Huafang Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 10, 2012

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关于华纺股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

中瑞岳华专审字 [2012] 第 1007 号

华纺股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了华纺股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公 司（以下简称“贵集团”） 2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2011 年 度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变 动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。 按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是 贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项 审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一 致。

为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供华纺股份有限公司 2011 年度年报披露之目的使用，不得用 作任何其他目的。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王传顺

· 中国 北京 中国注册会计师：刘健

2012 年 04 月 06 日

2

附表

上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：华纺股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金余 额	报告期占用累计发 生金额（不含利 息）	报告期占用资金 的利息（如有）	报告期偿还累 计发生额	期末占用资金 余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其附 属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东及其附 属企业	华诚投资管理有限 公司	前大股东	其他应收款		1,114.10			1,114.10		非经营性占用
小 计	——	——	——	-	1,114.10	-	-	1,114.10	——	——
总 计	——	——	——	-	1,114.10	-	-	1,114.10	——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初往来资金余 额	报告期往来累计发 生金额（不含利 息）	报告期往来资金 的利息（如有）	报告期偿还累 计发生额	期末往来资金 余额	往来形成原 因	往来性质
小计 大股东及其附属 企业
	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	四川华纺银华有限 责任公司	控股子公司	其他应收款	318.71	-	-	120.18	198.53	往来款	非经营性往来
	滨州华纺置业有限 责任公司	全资子公司	其他应收款	4,191.15	2,533.34	-	2,998.63	3,725.86	往来款	非经营性往来
	滨州华纺置业有限 责任公司	全资子公司	应收账款	-	5,907.54	-	5,870.80	36.74	货款	经营性往来
	山东滨州印染集团 进出口有限公司	控股子公司	预付账款	-	9.52	-	7.36	2.16	货款	经营性往来
小计	——	——	——	**4,509.86 **	**8,450.40 **	-	**8,996.97 **	3,963.29	——	——
关联自然人 小计
	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其他关联方及其 附属企业 小计
	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	**4,509.86 **	**8,450.40 **	-	**8,996.97 **	3,963.29	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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