Huafang Co.,Ltd — Audit Report / Information 2007

Mar 10, 2008

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中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 地址：北京市西城区金融大街 35 号 Tel： +86(10)88091188 Finance Street Xicheng District 国际企业大厦 A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10)88091199 邮政编码：100032 Post Code:100032 Fax： +86(10)88091199

关于华纺股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字[2008]第2630 号

华纺股份有限公司董事会：

我们接受委托，在审计了华纺股份有限公司（以下简称“华纺公司”）2007 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务 报表附注的基础上，对后附的《上市公司2007 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理 委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编 制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是华纺公司管理层的责任， 我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计华纺公司2007 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解华纺公司2007 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。

中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:

中国注册会计师: 中国·北京

2008 年3 月7 日

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附表

上市公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：华纺股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2007年期初占 用资金余额	2007年度累计发生金额 （不含占用资金利息）	2007年度占用 资金的利息	2007年度偿还累计 发生额	2007年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质	备注
控股股东、实际控 制人及其附属企业	四川华诚银华集团 有限公司	同一母公司	其他应收 款	2.45				2.45	以前年度多支 付的股利	非经营性占用
小 计	-	-	-	**2.45 **	-	-	-	2.45		-
上市公司的子公司 及其附属企业	四川华纺银华有限 责任公司	控股子公司	其他应收 款	278.58	58.00		17.87	318.71	往来款
	滨州华纺置业有限 责任公司	控股子公司	其他应收 款	1,249.80	2,533.39	204.36	1,294.71	2,692.84	往来款
	滨州华纺置业有限 责任公司	控股子公司	应收帐款	-	3,476.66		2,281.26	1,195.40	货款
	滨州华纺置业有限 责任公司	控股子公司	预付账款	-	4.03	-	3.79	0.24	货款
小 计	-	-	-	**1,528.38 **	**6,072.08 **	**204.36 **	**3,597.63 **	4,207.19		-
其他关联人及其附 属企业	山东滨州印染集团 有限公司	公司第二大 股东	其他应收 款	0.42	683.35	-	626.59	57.18	往来款
	滨州愉悦家纺有限 公司	公司第二大 股东的控股 子公司	其他应收 款	-	304.71		304.34	0.37	往来款
	滨州愉悦家纺有限 公司	公司第二大 股东的控股 子公司	预付账款	511.35	3,920.36		3,921.62	510.09	往来款
	山东滨州天鸿热电 有限公司	公司第二大 股东的控股 子公司	其他应收 款	-378.30	6,925.97		6,460.19	87.48	往来款
小 计	-	-	-	**133.47 **	**11,834.39 **	-	**11,312.74 **	655.12		-
合 计	-	-	-	**1,664.30 **	**17,906.47 **	**204.36 **	**14,910.37 **	4,864.76		-

公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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