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HUAPONT LIFE SCIENCES CO., LTD. Audit Report / Information 2020
54070_rns_2021-03-31_48917383-528e-46ff-9d18-3d33ffa5a25b.PDF
Audit Report / Information
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| 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 电话: (028) 85560449 |
|---|---|
| (特殊普通合伙) | 传真: (028) 85560449 |
| SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: [email protected] | 邮编: 610041 |
2020年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
川华信专 (2021) 第 0114 号
目录:
1、防伪标识
2、专项报告正文
3、附件
| 防伪编号: | 0282021030148092969回 | |
|---|---|---|
| 报告文号: | 川华信专 (2021) 第0114号 | |
| 委托单位: | 华邦生命健康股份有限公司 | |
| 被审单位名称: | 华邦生命健康股份有限公司 | |
| 营业执照号码: | 91500000202884326D | |
| 事务所名称: | 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) | 防伪二维码 |
| 报告日期: | 2021-03-30 | |
| 报备时间: | 2021-03-30 09:02 | |
| 被审单位所在地: | 重庆 | |
| 签名注册会计师: | 赵勇军 | |
| 陈素杰 | ||
| 谢洪奇 | ||
2020年度募集资金存放与使用情况鉴证专项审计报告
事务所名称: 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 事务所电话: 028-85560449 传 真: 028-85560449 通讯 地址: 成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 电子邮件: [email protected] 事务所网址: http://www.hxcpa.com.cn
业务报告使用防伪编号仅证明该业务报告是由经依法批准设立的会计师事 务所出具,报告的法律责任主体是签字注册会计师及其所在事务所。如业务报 告缺乏防伪封面或者防伪封面提供的信息无法正常查询,请报告使用人谨慎使 用。
四川省注册会计师协会 防伪查询电话: 028-85316767、028-85317676 防伪查询网址: http://www.scicpa.org.cn
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华邦生命健康股份有限公司
2020年募集资金存放与使用情况的鉴证报告
川华信专 (2021) 第0114号
华邦生命健康股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的华邦生命健康股份有限公司(以下简称"贵公司")编制的《华 邦生命健康股份有限公司关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称 "募集资金专项报告")进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将 本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件,随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是参照中国证监会《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号:上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引 (2020年修订)》的规定编制募集资金专项报告,并保证募集资金专项报告的内容真实、准 确和完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司募集资金专项报告发表鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号一历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象 信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查
$\mathbf{1}$
$\frac{1}{2}$
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等我们认为必要的程序。我们相信,我们获取的鉴证证据是充分的、适当的,为发表结论提 供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为,贵公司募集资金专项报告的编制符合中国证监会《上市公司监管指引第2号一 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式 第21号: 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》和《深圳证券交易所上市 公司规范运作指引(2020年修订)》的规定,在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2020 年度募集资金的实际存放和使用情况。
附件:《华邦生命健康股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
中国注册会计师:
中国注册会计师:
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华邦生命健康股份有限公司
关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易 所上市公司规范运作指引(2020年修订)》以及中国证监会《上市公司监管指引第2号一上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定本公司将2020年度募集资金存放与使用 情况专项说明如下:
一、募集资金基本情况
(一) 募集资金到位情况
1.2015年度非公开发行股票
根据公司 2015年4月15日召开的第五届董事会第十八次会议和 2015年5月22日召开 的 2015 年第二次临时股东大会审议通过的非公开发行股票的相关议案, 公司董事会于 2015 年 5 月 29 日发布的《关于实施 2014 年度权益分派方案后调整非公开发行股票价格和发行数 量的公告》以及中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2015]2656号文), 公司本次实际 非公开发行人民币 A 股股票 151.394.800 股, 发行价格为 12.80 元/股, 募集资金总额 1.937.853,440.00 元。截至 2015 年 12 月 16 日止, 公司已收到由本次非公开发行人民币 A 股 股票的保荐人(主承销商)西南证券股份有限公司转付的最终配售对象缴付的募集资金 1,907,853,440.00 元(其中最终配售对象缴付的募集资金为 1,937,853,440.00 元, 西南证券股份 有限公司扣除保荐及承销费用为 30,000,000.00 元),款项缴存于公司在重庆农村商业银行两江 新区支行开设的 5101010120010007594 账号内。此外, 扣除本次发行相关的其他费用 1,377,358.47 元后, 实际募集资金净额 1,906,476,081.53 元。资金到位情况业经四川华信(集 团)会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具川华信验(2015)107号验资报告。
(二) 募集资金使用及存放情况
1.2015年非公开发行股票
(1) 截止 2020年12月31日止, 本公司对 2015年非公开发行股票的募集资金使用情况 如下:(金额单位人民币元)
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 实际转入公司募集资金[注1] | 1,907,853,440.00 |
| 减: 置换预先投入募集项目资金 | 48, 241, 616. 40 |
| 直接投入募集项目资金 | 1,237,231,210.92 |
| 投入募集资金用于补充流动资金项目 | 475, 145, 612. 28 |
| 使用暂时闲置募集资金进行现金管理 | 148,000,000.00 |
募集资金存放与使用情况的专项报告
计
华邦生命健康股份有限公司
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 支付的其他发行费用 | 260,000.00 |
| 加: 利息收入扣除手续费净额 | 49,993,917.22 |
| 募集资金专用账户年末余额 | 48,968,917.62 |
[注 1]募集资金总额 1.937.853.440.00 元, 主承销商西南证券股份有限公司转付公司募集 资金时扣除保荐及承销费用 30,000,000.00 元。
(2) 截止 2020年12月31日, 公司对 2015年非公开发行股票募集资金的专户存放情况 如下表: (金额单位: 人民币元)
| 开户行 | 账号 | 账户类别 | 年末余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 重庆农村商业银行两江分行营业部 [注 1] | 5101010120010010531 | 募集资金专户 | 48,219,201.42 | |
| 交通银行成都温江柳城支行 | 511601019018817041376 | 募集资金专户 | ||
| 重庆银行高新区支行 | 330101040038298 | 募集资金专户 | 43.76 | |
| 中信银行重庆分行营业部 | 8111201013200063148 | 募集资金专户 | 705,545.21 | |
| 计台 | 48,968,917.62 |
注 1: 该账户含 20,000,000.00 元定期存款;
二、募集资金管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号 一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定,结合本公司实际情况 制定了《华邦生命健康股份有限公司募集资金管理办法》,以下简称"《募集资金管理办法》"。 根据募集资金管理办法的规定, 公司对募集资金采用专户存储制度, 并严格履行使用审批手 续,以便对募集资金的管理和使用进行监督,保证专款专用。
根据《募集资金使用管理办法》以及2015年12月29日公司第六届董事会第九次会议审议 通过的《关于开立募集资金银行专项账户的议案》、《关于签订募集资金三方监管协议的议 案》、《关于拟以募集资金向全资子公司增资实施募投项目的议案》,公司对2015年度非公 开发行股份募集资金采取了专户存储,向实施本次募投项目的全资子公司实施了增资,公司、 各实施募投项目的子公司、商业银行、西南证券股份有限公司签署了募集资金监管协议。
2017年6月2日, 公司、四川明欣药业有限责任公司(共同"甲方")与交通银行股份有 限公司成都温江支行("乙方")、西南证券股份有限公司("丙方")签署了募集资金三 方监管协议。
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2018年1月22日, 公司、华邦汇医投资有限公司(现已更名为: 卓远汇医投资有限公司)、
$\overline{1}$
华工
北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司(共同"甲方")与重庆农村商业银行股份有限公司两江分 行("乙方")、西南证券股份有限公司("丙方")签署了募集资金三方监管协议。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 2015年非公开发行股票变更募集资金投资项目的资金使用情况
1.将"全渠道营销体系建设项目"变更为"新建四川明欣生产基地建设项目"
公司于 2017年4月12日召开的第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更募集 资金项目的议案》。公司拟将 2015 年非公开发行股票募集资金项目一"全渠道营销体系建设 项目"的募集资金2亿元变更至四川明欣药业有限责任公司,用于新建四川明欣生产基地建设 项目。公司于2017年5月18日召开的2016年度股东大会决议通过批准该议案。其变更后的 募集资金投资项目情况如下:
| 项目名称 | 使用募集资金金额 | 实施主体 | ||
|---|---|---|---|---|
| 新建四川明欣生产基地建设项目 | 全资子公司四川明欣药业有 | |||
| 20,000 万元 | 限责任公司 |
报告期内, 该变更募集资金投资项目使用情况详见本报告附件2。
2.将"皮肤类疾病互联网医疗平台项目"变更为"新建北京华生康复医院项目"
公司于2017年12月12日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更募集 资金投资项目的议案》。公司拟将2015年非公开发行股票募集资金项目一"皮肤类疾病互联网医 疗平台项目"的募集资金2亿元变更至控股子公司北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司,用于新 建北京华生康复医院项目,公司拟将该募集资金专户中收到的利息收入 145.04 万元永久补充流 动资金。公司于2017年12月29日召开的2017年第二次临时股东大会决议通过批准该议案。 其变更后的募集资金投资项目情况如下:
| 项目名称 | 使用募集资金金额 | 实施主体 |
|---|---|---|
| 新建北京华生康复医院项目 | 20,000 万元 | 控股子公司北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司 |
报告期内, 该变更募集资金投资项目使用情况详见本报告附件 1。
五、闲置墓集资金补充流动资金或进行现金管理情况
2016年1月27日, 公司第六届董事会第十次会议及第六届监事会第七次会议审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》, 公司拟使用暂时闲置的募集资金 70,000万元补充流动资金, 使用期限自2016年1月27日起不超过12个月。公司使用70,000万元
$-3-$
闲置募集资金补充流动资金,按现行同期贷款利率测算,预计可节约财务费用约3.150万元。 随着公司生产规模的扩大, 所需流动资金也随之增加, 为了满足业务发展需要以及减少财务 费用,提高资金使用效率,公司决定使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。使用募集 资金补充流动资金(仅限于与主营业务相关的生产经营使用,不直接或间接用于新股配售、 申购, 或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易)有效降低财务成本, 不存在变 相改变募集资金投向和损害公司中小股东利益的情形。闲置募集资金用于补充流动资金期限 届满前, 公司将及时归还至募集资金专用账户, 不会影响募集资金投资项目的正常进行。如 果因项目建设需要提前使用募集资金, 公司总经理负责将用于补充流动资金的闲置募集资金 及时归还募集资金专用账户。截止2017年1月17日,公司已将70.000万元上述用于补充流动资 金的闲置募集资金归还至募集资金专户。
2017年1月18日,公司第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过 了《关于使用部分闲置募集资金讲行现金管理的议案》。为提高公司闲置募集资金使用效率, 增加公司现金资产收益, 实现股东利益最大化, 在确保不影响募集资金项目建设和募集资金 使用的前提下,同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理,额度不超过人民币70,000万 元, 现金管理的额度在董事会审议通过之日起 12个月内可以滚动使用。截止2018年2月2日, 公司已将上述用于现金管理的闲置摹集资金全部归还至募集资金专用账户。
2018年4月26日, 公司第六届董事会第二十六会议及第六届监事会第二十次会议审议通过 了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,为降低公司的财务费用、提高 资金的使用效率、提升公司的经营效益,在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求、保 证募集资金投资项目正常进行的前提下,根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》的相关规定,公司拟使用暂时闲置的募集资金60.000万元补充流动资金,使用期限 白2018年4月26日起不超过12个月。截止2019年4月1日, 公司已将上述用于补充流动资金的闲 置募集资金全部归还至募集资金专用账户。
2019年4月3日, 公司召开第七届董事会第七次会议及第七届监事会第四次会议, 审议通 过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用45,000万元的闲 置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限自2019年4月3日起不超过12个月。截至2020年4月1 日, 公司已将上述45,000万元全部归还至募集资金专用账户。
2019年4月9日, 公司召开了第七届董事第八次会议及第七届监事会第五次会议, 审议通 过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司闲置募集资金使用效 率, 增加公司现金资产收益, 实现股东利益最大化, 在确保不影响募集资金项目建设和募集 资金使用的前提下, 同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理, 额度不超过人民币 30,000万元, 现金管理的额度在董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。
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2020年4月13日, 公司召开第七届董事第十四次会议、第七届监事会第十次会议, 审议通 过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司闲置募集资金使用效 率,增加公司现金资产收益,实现股东利益最大化,在确保不影响募集资金项目建设和募集 资金使用的前提下, 同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理, 额度不超过人民币 29.300万元, 现金管理的额度在董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。
上述事项业经保荐机构西南证券股份有限公司核查并出具相应的核查意见。
六、募集资金使用及披露
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》等有关法律、法规 的规定以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理办法》等规定使用募集资 金,并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作,不存在违规使用募集资金的情形。
附件: 募集资金使用情况对照表
募集资金存放与使用情况的专项报告
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华邦生命健康股份有限公司 2000年10月10日 10月10日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 10月20日 1
| 地店有煅 | $\bar{\mathbf{v}}$ | 2015年非公开发行股票募集资金使用情况对照表 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 曲编制单位: | 华邦生命健康股份有限公司 | 金额单位: 人民币元 | |||||||||
| 募集资金总额 | 本年度投入募集资金总额1,906,476,081.53 | 290,861,511.05 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 400,000,000.00 | 已累计投入募集资金总额 | 1,760,618,439.60 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 20.98% | ||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 变更项目后投资总额(1) | 截至期末承诺投入金额 | 本年度投入金额(2) | 截至期末累计投入金额(3) | 截至期末投入进度(4)$=$(3)/(1) | 本年度实现的效益 | 是否达到预付效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 华邦医药产业基地建设项目 | 否 | 1,037,854,100.00 | 1,037,854,100.00 | 未承诺 | 140,629,922.40 | 945,945,856.06 | 91.14% | 不适用 | 否 | ||
| 新建四川明欣生产基地建设项目 | 是 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 未承诺 | 34,397,728.52 | 184,894,842.90 | 92.45% | 不适用 | 否 | ||
| 新建北京华生康复医院项目 | 是 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 未承诺 | 115,833,860.13 | 154,632,128.36 | 77.32% | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 468,621,981.53 | 468,621,981.53 | 未承诺 | 475,145,612.28 | 10139% | 不适用 | 不适用 | |||
| 合计 | 1,906,476,081.53 | 1,906,476,081.53 | 290,861,511.05 | 1,760,618,439.60 | 92.35% | ||||||
| 不适用未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | |||||||||||
| 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 详公司 2020年度募集资金存放与使用情况专项报告第四项说明 |
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and the control of the control of
募集资金存放与使用情况的专项报告 随同审核报告 截至2016年3月5日止,子公司华邦制药以自筹资金预先投入募集资金投资项目"华邦医药产业 基地建设项目"48,241,616.40元, 其中土地购置费用47,312,625.00元, 项目建设前期费用928,991.40 元。2016年4月20日,公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《关 集资金投资项目先期投入及置换情况 于用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资 金 48,241,616.40 元。该项置换已于 2016 年度内实施完毕。 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 高未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
Contract Contract Tensor
Contract Contract T
营业执照
(副)
本)
副本编号: 1-1
- 名 称 四川华信 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙)
- 类 刑 特殊普通合伙企业
- 执行事务合伙人 李武林(委派代表:李武林)
- 经营范围 审查企业会计报表,出具审计报告,验证企业资本,出具验资 报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具相 关报告;基本建设年度财务决算审计;代理记账;会计咨询、 税务咨询、管理咨询、会计培训;法律、法规规定的其他业 务。(依法须经扎准的项目,经相关部门批准后方可开展经营 活动)。
成立日期 2013年11月27日 合伙期限 2013年11月27日至长期 主要经营场所 泸州市江阳中路28号楼3单元2号
记机关
202
市场王体应当于每年1月1日至6月30日通过国 家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
计 师事务所 执业证书
称. 四川华信(集团) 会计师事务所(特殊普通 合伙)
首席合伙人:李武林
主任会计师:
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场所 经营 访州市江阳中路28号楼3单元2号
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组织形式:特殊普通合伙 执业证书编号:51010003 批准执业文号:川财审批 (2013) 34号 批准执业日期:2013年11月11日
证书序号: 0003174
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说 明
- 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
- 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $2^{\circ}$ 应当向财政部门申请换发。
- 3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
- 会计师事务所终止或执业许可注销的, 应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
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年度检验登记 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration 本证书经检 一年。 本证书经检验合 This certificate is valid for anoth ear after This certificate is: this renewal. välid for another year al $\left\langle \downarrow \right\rangle$ this renewal. 4 $201$ 日 $/d$ $\sqrt{2}$ $\overline{7}$ 年度检验登记 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration 本证书经检验合格 本证书经检验合格,继续有效一年。 本证书经检验合格及继续者This certificate is valid for another 继名 This certificate is valid for another year after this renewal this renewal 31 $\Box$ $/d$
年度检验登记 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration 本证书经验验合格,准续有效一年。 本证书经检验合格、继续有效一年。This oertificate jevalid for another year after This certificate is valid for another year after this renewal. this renewal! $7019.33$ 37日 $\overline{3}$ $6.$ 年度检验登记 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 本证书经检验登榜,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after This certificate is valid for another year after this renewal. this renewal. 2015.3:34 $\frac{E}{d}$ 日
