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鴻碩精密電工股份有限公司一○五年股東常會議事錄

時間：中華民國一○五年六月六日 ( 星期一 ) 上午九時整

地點：臺北市內湖區民權東路6 段99 號8 樓（台北市內湖區公所八樓禮堂）
出席：出席股東及委託代理人所代表之股份計三二，八二三，六三二股，佔本公司已發行股份總數 ( 扣除公司法第一七九條規定無表決權之股數 ) 六三，二九○，六九○股之百分之五一．八六。
列席：董事長張利榮、董事魯憶萱、董事陳言昕、獨立董事徐廷榕、監察人謝森沛、監察人梁薺方、資誠聯合會計師事務所周寶琳副總經理。

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主席：張利榮記錄：吳慧敏
壹、宣佈開會：到會股東代表股數已達法定數額，宣佈開會。
貳、主席致詞：略。
參、討論事項
案由一：修訂本公司「公司章程」案，提請討論。【董事會提】

說明：1.為配合公司法修訂及公司業務需要，擬修訂本公司之公司章程。

 - 2.公司章程修訂前後條文對照表，請參閱附件。

 - 3.修訂前「公司章程」，請參閱議事手冊。

 - 4.提請 討論。

決議：本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
肆、報告事項
一、一○四年度營業報告。(請參閱附件)
二、監察人審查報告。(請參閱附件)
三、買回本公司股份決議及執行情形報告。
- 說明：茲依證券交易法第二十八條之二規定，於股東會報告買回本公司股份執行情。
- 形

形。
買回次數	第一次	第二次
買回目的	轉讓股份予員工	轉讓股份予員工
預定買回股份總金額上限 ( 新台幣 )	466,663 仟元	439,036 仟元
預定買回期間	101 年7 月10 日至 101年9月9 日止	104 年9 月11 日至 104年11月10 日
預定買回之數量	2,000,000 股	2,000,000 股
預定買回區間價格 ( 新台幣 )	7.11~15.29 元	8.72 元~17.31 元
實際買回期間	101 年7 月27 日至 101年9月4 日止	104 年10 月22 日至 104年11月6 日
已買回股份之數量	353,000 股	181,000 股
已買回股份總金額 ( 新台幣 )	3,562,914 元	2,716,188 元

平均每股買回價格	10.09 元	15.01 元
已辦理銷除及轉讓之股份數量	353,000 股	0 股
累積持有本公司股份數量	0 股	181,000 股
累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率	0%	0.29％
未執行完畢之原因	經主管機關於104 年 10 月1 日核准減資，辦理資本變更登記完成。	為顧及市場機制及考量整體資金之有效運用，故未執行完畢。

四、背書保證事項辦理情形報告。

說明：1.依據本公司「資金貸與及背書保證作業程序」規定辦理之背書保證，截至 104 年12 月31 日止之期末背書保證金額為新台幣605,963 仟元，實際動支為新台幣252,096 仟元。

單位：新台幣仟元

保證對象	期末背書保證金額	實際動支金額
富如海全球控股有限公司	376,188	55,146
鴻碩精密電工(蘇州)有限公司	229,775	196,950
合計	605,963	252,096

  - 2.本公司累計對外背書保證可使用之總額度為新台幣1,216,756 仟元， 對海外單一聯屬公司背書保證之限額為新台幣1,095,080 仟元。

五、一○四年度員工及董監酬勞分配情形報告。
說明：1.擬依據修訂後公司章程第二十條規定『公司年度如有獲利，應提撥員工酬勞及董監事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。本公司依當年度稅前利益扣除分配員工、董監事酬勞前之利益於彌補虧損後，如尚有餘額應提撥(一)董監事酬勞不高於百分之三。(二)員工酬勞不低於百分之一。……其中現金股利不低於股利總額百分之十。』。
- 2.依本公司章程規定及一○五年四月廿一日董事會決議通過，提列員工酬勞現金3％計新臺幣3,150,677 元及董監酬勞3％計新臺幣3,150,677 元，均以現金方式發放。

六、其他報告事項：

說明：1.受理持有已發行股份總數1%以上之股東提案審查結果報告。
2.提案股東：股東戶號：11010 賴○男先生。
3.董事會審查日期：105 年4 月21 日
4.董事會審查結果：不列入股東常會議案。
5.未列入議案之理由：不符合公司法第172 條之1 第4 項之規定，該議案非股東會所得決議者。

伍、承認事項

案由一：一○四年度營業報告書及財務報表案，提請承認。【董事會提】

說明：1.本公司一○四年度個體財務報表及合併財務報表，業經資誠聯合會計師事務所阮呂曼玉會計師及支秉鈞會計師查核完竣，連同營業報告書經本公司董事會通

過，復經監察人審查完竣，提請承認。

、 2.會計師查核報告書個體財務報表及合併財務報表，請參閱附件。

決議：本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

案由二：一○四年度盈餘分派案，提請承認。【董事會提】

說明：1.本公司104 年度之盈餘分派擬具如下表，提請承認。

鴻碩精密電工股份有限公司盈餘分配表民國104 年度

單位:新台幣元

	單位:新台幣元
項目	金額
期初未分配盈餘	35,629,031
加計：精算損益調整數	(469,159)
調整後期初未分配盈餘	35,159,872
加計:本年度稅後淨利	78,525,561
可供分配盈餘	113,685,433
減除:提列10%法定盈餘公積	(7,852,556)
本期可供分配盈餘	105,832,877
分配項目：
股東紅利--現金股利0.6 元	(38,083,014)
期末未分配盈餘	67,749,863
董事長張利榮總經理魯憶萱

2.現金股利擬分配股東現金股利新台幣38,083,014 元，每股配發0.6 元，股東發放金額計算至元為止(元以下捨去)，其畸零款合計數計入本公司之其他收入。本案俟股東會決議通過後，授權董事會訂定配息基準日及發放日辦理發放。
3.截至105 年4 月21 日止，本公司已發行有權參與分配股數為63,471,690 股，嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股數，股東配息率因此發生變動時，提請股東會授權董事會全權調整之。

決議：本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

陸、臨時動議：無。

柒、散會。（同日上午九時十分）

【附件】

營業報告書

各位股東女士、先生：

歡迎蒞臨本次 105 年股東大會。

104 年在於 PC 及 3C 產業市場景氣不確定因素，我司在全體員工努力不懈，全力以赴，終究能在少數的這個產業脫穎而出，交出一些成績。本公司 104 年業績及獲利也比前一年度成長，在集團全體員工共同努力，全年度合併營收金額為新台幣 22.5 億元，稅後淨利為 7,853 萬元，稅後每股盈餘為 1.24 元。

為了因應市場詭譎多變，我司其應變措施：

一 ( ) 提昇產品設計能力，轉向 ODM 市場。

( 二 ) 原市場在 PC 系統產業，轉向通路產品，提高毛利。

( 三 ) 導入自動化設備，提升產能，降低人力成本，創造更高利潤。

( 四 ) 品質持續提升，穩住客戶信心。

謹在此敬祝各位股東女士、先生身體健康！萬事如意！

董事長張利榮

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總經理魯憶萱

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財會主管徐國晃

監察人審查報告書

董事會造送本公司一○四年度個體財務報表及合併財務報表等，業經資誠聯合會計師事務所阮呂曼玉、支秉鈞會計師查核簽證完竣，連同營業報告書之議案，經本監察人審查，認為尚無不符，爰依公司法第二一九條之規定備具報告書，報請鑒察。

此致

本公司一○五年股東常會

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鴻碩精密電工股份有限公司

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監察人：彭國豐監察人：謝森沛監察人：梁薺方

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中華民國一○五年三月十七日

監察人審查報告書

董事會造送本公司一○四年度盈餘分派之議案，經本監察人審查，認為尚無不符，爰依公司法第二一九條之規定備具報告書，報請鑒察。

此致

本公司一○五年股東常會

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鴻碩精密電工股份有限公司監察人：彭國豐監察人：謝森沛監察人：梁薺方

中華民國一○五年四月廿一日

鴻碩精密電工股份有限公司

「公司章程」修訂前後條文對照表

條文	修訂前條文	修訂後條文	修訂後條文	修訂說明
第十二條	股東會之決議除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。	股東會之決議除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。本公司股東得以電子方式行使表決權，以電子方式行使表決權之股東視		增加電子投票列為股東行使表決權管道之一。
		為親自出席，其相關事宜悉依法令規
		定辦理。
第二十條	本公司年度總決算如有盈餘，應先彌補以往虧損，提繳稅款，次提百分之十為法定盈餘公積，必要時並得提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘，則連同上年度累積未分配盈餘作可供分配盈餘，由董事會視業務狀況需酌予保留一部份盈餘外，並由董事會擬具分配案，提請股東會決議之，其中：1.董監事酬勞百分之三以下（含）。2.員工紅利百分之一以上。3.其餘為股東紅利，股東紅利由董事會議定，經股東會決議之，其中現金股利不低於股利總額百分之十。	公司年度如有獲利，應提撥員工酬勞		配合104 年5月20 日華總一義字第 104000581 61號令修訂公司法第235條之1員工酬勞及董監事酬勞分派規定，修訂本公司之公司章程。
		及董監事酬勞。但公司尚有累積虧損
		時，應預先保留彌補數額。本公司依當年度稅前利益扣除分配員
		工、董監事酬勞前之利益於彌補虧損
		後，如尚有餘額應提撥 (一)董監事酬勞不高於百分之三。 (二)員工酬勞不低於百分之一。前項有關員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上
		之出席及出席董事過半數同意決議，
		並報告股東會，其發放對象包括符合
		一定條件之本公司員工，其條件授權
		董事會決定之。公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款、彌補累積虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達資本總額時，不在此限。次依法令	提繳
		或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘再加計前期累積未分配盈餘，由董事會視營運需要酌情保留適當盈餘後，並擬具分派議案，提請股東會決議後分派股東紅利。本公司股利分配政策須視公司目前及未來營運狀況、資金需求等因素，並兼顧股東利益及公司長期財務規劃，股利之發放得以現金股利或股票股利的方式分配，其中現金股利不低於股利總額百分之十。

條文	修訂前條文	修訂後條文	修訂說明
第廿二條	本章程訂立於中華民國八十年十二月六日…第二十次修正於中華民國一○三年六月二十七日。	本章程訂立於中華民國八十年十二月六日…第二十一次修正於中華民國一○五年六月六日。	增列新修訂日期。

(105)財審報字第15003723 號

會計師查核報告

鴻碩精密電工股份有限公司公鑒：

鴻碩精密電工股份有限公司民國104 年12 月31 日及103 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係公司管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不時表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製，足以允當表達鴻碩精密電工股份有限公司民國104 年12 月 31 日及103 年12 月31 日之財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之財務績效與現金流量。

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會計師

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前行政院金融監督管理委員會核准簽證文號：金管證審字第0990058257 號前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號：(88)台財證(六)第16120 號中華民國 1 0 5 年 3 月 1 7 日

			鴻碩	精密電	工股份	有限公司
			個體資產負			債表
			民國104 年及103 年12 月31 日
										單位：新台幣仟元
					104	年 12 月 31		日	103 年 12 月 31			日
	資	產		附註	金	額	%		金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)		$	55,185		3	$	27,715		2
1150	應收票據淨額					634		-		1,917		-
1170	應收帳款淨額		六(二)			524,267		26		454,043		25
1180	應收帳款－關係人淨額		六(二)及七			28,804		1		5,067		-
1200	其他應收款					5		-		5		-
1210	其他應收款－關係人		七			29,564		1		32,494		2
130X	存貨		六(三)			136,979		7		49,253		3
1410	預付款項					939		-		8,881		-
1479	其他流動資產－其他					1,945		-		1,610		-
11XX	流動資產合計					778,322		38		580,985		32
	非流動資產
1550	採用權益法之投資		六(四)			832,469		41		792,058		44
1600	不動產、廠房及設備		六(五)及八			151,391		8		153,490		9
1760	投資性不動產淨額		六(六)及八			263,583		13		265,713		15
1780	無形資產					2,804		-		5,040		-
1840	遞延所得稅資產		六(十九)			2,015		-		1,598		-
1900	其他非流動資產					115		-		242		-
15XX	非流動資產合計					1,252,377		62		1,218,141		68
1XXX	資產總計				$	2,030,699	100		$	1,799,126	100

(續次頁)

		鴻碩	精密電工	精密電工	股份	有限公司
		個體資產負				債表
		民國104 年及103 年12 月31 日
										單位：新台幣仟元
				104		年 12 月 31	日	103 年 12 月 31			日
	負債及權益		附註	金		額	%	金		額	%
	流動負債
2100	短期借款	六(七)			$	228,238	11		$	303,120	17
2180	應付帳款－關係人	七				222,342	11			-	-
2200	其他應付款	六(八)				21,240	1			14,373	1
2230	本期所得稅負債					8,428	1			4,453	-
2300	其他流動負債	六(九)及八				68,244	3			16,843	1
21XX	流動負債合計					548,492	27			338,789	19
	非流動負債
2540	長期借款	六(九)及八				193,055	10			209,722	12
2570	遞延所得稅負債	六(十九)				68,710	3			62,562	3
2640	淨確定福利負債－非流動	六(十)				1,583	-			1,141	-
2670	其他非流動負債－其他					2,103	-			2,095	-
25XX	非流動負債合計					265,451	13			275,520	15
2XXX	負債總計					813,943	40			614,309	34
	權益
	股本	六(十一)
3110	普通股股本					634,717	31			638,247	35
	資本公積	六(十二)
3200	資本公積					336,819	17			336,852	19
	保留盈餘	六(十三)
3310	法定盈餘公積					65,992	3			59,298	3
3320	特別盈餘公積					46,733	2			46,733	3
3350	未分配盈餘					113,685	6			74,235	4
	其他權益
3400	其他權益					21,526	1			33,015	2
3500	庫藏股票	六(十一)		(		2,716)	-	(		3,563)	-
3XXX	權益總計					1,216,756	60			1,184,817	66
	重大或有負債及未認列之合約承	九
	諾
3X2X	負債及權益總計				$	2,030,699	100		$	1,799,126	100

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董事長：張利榮

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。經理人：魯憶萱會計主管：徐國晃

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鴻碩精密電工股份有限公司個體綜合損益表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)

項目	104 年度 103 年度附註金額 % 金額 % 七 $ 1,426,260 100 $ 1,297,508 100 六(三)(十)(十八)及七 ( 1,314,692)( 92)( 1,213,302)( 93) 111,568 8 84,206 7 ( 115) - ( 24) - 24 - 184 - 111,477 8 84,366 7 六(十七)(十八) ( 16,818)( 1)( 13,236)( 1) ( 61,348)( 4)( 41,540)( 3) ( 7,994)( 1)( 8,554)( 1) ( 86,160)( 6)( 63,330)( 5) 六(六)(十四) 23,585 1 27,429 2 48,902 3 48,465 4 六(十五)及七 4,125 - 3,631 - 六(十六) 898 - 1,594 - 六(十七) ( 8,208) - ( 6,620)( 1) 六(四) 53,004 4 34,175 3 49,819 4 32,780 2 98,721 7 81,245 6 六(十九) ( 20,196)( 1)( 14,306)( 1) $ 78,525 6 $ 66,939 5 六(十) ($ 565) - ($ 2,035) - 六(十九) 96 - 346 - ( 469) - ( 1,689) - ( 13,842)( 1) 26,433 2 六(十九) 2,353 - ( 4,494) - ( 11,489)( 1) 21,939 2 ($ 11,958)( 1) $ 20,250 2 $ 66,567 5 $ 87,189 7 六(二十) $ 1.24 $ 1.05
4000營業收入 5000營業成本 5900 營業毛利 5910 未實現銷貨利益 5920 已實現銷貨利益 5950營業毛利淨額營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6500 其他收益及費損淨額 6900營業利益營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950 所得稅費用 8200本期淨利其他綜合損益不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 8349 與不重分類之項目相關之所得稅 8310 不重分類至損益之項目總額後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 8360 後續可能重分類至損益之項目總額 8300其他綜合損益(淨額) 8500本期綜合損益總額基本每股盈餘 9750 基本每股盈餘

項目

104
年
度
103
年
度
附註
金
額
%
金
額
%
七
$ 1,426,260
100
$ 1,297,508
100
六(三)(十)(十
八)及七
(
1,314,692)(
92)(
1,213,302)(
93)
111,568
8
84,206
7
(
115)
- (
24)
-
24
-
184
-
111,477
8
84,366
7
六(十七)(十八)
(
16,818)(
1)(
13,236)(
1)
(
61,348)(
4)(
41,540)(
3)
(
7,994)(
1)(
8,554)(
1)
(
86,160)(
6)(
63,330)(
5)
六(六)(十四)
23,585
1
27,429
2
48,902
3
48,465
4
六(十五)及七
4,125
-
3,631
-
六(十六)
898
-
1,594
-
六(十七)
(
8,208)
- (
6,620)(
1)
六(四)
53,004
4
34,175
3
49,819
4
32,780
2
98,721
7
81,245
6
六(十九)
(
20,196)(
1)(
14,306)(
1)
$ 78,525
6
$ 66,939
5
六(十)
($ 565)
- ($ 2,035)
-
六(十九)
96
-
346
-
(
469)
- (
1,689)
-
(
13,842)(
1)
26,433
2
六(十九)
2,353
- (
4,494)
-
(
11,489)(
1)
21,939
2
($ 11,958)(
1) $ 20,250
2
$ 66,567
5
$ 87,189
7
六(二十)
$ 1.24
$ 1.05

4000營業收入

5000營業成本

5900
營業毛利
5910
未實現銷貨利益
5920
已實現銷貨利益
5950營業毛利淨額
營業費用

6100
推銷費用
6200
管理費用
6300
研究發展費用
6000
營業費用合計
6500
其他收益及費損淨額

6900營業利益
營業外收入及支出
7010
其他收入

7020
其他利益及損失

7050
財務成本

7070
採用權益法認列之子公
司、關聯企業及合資損益之
份額

7000
營業外收入及支出合計
7900稅前淨利
7950
所得稅費用

8200本期淨利
其他綜合損益
不重分類至損益之項目
8311
確定福利計畫之再衡量數
8349
與不重分類之項目相關之
所得稅

8310
不重分類至損益之項目
總額
後續可能重分類至損益之項
目
8361
國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
8399
與可能重分類之項目相關
之所得稅

8360
後續可能重分類至損益
之項目總額
8300其他綜合損益(淨額)
8500本期綜合損益總額
基本每股盈餘

9750
基本每股盈餘

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：張利榮經理人：魯憶萱會計主管：徐國晃

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			單位：新台幣仟元	餘	國外營運機構	財務報表換算	未分配盈餘之兌換差額庫藏股票權益總額		$ 8,985 $ 11,076 ($ 3,563 ) $ 1,097,628	66,939 - - 66,939	( 1,689 ) 21,939 - 20,250	$ 74,235 $ 33,015 ($ 3,563 ) $1,184,817		$ 74,235 $ 33,015 ($ 3,563 ) $ 1,184,817		( 6,694 ) - - -	( 31,912 ) - - ( 31,912 )	78,525 - - 78,525	( 469 ) ( 11,489 ) - ( 11,958 )	- - ( 2,716 ) ( 2,716 )	- - 3,563 -	$ 113,685 $ 21,526 ($ 2,716 ) $ 1,216,756			會計主管：徐國晃
鴻碩精密電工股份有限公司	個體權益變動表	民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日		資本公積保留盈		普通股股票	附註普通股股本溢價庫藏股票交易法定盈餘公積特別盈餘公積	103 年度	103 年1 月1 日餘額 $ 638,247 $ 336,852 $ - $ 59,298 $ 46,733	103 年度淨利 - - - - -	103 年度其他綜合損益 - - - - -	103 年12 月31 日餘額 $ 638,247 $ 336,852 $ - $ 59,298 $ 46,733	104 年度	104 年1 月1 日餘額 $ 638,247 $ 336,852 $ - $ 59,298 $ 46,733	103 年度盈餘指撥及分配	提列法定盈餘公積 - - - 6,694 -	現金股利六(十三) - - - - -	104 年度淨利 - - - - -	104 年度其他綜合損益 - - - - -	買回庫藏股六(十一) - - - - -	庫藏股註銷 ( 3,530 ) ( 1,863 ) 1,830 - -	104 年12 月31 日餘額 $ 634,717 $ 334,989 $ 1,830 $ 65,992 $ 46,733	註：民國103 年度股東會決議發放之董監酬勞$1,018；員工紅利$1,018 已於個體綜合損益表中扣除，請詳附註六(十八)。	後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。	董事長：張利榮經理人：魯憶萱

鴻碩精	鴻碩精	密電工股份有限	密電工股份有限	公司	公司
	個	體現金	流量表
民國104 年及103 年1 月1 日至12				月31 日
								單位：新台幣仟元
			附註		104	年度	103		年	度
營業活動之現金流量
本期稅前淨利					$	98,721	$			81,245
調整項目
收益費損項目
折舊費用		六(五)(六)(十八)				4,658				5,063
攤銷費用		六(十八)				2,236				2,605
呆帳費用		六(二)				10,918				-
存貨跌價損失(回升利益)		六(三)				77 (				2,827 )
採用權益法之投資利益		六(四)		(		53,004 ) (				34,175 )
聯屬公司間未實現銷貨利益(損失)						91 (				160 )
利息收入		六(十五)		(		23 ) (				21 )
利息費用		六(十七)				8,208				6,620
處分不動產、廠房及設備利益		六(十六)		(		898 ) (				1,642 )
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據						1,283 (				465 )
應收帳款				(		81,142 ) (			132,046 )
應收帳款－關係人				(		23,737 )				22,239
其他應收款						-				3,945
其他應收款－關係人						2,930 (				28,470 )
存貨				(		87,803 ) (				15,524 )
預付款項						7,942				14,613
其他流動資產				(		335 ) (				769 )
其他非流動資產						127 (				113 )
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款－關係人						222,342 (			126,898 )
其他應付款						7,056				1,004
其他流動負債						1,401 (				133 )
淨確定福利負債-非流動				(		123 )				-
營運產生之現金流入(流出)						120,925 (			205,909 )
收取利息						23				21
支付利息				(		8,397 ) (				6,393 )
支付所得稅				(		8,041 ) (				2)
營業活動之淨現金流入(流出)						104,510 (			212,283)
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備		六(五)		(		1,442 )				-
出售不動產、廠房及設備價款						571				-
購置無形資產						- (				1,614)
投資活動之淨現金流出				(		871 ) (				1,614)
籌資活動之現金流量
短期借款(減少)增加				(		74,882 )			186,237
長期借款增加						50,000				50,000
償還長期借款				(		16,667 ) (				16,667 )
發放現金股利		六(十三)		(		31,912 )				-
庫藏股買回成本		六(十一)		(		2,716 )				-
存入保證金增加						8				-
籌資活動之淨現金(流出)流入				(		76,169 )			219,570
本期現金及約當現金增加數						27,470				5,673
期初現金及約當現金餘額						27,715				22,042
期末現金及約當現金餘額					$	55,185	$			27,715

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

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董事長：張利榮經理人：魯憶萱會計主管：徐國晃

(105)財審報字第15003788 號

會計師查核報告

鴻碩精密電工股份有限公司公鑒：

鴻碩精密電工股份有限公司及其子公司民國104 年及103 年12 月31 日之合併資產負債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達鴻碩精密電工股份有限公司及其子公司民國104 年及103 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效與合併現金流量。

鴻碩精密電工股份有限公司已編製民國104 年度及103 年度個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告。

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會計師

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==> picture [86 x 34] intentionally omitted <==

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==> picture [57 x 58] intentionally omitted <==

==> picture [58 x 58] intentionally omitted <==

前行政院金融監督管理委員會核准簽證文號：金管證審字第0990058257 號前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號：(88)台財證(六)第16120 號

==> picture [254 x 12] intentionally omitted <==

		鴻	碩精密	電工股	份有限	公司及子公	司
			合併資產負			債表
			民國104 年及103 年12 月31 日
										單位：新台幣仟元
					104	年 12 月 31		日	103 年 12 月 31			日
	資	產		附註	金	額	%		金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)		$	193,726		8	$	187,910		7
1147	無活絡市場之債務工具投資－		六(二)
	流動					-		-		101,840		4
1150	應收票據淨額					6,568		-		1,917		-
1170	應收帳款淨額		六(三)			970,650		38		860,535		32
1200	其他應收款					4,281		-		16,561		1
130X	存貨		六(四)			474,038		19		523,370		20
1410	預付款項					20,178		1		23,839		1
1479	其他流動資產－其他					9,271		-		15,925		-
11XX	流動資產合計					1,678,712		66		1,731,897		65
	非流動資產
1600	不動產、廠房及設備		六(五)及八			564,573		22		603,315		23
1760	投資性不動產淨額		六(六)及八			263,583		10		265,713		10
1780	無形資產					6,464		-		9,965		-
1840	遞延所得稅資產		六(二十)			10,603		1		10,353		-
1900	其他非流動資產		六(七)及八			30,780		1		40,412		2
15XX	非流動資產合計					876,003		34		929,758		35
1XXX	資產總計				$	2,554,715	100		$	2,661,655	100

(續次頁)

	鴻	碩精密	電工股份	電工股份	有限	公司及子公司	公司及子公司
		合併資產負				債表
		民國104 年及103 年12 月31 日
											單位：新台幣仟元
				104		年 12 月 31		日	103 年 12 月 31			日
	負債及權益		附註	金		額	%		金		額	%
	流動負債
2100	短期借款	六(八)			$	477,997		19		$	809,076	30
2170	應付帳款					343,260		13			226,852	9
2200	其他應付款	六(九)				169,802		7			143,001	5
2230	本期所得稅負債					11,526		-			3,766	-
2300	其他流動負債	六(十)及八				69,906		3			18,623	1
21XX	流動負債合計					1,072,491		42			1,201,318	45
	非流動負債
2540	長期借款	六(十)及八				193,055		7			209,722	8
2570	遞延所得稅負債	六(二十)				68,710		3			62,562	2
2600	其他非流動負債					3,703		-			3,236	-
25XX	非流動負債合計					265,468		10			275,520	10
2XXX	負債總計					1,337,959		52			1,476,838	55
	權益
	歸屬於母公司業主之權益
	股本	六(十二)
3110	普通股股本					634,717		25			638,247	24
	資本公積	六(十三)
3200	資本公積					336,819		13			336,852	13
	保留盈餘	六(十四)
3310	法定盈餘公積					65,992		3			59,298	2
3320	特別盈餘公積					46,733		2			46,733	2
3350	未分配盈餘					113,685		4			74,235	3
	其他權益
3400	其他權益					21,526		1			33,015	1
3500	庫藏股票	六(十二)		(		2,716)		-	(		3,563)	-
31XX	歸屬於母公司業主之權益合
	計					1,216,756		48			1,184,817	45
3XXX	權益總計					1,216,756		48			1,184,817	45
	重大或有負債及未認列之合約承	九
	諾
3X2X	負債及權益總計				$	2,554,715	100			$	2,661,655	100

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：張利榮經理人：魯憶萱會計主管：徐國晃

==> picture [44 x 44] intentionally omitted <==

鴻碩精密電工股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)

項目	104 年度 ( 調整後 ) 103 年度附註金額 % 金額 % $ 2,250,863 100 $ 2,113,419 100 六(四)(十九)( 1,891,098)( 84)( 1,823,646)( 86) 359,765 16 289,773 14 六(十九) ( 67,146)( 3)( 61,221)( 3) ( 143,903)( 6)( 116,888)( 5) ( 45,810)( 2)( 39,725)( 2) ( 256,859)( 11)( 217,834)( 10) 六(十五) 31,841 1 28,460 1 134,747 6 100,399 5 六(十六) 6,621 - 5,719 - 六(十七) ( 13,199) - ( 2,804) - 六(十八) ( 15,513)( 1)( 16,981)( 1) ( 22,091)( 1)( 14,066)( 1) 112,656 5 86,333 4 六(二十) ( 34,131)( 1)( 19,394)( 1) $ 78,525 4 $ 66,939 3 ($ 565) - ($ 2,035) - 六(二十) 96 - 346 - ( 469) - ( 1,689) - ( 13,842)( 1) 26,433 1 六(二十) 2,353 - ( 4,494) - ( 11,489)( 1) 21,939 1 ($ 11,958)( 1) $ 20,250 1 $ 66,567 3 $ 87,189 4 $ 78,525 4 $ 66,939 3 $ 66,567 3 $ 87,189 4 六(二十一) $ 1.24 $ 1.05
4000營業收入 5000營業成本 5950營業毛利淨額營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6500其他收益及費損淨額 6900營業利益營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7000 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950 所得稅費用 8200本期淨利其他綜合損益(淨額) 8311 確定福利計畫之再衡量數 8349 與不重分類之項目相關之所得稅 8310不重分類至損益之項目合計後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 8360後續可能重分類至損益之項目合計 8300本期其他綜合(損失)利益之稅後淨額 8500本期綜合利益總額淨利歸屬於： 8610 母公司業主綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主基本每股盈餘 9750 基本每股盈餘

項目

104
年
度
(
調
整
後
)
103
年
度
附註
金
額
%
金
額
%
$ 2,250,863
100
$ 2,113,419
100
六(四)(十九)(
1,891,098)(
84)(
1,823,646)(
86)
359,765
16
289,773
14
六(十九)
(
67,146)(
3)(
61,221)(
3)
(
143,903)(
6)(
116,888)(
5)
(
45,810)(
2)(
39,725)(
2)
(
256,859)(
11)(
217,834)(
10)
六(十五)
31,841
1
28,460
1
134,747
6
100,399
5
六(十六)
6,621
-
5,719
-
六(十七)
(
13,199)
- (
2,804)
-
六(十八)
(
15,513)(
1)(
16,981)(
1)
(
22,091)(
1)(
14,066)(
1)
112,656
5
86,333
4
六(二十)
(
34,131)(
1)(
19,394)(
1)
$ 78,525
4
$ 66,939
3

($ 565)
- ($ 2,035)
-
六(二十)
96
-
346
-
(
469)
- (
1,689)
-
(
13,842)(
1)
26,433
1
六(二十)
2,353
- (
4,494)
-
(
11,489)(
1)
21,939
1
($ 11,958)(
1) $ 20,250
1
$ 66,567
3
$ 87,189
4
$ 78,525
4
$ 66,939
3
$ 66,567
3
$ 87,189
4
六(二十一)
$ 1.24
$ 1.05

4000營業收入
5000營業成本

5950營業毛利淨額
營業費用

6100
推銷費用
6200
管理費用
6300
研究發展費用
6000
營業費用合計
6500其他收益及費損淨額

6900營業利益
營業外收入及支出
7010
其他收入

7020
其他利益及損失

7050
財務成本

7000
營業外收入及支出合計
7900稅前淨利
7950
所得稅費用

8200本期淨利
其他綜合損益(淨額)
8311
確定福利計畫之再衡量數
8349
與不重分類之項目相關之
所得稅

8310不重分類至損益之項目合計
後續可能重分類至損益之項
目
8361
國外營運機構財務報表換
算之兌換差額
8399
與可能重分類之項目相關
之所得稅

8360後續可能重分類至損益之項
目合計
8300本期其他綜合(損失)利益之
稅後淨額
8500本期綜合利益總額
淨利歸屬於：
8610
母公司業主
綜合損益總額歸屬於：
8710
母公司業主
基本每股盈餘

9750
基本每股盈餘

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

董事長：張利榮

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

經理人：魯憶萱會計主管：徐國晃

			主之權益	餘	財務報表換算	未分配盈餘之兌換差額庫藏股票權益總額		$ 8,985 $ 11,076 ($ 3,563 ) $ 1,097,628	66,939 - - 66,939	( 1,689 ) 21,939 - 20,250	$ 74,235 $ 33,015 ($ 3,563 ) $1,184,817		$ 74,235 $ 33,015 ($ 3,563 ) $ 1,184,817		( 6,694 ) - - -	( 31,912 ) - - ( 31,912 )	78,525 - - 78,525	( 469 ) ( 11,489 ) - ( 11,958 )	- - ( 2,716 ) ( 2,716 )	- - 3,563 -	$ 113,685 $ 21,526 ($ 2,716 ) $ 1,216,756		會計主管：徐國晃
鴻碩精密電工股份有限公司及子公司	合併權益變動表	民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日	歸屬於母公司業	資本公積保留盈	普通股股票	普通股股本溢價庫藏股票交易法定盈餘公積特別盈餘公積		$ 638,247 $ 336,852 $ - $ 59,298 $ 46,733	- - - - -	- - - - -	$ 638,247 $ 336,852 $ - $ 59,298 $ 46,733		$ 638,247 $ 336,852 $ - $ 59,298 $ 46,733		- - - 6,694 -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	( 3,530 ) ( 1,863 ) 1,830 - -	$ 634,717 $ 334,989 $ 1,830 $ 65,992 $ 46,733	後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。	經理人：魯憶萱
						註
						附										六(十四)			六(十二)
							度					度
							103 年	103 年1 月1 日餘額	103 年度淨利	103 年度其他綜合損益	103 年12 月31 日餘額	104 年	104 年1 月1 日餘額	103 年度盈餘指撥及分配	提列法定盈餘公積	現金股利	104 年度淨利	104 年度其他綜合損益	買回庫藏股	庫藏股註銷	104 年12 月31 日餘額		董事長：張利榮

鴻碩精密電工股份有限公司及子公司合併現金流量表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

營業活動之現金流量
合併稅前淨利
調整項目
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用
攤銷費用
呆帳費用
存貨跌價損失
利息收入
利息費用
處分不動產、廠房設備損失
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據
應收帳款
其他應收款
存貨
預付款項
其他流動資產
其他非流動資產
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據
應付帳款
其他應付款
其他流動負債
其他非流動負債
營運產生之現金流入(流出)
收取之利息
支付之利息
支付所得稅
營業活動之淨現金流入(流出)
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備
處分不動產、廠房及設備價款
購置無形資產
無活絡市場之債務工具投資－流動減少(增加)
存出保證金減少
投資活動之淨現金流入(流出)
籌資活動之現金流量
短期借款(減少)增加
償還長期借款
舉借長期借款
存入保證金增加
庫藏股買回成本
發放現金股利
籌資活動之淨現金(流出)流入
匯率影響數
本期現金及約當現金增加數
期初現金及約當現金餘額
期末現金及約當現金餘額

單位：新台幣仟元
附註
104 年度
103 年度
$ 112,656
$ 86,333
六(五)(六)(十九)
67,814
75,883
六(十九)
3,417
3,873
六(三)
10,918
-
六(四)
2,252
232
六(十六)
(
5,052 ) (
4,327 )
六(十八)
15,513
16,981
六(十七)
2,627
2,602
(
4,651 ) (
464 )
(
120,873 ) (
195,320 )
12,280 (
2,125 )
47,595 (
66,254 )
3,661
1,692
6,654
28,763
8,402 (
12,567 )
- (
52 )
116,408 (
67,132 )
29,867 (
2,697 )
1,283
277
(
123 )
-
310,648 (
134,302 )
5,052
5,293
(
16,424 ) (
15,920 )
(
18,174 ) (
14,274 )
281,102 (
159,203 )
六(二十三)
(
44,701 ) (
34,605 )
4,829
2,228
- (
5,710 )
101,840 (
2,688 )
755
427
62,723 (
40,348 )
六(八)
(
331,079 )
247,532
六(十)
(
16,667 ) (
16,667 )
六(十)
50,000
50,000
25
-
六(十二)
(
2,716 )
-
六(十四)
(
31,912 )
-
(
332,349 )
280,865
(
5,660 )
19,750
5,816
101,064
187,910
86,846
$ 193,726
$ 187,910

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：張利榮

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HOTRON Annual Report 2015

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鴻碩精密電工股份有限公司一○五年股東常會議事錄

四、背書保證事項辦理情形報告。

單位:新台幣元

【附件】

營業報告書

各位股東女士、先生：

為了因應市場詭譎多變，我司其應變措施：

監察人審查報告書

監察人審查報告書

鴻碩精密電工股份有限公司

「公司章程」修訂前後條文對照表

會計師查核報告

鴻碩精密電工股份有限公司個體綜合損益表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

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鴻 碩 精 密 電 工 股 份 有 限 公 司 個 體 綜 合 損 益 表 民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

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