Hrvatska Poštanska Banka d.d.

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 27, 2018

Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. do 31.12.2017.

Revidirano

Zagreb, 27. travnja 2018. godine

Temeljem Zakona o tržištu kapitala, Hrvatska poštanska banka, dioničko društvo objavljuje revidirani godišnji financijski izvještaj za razdoblje od 01.01. - 31.12.2017. godine.

Izvještaj sadrži:

• · izvještaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo,
• · izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvješća,
• · revidirani set financijskih izvještaja (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o promjenama kapitala, izvještaj o novčanom tijeku),
• · bilješke uz financijske izvještaje,
• Odluku Nadzornog odbora o davanju suglasnosti na Godišnja financijska izvješća Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo, za 2017. godinu i
• Prijedlog Odluke o upotrebi dobiti 2017. godine. $\bullet$

Godišnje izvješće za 2017., koje uključuje puni set objava sukladno Zakonu o računovodstvu i Zakonu o kreditnim institucijama, zajedno s mišljenjem revizora nalazi se na sljedećoj poveznici: http://www.zse.hr/userdocsimages/revizor/249 revizor 2017 konsolidirano HR.pdf

Ključne značajke pozicije i rezultata za 2017. godinu su kako slijedi:

• Ostvarena neto dobit od 8,3 milijuna kuna unatoč značajnom teretu rezerviranja po izloženostima Agrokoru i grupi povezanih osoba (281 milijun kuna troška rezerviranja prema toj grupi dužnika, s pokrivenošću rezerivranjima ukupne bilančne i izvanbilančne izloženosti prema grupi pravno ekonomski povezanih osoba od 62,2 posto).

• operativna dobit 373,4 milijuna kuna, 1.8% manje u odnosu na 2016. kada su zabilježeni značajni jednokratni efekti (u 06./2016. realiziran je dobitak od prodaje dionica VISA Europe = 33,5 milijuna kuna),

• neto kamatni prihod 531,3 mil kuna - povećanje od +3,3% u donosu na 2016.,

• neto prihod od naknada 192,1 mil kuna - povećanje od +4,0% ili 7,4 mil kuna u odnosu na 2016.,

• otvoreno je gotovo 32 tisuće novih tekućih računa građana,

• knjigovodstvena vrijednost dionice tijekom 2017. godine porasla je za 0,9%,

• ostalo - novi proizvodi digitalnog bankarstva, e-gotovina, nove web stranice, provedena dubinska analiza Jadranske banke, izvršene pripreme za dokapitalizaciju koja je odgođena za 2018., preuređeno 10 poslovnica, provedena reorganizacija i daljnje kadrovske promjene,

• ojačani regulatorni kapital kroz zadržavanje dobiti 2016. godine, kao i optimizacija izloženosti rizicima rezultirali su jačanjem stope adekvatnosti kapitala, koja iznosi 18,1 posto.

Izvieštaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo

1. godinu obilježili su efekti povezani s pogoršanjem boniteta grupe Agrokor što je osjetila i HPB. Veći dio godine, kao i krajem i 2016. godine rast je bio ograničen zbog adekvatnosti kapitala, no godinu smo ipak uspjeli završiti s pozitivnim rezultatom, ostvarenom neto dobiti od 8,3 milijuna kuna. To je ujedno bila i godina u kojoj smo nastavili s ostvarenjem strateških smjernica razvoja koje se sastoje od modernizacije poslovne mreže i digitalizacije Banke, ali i korištenja nekih drugih prilika na tržištu.

Da bolje odgovorimo na potrebe naših klijenata, u 2017. smo proveli reogranizaciju u kojoj su novoformirani sektor specijaliziran za poslovanje sa srednjim i malim poduzećima, odjel za digitalni marketing i e-poslovnica.

Nastavljamo aktivno sudjelovati u digitalnoj transformaciji bankarske industrije, pa smo tako prvi na hrvatskom tržištu uveli uslugu podizanja gotovine na bankomatima bez kartice, tzv. e-gotovina. Ništa manje bitne su i web stranice, kao točka prvog dodira klijenata s HPB, koje smo redizajnirali u 2017. godini i učinili pristupačnijima našim klijentima koji su skloniji korištenju tog kanala korištenja i informiranja o bankarskim uslugama.

U 2017. godini je napravljena rekonstrukcija i obnova 4 poslovnice (Poreč, Zagreb - Jurišićeva, Vinkovci. Makarska), jedna je poslovnica novootvorena (Solin), a 5 poslovnica je preseljeno i konstruirano na novim lokacijama koje su pristupačnije i kvalitetnije u smislu frekvencije klijenata (Velika Gorica, Bjelovar, Rijeka, Zagreb - Gajnice, Beli Manastir). Domaće izdanje, hrvatski dizajn i proizvodi obilježja su naših poslovnica koje postaju sve više moderne i funkcionalne.

U 2017. godini Banka je obilježila 26. godišnjicu rada, te smo tom prilikom redefinirali misiju, viziju i korporativne vrijednosti kako bismo osigurali ispunjenje ciljeva zbog kojih postojimo - biti najveća bankarska grupa u hrvatskom vlasništvu, koja na najbolji način brine o klijentima, dioničarima i zajednici, a da pritom pruža vrhunsku uslugu te ostvaruje dugoročno održivi povrat na kapital.

Proteklu godinu obilježila su rezerviranja za gubitke po izloženostima Agrokoru. Ipak, godinu smo završili s pozitivnim rezultatom, s ostvarenom neto dobiti od 8,3 milijuna kuna. Pritom je Banka uspjela bitno poboljšati svoje temeljne prihode. Tako neto kamatni prihod iznosi 531,3 milijuna kuna i u odnosu na 2016. godinu veći je za 3,3 posto unatoč padu kamatnih prihoda (za 8,0% ili 57,5 milijuna kuna) budući da su kamatni troškovi značajnije smanjeni (za 36,2% ili 74,4 milijuna kuna), kroz optimizaciju strukture izvora i niže kamatne stope. Neto prihod od provizija i naknada iznosi 192,1 milijuna kuna što je za 4% ili 7,4 milijuna kuna više nego prošle godine. Banka je ostvarila porast provizija, pri čemu se izdvaja rast u segmentu stanovništva i kartičnog poslovanja (+25,2%) uslijed većeg broja korisnika i transakcija na bankomatima, te provizija od garancija i akreditiva (+2,9%) nastavno na dinamičnost uvozno-izvoznih poslova hrvatskih kompanija u post-recesijskom razdoblju.

Napori Banke da se u uvjetima kada eksterni faktori ograničavaju profitabilnost - ostvare interna poboljšanja koja bi barem djelomično ublažila te efekte reflektiraju se u gotovo jednakim operativnim troškovima (+0,8%), iako su u 2017. pokrenute mnogobrojne inicijative i projekti, te započet proces dokapitalizacije.

Operativna dobit iznosi 372,4 milijuna kuna, što je 6,7 milijuna kuna ili 1,8 posto manje u odnosu na 2016. godinu manjih uslijed manjih jednokratnih efekata od prodaje vrijednosnih papira.

Rezerviranja su skočila za 59,3% što je isključiva posljedica rezerviranja za izloženost prema grupi Agrokor i povezanim osobama. Nastavno na provedena rezerviranja, pokrivenost neprihodujućih kredita (tzv. "NPL") ne odstupa materijalno u odnosu na razinu utvrđenu krajem 2016., te iznosi 59,8 posto (2016.: 62,5%). Volumen neprihodujućih kredita je pritom održan na jednakoj razini kao i 2016. s obzirom da su kvarenja neutralizirana prodajom dospjelih nenaplaćenih potraživanja čime je umanjen njihov teret na financijski položaj, te oslobođena likvidnost za plasmane.

Banka je tijekom proteklih godina ostvarila snažan rast u skladu sa svojom strabtegijom. Međutim, to povećanje bilance dovelo je HPB do relativno niske kapitaliziranosti, s obzirom da viši tržišni udio znači i veći kapitalni zahtjev. Ograničena kapitalna baza zbog tržišnog udjela oko 5,00% značajno je umanjivala mogućnost daljnje bilančne ekspanzije tijekom većeg dijela razdoblja (do stupanja na snagu nove Odluke o zaštitnom sloju za strukturni sistemski rizik - u kolovozu 2017.) pa je imovina Banke porasla za 2,5 posto te iznosi 19,8 milijardi kuna.

Zbog ogromnih prijevremenih povrata kredita koji su zabilježeni krajem 2017. godine, krediti komitentima su smanjeni za 3,6 posto, iako je Banka gotovo cijelu godinu bilježila pozitivni prirast. U strukturi kredita nastavljaju rasti krediti stanovništvu (+7,7%), ali su krediti pravnim osobama smanjeni (za 10,4%), zbog izrazito dobre fiskalne godine i realizacije proračuna iznad očekivanja, zbog čega su državne jedinice imale manje potrebe za dugom.

HPB nastavlja biti jedna od banaka u koju klijenti imaju najveće povjerenje. Sukladno tome, primljeni depoziti porasli su 4,2 posto ili za 687 milijuna kuna. Pritom su u porastu depoziti svih nefinancijskih pravnih subjekata i stanovništva, pri čemu smo posebno ponosni na 32 tisuće novootvorenih tekućih računa građana u 2017. godini. Istovremeno su depoziti banaka smanjeni za 21,5 posto, jer je Banka imala više nego dovoljno raspoloživih ostalih rezervi likvidnosti.

Kako nije bilo potrebe za dodatnim izvorima sredstava, vraćen je dio primljenih kredita (-7,4%), dok novi nisu ugovarani u značajnijem iznosu.

Adekvatnost kapitala iznosi 18,1 posto. Povećanje adekvatnosti kapitala postigli smo unatoč odgodi planirane dokapitalizacije krajem 2017. godine, kroz mjere smanjenja izloženosti rizicima, pri čemu je izloženost rizicima (tzv. "RWA") pala za 5,9 posto.

Mladen Mrveli član Uprave

$\epsilon$

Domagoj Karadjole član Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Hrvatske poštanske banke d.d.

Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, Uprava Hrvatske poštanske banke d.d. izjavljuje da prema njenom najboljem saznanju set godišnjih revidiranih financijskih izvještaja za 2017. godinu (razdoblje od 01. siječnja 2017. godine do 31. prosinca 2017. godine), sastavljenih sukladno zakonskoj računovodstvenoj regulativi primjenjivoj na kreditne institucije u Republici Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo

Mladen Mrveli član Uprave

Domagoj Karadjole član Uprave

$a \overline{3}e$ David

David Tomašek Izvršni direktor Sektor upravljanja financijama

HRVATSKA POSTANSKA BANKA, dioničko društvo
Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:		01.01.	do	31.12.2017.
				Godišnji financijski izvještaj za kreditne institucije GFI-KI
Matični broj (MB):	03777928
Matični broj subjekta (MBS):	080010698
Osobni identifikacijski broj	87939104217
$(OIB)$ :	Tvrtka izdavatelja: HRVATSKA POŠTANSKA BANKA, dioničko društvo
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: JURIŠIĆEVA 4
Adresa e-pošte: hpb@hpb.hr
Internet adresa: www.hpb.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih:	1.122
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem godine) Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Tomašek David	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 014804900			Telefaks: 014804594
	Adresa e-pošte: david.tomasek@hpb.hr
Prezime i ime:	Karadjole Domagoj Mrvelj Mladen
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Izvještaj poslovodstva	1. Revidirani godišnji financijski izvještaji 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja,
	(16) (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)	M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

stanje na dan	BILANCA 31.12.2017.		u kunama
Naziv pozicije		AOP	Prethodna godina	Tekuća godina
$\blacksquare$		oznaka $\overline{2}$	3	$\boldsymbol{4}$
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	2.263.303.114	4.391.466.489
1.1. Gotovina		002	421.479.852	460.023.632
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	1.841.823.262	3.931.442.857
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	774.135.009	473.302.324
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	415.536.615	324.931.405
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	551.322.886	513.989.813
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	2.630.574.528	2.459.982.241
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEČA		008	442.835.059	72.345.457
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	$\Omega$	$\mathbf{0}$
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	3.780.197	$\Omega$
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	81.579.680	62.450.000
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	11.250.340.147	10.851.664.988
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	53.420.000	65.490.000
12. PREUZETA IMOVINA		014	$\Omega$	$\Omega$
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	146.091.281	141.461.846
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	692.909.263	441.748.035
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017	19.305.827.779	19.798.832.598
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	620.995.448	651.970.981
1.1. Kratkoročni krediti		019	$\Omega$
1.2. Dugoročni krediti		020	620.995.448	651.970.981
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	14.529.990.572	15.134.400.504
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	4.009.237.425	5.172.463.233
2.2. Štedni depoziti		023	1.486.719.761	1.538.006.561
2.3. Oročeni depoziti		024	9.034.033.386	8.423.930.710
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	88.426.108	20.286.850
3.1. Kratkoročni krediti		026	$\mathbf 0$	$\Omega$
3.2. Dugoročni krediti		027	88.426.108	20.286.850
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE		028	3.640.667	0
KOJIMA SE TRGUJE 5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	$\mathbf 0$	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	$\bf{0}$	$\overline{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	$\mathbf 0$	$\Omega$
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	2.175.324.123	2.086.882.490
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	17.418.376.918	17.893.540.825
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	1.214.298.000	1.214.298.000
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	181.261.017	8.333.460
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	37.417.870	124.540.223
4. ZAKONSKE REZERVE		039	6.160.835	15.574.701
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	363.623.023	448.288.175
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	84.690.116	94.257.214
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	$\overline{0}$	$\Omega$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	1.887.450.861	1.905.291.773
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	19.305.827.779	19.798.832.598

$\begin{tabular}{c|c} RAČUN DOBITII GUBITKA \ \hline 01,01,2016. \ \end{tabular}$

do 01.01.2016. za razdoblje od	31.12.2017		u kunama
Naziv pozicije		AOP	Prethodna	Tekuća
		oznaka	godina	godina
		$\sim$	$\mathfrak{m}$	4
1. Kamatni prihodi		048	720.254.986	662.752.921
2. Kamatni troškovi		049	205.858.447	131.417.909
$(640-81)$ 3. Neto kamatni prihodi (04		050	514.396.539	531.335.012
4. Prihodi od provizija i naknada		051	493.880.472	520.964.661
5. Troškovi provizija i naknada		052	309.110.374	328.837.117
i naknada (051-052) 6. Neto prihod od provizija		053	184.770.098	192.127.544
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate		054	0	$\circ$
sti trgovanja 8. Dobit / gubitak od aktivno		055	66.994.720	50.825.822
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata		056	0	0
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG		057	$\circ$	$\circ$
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju		058	48.595.443	30.212.617
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća		059	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite		060	0	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		061	3.500.000	3.200.000
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja		062	826.626	974.919
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika		063	(4.098.561)	1.747.151
17. Ostali prihodi		064	4.277.870	5.727.391
18. Ostali troškovi		065	59.443.791	62.027.539
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija		066	380.657.744	381.736.318
nja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066) 20. Neto prihod od poslovan		067	379.161.200	372.386.599
klađivanja i rezerviranja za gubitke 21. Troškovi vrijednosnih us		068	225.991.387	359.925.881
OPOREZIVANJA (067-068 22. DOBIT / GUBITAK PRIJE		069	153.169.813	12,460.718
23. POREZ NA DOBIT		070	(28.091.204)	4.127.258
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)		071	181.261.017	8.333.460
25. Zarada po dionici		072	90	4

$44$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA
u razdoblju od | 01.01.2017. | do | 31.12.2017. |

01.01.2017. u razdoblju od do	31.12.2017.	u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)	001	404.831.685	403.482.933
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja	002	153.169.813	12.460.718
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke	003	225.991.387	359.925.881
1.3. Amortizacija	004	45.052.891	43.868.284
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG	005	(23.227.067)	(9.142.470)
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine	006	(253.900)	(1.882.329)
1.6. Ostali dobici / gubici	007	4.098.561	(1.747.151)
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)	008	(1.994.921.390)	693.980.911
2.1. Depoziti kod HNB-a	009	0
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a	010	85.698.193	90.605.210
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama	011	13.252.769	40.590.504
2.4. Krediti ostalim komitentima	012	(1.350.232.552)	223.606.619
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja	013	45.203.042	46.475.543
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju	014	(634.815.410)	198.252.413
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno	015	U
ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG 2.8. Ostala poslovna imovina	016	(154.027.432)	94.450.622
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)	017	1.754.457.573	559.561.762
	018	1.055.284.154	1.163.225.808
3.1. Depoziti po viđenju	019	1.082.600.372
3.2. Štedni i oročeni depoziti			(558.815.876) (3.640.667)
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	020	3.640.667
3.4. Ostale obveze 4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit	021 022	(387.067.620) 164.367.868	(41.207.503) 1.657.025.606
$(001+008+017)$
5. Plaćeni porez na dobit	023	(171.183)	(207.923)
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)	024	164.196.685	1.656.817.683
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)	025	85.557.602	146.708.515
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine	026	(42.125.587)	(42.434.067)
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	027	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	028	123.227.604	184.967.663
7.4. Primljene dividende	029	4.455.585	4.174.919
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti	030	0	$\Omega$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)	031	(326.508.925)	(37.163.725)
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita	032	(295.746.710)	(37.163.725)
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira	033	0	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata	034	$\overline{0}$	$\mathbf 0$
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala	035	$\mathbf 0$	$\bf{0}$
8.5. Isplaćena dividenda	036	(30.762.215)	$\overline{0}$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti	037	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$	038	(76.754.638)	1.766.362.473
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine	039	813.257	(4.982.723)
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)	040	(75.941.381)	1.761.379.750
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine	041	3.247.051.855	3.171.110.474
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)	042	3.171.110.474	4.932.490.224

za razdoblje od		01.01.2017.		8	31.12.2017				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	Zakonske, statutarne i ostale rezerve	Zadržana dobit / gubitak	Dobit / gubitak tekuće godine	gubitak s osnove vrijed- raspoložive za prodaju nosnog uskladivanja Nerealizirani dobitak financijske imovine	Manjinski udjel	Ukupno kapitali rezerve
۳	$\overline{a}$	$\mathbf{r}$	4	un.	6	r	œ	ø	$\overline{10}$
Stanje 1. siječnja tekuće godine	$\overline{0}$	1,214,775.000	(477.000)	369.783.858	82.293.647	188.277.328	84.690.116	0	1.939.342.949
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002	$\circ$	$\circ$	$\circ$	(44.875.777)	(7.016.311)	0	$\circ$	(51.892.088)
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	003	1.214.775.000	(477.000)	369.783.858	37.417.870	181.261.017	84.690.116	O	1.887.450.861
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004	$\overline{\circ}$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	(6.744.613)	$\circ$	(6.744.613)
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za ncoqain	005	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	18.934.865	$\circ$	18.934.865
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	006	$\circ$	$\circ$	13.093	$\circ$	$\circ$	(2.194.245)	$\circ$	(2.181.152)
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	007	$\circ$	$\circ$	(72.739)	$\circ$	$\circ$	(428.909)	$\circ$	(501.648)
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama $(004 + 005 + 006 + 007)$	008	$\circ$	$\circ$	(59.646)	$\circ$	0	9.567.098	$\circ$	9.507.452
Dobit / gubitak tekuće godine	800	$\overline{\circ}$	$\circ$		$\circ$	8.333.460	0	$\circ$	8.333.460
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	$\bullet$	۰	(59.646)	$\circ$	8.333.460	9.567.098	0	17.840.912
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	011	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0	0	$\circ$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0		$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostale promjene	013	$\circ$	$\circ$	$\circ$	(7.016.311)	7.016.311	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Prijenos u rezerve	014	$\circ$	$\circ$	94.138.664	94.138.664	(188.277.328)	$\circ$	$\circ$	$\circ$
splata dividende	015	$\circ$	0				$\circ$	$\circ$	0
Raspodjela dobiti (014+015)	016	0	۰	94.138.664	94.138.664	(188.277.328)	0	$\circ$	0
Stanje na dan 31.12. tekuće godine $(003+010+011+012+013+016)$	017	1,214.775.000	(477.000)	463.862.876	124.540.223	8.333.460	94.257.214	$\circ$	1.905.291.773

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. - 31.12.2017. godine (revidirano)

$e_{\text{L}}$

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

A) RAČUN DOBITI I GUBITKA

1) KAMATNI PRIHODI		u HRK
AOP 048	01.01. - 31.12.2016.	01.01. - 31.12.2017.
Kamatni prihodi od kredita	595.182.686	573.042.923
Kamatni prihodi od depozita	2.001.471	(1.125.453)
S osnove dužničkih vrijednosnih papira	123.070.829	90.835.451
UKUPNO	720.254.986	662.752.921

2) KAMATNI TROŠKOVI

2) KAMATNI TROŠKOVI		u HRK
AOP 049	01.01. - 31.12.2016.	$01.01 - 31.12.2017$ .
Kamatni troškovi od kredita	18.962.631	14.083.983
Kamatni troškovi od depozita	186.895.816	117.333.926
UKUPNO	205.858.447	131.417.909

3) PRIHODI OD PROVIZIJA I NAKNADA		u HRK
AOP 051	$01.01 - 31.12.2016.$	$01.01 - 31.12.2017$ .
Provizije i naknade za usluge gotovinskog platnog prometa - kanali	285.883.396	277.133.722
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja sa
stanovništvom i od kartičnog poslovanja	143.639.056	176.067.813
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja s
lgospodarstvom	57.004.833	59.486.631
Ostale provizije i naknade	7.353.187	8.276.495
UKUPNO	493.880.472	520.964.661

4) TROŠKOVI PROVIZIJA I NAKNADA		u HRK
AOP 052	$01.01 - 31.12.2016$ .	01.01. - 31.12.2017.
Provizije i naknade za usluge platnog prometa	284.852.560	278.084.072
Ostale provizije i naknade	24.257.814	50.753.045
IUKUPNO	309.110.374	328.837.117

5) DOBIT/GUBITAK OD AKTIVNOSTI TRGOVANJA		u HRK
AOP 055	$01.01 - 31.12.2016.$	$01.01 - 31.12.2017$ .
Vrijednosnim papirima	25.153.961	12.093.968
Devizama	43.408.098	38.157.579
Kunskom gotovinom	367.955	490.545
Derivativima	(1.935.294)	83.730
UKUPNO	66.994.720	50.825.822

6) OPERATIVNI TROŠKOVI
------------------------	--

6) OPERATIVNI TROŠKOVI		u HRK
AOP 065 & AOP 066	01.01. - 31.12.2016.	$01.01 - 31.12.2017$ .
Opći i administrativni troškovi	335.532.113	337.868.034
Amortizacija	45.125.631	43.868.284
Premije za osiguranje štednih uloga	33.913.498	35.559.103
Ostali troškovi	25.530.293	26.468.436
IUKUPNO	440.101.535	443.763.857

7) TROSKOVI VRIJEDNOSNIH USKLAĐIVANJA I REZERVIRANJA ZA GUBITKE		u HRK
AOP 068	$01.01 - 31.12.2016$ .	$01.01 - 31.12.2017$ .
Troškovi vrijednosnog usklađivanja za identificirane gubitke
(rizične skupine B i C)	171,720,380	352.638.151
Troškovi rezerviranja za identificirane gubitke na skupnoj osnovi
(rizična skupina A)	13.522.210	5.404.384
Ostali troškovi rezerviranja	40.748.797	1.883.346
UKUPNO	225.991.387	359.925.881

BILANCA $B)$

8) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a

8) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a		u HRK
AOP 001	31.12.2016.	31.12.2017.
GOTOVINA	421.479.852	460.023.632
IDEPOZITI KOD HNB-a Izdvojena obvezna pričuva	1.841.823.262 1.300.796.321	3.931.442.857 1.300.268.691
Račun za namirenje kod HNB-a OBAVEZNI BLAGAJNIČKI ZAPISI	541.026.941	2.631.174.166
Rezerve na skupnoj osnovi	۰
UKUPNO	2.263.303.114	4.391.466.489

9) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		u HRK
AOP 004	31.12.2016.	31.12.2017.
Depoziti kod stranih bankarskih institucija	753.064.739	449.961.229
Depoziti kod domaćih bankarskih institucija	21.070.270	23.341.095
Rezerve na skupnoj osnovi
UKUPNO	774.135.009	473.302.324

10) VRIJEDNOSNI PAPIRI		u HRK
AOP 005 - 009	31.12.2016.	31.12.2017.
Kratkoročni trezorski zapisi Ministarstva financija	415.536.615	324.931.405
Vrijednosni papiri koji se drže radi trgovanja	551.322.886	513.989.813
Vrijednosni papiri raspoloživi za prodaju	2.630.574.528	2.459.982.241
Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća	450.105.787	73.139.356
Rezerve na skupnoj osnovi	(6.771.524)	(775.376)
Odgođena naplaćena naknada	(499.204)	(18.523)
UKUPNO	4.040.269.088	3.371.248.916

11) KREDITI KLIJENTIMA		u HRK
AOP 011 & 012	31.12.2016.	31.12.2017.
Krediti financijskim institucijama	81.579.680	62.450.000
Bruto krediti	81.583.376	62.454.545
Ispravci vrijednosti	(3.696)	(4.545)
Krediti trgovačkim društvima	2.783.381.353	2.948.467.733
Bruto krediti	3.880.932.056	3.908.831.549
Ispravci vrijednosti	(1.097.550.703)	(960.363.816)
Krediti stanovništvu	4.577.784.714	4.866.944.528
Bruto krediti	4.799.866.200	5.163.867.192
Ispravci vrijednosti	(222.081.486)	(296.922.664)
Ostali krediti	4.037.506.783	3.192.134.584
Bruto krediti	4.040.077.723	3.198.303.415
Ispravci vrijednosti	(2.570.940)	(6.168.831)
Rezerve na skupnoj osnovi	(103.076.997)	(116.708.983)
Odgođena naplaćena naknada	(45.255.706)	(39.172.874)
UKUPNI NETO KREDITI KLIJENTIMA	11.331.919.827	10.914.114.988

B) BILANCA (nastavak)

AOP 021	31.12.2016.	31.12.2017.
Depoziti od financijskih institucija	1.180.254.901	1.198.016.694
Depoziti od trgovačkih društava	3.010.655.654	3.891.544.698
Depoziti od stanovništva	8.886.016.253	9.150.703.429
Ostali depoziti	1.453.063.764	894.135.683
UKUPNO	14.529.990.572	15.134.400.504

u HRK 13) OBVEZE PO KREDITIMA
AOP 018 & 025	31.12.2016.	31.12.2017.
Krediti primljeni od HBOR-a	624.696.401	656.196.151
Krediti primljeni od banaka
Krediti primljeni od ostalih bankarskih institucija
Krediti primljeni od stranih financijskih institucija	88.426.109	20.286.850
Odgođena plaćena naknada	(3.700.954)	(4.225.170)
UKUPNO	709.421.556	672.257.831

u HRK 14) OSTALE OBVEZE
AOP 034	31.12.2016.	31.12.2017.
Ograničeni depoziti	1.715.292.949	1.786.812.843
Obveze po kamatama i naknadama	58.731.565	48.664.624
Posebne rezerve za izvanbilančne stavke	22.269.210	25.171.072
Ostalo	379.030.399	226.233.951
UKUPNO	2.175.324.123	2.086.882.490

15) GOTOVINA I OSTALI EKVIVALENTI GOTOVINE		u HRK
AOP 042 (izvještaj o novčanom toku)	31.12.2016.	31.12.2017.
Novac i potraživanja od banaka	1.554.584.113	3.451.043.575
Obvezna pričuva kod HNB	1.300.796.321	1.300.268.691
Plasmani bankama s izvornim dospijećem do 90 dana	148.462.493	101.668.054
Instrumenti u postupku naplate	167.267.547	79.509.904
UKUPNO	3.171.110.474	4.932.490.224

C) Promjene računovodstvenih politika

Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo promjena u računovodstvenim politikama Banke koje bi utjecale na financijski položaj ili rezultat.

D) Promjene u prezentiranju unutar financijskih izvještaja

Banka je u 2017. godini napravila ispravak greške u određenim pozicijama financijskih izvještaja vezano za povijesna razdoblja. Sukladno MRS 8 Računovodstvene politike, promjene računovodstvenih procjena i pogreške, prepravljeni su financijski izvještaji koji se odnose na prethodno razdoblje.

Ispravak se odnosi na umanjenje zadržane dobiti za pogrešno knjižene tečajne razlike u poslovima deviznog platnog prometa za poslovni odnos s inozemnim partnerom, u razdoblju od 01.01.2011. -31.12.2015. godine, te na ispravak dobiti razdoblja od 01.01. - 31.12.2016. za pogrešno knjižene tečajne razlike u prethodno spomenutim poslovima.

U tekućem razdoblju je ispravak koji se odnosi na prethodna razdoblja ispravljen, greška u knjiženjima otkloniena i račun dobiti i gubitka prezentiran u ovim izvieštajima odražava ispravne efekte predmetnih transakcija.

Efekti ispravka prikazani su u nastavku:

Utjecaj na izvještaj o financijskom položaju na dan 31. prosinca 2016.:
(u kunama)

Stavka	- prije prepravljanja Stanje 31.12.2016.	Učinci prepravljanja	Stanje 31.12.2016. - nakon prepravljanja
Ostala imovina (AOP 016) IMOVINA	744.801.351	(51.892.088)	692.909.263
Dobit/(gubitak) tekuće godine (AOP 037) Zadržana dobit (AOP 038) KAPITAL I REZERVE	188.277.328 82.293.647	(7.016.311) (44.875.777)	181.261.017 37.417.870
Utjecaj na račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. - 31.12.2016: (u kunama) Stavka	- prije prepravljanja 01.01. - 31.12.2016.	Učinci prepravljanja	01.01. - 31.12.2016. - nakon prepravljanja
Dobit/(gubitak) od obračunatih tečajnih razlika (AOP 063)	4.457.916	(8.556.477)	(4.098.561)
POREZ NA DOBIT (AOP 070)	(26.551.038)	1.540.166	(28.091.204)
DOBIT/(GUBITAK) TEKUĆE GODINE (AOP 071)	188.277.328	(7.016.311)	181.261.017

Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. - 31.12.2017. godine (revidirano)

E) DIONIČARSKA STRUKTURA BANKE

Na dan 31. prosinca 2017. godine vlasnička struktura Banke je kako slijedi:

Dioničar	Vlasnički udio
Republika Hrvatska (Ministarstvo državne imovine)	42,43%
HP Hrvatska pošta d.d.	11,93%
Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka	8,98%
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje (Ministarstvo državne imovine)	8,76%
Prosperus Invest d.o.o., za Prosperus FGS	4,94%
PBZ CROATIA OSIGURANJE OMF (kategorija B)	4,12%
ERSTE d.o.o. za ERSTE PLAVI OMF (kategorija B)	3,90%
Allianz ZB d.o.o., za AZ OMF (kategorija B)	2,88%
CROATIA osiguranje d.d.	2,47%
Fond za financiranje razgradnje NEK	2,36%
RAIFFEISEN D.D., za Raiffeisen OMF (kategorija B)	2,20%
Manjinski dioničari	4,99%
Trezorske dionice	0,04%

Dionica HPB $F)$

Dionica HPB uvrštena je u Službeno tržište Zagrebačke burze. Zadnja cijena po dionici krajem izvještajnog razdoblja 2017. godine iznosila je 506,00 kuna (trgovinski dan 29.12.2017.), što predstavlja pad od 32,6 posto u usporedbi sa zadnjom zabilježenom cijenom u 2016. godini (=751,00 kuna na trgovinski dan 30.12.2016.).

Trgovanje dionicom HPB-R-A tijekom izvještajnog razdoblja bilo je kako slijedi:

Hrvatska poštanska banka, dioničko društvo 10000 Zagreb. Jurišićeva 4

klasifikacija TAJNO

NADZORNI ODBOR

Zagreb, 30. ožujka 2018. godine

Temeljem članka 21. Statuta Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo, Zagreb (dalje: Banka), a u svezi s člankom 300.c i 300.d Zakona o trgovačkim društvima, Nadzorni odbor dana 30. ožujka 2018. godine donio je sliedeću

ODLUKU

o davanju suglasnosti na Godišnja financijska izvješća i konsolidirana godišnja financijska izvješća Banke i Grupe za godinu koja je završila 31. prosinca 2017. godine, sastavni dio kojih je i Izvješće Uprave o stanju Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo i ovisnih društava

Prihvaćaju se Godišnja financijska izvješća i konsolidirana godišnja financijska izvješća Banke L i Grupe za godinu koja je završila 31. prosinca 2017. godine, sastavni dio kojih je i Izvješće Uprave o stanju Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo i ovisnih društava.

Prihvaća se izvješće neovisnog revizora Ernst & Young d.o.o. Zagreb, Radnička 50, koji je ispitao Godišnja financijska izvješća Banke i Grupe za godinu koja je završila 31. prosinca 2017. godine.

• $\mathbf{II}$ . Davanjem suglasnosti na izvješća iz točke I. ove Odluke, Godišnja financijska izvješća i konsolidirana godišnia financijska izvješća Banke i Grupe za godinu koja je završila 31. prosinca 2017. godine utvrđena su od strane Nadzornog odbora i Uprave.
• Ш. Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.

Predsjednica Nadzornog odbora

Marijana Miličević

Villea

HRVATSKA POŠTANSKA BANKA dioničko društvo Zagreb, Jurišićeva 4

NADZORNI ODBOR

Zagreb, 30. ožujka 2018.

$\label{eq:1.1} \begin{array}{ll} M & \longrightarrow & \mathbb{R}^2 \end{array}$

$\sim$ 100 $\mu$

Na temelju članka 21. Statuta Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo (dalje: Banka), a u svezi s člankom 300.b i člankom 275. stavak 1. točka 2. Zakona o trgovačkim društvima, Nadzorni odbor Banke na svojoj sjednici održanoj dana 30. ožujka 2018. godine donio je sljedeću

ODLUKU

o davanju suglasnosti na prijedlog Odluke Uprave Banke o upotrebi dobiti ostvarene u 2017. godini

$\mathsf{L}$

Nadzorni odbor Banke daje suglasnost na Odluku Uprave Banke o upotrebi dobiti 2017. godine, koja je u privitku ove Odluke, te čini njen sastavni dio.

11.

Davanjem suglasnosti iz točke I. ove Odluke, Odluka Uprave Banke o upotrebi dobiti za 2017. godinu smatra se utvrđenom.

$III.$

Nadzorni odbor predlaže Glavnoj skupštini Banke da donese odluku o upotrebi dobiti ostvarene u 2017. godini prema prijedlogu Uprave Banke.

IV.

Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja i upućuje se Glavnoj skupštini na daljnje odlučivanje.

Predsjednica Nadzornog odbora

The Milicevic