HUAPONT LIFE SCIENCES CO., LTD. — Audit Report / Information 2010

Mar 24, 2011

重庆华邦制药股份有限公司 独立董事相关独立意见

一、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明及独立意见：

根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发〔2005〕120 号《关于规范上市 公司对外担保行为的通知》等的规定和要求，作为重庆华邦制药股份有限公司（以 下简称“公司”）的独立董事，本着实事求是的原则，对公司 2010 年度的关联方 资金占用和对外担保情况进行认真细致的核查，并发表以下独立意见：

1、关于对外担保事项：

控股子公司陕西汉江药业集团股份有限公司于 2003 年向陕西汉王药业有限 公司提供 1950 万元的长期借款担保，因被担保单位已于 2010 年 6 月 30 日之前 还清全部借款，故汉江药业相应的担保义务解除。

2、报告期内公司与关联方资金往来事项

报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性资 金往来，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

二、关于2010 年度利润分配的独立意见

经四川华信（集团）会计师事务所审计，公司 2010 年度合并会计报表实现 净利润 132,041,719.27 元。加上年初未分配利润 507,726,826.46 元后，可供分配 的利润为 639,768,545.73 元，扣除提取法定盈余公积金 11,898,672.98 元后，可用 于股东分配的利润为 627,869,872.75 元。

公司董事会审议通过了《2010 年度利润分配预案》，本年度拟不进行现金利 润分配，亦不进行资本公积转增股本。

根据公司实际情况和目前与北京颖泰嘉和科技股份有限公司进行的重大资 产重组进展情况，作为重庆华邦制药股份有限公司的独立董事，基于个人独立判

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断的立场，我们一致认为，同意公司 2010 年度利润分配预案，分配预案符合公 司实际情况，有益于公司长远发展。并同意将《2010 年度利润分配预案》提交 股东大会审议。

三、关于2010 年度内部控制自我评价报告的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板上市公 司内部审计工作指引》及《独立董事工作制度》等相关规章制度的有关规定，我 们对公司 2010 年度内部控制自我评价报告发表如下意见：

经核查，报告期内公司对各项内部管理制度进行了进一步的修订和完善，公 司的内部控制体系基本健全，适应了公司的正常经营和业务发展，公司运作中的 各项风险基本能够得到有效的控制。公司内部控制自我评价报告符合深圳证券交 易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求，真实、完整地反映了公 司的内部控制状况和各项制度的建立健全情况。公司应进一步完善内部组织结 构，强化内部制度的贯彻执行，建立更加有效的监督检查和责任追究机制，提高 各项制度的执行效果和效率。

四、关于延长对颖新泰康提供财务资助的期限的独立意见

公司对颖新泰康提供财务资助，是在不影响公司正常经营的情况下，为参股 公司提供财务资助，可促进其业务发展，提高总体资金的使用效率。因颖新泰康 生产经营流动资金所需，故对借款期限展期一年。本次资金占用费在不低于同类 业务同期银行贷款利率的基础上结算，定价公允。我们认为：该事项交易公平、 合理，表决程序合法有效，不损害全体股东尤其是中小股东的利益。

五、独立董事关于续聘会计师事务所的独立意见

根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司 治理准则》和公司《章程》等有关规定，我们作为重庆华邦制药股份有限公司之 独立董事，基于每个人独立判断的立场，现就续聘四川（华信）会计师事务所为

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公司审计机构发表以下独立意见：

四川（华信）会计师事务所有限公司在担任公司审计机构期间，坚持独立审 计准则，为公司作了各项专项审计及财务报表审计，保证了公司各项工作的顺利 开展，较好地履行了聘约所规定的责任与义务，同意续聘四川（华信）会计师事 务所有限公司为公司 2011 年度财务审计机构。

重庆华邦制药股份有限公司 独立董事：何建国、朱姝、刘星 2011 年 3 月 25 日

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