HPF Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 24, 2020

关于对华鹏飞股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字 [2020] 第 ZL10109 号

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关于对华鹏飞股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明

目 录 页 次

一、 专项审计说明

1-2

二、 附表 1

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关于对华鹏飞股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2020]第 ZL10109 号

华鹏飞股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的华鹏飞股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2019 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以 下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关 规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

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专项审计说明第 1 页

会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联方资 金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关 规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是华鹏飞股份有限公司为满 足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总 表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供华鹏飞股份有限公司 2019 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不 影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师：祁涛

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：张万斌

中国·上海 二〇二〇年四月二十三日

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专项审计说明第 2 页

上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

附件 1

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称		占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年期初占用资金余额	2019年度占用累计发生金额（不含利息）	2019年度占用资金的利息（如有）	2019年度偿还累计发生金额	2019年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
	-		-	-	-	-	-	-	-	-
现大股东及其附属企业
	-		-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-		-	-	-	-	-	-	-	-
	-		-	-	-	-	-	-	-	-
前大股东及其附属企业
	-		-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-		-	-	-	-	-	-	-	-
总计	-		-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联资金往来	资金往来方名称		往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年期初往来资金余额	2019年度往来累计发生金额（不含利息）	2019年度往来资金的利息（如有）	2019年度偿还累计发生金额	2019年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
	北京华鹏飞货运服务有限公司		全资子公司	其他应收款	707.56	1,135.84	-	1,005.86	837.54	业务往来	非经营性往来
	博韩伟业（北京）科技有限公司		全资子公司	其他应收款	-	2,716.32	-	2,060.17	656.15	业务往来	非经营性往来
	东莞华鹏飞现代物流有限公司		全资子公司	其他应收款	-1,285.53	8,929.31	-	7,643.78	-	业务往来	非经营性往来
	华飞商业保理（深圳）有限公司		全资子公司	其他应收款	-	4,209.84	-	4,209.84	-	业务往来	非经营性往来
	上海诺金运输有限公司		全资子公司	其他应收款	1,188.65	1,656.37	-	1,613.23	1,231.79	业务往来	非经营性往来
	深圳市鸿赟通达科技有限公司		全资孙公司	其他应收款	-	0.04	-	-	0.04	业务往来	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企	深圳市华鹏飞供应链管理有限公司		全资子公司	其他应收款	2,215.55	3,766.13	-	5,773.26	208.41	业务往来	非经营性往来
业
	深圳市华鹏飞投资管理有限公司		全资子公司	其他应收款	-	1.39	-	-	1.39	业务往来	非经营性往来
	深圳市天鹰华鹏飞供应链管理有限公司		控股子公司	其他应收款	672.00	893.40	-	672.09	893.31	业务往来	非经营性往来
	深圳市添正弘业科技有限公司		控股子公司	其他应收款	134.46	149.46	-	172.46	111.46	业务往来	非经营性往来
	苏州华鹏飞物流有限公司		全资子公司	其他应收款	-1,339.32	5,153.65	-	3,814.34	-	业务往来	非经营性往来
	天津华鹏飞雅豪物流有限公司		全资子公司	其他应收款	0.75	706.80	-	707.55	-	业务往来	非经营性往来
	信阳华鹏飞物流有限公司		全资子公司	其他应收款	37.98	91.59	-	89.78	39.80	业务往来	非经营性往来
			公司股东杨阳之配偶李长军、女
关联自然人及其控制的法人	北京维深数码科技有限公司		儿李安妮分别持有其95%和5%的股	其他应收款	12.14	-	-	12.14	-		非经营性往来
			权
其他关联人及其附属企业	-		-	-	-	-	-	-	-	-
总计		-	-	-	2,344.23	29,410.14	-	27,774.50	3,979.87		-

法定代表人：_________

主管会计工作负责人：________

总会计师（或财务总监）：________

会计机构负责人（会计主管人员）：________

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