HS HYOSUNG ADVANCED MATERIALS

Proxy Solicitation & Information Statement • Feb 26, 2024

의결권대리행사권유참고서류 3.7 효성첨단소재(주) 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2024년 2월 26일
권 유 자:	성 명: 효성첨단소재(주)주 소: 서울특별시 마포구 마포대로 119(공덕동)전화번호: 02-707-7000
작 성 자:	성 명: 장승원부서 및 직위: 자금팀 프로전화번호: 02-707-7437

<의결권 대리행사 권유 요약>

효성첨단소재(주)본인2024년 02월 26일2024년 03월 14일2024년 02월 29일미위탁원활한 주주총회 진행을 위한 정족수 확보해당사항 없음--해당사항 없음--□ 재무제표의승인□ 이사의선임□ 감사위원회위원의선임□ 이사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 효성첨단소재(주)보통주11,9260.27본인자기주식

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

(주)효성최대주주보통주996,93822.25최대주주-조현상발행회사 임원보통주546,89512.21발행회사 임원-조석래기타보통주462,22910.32기타-송광자기타보통주32,9250.73기타-조양래기타보통주4710.01기타-이상운계열사 임원보통주4600.01계열사 임원-Tina Mikyung Lee기타보통주9000.02기타-조인영기타보통주2,2620.05기타-조인서기타보통주2,2620.05기타-조재현기타보통주9910.02기타-조인희기타보통주9910.02기타-조수인기타보통주9910.02기타-조재하기타보통주9910.02기타-2,049,30645.74-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

※ 상기 소유주식수는 2023년 12월 31일 기준임※ 상기 소유 비율은 발행주식 총수(4,479,948주) 대비 비율(%)임

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 안철무보통주0직원직원-장승원보통주0직원직원-

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음-----

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2024년 02월 26일2024년 02월 29일2024년 03월 14일2024년 03월 14일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 주주 전체(2023년 12월 31일 기준)

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 원활한 주주총회 진행을 위한 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 해당사항 없음----

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOOOX

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

효성첨단소재(주)https://www.hyosungadvancedmaterials.com/kr/company/ir/notice

-

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

의결권 피권유자가 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를 수령한다는 의사표시를 이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 한 경우, 전자우편으로 위임장 용지 및 참고서류를 송부할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 주주총회 전 위임장 우편접수: 서울특별시 마포구 마포대로 119(공덕동) 효성빌딩 12층 효성첨단소재(주) 자금팀주주총회 당일 개시전 위임장 접수처: 서울특별시 마포구 마포대로 119(공덕동) 효성빌딩 지하1층 강당

다. 기타 의결권 위임의 방법 -

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2024년 3월 14일 오전 9시서울특별시 마포구 마포대로 119(공덕동) 효성빌딩 지하1층 강당

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 해당사항 없음----

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 -

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

2023년 세계경제는 선진국 고금리 기조 유지에 따른 수요 위축과 지정학적 리스크 증대로 경기 불확실성이 확대 되었으며, 국내 경기 또한 고금리 지속 및 물가상승에 따른 국내 소비 감소와 수출 부진으로 23년 경제성장률이 22년 대비 하락하는 등 부진한 경제 환경이 이어짐에 따라, 당사는 2023년 연결 기준 매출 3조 2,023억, 영업이익 1,724억을 기록하였습니다.

2024년에는 금리인하 기조 하에서 중국 경제 회복 및 인도의 가파른 성장으로 세계 소비심리가 완만히 개선될 것으로 전망되나, 러시아-우크라이나, 이스라엘-하마스 전쟁 장기화 및 70여개국 40억 인구가 잇따라 치르는 선거로 인해 불확실한 경제 환경이 최고조에 달할 것으로 보입니다.

이에 따라, 당사는 세계 시장점유율 1위인 폴리에스터 타이어코드를 비롯한 타이어보강재 섬유부문은 국내 공장의 해외 이전 및 글로벌 생산기지의 지속적인 증설을 통해 원가 경쟁력을 확대하는 한편, 적극적인 신규설비 도입 등을 통해 기술경쟁력도 제고하여 확고한 글로벌 마켓 리더의 위치를 더욱 공고히 하고 있으며, 타이어보강재강선부문 역시 중국 및 베트남에 생산법인을 설립하여 글로벌 시장을 공략하고 있으며, 고강도 제품개발 등을 통해 세계 1위 타이어 회사인 브릿지스톤 뿐만 아니라 피렐리, 굿이어 등 글로벌 선도 고객사와 장기공급계약을 체결하는 등 세계적으로 기술력을 인정받고 있습니다.

자동차용 Seat Belt 원사 분야에서 세계 1위 점유율을 유지하고 있는 Technical Yarn부문은 자동차 내장재 및 일반 산업용 고강력 원사 등 다양한 분야에 걸쳐 높은 기술력과 품질을 통해 고객사의 신뢰를 받는 파트너로 자리매김 하고 있습니다.

인테리어 부문은 국내 상업용 카페트 점유율 1위를 차지하고 있으며, 특히 자동차 차체 바닥에 장착되는 플로어 카매트는 우수한 내구성과 흡음성으로 국내 뿐만 아니라 GM, 크라이슬러 등 글로벌 자동차 제조사에도 공급하고 있습니다.

아라미드 부문은 기술집약적 고부가가치 신소재로서 광통신 케이블, 방검/방탄복 등다양하고 차별화된 제품으로 고객의 Needs를 충족시키고 있으며, 21년 증설 이후 꾸준한 제품개발과 판매 역량을 강화해 나가고 있습니다.

독자기술을 바탕으로 생산되는 탄소섬유는 수소차의 연료탱크 용도로 사용되는 등 수소경제의 핵심소재로 자리매김 하였으며, 항공기에 사용되는 고강도 탄소섬유 개발에도 성공하는 등 2028년까지 글로벌 M/S 3위 달성을 목표로 증설 투자를 지속하면서 소재 국산화에 앞장서고 있습니다.

당사는 결과에 책임지는 책임경영과 VOC, Agile 및 Data에 근거한 세밀한 경영을 조직문화에 정착시키고 솔직하고 긴밀한 소통을 확대해 나가겠으며, 위기극복의 DNA로 치열한 경쟁 상황과 불확실한 미래를 이겨내도록 최선을 다하겠습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 6일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 1) 연결재무제표

- 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 6(당)기말 : 2023년 12월 31일 현재
제 5(전)기말 : 2022년 12월 31일 현재
효성첨단소재 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 6(당)기말	제 5(전)기말
자산
Ⅰ. 유동자산		1,185,155,418,778	1,331,264,107,697
현금및현금성자산	4,7,8	20,339,105,501	23,868,859,988
매출채권 및 기타채권	4,6,7,10,20,39	590,092,060,846	592,665,169,163
기타금융자산	4,7,9,11	15,837,982,156	13,306,455,627
당기법인세자산		6,382,798,537	1,259,696,200
기타유동자산	12	45,980,638,209	47,868,649,926
재고자산	13	506,522,833,529	652,295,276,793
Ⅱ. 매각예정비유동자산	18	7,056,002,297	11,000,000
Ⅲ. 비유동자산		1,842,191,170,503	1,603,438,370,297
장기매출채권 및 기타채권	4,7,10,20	5,924,462,665	4,905,400,246
유형자산	14,16,19,39	1,572,396,441,638	1,344,551,183,493
투자부동산	15	151,722,440,645	153,517,468,155
무형자산	17	30,538,560,830	32,738,347,245
기타비유동금융자산	4,7,9,11	21,437,633,438	14,191,515,976
순확정급여자산	23	10,844,024,107	2,506,360,397
기타비유동자산	12	15,704,804,472	17,479,821,294
이연법인세자산	24	33,622,802,708	33,548,273,491
자산총계		3,034,402,591,578	2,934,713,477,994
부채
Ⅰ. 유동부채		1,751,303,370,700	1,624,968,272,446
매입채무 및 기타채무	4,7,20,22	502,031,099,448	417,067,810,077
차입금	4,7,21	1,225,894,716,595	1,143,824,632,225
기타금융부채	4,7,11,16	5,423,779,964	5,292,025,251
당기법인세부채		6,181,079,117	47,748,812,095
기타유동부채	25	4,571,706,459	4,538,695,101
충당부채	25	7,200,989,117	6,496,297,697
Ⅱ. 비유동부채		533,004,637,271	510,187,695,843
장기매입채무 및 기타채무	4,7,20,22	6,767,397,178	6,430,951,272
장기차입금	4,7,21	513,297,534,615	487,012,327,353
기타비유동금융부채	4,7,11,16	2,916,561,166	5,836,622,424
순확정급여부채	23	1,775,982,528	1,692,695,199
이연법인세부채	24	7,675,355,864	7,483,079,007
당기법인세부채(비유동)		-	1,118,748,534
기타비유동부채	25	153,829,246	194,372,192
충당부채	25	417,976,674	418,899,862
부채총계		2,284,308,007,971	2,135,155,968,289
자본
Ⅰ. 지배기업의 소유주지분		677,663,443,385	707,471,793,852
자본금	26	22,399,740,000	22,399,740,000
주식발행초과금		428,409,839,784	428,409,839,784
이익잉여금	27	204,403,270,328	236,053,869,558
기타자본구성요소	28	22,450,593,273	20,608,344,510
Ⅱ. 비지배지분	40	72,431,140,222	92,085,715,853
자본총계		750,094,583,607	799,557,509,705
부채와자본총계		3,034,402,591,578	2,934,713,477,994

- 연결 손익계산서

연 결 손 익 계 산 서

제 6(당)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 5(전)기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
효성첨단소재 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 6(당)기	제 5(전)기
Ⅰ. 매출액	5,20,29	3,202,331,179,495	3,841,372,825,700
Ⅱ. 매출원가	20,30,31	2,841,738,883,841	3,319,360,599,372
Ⅲ. 매출총이익		360,592,295,654	522,012,226,328
Ⅳ. 판매비와관리비	20,30,31,32	155,712,545,594	173,010,597,914
Ⅴ. 연구개발비	30,31	32,505,365,983	33,931,315,087
Ⅵ. 영업이익		172,374,384,077	315,070,313,327
Ⅶ. 기타수익	7,20,33	9,778,639,696	12,753,609,650
Ⅷ. 기타비용	7,20,33	17,154,639,520	43,129,147,428
Ⅸ. 금융수익	7,20,34	38,134,204,752	101,232,785,094
Ⅹ. 금융비용	7,20,34	129,792,772,497	172,765,556,312
XI. 법인세비용차감전이익		73,339,816,508	213,162,004,331
XII. 법인세비용	24	26,084,462,471	52,923,633,013
XIII. 당기순이익		47,255,354,037	160,238,371,318
1. 지배기업의 소유주 지분	35	35,551,933,087	125,340,084,777
2. 비지배지분	40	11,703,420,950	34,898,286,541
XIV. 지배기업의 지분에 대한 주당순이익
기본주당순이익	35	7,957	28,053

- 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 6(당)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 5(전)기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
효성첨단소재 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 6(당)기	제 5(전)기
Ⅰ. 당기순이익		47,255,354,037	160,238,371,318
Ⅱ. 기타포괄이익		706,869,363	29,305,749,634
당기손익으로 재분류되지 않는 항목		(2,595,986,986)	9,270,778,133
1. 순확정급여부채의 재측정요소	23,24	(182,202,318)	8,087,417,396
2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	24,28	(2,413,784,668)	1,183,360,737
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목		3,302,856,349	20,034,971,501
1. 해외사업환산이익	24,28	3,302,856,349	20,034,971,501
Ⅲ. 총포괄이익		47,962,223,400	189,544,120,952
총포괄손익의 귀속:
지배주주지분		37,211,979,532	148,151,003,936
비지배주주지분		10,750,243,868	41,393,117,016

- 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 6(당)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지제 5(전)기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
효성첨단소재 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주지분					비지배지분	총 계
자본금	주식발행초과금	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	지배기업 소유지분 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2022.1.1 (전기초)	22,399,740,000	428,409,839,784	147,306,587,385	5,884,842,747	604,001,009,916	117,587,705,930	721,588,715,846
총포괄손익 :
당기순이익	-	-	125,340,084,777	-	125,340,084,777	34,898,286,541	160,238,371,318
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	8,087,417,396	-	8,087,417,396	-	8,087,417,396
기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 평가손익	-	-	-	824,083,373	824,083,373	359,277,364	1,183,360,737
해외사업환산손익	-	-	-	13,899,418,390	13,899,418,390	6,135,553,111	20,034,971,501
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :
배당	-	-	(44,680,220,000)	-	(44,680,220,000)	(66,895,107,093)	(111,575,327,093)
2022.12.31 (전기말)	22,399,740,000	428,409,839,784	236,053,869,558	20,608,344,510	707,471,793,852	92,085,715,853	799,557,509,705
2023.1.1 (당기초)	22,399,740,000	428,409,839,784	236,053,869,558	20,608,344,510	707,471,793,852	92,085,715,853	799,557,509,705
총포괄손익 :
당기순이익	-	-	35,551,933,087	-	35,551,933,087	11,703,420,950	47,255,354,037
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(182,202,318)	-	(182,202,318)	-	(182,202,318)
기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 평가손익	-	-	-	(2,117,148,677)	(2,117,148,677)	(296,635,991)	(2,413,784,668)
해외사업환산손익	-	-	-	3,959,397,440	3,959,397,440	(656,541,091)	3,302,856,349
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :
배당	-	-	(67,020,329,999)	-	(67,020,329,999)	(30,404,819,499)	(97,425,149,498)
2023.12.31 (당기말)	22,399,740,000	428,409,839,784	204,403,270,328	22,450,593,273	677,663,443,385	72,431,140,222	750,094,583,607

- 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 6(당)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 5(전)기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
효성첨단소재 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 6 (당)기	제 5 (전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		352,902,903,753	350,446,363,720
영업으로부터 창출된 현금흐름		503,421,281,495	453,283,833,684
법인세납부		(73,795,209,287)	(57,326,661,111)
이자납부		(77,278,347,629)	(45,879,997,861)
이자수취		491,101,136	272,418,328
배당금수취		64,078,038	96,770,680
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(350,036,792,558)	(251,562,883,291)
기타채권의 처분		132,911,012	-
기타금융자산의 처분		1,557,710,933	-
장기기타금융자산의 처분		870,904,760	2,000,000
장기기타채권의 처분		338,232,152	341,263,861
유형자산의 처분		17,920,216,201	6,045,280,617
정부보조금의 취득		3,199,843,702	754,924,273
무형자산의 처분		2,055,036	-
매각예정비유동자산의 처분		167,686,159	(27,419,200,000)
기타채권의 취득		(31,092,889)	(413,571,389)
장기기타채권의 취득		(849,269,220)	(630,955,738)
기타금융자산의 취득		(534,614,163)	(3,049,345,899)
장기기타금융자산의 취득		(1,000,000,000)	-
유형자산의 취득		(352,822,725,897)	(227,622,589,726)
투자부동산의 취득		-	(314,540,800)
무형자산의 취득		(1,076,590,920)	(523,613,898)
사용권자산의 취득		(5,480,695,225)	-
파생상품의 감소		8,322,982,121	8,134,578,403
파생상품의 증가		(6,207,350,160)	(2,841,481,710)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득		(13,746,996,160)	(150,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득		(800,000,000)	(4,014,900,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분		-	139,268,715
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		(12,828,933,550)	(102,670,647,873)
단기차입금의 차입		4,960,704,054,581	5,209,258,216,624
장기차입금 차입 및 사채의 발행		328,054,515,288	202,331,701,540
단기차입금의 상환		(5,045,223,178,124)	(5,120,931,742,952)
장기차입금 및 사채의 상환		(149,745,700,000)	(252,914,530,216)
배당금지급		(97,686,772,994)	(135,356,610,760)
리스부채의 지급		(5,195,711,501)	(5,472,541,509)
예수보증금의 수령		82,046,800	1,145,167,000
예수보증금의 상환		(3,818,187,600)	(730,307,600)
Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		6,433,067,868	(5,934,285,205)
Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		(3,529,754,487)	(9,721,452,649)
Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산		23,868,859,988	33,590,312,637
Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산		20,339,105,501	23,868,859,988

2) 별도재무제표

- 별도 재무상태표

재 무 상 태 표

제6(당)기말 2023.12.31 현재
제5(전)기말 2022.12.31 현재
효성첨단소재 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제6(당)기말	제5(전)기말
자산
Ⅰ. 유동자산		152,497,893,515	249,737,817,116
현금및현금성자산	4,8,9	1,446,701,272	3,510,700,990
매출채권 및 기타채권	4,7,8,11,22,41	55,691,153,835	123,141,158,210
기타금융자산	4,5,8,12	5,953,448,041	3,095,127,730
기타유동자산	13	9,395,942,623	15,731,583,618
재고자산	14	80,010,647,744	104,259,246,568
Ⅱ. 매각예정비유동자산	19	2,714,078,226	11,000,000
Ⅲ. 비유동자산		1,287,112,761,642	1,104,902,968,823
장기매출채권 및 기타채권	4,8,11,22	3,707,472,599	3,159,763,272
유형자산	15,18,20,41	545,609,659,290	477,113,997,211
투자부동산	16	148,911,985,088	150,616,432,468
무형자산	17	12,400,061,822	12,190,595,671
종속기업 및 관계기업투자	21,41	544,733,674,071	447,677,424,071
기타비유동금융자산	4,5,8,10,12	18,623,450,000	10,193,078,035
순확정급여자산	25	10,844,024,107	2,506,360,397
기타비유동자산	13	2,282,434,665	1,445,317,698
자산총계		1,442,324,733,383	1,354,651,785,939
부채
Ⅰ. 유동부채		430,343,822,101	322,742,847,945
매입채무 및 기타채무	4,8,22,23	187,616,801,832	106,702,324,355
차입금	4,8,24	228,860,620,561	173,098,641,591
기타금융부채	4,5,8,12,18	4,203,008,192	4,113,230,116
당기법인세부채		5,050,761,411	35,125,002,909
기타유동부채	27	787,594,175	968,354,232
충당부채	27	3,825,035,930	2,735,294,742
Ⅱ. 비유동부채		183,662,831,245	294,078,724,849
장기매입채무 및 기타채무	4,8,22,23	6,050,837,132	5,967,385,868
장기차입금	4,8,24	165,624,510,152	270,520,735,653
기타비유동금융부채	4,5,8,12,18	1,323,016,090	4,615,533,674
당기법인세부채(비유동)			1,118,748,534
이연법인세부채	26	10,370,910,699	11,522,221,003
기타비유동부채	27	153,829,246	194,372,191
기타충당부채	27	139,727,926	139,727,926
부채 총계		614,006,653,346	616,821,572,794
자본
Ⅰ. 자본금	28	22,399,740,000	22,399,740,000
Ⅱ. 주식발행초과금		428,409,839,784	428,409,839,784
Ⅲ. 이익잉여금	29	380,809,070,790	288,937,077,977
Ⅳ. 기타자본구성요소	30	(3,300,570,537)	(1,916,444,616)
자본 총계		828,318,080,037	737,830,213,145
부채와자본총계		1,442,324,733,383	1,354,651,785,939

- 별도 손익계산서

손 익 계 산 서

제6(당)기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제5(전)기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
효성첨단소재 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제6(당)기	제5(전)기
Ⅰ. 매출액	6,22,31	662,027,641,519	858,081,180,640
Ⅱ. 매출원가	22,32,33	502,134,533,111	691,771,961,373
Ⅲ. 매출총이익		159,893,108,408	166,309,219,267
Ⅳ. 판매비와관리비	22,32,33,34	35,225,928,187	48,648,103,111
Ⅴ. 연구개발비	32,33	20,490,957,799	21,195,412,991
Ⅵ. 영업이익		104,176,222,422	96,465,703,165
Ⅶ. 기타수익	8,22,35	96,908,693,646	214,469,880,944
Ⅷ. 기타비용	8,22,35	10,211,360,717	35,796,075,848
Ⅸ. 금융수익	8,22,36	18,304,017,232	61,619,062,727
Ⅹ. 금융비용	8,22,36	36,015,671,486	77,735,669,718
XI. 법인세비용차감전이익		173,161,901,097	259,022,901,270
XII. 법인세비용	26	14,087,375,966	46,473,775,723
XIII. 당기순이익		159,074,525,131	212,549,125,547
XIV. 주당손익
기본주당이익	37	35,603	47,571

- 별도 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제6(당)기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제5(전)기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
효성첨단소재 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제6(당)기	제5(전)기
Ⅰ. 당기순이익		159,074,525,131	212,549,125,547
Ⅱ. 기타포괄이익(손실)		(1,566,328,239)	8,064,325,671
당기손익으로 재분류되지 않는 항목		(1,566,328,239)	8,064,325,671
순확정급여부채의 재측정요소	25,26	(182,202,318)	8,087,417,396
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	26,30	(1,384,125,921)	(23,091,725)
Ⅲ. 총포괄이익		157,508,196,892	220,613,451,218

- 이익잉여금(결손금)처분계산서

이익잉여금(결손금)처분계산서

제6(당)기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제5(전)기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
효성첨단소재 주식회사	(단위 : 원)

과목	제6(당)기		제5(전)기
처리예정일 : 2024년 3월 14일		처리일 : 2022년 3월 16일
---	---	---	---	---
미처분이익잉여금		164,639,015,790		224,469,055,977
전기이월미처리이익잉여금(결손금)	5,746,692,977		3,832,513,034
순확정급여부채의 재측정요소	(182,202,318)		8,087,417,396
당기순이익	159,074,525,131		212,549,125,547
합계		164,639,015,790		224,469,055,977
이익잉여금 처분액		159,071,958,000		218,722,363,000
이익준비금	29,815,000		6,702,033,000
배당금	29,042,143,000		67,020,330,000
현금배당 : 주당배당금(률):
당기: 6,500원(130%)
전기: 15,000원(300%)
시설적립금	130,000,000,000		145,000,000,000
차기이월 미처분이익잉여금		5,567,057,790		5,746,692,977

- 별도 자본변동표

자 본 변 동 표

제6(당)기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제5(전)기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
효성첨단소재 주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본
자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	총 계
---	---	---	---	---	---
2022.1.1(전기초)	22,399,740,000	428,409,839,784	112,980,755,034	(1,893,352,891)	561,896,981,927
총포괄손익 :
당기순이익			212,549,125,547		212,549,125,547
순확정급여부채의 재측정요소			8,087,417,396		8,087,417,396
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익				(23,091,725)	(23,091,725)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :
배당			(44,680,220,000)		(44,680,220,000)
2022.12.31(전기말)	22,399,740,000	428,409,839,784	288,937,077,977	(1,916,444,616)	737,830,213,145
2023.1.1(당기초)	22,399,740,000	428,409,839,784	288,937,077,977	(1,916,444,616)	737,830,213,145
총포괄손익 :
당기순이익			159,074,525,131		159,074,525,131
순확정급여부채의 재측정요소			(182,202,318)		(182,202,318)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익				(1,384,125,921)	(1,384,125,921)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :
배당			(67,020,330,000)		(67,020,330,000)
2023.12.31(당기말)	22,399,740,000	428,409,839,784	380,809,070,790	(3,300,570,537)	828,318,080,037

- 별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제6(당)기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제5(전)기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
효성첨단소재 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제6(당)기	제5(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		285,184,634,676	228,060,685,872
영업으로부터 창출된 현금흐름	40	211,946,683,582	80,631,183,358
법인세납부		(45,952,138,228)	(34,891,229,848)
이자납부		(14,407,371,525)	(12,151,689,025)
이자수취		72,338,299	3,078,926
배당금수취		133,525,122,548	194,469,342,461
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(172,061,782,233)	(128,348,797,156)
장기대여금의 감소		338,232,152	341,263,861
유형자산의 처분		13,079,076,842	6,262,379,759
정부보조금의 취득		16,621,350	87,239,650
무형자산의 처분		2,055,036	-
매각예정비유동자산의 처분		167,686,159	(27,419,200,000)
비유동국공채의 처분		870,904,760	-
유동성국공채의 처분		741,838,970	-
비유동국공채의 취득		(1,000,000,000)	-
장기대여금의 증가		(660,000,000)	(490,000,000)
장기보증금의 증가		(189,269,220)	(140,955,738)
유형자산의 취득		(75,374,433,643)	(105,270,595,373)
투자부동산의 취득		-	(314,540,800)
무형자산의 취득		(566,880,440)	(65,053,923)
종속기업 및 관계기업투자의 취득		(97,056,250,000)	(2,608,800,000)
장기금융상품의 처분		-	2,000,000
파생상품의 감소		8,322,982,121	8,134,578,403
파생상품의 증가		(6,207,350,160)	(2,841,481,710)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득		(13,746,996,160)	(150,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득		(800,000,000)	(4,014,900,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분		-	139,268,715
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		(115,186,852,161)	(100,292,458,926)
단기차입금의 차입		2,644,186,970,142	2,683,692,535,272
장기차입금의 차입		122,720,940,363	60,000,000,000
단기차입금의 상환		(2,657,941,009,622)	(2,738,855,549,143)
유동성차입금의 상환		(69,745,700,000)	(57,387,696,000)
장기차입금의 상환		(80,000,000,000)	-
리스부채의 지급		(3,651,582,244)	(3,476,388,455)
배당금의 지급		(67,020,330,000)	(44,680,220,000)
예수보증금의 수령		82,046,800	1,145,167,000
예수보증금의 상환		(3,818,187,600)	(730,307,600)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(2,063,999,718)	(580,570,210)
Ⅴ. 기초 현금및현금성자산		3,510,700,990	4,091,271,200
Ⅵ. 기말 현금및현금성자산		1,446,701,272	3,510,700,990

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

: 해당사항 없음 (이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.)

□ 이사의 선임

제2호 의안 : 이사 선임의 건제 2-1호 의안 : 사내이사 조현상 선임의 건가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
조현상	1971.11.26	사내이사	-	계열회사 임원	이사회
총 1명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
조현상	(주)효성 부회장 및효성첨단소재(주)사내이사	2011 ~ 2018년	(주)효성 산업자재PG장	없음
2014 ~ 2018년	(주)효성 화학PG CMO
2017 ~ 2018년	(주)효성 전략본부장
2018 ~ 2021년	(주)효성 총괄사장
2021년 ~ 현재	(주)효성 부회장
2022년 ~ 현재	효성첨단소재(주) 사내이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
조현상	해당없음	해당없음	해당없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

-사내이사 후보자 조현상

㈜효성 산업자재PG장, 화학PG CMO, 전략본부장, 총괄사장을 역임하였고, 2014년부터 2024년 현재까지 봉사단장을 맡으면서 사회적 책임경영을 구현하고 있음. 현재 ㈜효성 부회장 및 효성첨단소재㈜ 사내이사로서 글로벌 경영감각을 발휘하여 사업전반의 포트폴리오를 매니지하고 있어, 효성첨단소재㈜의 지속적인 성장 및 신성장동력 육성에 큰 역할을 해주실 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 생각되어 추천합니다.

제 2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
정만기	1959.01.09	사외이사	-	-	사외이사후보 추천위원회
강호성	1964.10.12	사외이사	-	-	사외이사후보 추천위원회
총 2명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
정만기	한국무역협회상근부회장	2014 ~ 2016년	대통령 산업통상자원비서관	없음
2016 ~ 2017년	산업통상자원부 제1차관
2017 ~ 2018년	글로벌산업경쟁력 포럼 초대 회장
2018 ~ 2022년	한국자동차산업협회회장
2020 ~ 현재	한국산업연합포럼(KIAF) 회장
2022 ~ 현재	한국무역협회(KITA) 상근 부회장
강호성	CJ(주)고문	1993 ~ 1995년	서울지방검찰청 검사	없음
1999 ~ 2011년	법무법인 두우 파트너변호사
2012 ~ 2013년	법무법인 광장 파트너변호사
2013 ~ 2018년	CJ그룹 법무실장
2018 ~ 2020년	CJ그룹 법무실장, 경영지원총괄
2020 ~ 2022년	CJ ENM 대표이사
2022 ~ 2023년	CJ(주) 경영지원대표

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
정만기	해당없음	해당없음	해당없음
강호성	해당없음	해당없음	해당없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-사외이사 후보자 정만기

1. 전문성

본 후보자는 산업통상자원부 제1차관, 한국자동차산업협회 회장 및 한국무역협회 상근 부회장 등을 수행하면서 쌓은 폭넓은 식견과 경험을 바탕으로 이사회에 참여함으로써, 효성첨단소재㈜의 미래전략을 고민하고, 변화를 선도하는 창의적인 기업으로 성장하는데 기여하고자 함

2. 독립성

본 후보자는 사외이사로서 독립적인 권한과 책임을 가진다는 점을 인식하고, 기업지배구조 선진화를 통해 회사의 신뢰성을 제고하고, 주주권익 향상 및 사회적 책임을 다할 수 있도록 직무를 수행하겠음

3. 직무수행 및 의사결정 기준

본 후보자는 이사회 구성원으로서, 이사회 의사결정이 합리적이고 합목적적으로 결정될 수 있도록 주어진 사안을 충분히 이해하고 최선의 지혜를 발휘하여 의사개진과 표결에 임하겠음

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호업무집행 감시의무, 경업금지의무, 자기거래금지의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며, 이를 엄수할 것임

특히 회사가 강조하고 있는 고객중심경영을 함께 숙지하고 사외이사로서 경영전반에서 회사에 도움이 될 수 있는 의미 있는 역할을 하고자 함

-사외이사 후보자 강호성

1. 전문성

본 후보자는 법무법인 광장 변호사, CJ그룹 법무실장, CJ ENM 대표이사 및 CJ㈜ 경영지원대표 등을 수행하면서 쌓은 폭넓은 식견과 경험을 바탕으로 이사회에 참여함으로써, 효성첨단소재㈜의 미래전략을 고민하고, 변화를 선도하는 창의적인 기업으로 성장하는데 기여하고자 함

2. 독립성

본 후보자는 사외이사로서 독립적인 권한과 책임을 가진다는 점을 인식하고, 기업지배구조 선진화를 통해 회사의 신뢰성을 제고하고, 주주권익 향상 및 사회적 책임을 다할 수 있도록 직무를 수행하겠음

3. 직무수행 및 의사결정 기준

본 후보자는 이사회 구성원으로서, 이사회 의사결정이 합리적이고 합목적적으로 결정될 수 있도록 주어진 사안을 충분히 이해하고 최선의 지혜를 발휘하여 의사개진과 표결에 임하겠음

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호업무집행 감시의무, 경업금지의무, 자기거래금지의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며, 이를 엄수할 것임

특히 회사가 강조하고 있는 고객중심경영을 함께 숙지하고 사외이사로서 경영전반에서 회사에 도움이 될 수 있는 의미 있는 역할을 하고자 함

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유-사외이사 후보자 정만기

한국무역협회 상근 부회장으로 재직 중이며, 대통령 산업통상자원비서관, 산업통상자원부 제 1 차관 및 글로벌산업경쟁력 포럼 초대 회장, 한국자동차산업협회 회장 등을 역임한 산업/무역 분야 전문가로서, 해당 분야의 전문적인 식견을 바탕으로 회사의 글로벌 네트워크 구축과 해외사업 역량 강화에 크게 기여해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 추천합니다.

-사외이사 후보자 강호성

서울지방검찰청 검사, 법무법인 광장 변호사, CJ㈜ 법무실장 및 CJ ENM 대표이사 및 CJ㈜ 경영지원총괄 대표 등을 역임한 법률/경영 분야 전문가로서, 회사의 윤리경영에 기여하고 직무공정성, 윤리책임성, 독립성을 바탕으로 전문적 견해를 적극적으로 제시해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 추천합니다.

확인서 조현상 사내이사1.jpg 조현상 사내이사1 정만기 사외이사1.jpg 정만기 사외이사1 강호성 사외이사1.jpg 강호성 사외이사1

□ 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
김희철	1960.02.17	사외이사	해당	-	사외이사후보 추천위원회 및 이사회
총 1명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
김희철	김앤장 법률사무소고문	2014 ~ 2015년	서울지방국세청 조사 1국장	없음
2015 ~ 2016년	국세청 기획조정관
2016 ~ 2017년	광주지방국세청장
2017 ~ 2018년	서울지방국세청장
2019 ~ 2021년	세무법인 더택스 회장
2021 ~ 현재	김앤장 법률사무소 고문

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
김희철	해당없음	해당없음	해당없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보자 김희철

1. 전문성

본 후보자는 서울지방국세청 조사 1국장, 광주지방국세청장 및 서울지방국세청장 등을 수행하면서 쌓은 폭넓은 식견과 경험을 바탕으로 이사회에 참여함으로써, 효성첨단소재㈜의 미래전략을 고민하고, 변화를 선도하는 창의적인 기업으로 성장하는데 기여하고자 함

2. 독립성

본 후보자는 사외이사로서 독립적인 권한과 책임을 가진다는 점을 인식하고, 기업지배구조 선진화를 통해 회사의 신뢰성을 제고하고, 주주권익 향상 및 사회적 책임을 다할 수 있도록 직무를 수행하겠음

3. 직무수행 및 의사결정 기준

본 후보자는 이사회 구성원으로서, 이사회 의사결정이 합리적이고 합목적적으로 결정될 수 있도록 주어진 사안을 충분히 이해하고 최선의 지혜를 발휘하여 의사개진과 표결에 임하겠음

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호업무집행 감시의무, 경업금지의무, 자기거래금지의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며, 이를 엄수할 것임

특히 회사가 강조하고 있는 고객중심경영을 함께 숙지하고 사외이사로서 경영전반에서 회사에 도움이 될 수 있는 의미 있는 역할을 하고자 함

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

-감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보자 김희철

김앤장 법률사무소 조세 분야 고문으로 재직중이며, 서울지방국세청 조사 1국장, 서울지방국세청장 및 세무법인 더택스 회장 등을 역임한 세무/회계 분야 전문가로서, 당사의 세무 및 회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여하고, 전문적 식견을 토대로 내부회계관리 및 결산 등 경영전반에 대한 감독자의 역할을 충실히 수행해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 추천합니다.

확인서

김희철 사외이사1.jpg 김희철 사외이사1

※ 기타 참고사항

상법 제542조의 12에 의거, 다른 이사와 분리하여 선임하는 안건임.

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
정만기	1959.01.09	사외이사	-	-	이사회
강호성	1964.10.12	사외이사	-	-	이사회
총 2명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
정만기	한국무역협회상근부회장	2014 ~ 2016년	대통령 산업통상자원비서관	없음
2016 ~ 2017년	산업통상자원부 제1차관
2017 ~ 2018년	글로벌산업경쟁력 포럼 초대 회장
2018 ~ 2022년	한국자동차산업협회회장
2020 ~ 현재	한국산업연합포럼(KIAF) 회장
2022 ~ 현재	한국무역협회(KITA) 상근 부회장
강호성	CJ(주)고문	1993 ~ 1995년	서울지방검찰청 검사	없음
1999 ~ 2011년	법무법인 두우 파트너변호사
2012 ~ 2013년	법무법인 광장 파트너변호사
2013 ~ 2018년	CJ그룹 법무실장
2018 ~ 2020년	CJ그룹 법무실장, 경영지원총괄
2020 ~ 2022년	CJ ENM 대표이사
2022 ~ 2023년	CJ(주) 경영지원대표

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
정만기	해당없음	해당없음	해당없음
강호성	해당없음	해당없음	해당없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

-감사위원회 위원 후보자 정만기

한국무역협회 상근 부회장으로 재직 중이며, 대통령 산업통상자원비서관, 산업통상자원부 제 1 차관 및 글로벌산업경쟁력 포럼 초대 회장, 한국자동차산업협회 회장 등을 역임한 산업/무역 분야 전문가로서, 해당 분야의 전문적인 식견을 바탕으로 회사의 글로벌 네트워크 구축과 해외사업 역량 강화에 크게 기여해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 감사위원회 위원 적임자로 생각되어 추천합니다.

-감사위원회 위원 후보자 강호성

서울지방검찰청 검사, 법무법인 광장 변호사, CJ㈜ 법무실장 및 CJ ENM 대표이사 및 CJ㈜ 경영지원총괄 대표 등을 역임한 법률/경영 분야 전문가로서, 회사의 윤리경영에 기여하고 직무공정성, 윤리책임성, 독립성을 바탕으로 전문적 견해를 적극적으로 제시해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 감사위원회 위원 적임자로 생각되어 추천합니다.

확인서 정만기 사외이사2.jpg 정만기 사외이사2 강호성 사외이사2.jpg 강호성 사외이사2

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	6 명 (3 명)
보수총액 또는 최고한도액	100 억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	6 명 (3 명)
실제 지급된 보수총액	15.2억원
최고한도액	100 억원