产收益率	9.23%		3.28%		21.97%	12.64%
扣除非经常性损益后的净资产收益率	4.00%		-1.51%		7.44%	-1.50%

非经常性损益项目

单位:(人民币)元

非经常性损益项目	2007 年 1-9 月金额
投资收益	98,408,376.08
营业外收入	1,942,429.83
营业外支出	-582,585.98
所得税影响	-14,965,232.99
合计	84,802,986.94

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位:股

股东总数		17,129
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
重庆渝高科技产业(集团)股份有限公司		6,600,000 人民币普通股
重庆汇邦旅业有限公司		5,498,771 人民币普通股
中国工商银行-建信优化配置混合型证券投资基金		1,293,879 人民币普通股
安惊川		1,122,000 人民币普通股
中国建设银行-工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金		1,120,806 人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金		831,887 人民币普通股
郭凌云		587,450 人民币普通股
田颂民		501,550 人民币普通股
中国建设银行-工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金		490,000 人民币普通股
李文树		394,550 人民币普通股

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、_利润表说明

1、_营业总收入

报告期,公司实现营业总收入 38,059.16 万元,同比增长 80.58%,营业总收入增长的主要原因是:报告期新增合并单位陕西汉 江药业股份有限公司,实现营业收入 12,677.74 万元;母公司实现药品收入 24,141.24 万元,同比增长 23.23%。

2、_营业成本

报告期,公司营业成本为 13,832.20 万元,同比增长 196.38%。营业成本增加主要是报告期新增合并单位陕西汉江药业股份有 限公司,增加营业成本 8,975.35 万元所致.

3、_销售费用

报告期,公司发生销售费用 11,328.33 万元,同比增长 44.37%,销售费用增加的主要原因是报告期新增合并单位陕西汉江药 业股份有限公司,增加销售费用 1,229.59 万元;报告期母公司营业收入同比增长 23.23%,相应增加了药品推广,促销费用,导致 母公司销售费用同比增长 19.13%

4、_管理费用

报告期,公司发生管理费用 4,979.30 万元,同比增长 48.72%,管理费用增加的主要原因是报告期新增合并单位陕西汉江药业 股份有限公司,增加管理费用 1,524.04 万元

5、_财务费用

报告期,公司发生财务费用 1,090.30 万元,同比增加 1,172.71 万元,财务费用增加的主要原因是:报告期新增合并单位陕西 汉江药业股份有限公司,增加财务费用 610.08 万元; 母公司银行借款余额同比增加 5100 万元,财务费用增加 569.25 万元.

6、_资产减值损失

报告期,公司发生资产减值损失 572.28 万元,同比增长 352.61%,资产减值损失增加的主要原因是报告期公司应收帐款余额同比 增长 221.11%,导致计提应收帐款坏帐准备的增加. 7、_投资收益 报告期,公司投资收益为 9,840.84 万元,主要是报告期内公司股票投资已实现的收益。 8、_净利润 报告期,公司实现净利润 12,821.51 万元,同比增长 201.72%,净利润增加的主要原因是:报告期内公司股票投资实现净利润 7,853.34 万元;主营业务实现净利润 4,341.21 万元,同比增长 4.63% 二、_资产负债表说明 1、_应收账款 截止 2007 年 9 月 30 日,公司应收账款余额为 8,546.69 万元,比年初增加 3,201.62 万元,应收账款增加的主要原因是,2007 年 1-9 月,母公司药品销售同比增长 23.23%,导致母公司应收帐款增加 4,213.85 万元. 2、_预付账款 截止 2007 年 9 月 30 日,公司预付账款余额为 5,586.62 万元,比年初增加 5,028.39 万元,主要原因是收购汉江药业职工股预 付款 4100 万元,购买房产新增预付款 820 万元. 3、_其他应收款 截止 2007 年 9 月 30 日,公司其他应收款余额为 1,884.06 万元,比年初增加 886.42 万元,主要公司销售人员备用金借款比年初 增加 851.85 万元所致 4、_在建工程 截止 2007 年 9 月 30 日,公司在建工程余额为 11,305.48 万元,比年初增加 5,928.54 万元,增加的主要原因是华邦工业园建设 新增 1,888.93 万元以及合川原料药基地建设新增 3,021.39 万元所致 5、_无形资产 截止 2007 年 9 月 30 日,公司无形资产余额为 8,902.41 万元,比年初增加 1,158.09 万元,主要是华邦酒店新增的土地使用费和景区 经营权. 6、_短期借款 截止 2007 年 9 月 30 日,公司短期借款余额为 16,670 万元,增加 7206.16 万元,增加的主要原因是:母公司短期借款比年初 增加 5,100 万元,汉江药业短期借款比年初增加 2,106.16 万元 7、_应交税费 截止 2007 年 9 月 30 日,公司应交税费余额为 2,448.24 万元,比年初增加 2,086.66 万元,主要是报告期公司利润总额增加所 致. 8、_其他应付款 截止 2007 年 9 月 30 日,公司其他应付款余额为 5,446.77 万元,增加 1,780.53 万元,主要是公司预提销售费用 1,200 万元所致. 三、_现金流量表说明 1、_经营活动产生的现金流量净额 报告期,公司经营活动产生的现金流量净额为 4774.89 万元,同比增加 318.64 万元,经营活动产生的现金流量净额增长的主 要是报告期销售回款较好所致。 2、_投资活动产生的现金流量净额 报告期,公司投资活动产生的现金流量净额为-1,192.43 万元,同比增加 5,960.40 万元,投资活动产生的现金流量净额变化主

要是报告期公司收购汉江药业职工股股权、华邦酒店收购芙蓉江旅行社以及公司股票投资所致。

3、_筹资活动产生的现金流量净额

报告期,公司筹资活动产生的现金流量净额为 3,604.88 万元,同比增加 2,754.39 万元,筹资活动产生的现金流量净额增加主 要是报告期公司新增银行贷款 12,170 万元所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于 2006 年 9 月 15 日第二届董事会第十六次会议和 2006 年第二次临时股东大会审议通过了向重庆汇邦旅业有限公司 非公开发行股票数量不超过 1300 万股(含 1300 万股),募集资金计划投入以下两个项目:(1)增资陕西汉江药业集团股份有 限公司,增资资金全部 投入陕西汉江药业食品添加剂新建项目;(2)重庆华邦制药股份有限公司营销网络建设项目。

公司第二届董事会第十九次会议和 2007 年第一次临时股东大会审议通过变更 2006 年非公开发行股票部分募集资金拟投资 项目,由原募集资金拟投资项目陕西汉江药业食品添加剂新建项目变更为重庆华邦制药股份有限公司固体口服制剂异地技术 改造项目。目前本定向增发项目在向中国证监会报批过程中。

2、本公司股东重庆渝高科技产业(集团)股份有限公司于 2007 年 4 月 13 日与重庆汇邦旅业有限公司签订了《股权转让协议》, 渝高公司拟将其所持有的 17,160,000 股(占华邦制药总股本的 13%)华邦制药股份转让给汇邦旅业。

鉴于汇邦旅业及其一致行动人在本协议签署时已经合计持有华邦制药 50.39%的股权,本次协议转让将触发其要约收购义 务,汇邦旅业将申请豁免上述义务。如果协议签署两年内上述豁免申请未获批准,则本协议自动解除。

截止目前,汇邦旅业的豁免申请已经提交中国证监会,暂未获得豁免批准。

3、公司于 2007 年 6 月 29 日审议通过了《关于收购陕西汉江药业集团股份有限公司自然人股东所持陕西汉江药业集团股份有 限公司股权的议案》。并于 2007 年 5 月启动了收购汉江药业职工持股会持有汉江药业股份 2470 万股的工作。

截止目前,以上收购工作都正在进行,还没有完成股权的过户手续。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

□ 适用 √ 不适用

3.4 对 2007 年度经营业绩的预计

单位:(人民币)元

对 2007 年度经营业绩的预计	净利润比上年增长 50%以上
	2007 年度公司预估净利润比 2006 年度增长 100%-150%
2006 年度经营业绩	净利润(未按新会计准则调整)		58,445,973.43
业绩变动的原因说明	益后的净利润与上年同期持平。	预计增长的主要依据是基于第三季度已经实现的股票投资收益 9239.22 万元, 同时扣除前述收

3.5 证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:(人民币)元

证券品种	证券代码	证券简称	期末持有数量(股)	期末持有比例	会计核算科目	初始投资金额	期末账面值	报告期损益
股票	600058	五矿发展	0.00		0.00% 交易性金融资产	0.00	0.00	0.00
	报告期内已全部出售的证券投资		-	-	-	89,726,149.74	-	92,392,150.72

合计	-	-	-	89,726,149.74	0.00 92,392,150.72

§4 附录

4.1 资产负债表

编制单位:重庆华邦制药股份有限公司		2007 年 09 月 30 日	单位:(人民币)元
	期末数		期初数
项目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	170,245,396.73	117,942,287.71	98,371,960.63	69,307,183.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			7,620,424.80	7,620,424.80
应收票据	17,100.00
应收账款	85,466,891.22	73,581,281.38	53,450,675.63	31,442,843.24
预付款项	55,866,233.56	50,807,662.03	5,582,298.50	2,873,963.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	18,840,557.92	22,817,703.49	9,976,411.76	4,685,978.63
买入返售金融资产
存货	84,915,094.18	23,492,916.96	84,235,370.59	25,485,131.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	178,894.67
流动资产合计	415,530,168.28	288,641,851.57	259,237,141.91	141,415,525.51
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	81,707,193.33	240,576,987.08	79,010,975.95	237,622,510.70
投资性房地产
固定资产	270,139,246.48	77,903,127.95	270,616,522.96	77,252,038.15
在建工程	113,054,824.71	68,162,111.50	53,769,419.76	42,056,682.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	89,024,082.95	44,783,525.98	77,443,224.00	45,789,245.02
开发支出
商誉	23,997,768.92		23,997,768.92

长期待摊费用	1,586,882.60		1,007,083.37
递延所得税资产	9,213,428.59	2,100,171.56	7,942,398.97	829,141.94
其他非流动资产
非流动资产合计	588,723,427.58	433,525,924.07	513,787,393.93	403,549,617.87
资产总计	1,004,253,595.86	722,167,775.64	773,024,535.84	544,965,143.38
流动负债:
短期借款	166,700,000.00	96,000,000.00	94,638,376.43	45,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	25,563,619.15	5,917,928.16	29,697,056.24	6,911,108.85
预收款项	7,740,232.66	3,452,768.96	7,590,356.06	3,088,455.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	22,393,226.03	11,389,895.39	26,034,370.17	12,944,119.11
应交税费	24,482,404.74	15,682,038.15	3,615,848.35	2,086,410.98
应付利息	292,095.00
其他应付款	54,467,718.68	15,371,251.79	36,662,445.91	9,425,123.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	19,500,000.00		31,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	321,139,296.26	147,813,882.45	229,238,453.16	79,455,217.67
非流动负债:
长期借款	5,001,072.72		5,001,072.72
应付债券
长期应付款
专项应付款	10,645,574.31	7,915,092.99	7,939,554.31	6,445,092.99
预计负债
递延所得税负债	1,848,615.50	1,848,615.50
其他非流动负债
非流动负债合计	17,495,262.53	9,763,708.49	12,940,627.03	6,445,092.99
负债合计	338,634,558.79	157,577,590.94	242,179,080.19	85,900,310.66
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	132,000,000.00	132,000,000.00	132,000,000.00	132,000,000.00
资本公积	143,747,814.06	143,747,814.06	143,747,814.06	143,747,814.06
减:库存股
盈余公积	49,509,737.45	49,509,737.45	36,508,983.69	36,508,983.69
一般风险准备

未分配利润	258,352,244.77	239,332,633.19	143,393,034.97	146,808,034.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	583,609,796.28	564,590,184.70	455,649,832.72	459,064,832.72
少数股东权益	82,009,240.79		75,195,622.93
所有者权益合计	665,619,037.07	564,590,184.70	530,845,455.65	459,064,832.72
负债和所有者权益总计	1,004,253,595.86	722,167,775.64	773,024,535.84	544,965,143.38

4.2 本报告期利润表

编制单位:重庆华邦制药股份有限公司		2007 年 7-9 月	单位:(人民币)元
	本期		上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	140,502,104.07	93,163,823.48	98,898,933.52	91,757,213.52
其中:营业收入	140,502,104.07	93,163,823.48	98,898,933.52	91,757,213.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	111,326,130.63	69,696,831.91	68,697,388.34	63,571,840.31
其中:营业成本	42,479,428.82	23,495,450.07	20,630,462.86	17,332,460.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,055,635.59	1,387,791.31	1,716,645.92	1,349,127.20
销售费用	46,937,243.56	34,117,579.63	36,838,836.64	34,571,403.63
管理费用	13,779,422.30	8,615,103.46	10,102,083.36	10,924,034.77
财务费用	4,282,798.83	2,080,907.44	-590,640.44	-605,186.25
资产减值损失	1,791,601.53
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)	-2,057,544.55	-4,636,178.58
投资收益(损失以"-"号填列)	36,979,836.45	18,476,934.50	2,340,786.71	2,340,786.71
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以"-"号填列)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	64,098,265.34	37,307,747.49	32,542,331.89	30,526,159.92
加:营业外收入	3,894.50
减:营业外支出	-134,610.61		8,661.50	5,811.50
其中:非流动资产处置损失	-134,610.61

四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	64,236,770.45	37,307,747.49	32,533,670.39	30,520,348.42
减:所得税费用	8,197,995.23	4,715,756.19	5,292,444.91	4,897,464.30
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	56,038,775.22	32,591,991.30	27,241,225.48	25,622,884.12
归属于母公司所有者的净利润	53,889,270.35		27,092,901.70
少数股东损益	2,149,504.87		148,323.78
六、每股收益:
(一)基本每股收益	0.41	0.25	0.21	0.19
(二)稀释每股收益	0.41	0.25	0.21	0.19

4.3 年初到报告期末利润表

编制单位:重庆华邦制药股份有限公司		2007 年 1-9 月		单位:(人民币)元
项目	本期			上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	380,591,560.01	241,412,355.25	210,764,031.68	195,895,994.56
其中:营业收入	380,591,560.01	241,412,355.25	210,764,031.68	195,895,994.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	322,817,697.32	194,418,735.07	162,515,206.58	147,105,029.51
其中:营业成本	138,321,954.35	64,747,889.71	46,670,805.33	39,341,710.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	4,793,697.35	3,061,142.50	3,458,852.14	2,880,802.24
销售费用	113,283,278.41	86,703,135.13	78,464,902.65	72,782,482.53
管理费用	49,792,960.26	29,781,725.89	33,480,347.83	31,757,576.05
财务费用	10,902,967.50	4,869,661.45	-824,112.45	-822,799.96
资产减值损失	5,722,839.45	5,255,180.39	1,264,411.08	1,165,258.21
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	98,408,376.08	74,562,426.29	2,340,786.71	2,340,786.71
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以"-"号填列)

三、营业利润(亏损以"-"号填列)	156,182,238.77	121,556,046.47	50,589,611.81	51,131,751.76
加:营业外收入	1,942,429.83		4,645.00	3,200.00
减:营业外支出	582,585.98	31,080.26	260,290.10	181,102.91
其中:非流动资产处置损失	31,080.26	31,080.26
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	157,542,082.62	121,524,966.21	50,333,966.71	50,953,848.85
减:所得税费用	22,194,960.45	16,259,193.46	7,962,489.36	7,962,489.36
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	135,347,122.17	105,265,772.75	42,371,477.35	42,991,359.49
归属于母公司所有者的净利润	128,215,113.29		42,494,453.21
少数股东损益	7,132,008.88		-122,975.86
六、每股收益:
(一)基本每股收益	0.97	0.80	0.32	0.33
(二)稀释每股收益	0.97	0.80	0.32	0.33

4.4 年初到报告期末现金流量表

编制单位:重庆华邦制药股份有限公司		2007 年 1-9 月	单位:(人民币)元
项目	本期		上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	373,547,185.94	230,352,240.73	217,705,516.89	204,552,638.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	5,556,430.32
收到其他与经营活动有关的现金	8,991,665.43	3,606,151.64	3,037,632.74	2,864,712.24
经营活动现金流入小计	388,095,281.69	233,958,392.37	220,743,149.63	207,417,351.10
购买商品、接受劳务支付的现金	110,048,705.49	59,174,192.98	28,401,998.20	22,425,088.35

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	48,885,177.06	27,211,563.32	23,668,197.21	21,742,868.66
支付的各项税费	49,675,428.15	37,286,145.69	40,244,650.35	38,397,510.12
支付其他与经营活动有关的现金	131,737,056.61	97,068,420.19	83,865,794.52	85,762,654.48
经营活动现金流出小计	340,346,367.31	220,740,322.18	176,180,640.28	168,328,121.61
经营活动产生的现金流量净额	47,748,914.38	13,218,070.19	44,562,509.35	39,089,229.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金	259,082.70			19,400,000.00
取得投资收益收到的现金	7,254,697.90	344,697.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	687,000.00	27,000.00	140,814.33	140,814.33
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	193,562,451.46	118,447,680.84
投资活动现金流入小计	201,763,232.06	118,819,378.74	140,814.33	19,540,814.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	73,961,377.48	41,524,060.58	27,087,173.06	24,188,441.72
投资支付的现金	50,000,000.00	41,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	89,726,149.74	47,473,192.75	44,581,925.80	44,581,925.80
投资活动现金流出小计	213,687,527.22	129,997,253.33	71,669,098.86	68,770,367.52
投资活动产生的现金流量净额	-11,924,295.16	-11,177,874.59	-71,528,284.53	-49,229,553.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	156,806,240.00	101,000,000.00	45,000,000.00	45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,959,117.84	459,143.65	6,531,264.08	866,271.63
筹资活动现金流入小计	159,765,357.84	101,459,143.65	51,531,264.08	45,866,271.63

偿还债务支付的现金	96,287,691.93	50,000,000.00	3,332,835.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	10,320,130.67	4,791,031.25	39,659,772.27	39,659,772.27
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	17,108,718.36	73,204.19	33,757.56	33,622.86
筹资活动现金流出小计	123,716,540.96	54,864,235.44	43,026,365.24	39,693,395.13
筹资活动产生的现金流量净额	36,048,816.88	46,594,908.21	8,504,898.84	6,172,876.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	71,873,436.10	48,635,103.81	-18,460,876.34	-3,967,447.20
加:期初现金及现金等价物余额	98,371,960.63	69,307,183.90	125,653,738.66	95,451,731.08
六、期末现金及现金等价物余额	170,245,396.73	117,942,287.71	107,192,862.32	91,484,283.88

4.5 审计报告

审计意见: 未经审计