股票代碼:3092

一〇三年度年報

查詢年報網址:公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw/mops/web/index $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 華民一〇四年五月廿二日國刊印

一、本公司發言人:

名 : 魯憶萱姓職稱 : 總經理電話 : (02) 2792-8558 ext. 166 電子郵件信箱: robert [email protected] 本公司代理發言人: 姓名 : 徐國晃職稱 : 財務長話 : $(02)$ 2792-8558 ext. 200 雷電子郵件信箱: [email protected]

二、總公司、分公司、工廠之地址及電話: 總公司地址 : 台北市內湖區行愛路 169號雷話: (02) 2792-8558 (代表號) 工廠地址:無

三、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話: 名稱: 中國信託商業銀行代理部地址: 台北市重慶南路一段83號5樓網址 : http://www.chinatrust.com.tw 話 : (02) 2181-1911 (代表號) 雷

四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及雷話: 名: 吳漢期、阮呂曼玉姓

事務所名稱 : 資誠聯合會計師事務所地址: 台北市基隆路一段 333 號 27 樓網址 : http://www.pwc.com/tw 話 : $(02)$ 2729-6666 雷

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式:無

六、公司網址: http://www.hotron-ind.com/

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												壹、致股東報告書……………………………………………………………
												貳、公司簡介…………………………………………………………………
														參、公司治理報告…………………………………………………………………
														一、組織系統…………………………………………………………………
												二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理及各部門及分支機構
														主管資料…………………………………………………………………
														三、公司治理運作情形…………………………………………………………
														四、會計師公費資訊……………………………………………………………
														五、更換會計師資訊……………………………………………………………
												六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近
														一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者………………
												七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股
														比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形………………
														八、持股比例占前十名之股東,其相互間為財務會計準則公報第六號
														關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊………………………
												九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之
														事業對同一轉投資之持股數,並合併計算綜合持股比例………………
												肆、募資情形…………………………………………………………………
														一、資本及股份………………………………………………………………
														二、公司債辦理情形…………………………………………………………
														三、特別股辦理情形…………………………………………………………
														四、海外存託憑證辦理情形………………………………………………… 五、員工認股權憑證辦理情形………………………………………………
														六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形………………………………
														七、資金運用計畫執行情形……………………………………………………
												伍、營運概況…………………………………………………………………
														一、業務內容…………………………………………………………………
														(一)業務範圍………………………………………………………………
														(二)產業概況………………………………………………………………
														(三)技術及研發狀況………………………………………………………
														(四)長短期業務發展計畫…………………………………………………
														二、市場及產銷概況…………………………………………………………
														(一)市場分析………………………………………………………………
														(二)主要產品之重要用途及產製過程………………………………………
														(三)主要原料之供應狀況……………………………………………………
														(四)最近二年度主要進銷貨客戶名單………………………………………
														(五)最近二年度生產量值……………………………………………………
														(六)最近二年度銷售量值……………………………………………………

		頁次
	三、從業員工資訊………………………………………………………………	71
	四、環保支出資訊……………………………………………………………	71
	五、勞資關係…………………………………………………………………	72
	六、重要契約…………………………………………………………………	74
	陸、財務概況…………………………………………………………………	76
	一、最近五年度簡明財務資料…………………………………………………	76
	二、最近五年度財務分析……………………………………………………	83
	三、最近年度財務報告之監察人審查報告……………………………………	91
	四、最近年度財務報表,含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表
	、損益表、股東權益變動表、現金流量表及附註或附表會計師查
	核報告……………………………………………………………………	92
	五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表………………	135
	六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發行財務
	週轉困難情事,對本公司財務狀況之影響……………………………	183
	柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項…………………………………184
	一、財務狀況…………………………………………………………………	184
	二、財務績效……………………………………………………………………	185
	三、現金流量…………………………………………………………………	186
	四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響………………………………	187
	五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未
	來一年投資計畫…………………………………………………………	187
	六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之事項……………	187
	七、其他重要事項………………………………………………………………	191
	捌、特別記載事項……………………………………………………………	192
	一、關係企業相關資料………………………………………………………	192
	二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形……………	196
	三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情
	形………………………………………………………………………	196
	四、其他必要補充說明事項……………………………………………………	196
	玖、依證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價
	格有重大影響之事項 …………………………………………………	197

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生:

2014 年全球經濟詭譎多變,雖然大環境持續籠罩在迷濛中,然而區域性及個別產業在發展上,則是出現眾多不同改變。從 2014 年開始,通訊設備產業在網通設備高階需求轉強,景氣逐漸復甦,並且受惠手持行動裝置組裝代工相關供應鏈訂單增加,使得 2014 年電子零組件業及電腦及電子產品景氣維持穩定成長。本公司 2014 年業績及獲利也比前一年度有明顯成長,茲就 103 年度營運成果及 104 年度營運展望說明如後。

一、103 年度營業結果:

(一)營業計劃實施成果:

103 年度經集團全體員工共同努力,全年度合併營收金額為新台幣 21.13 億元,稅後淨利為 6,694 萬元,稅後每股盈餘為 1.05 元。

(二)預算執行情形:

103 年度未公開財務預測,故無預算逹成情形。

(三)財務收支及獲利能力分析

單位:新台幣仟元/%

		年度	103 年度	102 年度
項目			(集團合併)	(集團合併)
	營業收入淨額		2,113,419	1,692,595
財務收支	營業毛利		289,773	178,489
	毛利率		14%	11%
	稅後淨利		66,939	(27,812)
	資產報酬率(%)		3.24%	(0.80%)
	股東權益報酬率(%)		5.87%	(2.52%)
獲利能力	占實收資本	營業(損)益	15.73%	(3.58%)
(%)	比率(%)	稅前(損)益	13.53%	(5.05%)
	純益率(%)		3.17%	(1.64%)
	每股盈餘(元)		1.05	(0.44)

(四)研究發展狀況:

1.開發高階產品:

在連接線方面,為配合 3C 產業高速化及高畫質趨勢,本公司持續致力開發高階訊號線,包括 DP、MiniDP、USB 3.1 及 TPYE C 等產品;此外,電源線產品已取得中國、日本、美國及歐洲等重要市場的國際安全規格認證, 利用本公司現有的客戶優勢,持續提高電源線產品市場佔有率。

2.拓展新客源市場:

連接線產品應用範圍廣泛,除現有的電腦訊號線外,本公司其他 3C 產品連接線產品的出貨數量逐年成長,如手機、電視、平板電腦等裝置連接線, 未來將積極開拓新客源,包括車用、遊戲機用市場,拓展產品應用領域, 增加營收及獲利來源。

3.持續發展自動化生產技術:

為因應中國大陸工資逐年上漲,本公司為降低生產成本及確保產品品質, 積極開發製程自動化設備,包括自動裁線、剝皮、繞線、焊接、鉚壓、測試等,提升產品生產效率。

二、104 年度營業計劃概要
(一)經營方針:

1.提高產品銷貨量,持續提升市場占有率。

2.掌握產業趨勢,發展高階產品。

3.利用產品技術優勢,拓展新市場,開發新客源。

4.滿足客戶多元需求,穩固客戶基礎。

5.積極尋求產業鏈結盟,拓展業績及獲利來源。

(二)預期集團銷售數量及其依據:

主要產品別	預期銷售數量	預期銷售數量依據
電腦訊號線、		1.新增客戶群
連接線	128,928仟條/年	2.擴大市場佔有率至60%以上

藉由調整銷售產品組合,及積極開發新產品及新客戶,預估今(104)年銷售金額及獲利目標,將較 103 年度顯著成長。

(三)重要之產銷政策:

1.提升產品競爭優勢,穩固市場龍頭地位。

2.積極開發新產品產能,提高多角化產品產量。

3.充分供應客戶多樣化需求,建立穩固合作關係。

4.強化委外管理及自動化生產,以降低生產成本。

三、未來公司發展策略

因應市場需求及競爭狀況,本公司擬定未來發展策略如下:

(一)擴大導入自動化生產,強化委外製程管理,降低生產成本及確保產能需求。

(二)領先產業發展趨勢,開發高階產品快速導入市場,增強企業競爭力。

(三)持續推動企業資源整合,強化內部管理,提昇企業經營效率。

(四)發展產業策略結盟,以開發新市場、新客戶及新產品,朝多角方向經營。

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

(一)外部競爭環境之影響

本公司將持續以穩健原則經營,強化產品多角佈局,以提高營收及獲利。由於全球經濟景氣混沌起伏,未來將隨時注意景氣及市場行情變化,加強存貨控管及維持業績的提升,務必使景氣變化所帶來的不利衝擊降至最低。

(二)法規環境之影響

配合主管機關近年來相關法令之修訂,包括公司治理制度,持續落實公司治理之目標。

(三)總體經營環境之影響

面對全球經濟景氣變化,原物料價格劇烈波動,大陸缺工及工資上漲壓力, 以及匯兌風險等不確定因素,本公司仍將繼續秉持開創新局的精神,持續提高業績及獲利能力,並積極拓展新產品及新市場,創造永續經營的有利條件。

過去一年,公司營運已漸好轉,但未來經濟景氣仍充滿不少變數,未來本公司將繼續秉持穩健創新及精益求精的理念來推動各項業務,創造更高獲利,為股東創造最大利益。

謹在此敬祝各位股東女士、先生

身體健康!萬事如意!

董事長張利榮

貳、公司簡介

(一)設立日期:中華民國八十年十二月十二日。
(二)公司沿革
80 年-公司創立資本額新台幣伍佰萬元整。
81 年-(1)喬遷至新店遠東 ABC 工業區,同時導入自動化生產設備。

(2)一廠、二廠生產線設置完成正式投產交貨。

82 年-產品通過 UL、CSA 之標準規格認證。
83 年-辦理現金增資新台幣 10,000 仟元整,實收資本額增加為新台幣 15,000 仟元整。
84 年-二廠第二條生產線擴增完成投入生產。
85 年-(1)推出 LCD CABLE、USB CABLE 等產品。

(2)二廠第三條生產線擴增完成投入生產。

86 年-(1)增資新台幣 55,000 仟元整,實收資本額增加為新台幣 70,000 仟元整。 (2)董事長張利榮先生榮獲企業領導人金峰獎。
(3)二廠生產線擴增至九條。
87 年-(1)通過 ISO9002 國際品質認證。
(2)總公司遷至中和 MIT 國際科學園區。
(3)現金增資新台幣 230,000 仟元,實收資本額增加為新台幣 300,000 仟元整。
(4)股票核准公開發行。
88 年-(1)通訊商品研發成功,推出「車用行動電話免持聽筒」產品。

(2)成立通訊事業處與連接線事業處。

89 年-盈餘轉增資新台幣 15,000 仟元,實收資本額增至新台幣 315,000 仟元。
91 年-興櫃掛牌。
92 年-設立富如海全球控股有限公司,並間接轉投資設立鴻碩精密電工(蘇州)有限公司。
93 年-鴻碩精密電工(蘇州)有限公司正式量產,並成立電線電纜事業部自製線材。
94 年-(1)轉投資設立福清高而富電子有限公司並正式量產。

(2)取得三星 ECO-Partner 認證、國際電氣特性安規認證。

95 年-(1)更名為鴻碩精密電工股份有限公司。

(2)轉投資事業鴻碩精密電工(蘇州)有限公司設立銅品事業部並量產。

96 年-(1)轉投資事業鴻碩精密電工(蘇州)有限公司完成煉銅、抽線、電線電纜自製、電子裝配及塑膠成型一貫化作業流程,並配備全新自動化大型機器及精密檢測儀器設備。
(2)辦理盈餘轉增資 47,250 仟元及現金增資 80,000 仟元,實收資本額增至 442,250 仟元。
(3)轉投資事業鴻碩精密電工(蘇州)有限公司,取得中國大陸江蘇省科學技術廳高新技術產品認定證書-鋁鎂合金絲線認證。
97 年-辦理盈餘轉增資 44,225 仟元,實收資本額增至 486,475 仟元。
98 年-(1)轉投資事業鴻碩精密電工(蘇州)有限公司成功開發自動化連接器組裝設備。
(2)辦理盈餘轉增資 24,324 仟元,實收資本額增至 510,799 仟元。
(3)轉投資事業鴻碩精密電工(蘇州)有限公司三期廠房正式啟用。
(4)轉投資事業鴻碩精密電工(蘇州)有限公司轉投資設立蘇州上鴻電子貿易有限公

司。

99 年-(1)辦理現金增資新台幣 68,110 仟元,實收資本額增至 578,909 仟元。 (2)上櫃掛牌。
(3)辦理盈餘轉增資 28,945 仟元,實收資本額增至 607,854 仟元。
(4)總公司遷至台北市內湖區行愛路 169 號(鴻碩大樓)。
100 年-(1)辦理盈餘轉增資 30,393 仟元,實收資本額增至 638,247 仟元。
¹⁰¹ 年-(1)成立 AC 電源線生產事業部及 FFC 排線生產事業部。
(2)取得歐美地區歐規及美規電源線認證。
(3)實施庫藏股,買回本公司股份-普通股,股數 353,000 股。
102 年-AC 電源線及 FFC 排線開始出貨。
103 年-(1)獲得美國 APPLE 公司 Mfi 認證,並開始生產美國 APPLE 訊號線。 (2)成功開發高頻訊號連接線,並開始出貨。
(3)開發完成車載訊號線。

參、公司治理報告

(二)各主要部門所營業務:

1.稽核室:

●協助稽核各規章制度之落實。
●提供管理當局改善意見。
●稽核經營績效、預算執行、財務狀況之情形。
●年度稽核計劃之擬定與執行。
●協調內部稽核與外部稽核的工作。
●各項循環作業書面制度之稽核。
●內控制度更新與落實執行。
2.董事長室:
●協助董事長督導全公司各項作業之執行成效。
●公司電腦化之規劃及執行。
●經營企劃、專案、工作改善之執行。
3.業務部:
●行銷策略之擬定。
●營業制度之擬定修正。
●客戶之開發及管理。
●訂單及帳款之全程管制。
4.研發工程部:
●新產品之研究發展與現有產品之改良。
●料表之編製、建立及維護。
●技術文件之編審、安規之訂定及各項專案之規劃。
●產品送樣承認與製作。
●新產品之研究與開發。
●製程開發及新零件搜集。
●模具管理及規格確認與保養。
●產品規格及圖面的管理。
5.資材部:
●協力廠商之管理。
●採購符合品質規範之材料及組件。
●物料、成品進出存放之管理。
6.管理部:
●人事規章制度之訂定與執行。
●人員任免、敘薪、調遷、獎懲、離職之辦理。
●教育訓練之擬定與執行。
●固定資產之管理。
●一般庶務採購之管理。
7.資訊部:
●推展各項應用系統(如:ERP),提供各部門之電腦作業服務。
●各項電腦相關軟、硬體設備的維護及更新。
●各廠、辦地區網路連線維護及電腦機房管理。

8.財務處:

●財務管理與財務計劃之訂定。
●預算制度與會計制度之訂定。
●資金之籌措與應用。
●年度預算的制定與控管。
●各項帳務之申報與結算。
●財務報表之編製、分析、追蹤及審核。
●制定短、中、長期資金之取得運用與調度計劃。

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理及各部門及分支機構主管資料

(一)董事、監察人之姓名、主要經(學)歷、目前兼任本公司及其他公司之職務、選(就)任日期、任期、初次選任日期及本人、配偶、未成年子女與利用他人名義持有股份、所具專業知識及獨立性之情形

1.董事及監察人資料

年4月 17 日/單位:股

	之親董二人係	係關	姻親親等一	無	無
股	管、察或關偶主監內	姓名	陳欽文	無	無
位: 單	配他以或具其事等	職稱	長事特助董室	無	無
日/ 17 月 4 年 104	及司公本任兼前目	務職之司公他其	公事有限州) 董有司蘇股公工( 控股) 電球事資( 全密長董投海精事司鵬碩公如董限鴻長富高司	公司察察立限公監監獨限有司司司股理有公公公經理控子股) 股) 股) 球經總電子( 技( 電( 全總理兼碩海經鴻長科光電司公清龍馳瀚總事事如本人人安齊富福董董司台	行問執顧司司公公限限有有際易國貿泰事韓星董台
	歷學) 經( 要主	3) 註 (	研司人員公體股) 發導科研半業( 械心院機工長中學專組密晶工組工精矽鳳海同作室大吳究鴻外	務經理所財總管究司司司研公公公管股) 股) 股) 企長腦( 訊( 訊( 總務學大財電副電資旭部聯心治宣政虹亞總理中台	管部主監務播人、總傳事台作學陸士洲製大大亞碩者、山團所視集中究記電森立森人研任視理東東持主華國
	他股義份有名用	持股比率	0 0	0 0	0 0
	人持利年有	股數股率	%	0	0
	持成未在	持比		0	0
	現、女偶份配股子	數股
	份股	股率持比		%	0
	有持有現	數股	12,548,293 19.66% 12,548,293 19.66% 1,714,650 2.69	51,526 0.08	0
	份股	股率持比		%	0
	有持時任選	數股		51,526 0.08	0
	選期次日任初	2) 註 (	88.6.1	88.6.1	103.6.27
	任	期	三年	三年	三年
	任就) 選(	期日	103.6.27	103.6.27	103.6.27
	名姓		榮利張	萱憶魯	昕陳
	籍註或國	地冊	華國民中	華國民中	華國民中
	稱職	1 註	長事董	事董	事董

之親董二人係	係關	無	無	無	無	無
管、察或關偶主監內	姓名	無	無	無	無	無
配他以或具等其事	職稱	無	無	無	無	無
及司公本任兼前目	務職之司公他其	長監所司所公務股) 事技( 師科計會陞霖至新事宏	司公司股) 公技( 限科有統份事股長董系立作事宣帆錦董獨	所利務福事事會董社師會計美金會國基事人合育董法聯教會師興虹金計團振基會長財	人責負行裝服根摩	計會人所察務監事司師公計股) 會格( 冠至矽師
歷學) 經( 要主	3) 註 (	研發務所心學第長學理所作常中會事科料合務管會(ICDF) 公理險際理事資師事副稅風管師國計理屆人財學計國會查屆 5.6 金大法會民部稽市 13- 14 基通政霖華所務事北團第稅交究財會財展監長宏中台	司系公長工股) 事化董技( 品司食科公統事學股) 大董系作( 興立宣帆獨錦中	務事師系計計師會會計合會學聯大夥興江合振淡所	經業人農責級負高行工裝高服林科根二營摩	投理所際經究總國研利司金公倍財股) 控/ 學問( 金大豐灣顧兆資台	一。表下列填應並
他股義份有名用	持股比率	0	0	0	0	0	稱),
人持利	股數	0 0	0 0	0 0	0 %	0 0	名東
年有持成	股率持比						股人
未在現、女偶份配股子	數股	0	0	0	20,305 0.03	0	法明註應
份股	股率持比	0	0	0		0	者, 表
有持有現	數股	0	0	0	640,734 1.00%	0	代東股人法
份股有	股率持比	0	0	0		0	屬示( 列
持時任選	數股	0	0	0	640,734 1.00%	0	別分人表代
選期次日任初	2) 註 (	97.5.21	100.6.9	91.6.17	97.5.21	97.5.21	及稱名東
任	期	三年	三年	三年	三年	三年	股人
任就) 選(	期日	103.6.27	103.6.27	103.6.27	103.6.27	103.6.27	法將應
名姓		榕廷徐	振榮盧	豐國彭	沛森謝	方薺梁	東股人法
籍註或國	地冊	華國民中	華國民中	華國民中	華國民中	華國民中	1: 註
稱職	1 註	立事董獨	立事董獨	人察監	人察監	人察監

註 2:填列首次擔任公司董事或監察人之時間,如有中斷情事,應附註說明。

註 3:與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

2.法人股東之主要股東:不適用。

3.主要股東為法人者其主要股東:不適用。

4.董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形

104 年 4 月 17 日

		是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格				符合獨立性情形(註					2)			兼任
條件姓名 (註 1)	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	其他公開發行公司獨立董事家數
張利榮			9				9	9	9	9	9	9	9	0
魯憶萱			9			9	9	9	9	9	9	9	9	1
陳昕			9	9	9	9	9		9	9	9	9	9	0
徐廷榕	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	0
盧榮振			9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	1
彭國豐		9	9	9	9	9	9	9	9		9	9	9	0
梁薺方		9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	0
謝森沛			9	9	9		9	9	9	9	9	9	9	0

註 1:欄位多寡視實際數調整。

註 2:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打"9"。 1.非為公司或其關係企業之受僱人。
2.非公司之關係企業之董事、監察人(但如為公司之母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限)。
3.非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
4.非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
5.非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
6.非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
7.非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。
8.未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
9.未有公司法第 30 條各款情事之一。
10.未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

104 年4 月 17 日/單位:股

以人等理親經	係關	等親二	無	無	無	無
二之或係偶	名姓	利榮張	無	無	無	無
關配內具	稱職	事長董	無	無	無	無
務職之司公他其任兼前目		長長事事董董司司公公限限有有州) 易蘇貿工( 子電電鴻密精上碩州蘇鴻	無	無	無	無
歷學) 經( 要主		工技處科工子養府電工政市高極北三台	管系主子業電事校司學公科股) 專業( 業工工益盟勤慶	理經處理助管特系總政司司公行公限業限報有有校業股) 企專昶( 新隆世整堃	理經司科公機股) 電子( 專工電盈夏實華	理經系總理司管公業股) 企技( 學大科技訊視科灣鼎群台
他股義	股率持比	0	0	0	0	0
份有名用人持利	股數	0	0	0	0	0
子份年股成	股率持比	% 1.27	0	0	0	0
未有持偶、女配	數股	808,307	0	0	0	0
有持	股率持比	%	0	0	0	0
份在股現	數股	96,624 0.15	0	0	0	0
就) 期日選( 任		97.04	103.04	100.02	104.01	103.11
名姓		義信張	華棟游	明心黃	韜房	臣虎裘
籍國		華國民中	華國民中	華國民中	華國民中	華國民中
稱職		州) 長碩事蘇鴻董 (	州) 長碩廠蘇鴻總 (	州) 長碩蘇鴻處 (	州) 長碩蘇鴻處 (	州) 助碩蘇鴻特 (

(三)最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

1.董事之酬金

元	取公無以自來領子有司	12 金轉資業投外事酬	無	無	無	無	無	無
仟幣台	D、益額 G 11) 總純例及 C、	註 8) 務告所公司註報財內有	% %8.26	%	% % 0.19	% 0.2	% 0.4	% 0.4
新位:	後項比註 F B、稅之七 ( E、 A、等占	( 本公司	8.26	% 3.54 3.54	0.19	% 0.2	% 0.4	% 0.4
單	數制利 13) 限股權註工	8 財務報告所公有內司註	0	0	0	0	0	0
	股得 (I)( 取新員	本公司	0	0	0	0	0	0
	數認認 7) 憑 H)	註8 務報告公財所有內司	0	0	0	0	0	0
	得股工權註 ( 股證購員 (	本公司	0	0	0	0	0	0
金酬關	利紅 6)	報所司股紅金額票利 8) 務公內	0	0	0	0	0	0
相	工註員	註財告有現金紅金額利 (	0	35	0	0	0	0
取領	配 (G) ( 分	司股紅金額票利公	0	0	0	0	0	0
工員	餘盈	本現金紅金額利	0	35	0	0	0	0
任兼	金 5-1) 職 (F) 休	8 財務報告所公有內司註	0	106	0	0	0	0
	退註退 (	本公司	0	106	0	0	0	0
	金等 5) 獎費註	8) 務公告所司註財報有內 (	0	1,965	0	0	0	0
	支資、 (E) ( 特及薪	本公司	0	1,965	0	0	0	0
	項後例 C 11) 四稅比 B、等	8) 務告所公司註報財有內 (	% 8.26	% 0.4	% % 0.19	% 0.2	% % 0.4	% 0.4
	之占註額益 D A、 ( 純總及	本公司	% 8.26	% 0.4	0.19	% 0.2	0.4	% 0.4
	4) 費行註執	8) 務公告所司註財報有內 (	1,027	18	6	10	18	14
	用(D)( 務業	本公司	1,027	18	6	10	18	14
金	之勞(C) 配 3) 分	8 務告所公註司報財有內	127	127	64	64	127	127
酬事董	註餘酬 ( 盈	本公司	127	127	64	64	127	127
	金(B) 休職	務報公註 8 財告所內有司	0	0	0	0	0	0
	退退	本公司	0	0	0	0	0	0
	A) 2)	8) 務告所公司註報財有內 (	4,378	120	60	60	120	120
	酬( 註報 (	本公司	4,378	120	60	60	120	120
	名姓	1) 註 (	榮利張	萱憶魯	股限業開華創資有司發投份公中	昕陳	榕廷徐	振榮盧
	稱職		長事董	事董	事董	事董	立獨	事董

(承前頁)

酬金級距表

		董事姓名
給付本公司各個董事酬金級距	前四項酬金總額	(A+B+C+D)	前七項酬金總額	(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司 (註 9)	財務報告內所有公司 (註 10)	本公司 (註 9)	財務報告內所有公司 (註 10)
低於 2,000,000 元	魯憶萱、中華開發創業投資(股) 公司、陳昕、徐廷榕、盧榮振	魯憶萱、中華開發創業投資(股) 公司、陳昕、徐廷榕、盧榮振	中華開發創業投資(股) 公司、陳昕、徐廷榕、盧榮振	中華開發創業投資(股) 公司、陳昕、徐廷榕、盧榮振
2,000,000 元(含)~5,000,000 元(不含)			魯憶萱	魯憶萱
5,000,000 元(含)~10,000,000 元(不含)	張利榮	張利榮	張利榮	張利榮
10,000,000 元(含)~15,000,000 元(不含)
15,000,000 元(含)~30,000,000 元(不含)
30,000,000 元(含)~50,000,000 元(不含)
50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含)
100,000,000 元以上
總計	6	6	6	6

註 1:董事姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表。
註 2:係指 103 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、各種獎金、獎勵金等)。
註 3:係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額。
註 4:係指 103 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、各種津貼等)。
註 5:係指 103 年度董事兼任員工所領取包括薪資、職務加給、各種獎金、車馬費、各種津貼等。
註 5-1:係指 103 年度依法提繳之退休金。
註 6:係指 103 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工紅利 (含股票紅利及現金紅利)者,應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額,若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額,並另應填列下表 3.總經理及副總經理之酬金。
註 7:本公司無發行員工認股權憑證。
註 8:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註 9:本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註 10:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註 11:稅後純益係指 103 年度個體財務報告之稅後純益。
註 12:本公司董事「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
註 13:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工) 取得限制員工權利新股股數。

2.監察人之酬金

單位:新台幣仟元

職稱	姓名	(註	報酬(A) 2)	(註	監察人酬金盈餘分配之酬勞(B) 3)	用(C)(註	業務執行費 4)	A、B 及總額占稅後純益之比例 (註	等三項 C 8)	有無領取來自子公司以
		本公司	財務報告內所有公司 (註 5)	本公司	財務報告內所有公司 (註5)	本公司	財務報告內所有公司 (註5)	本公司	財務報告內所有公司 (註 5)	外轉投資事業酬金 (註9)
監察人	彭國豐	120	120	127	127	16	16	0.39%	0.39%	無
監察人	謝森沛	120	120	127	127	16	16	0.39%	0.39%	無
監察人	梁薺方	120	120	127	127	16	16	0.39%	0.39%	無

酬金級距表

	監察人姓名
給付本公司各個監察人酬金級距	前三項酬金總額(A+B+C)
	本公司(註 6)	財務報告內所有公司
		(註 7)D
低於 2,000,000 元	彭國豐、梁薺方、謝森沛	彭國豐、梁薺方、謝森沛
元(不含) 2,000,000 元(含)~ 5,000,000
5,000,000 元(含)~10,000,000 元(不含)
10,000,000 元(含)~15,000,000 元(不含)
15,000,000 元(含)~30,000,000 元(不含)
30,000,000 元(含)~50,000,000 元(不含)
50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含)
100,000,000 元以上
總計	3	3

註 1:監察人姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。

註 2:係指 103 年度監察人之報酬。

註 3:係填列 103 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。

註 4:係指 103 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、各種津貼等)。
註 5:係合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。
註 6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。
註 7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

註 8:稅後純益係指 103 年度個體財務報告之稅後純益。

註 9:本公司監察人「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

3.總經理及副總經理之酬金

元仟	取公無以自來子領有司	轉資投外	10) 金業事酬註 (	無	無
幣台新	數制利 11) 限股權股得工	報所務內財告	6) 司公註有 (	0	0
位: 單	註取新 ( 員	本	公司	0	0
	工憑額 5) 權員數註得股	報所務內告財	6) 司公註有 (	0	0
	證取認 (	本	公司	0	0
	等純後 %) D 稅及 9) ( 占 C	報所務內財告	6) 司公註有 (	% 3.14	% 1.55
	例註額 B、比總 ( 之項益 A、四		司公本	% 3.14	% 0.88
	額金	內司告 6) 公	額票利股紅金	0	0
	利紅 4) 工	報註有務 ( 所財	金額利現紅金	35	35
	註員 ( 之 D) 配 ( 分	司	額利票股紅金	0	0
	餘盈	公本	金額利現紅金	35	35
	等及 3) C) 費金註支 (	報所務內財告	6) 司公註有 (	240	122
	獎特 (	本	公司	240	122
	2-1) 金休退註	報所務內財告	6) 司公註有 (	106	44
	職 ( (B) 退	本	公司	106	44
	A) 2)	報所務內財告	司 6) 公註有 (	1,725	839
	資( 註薪 (	公本	司	1,725	391
		1) 名註姓 (		萱憶魯	義信張
		稱職		理經總	州) 長蘇事碩( 董鴻

*不論職稱,凡職位相當於總經理、副總經理者(例如:總裁、執行長、總監…等等),均應予揭露。

酬金級距表

名姓理經總副及	司公有 8) E 所內註告 ( 報務財	義信張	萱憶魯							2
理經總	7) 註司( 公本	義信張	萱憶魯							2
理經總副及理經總個各司公本付給	距級金酬	元 2,000,000 於低	含) 不 ( 元 ~5,000,000 含) ( 元 2,000,000	含) 不 ( 元 ~10,000,000 含) ( 元 5,000,000	含) 不 ( 元 ~15,000,000 含) ( 元 10,000,000	含) 不 ( 元 ~30,000,000 含) ( 元 15,000,000	含) 不 ( 元 ~50,000,000 含) ( 元 30,000,000	含) 不 ( 元 ~100,000,000 含) ( 元 50,000,000	上以元 100,000,000	計總

(承前頁)

註 1:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表。
註 2:係指 103 年度總經理及副總經理之薪資、職務加給等。
註 2-1:係指 103 年度依法提繳之退休金。
註 3:係指 103 年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、各種津貼等。
註 4:係填列 103 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額,並另應填列下表 4.配發員工紅利之經理人姓名及配發情形。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 5:本公司無發行員工認股權憑證。
註 6:係合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註 7:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註 8:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註 9:稅後純益係指 103 年度個體財務報告之稅後純益。
註 10:本公司總經理及副總經理「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
註 11:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工) 取得限制員工權利新股股數。

			104 年 4 月	17	日/單位:新台幣仟元
			股票	現金		總額占稅
	職稱	姓名	紅利	紅利	總計	後純益之
			金額	金額		比例 (%)
經	總經理	魯憶萱
	業務部協理	高一弘
	財會主管	徐國晃
	稽核主管	陳月琴
	董事長室特助	陳文欽
	研發工程部處長	陳日新
理	研發工程部協理	劉鈺	0	480	480	0.72%
	業務部處長	范志慶
	鴻碩(蘇州)董事長	張信義
	鴻碩(蘇州)總廠長	游棟華
	鴻碩(蘇州)處長	黃心明
	鴻碩(蘇州)處長	房韜
人	鴻碩(蘇州)特助	裘虎臣

4.配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

註 1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。

註 2:係填列 103 年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額 (含股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

(承前頁)

註 3:經理人之適用範圍,依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定,其範圍如下:
(1)總經理及相當等級者
(2)副總經理及相當等級者
(3)協理及相當等級者
(4)財務部門主管
(5)會計部門主管
(6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註 4:若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列董事之酬金表或總經理及副總經理之酬金表外,另應再填列本表。
(四)比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。

	酬金總額占稅後純益比例
項目/名稱		102年度		103年度
	本公司	合併	本公司	合併
董事	(27.78)%	(27.78)%	12.99%	12.99%
監察人	(1.50)%	(1.50)%	1.17%	1.17%
總經理及副總經理	(12.41)%	(12.41)%	4.02%	4.69%

1.本公司已於 101 年 2 月 9 日成立薪資報酬委員會,並經董事會決議通過,對於董事、監察人及經理人(含總經理及副總經理)之酬金係依其對本公司營運參與之程度及個人貢獻度暨參酌公司內部薪資核定作業辦法及董事暨監察人酬金支給辦法辦理, 並參酌上市櫃公司通常水準議訂之,與未來風險無關。
2.董事、監察人酬勞之擬訂,係依有純益年度之分配順序,將酬勞明訂於本公司章程中。依公司章程所載之規定,於年度決算後,依法提列百分之十為法定盈餘公積後,連同上年度累積未分配盈餘作可供分配盈餘,由董事會視業務狀況酌予保留一部份盈餘,並擬具分配案,提請股東會決議,與未來風險無關。

三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形:

最近年度(第七屆)董事會開會 8 次(A),董事監察人出列席情形如下:

職稱	姓名	實際出列席次數(B)	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)(B/A)	備註
董事長	張利榮	7	1	87.50 %	無
董事	魯憶萱	8	0	100.00 %	無
董事	陳昕	8	0	100.00 %	無
獨立董事	徐廷榕	8	0	100.00%	無
獨立董事	盧榮振	7	1	87.50%	無
監察人	彭國豐	8	0	100.00 %	無
監察人	謝森沛	8	0	100.00 %	無
監察人	梁薺方	8	0	100.00 %	無

其他應記載事項:

一、證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:無此情形。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:
1.103 年 6 月 27 日召開之第七屆第 1 次董事會,討論「選任董事長案」,除張利榮董事為所提名之董事長人選,應利益迴避不予表決外,其餘出席董事一致無異議照案通過。
2.103 年 7 月 18 日召開之第七屆第 2 次董事會,討論「擬聘任薪資報酬委員會委員案」。第二屆薪資報酬委員會委員,擬請徐廷榕先生、盧榮振先生及謝易達先生擔任,依據「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使權辦法」及本公司「薪資報酬委員會組織規程」規定,審核其薪資報酬委員會委員資格審查表, 確認其專業資格條件、獨立性等相關條件,除徐廷榕董事、盧榮振董事因利益迴避不予表決外,其餘經主席徵詢出席董事一致無異議照案通過。
3.103 年 8 月 13 日召開之第七屆第 3 次董事會,討論「審議本公司一○三年度執行業務董事及經理人年終獎金發放案案」,本案除張利榮董事、魯憶萱董事因利益迴避不予表決外,經主席徵詢其餘出席董事一致無異議照案通過。
4.104 年 2 月 12 日召開之第七屆第 6 次董事會,討論「審議本公司一○三年度執行業務董事及經理人調薪案」,本案除張利榮董事、魯憶萱董事因利益迴避不予表決外, 經主席徵詢其餘出席董事一致無異議照案通過。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估:

1.提昇資訊透明度:本公司已依「公開發行公司董事會議事辦法」訂定本公司「董

事會議事規範」以資遵循,並於公開資訊觀測站輸入董事出席董事會情形,於本公司網站揭露董事會重大決議事項。

2.設立薪資報酬委員會:本公司於 100 年 12 月 27 日董事會通過委任第一屆薪資報酬委員會成員,成員由二位獨立董事及一位外聘專業人員擔任,共計三名,並訂定「薪資報酬委員會組織規程」,委員會每年至少開會二次,並得視需要隨時另行召開會議。負責執行建議、評估監督公司整體薪酬政策、及經理人薪酬水準、員工分紅計畫或其他員工激勵性計畫等。並於 103 年 7 月 18 日改選第二屆薪資報酬委員會成員。
3.執行情形評估:本公司於 101 年 8 月 17 日建立「董事會績效評估辦法」,依「董事會績效評估辦法」第三條第三項規定,每年年底由董事會議事單位(本公司財務處)針對評估指標紀錄執行情形,並將評分結果送交最近期董事會報告。103 年度執行情形評估已於 104 年 3 月 24 日董事會報告。
(二 )監察人參與董事會運作情形:

最近年度(第七屆)董事會開會 8 次(A),監察人列席情形如下:

職稱	姓名	實際列席次數(B)	實際列席率 (%)(B/A)	備註
監察人	彭國豐	8	100.00 %	無
監察人	謝森沛	8	100.00 %	無
監察人	梁薺方	8	100.00 %	無

其他應記載事項:

一、監察人之組成及職責:

(一)監察人與公司員工及股東之溝通情形:設有監察人信箱,監察人可隨時以電話聯繫,與公司員工調閱查詢公司財務業務等狀況。
(二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形:稽核人員定期呈送稽核報告與監察人,監察人亦可隨時與內部稽核主管及會計師電話聯繫,查詢公司財務業務執行狀況,並得請管理當局提出說明。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。

(三 )審計委員會運運作情形:無。

(四)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因:

評估項目	運作情形(註1)			與上市上櫃公司治理實
	是	否	摘要說明	務守則差異情形及原因
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則?	9		本公司已依規定訂定「公司治理實務守則」,並揭露於公開資訊觀測站,網址為: http://mops.twse.com.tw/mops/web/ind ex。	無重大差異。
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司	9 9		(一)為確保股東權益,本公司訂有「股東會議事規則」及「公司具控制能力法人股東行使權利及參與議決規範」,並設有發言人及代理發言人以妥善處理股東建議、疑義及糾紛事項。 (二)本公司股權尚稱穩固,與主要股東均	無重大差異。
之主要股東及主要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制?	9		保持密切聯繫,能隨時掌握股權變化情形。 (三)本公司與各子公司間之財務、業務均獨立運作,並受本公司控管與稽核。本公司已制訂「關係人交易作業管理辦法」及「子公司之監督與管理作業」,以落實對各子公司風險控管機制。
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券?	9		(四)本公司訂有「防範內線交易管理辦法」,以防範公司內部人於資本市場進行內線交易。
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行?	9		(一)本公司董事會成員除董事長及總經理外,分別有來自各產業先進及執業會計師,適時提供本公司多元化經營方針建議,並由本公司經營團隊視公司營運需要,逐步落實。	無重大差異。
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,是否自願設置其他各類功能性委員會?	9		(二)本公司將依公司治理的精神,視公司發展的需要,設置其他功能性委員會。
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式,每年並定期進行績效評估? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性?	9 9		(三)本公司訂有「董事會績效評估辦法」, 每年定期針對董事會成員進行績效評估,並據以作為董監酬勞發放基礎。 (四)本公司每年均定期評估聘任會計師之獨立性,並提董事會報告。

評估項目		運作情形(註1)
	是	否	摘要說明	務守則差異情形及原因
四、公司是否建立與利害關係人溝通管道,及於公司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題?	9		本公司於官網及公開資訊觀測站上均設有聯絡方式及信箱,可以提供給利害關係人隨時聯繫。	無重大差異。
五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務?	9		本公司之股務代理機構為中國信託股務代理。	無重大差異。
六、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治理資訊?	9		(一)請詳本公司官網: http://www.hotron-ind.com。公開資訊觀測站,網址為: http://mops.twse.com.tw/mops/web/inde x,	無重大差異。
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等)?	9		(二)除上述網站資訊公開外,本公司亦設有發言人及代理發言人,以適時對外發佈重要訊息,並於必要時召開法人說明會,說明公司重要營運狀況。
七、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 (包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等)?	9		請詳下註(一)附表說明。	無重大差異。
八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告?(若有,請敍明其董事會意見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及改善情形)	9		(一)本公司已依與櫃買中心承諾於101年 01月13日完成通用版監察人版80題評量書審,並於101年02月13日完成實地訪評,經中華公司治理協會評量委員會於101年4月12日開會決議,通過 CG6007通用版公司治理制度評量認證,發證日期:101年4月12日。 (二)主要缺失(或建議)事項及改善情形:詳閱(註二)附表說明。	無重大差異。

註一:其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊;

	執行情形
公司治理運作情形項目	未執行	已執行	規劃中	已執行情形或規劃情形之具體說明
1.員工權益
(1)提供員工充分之教育訓練		9		公司員工得因工作上需求申請外部教育訓練課程,針對員工在職訓練,各部門則視需求安排適當之內部教育訓練課程,人事單位對新進員工亦提供適當內訓課程,提供給員工完整的專業技能養成及自我成長發展。 (註三)
(2)提供員工充分反應意見之權利		9		年度考核中之員工意見,除由直屬主管適當回覆外,相關意見亦在高階管理會議中討論,並逐一回覆。公司設有勞資會議,員工可委由勞方代表於會議中進行溝通。
(3)其他(如職業安全衛生管理系統方面經 OHSA S 18001 或相關機構之認證、提供員工合理之福利與報酬等)		9		1.本公司依照有關法令規定,組織職工福利委員會,主辦各項福利項目如旅遊、生日津貼、生育津貼、年終晚會活動等。提撥職工福利金,以規劃、督導及員工福利事項,並推行專司職工福利金之保管、動支及相關職工福利活動。 2.勞工保險及全民健康保險: 本公司員工依法參加勞工保險及全民健康保險。 3.定期健康檢查: 本公司定期安排員工進行身體健康檢查。 4.團體保險: 本公司為員工投保團體意外險及適用於派外人員之商務旅行平安險。 5.教育訓練:公司員工得因工作上需求申請外部教育訓練課程,針對員工在職訓練, 各部門則視需求安排適當之內部教育訓練課程,對新進員工亦提供適當內訓課程,提供給員工完整的專業技能養成及自我成長發展。(註三) 6.員工分紅及年終獎金: 本公司參酌當年度營運狀況及員工個人工作考績,發放員工分紅及年終獎金。 7.婚喪賀奠補助。 8.生日禮金。 9.佳節禮金:端午節、中秋節員工禮金。

	執行情形
公司治理運作情形項目	未執行	已執行	規劃中	已執行情形或規劃情形之具體說明
				10.員工旅遊。
				11.尾牙活動。
2.僱員關懷
(1)確保工作環境之安全		9		1.與保全公司進行大樓安全管理委任。
				2.與建築物公共安全檢查公司合作進行消
				防安全檢查,以保障工作環境之安全。
				3.大樓投保公共意外責任保險,以保障員工
				及大樓進出人員人身安全。
(2)訂定書面之勞工衛生安		9		本公司已設有勞工安全管理單位,並訂定
全相關政策				「安全衛生工作守則」
(3)其他(如重視勞工身心		9		鼓勵員工參與健康之休閒活動,並舉辦員工
發展及家庭生活等)				(含眷屬)旅遊以舒展身心。
3.投資者關係
(1)提高營運透明度		9		本公司財報及重要財務及業務資訊,均依規
				定公布於公司官網及公開資訊觀站,以提供
				給投資大眾及有需要的人士。
(2)重視公司治理		9		延攬產業界先進及會計師擔任董監事,提供
				經營管理建言,強化公司治理的目標。
(3)其他		9		以永續經營為理念,讓員工、股東、客戶及
				供應商同享最大經濟利益。
4.供應商關係
(1)重視採購價格之合理性		9		關注市場行情及定期檢視產品成本結構與
				毛利率達成情形,確保採購價格之合理性。
(2)其他				無。
5.與利害關係人之權益
(1)尊重智慧財產權		9		本公司均使用有版權之合法軟體,以保障智
				慧財產權。
(2)重視與顧客之關係		9		充分滿足客戶的需求,即時處理客訴,提供
(如保護消費者權益、重				完整的產品資訊,以維持最佳的客戶關係。
視產品品質、安全性及
創新、重視並立即處理
客訴、提供完整產品資
訊等)
(3)遵守法令規範		9		本公司均依政府頒佈之法令規章,訂定作業
				辦法遵循。
(4)其他(如於公司網站揭		9		本公司已於公司網站揭露企業社會責任政
露社會責任政策之執行				策之執行情形。
情形等)

		執行情形
公司治理運作情形項目	未執行	已執行	規劃中	已執行情形或規劃情形之具體說明
6.董事及監察人進修之情形		9		本公司之董事及監察人均已依規定進修,進
				修情形請詳閱(註四)附表說明,並詳載於
				「公開資訊觀測站」
				http://mops.twse.com.tw/mops/web/index。
7.風險管理政策及風險衡量		9		本公司對於影響公司營運之任何風險,包括
標準之執行情形				政經法令、產業趨勢、物價波動及雙率走勢
				等,均有專屬部門及人員隨時掌握,並就風
				險影響程度,適時提出因應措施並執行。
8.客戶政策之執行情形		9		本公司嚴格遵守與客戶約定,並確保客戶之
				權益。
9.公司為董事及監察人購買		9		本公司已投保「董監事及經理人責任保
責任保險之情形				險」,保險金額為美金參佰萬元,保險期間
				自 103 年 6 月 6 日至 104 年 6 月 6 日止。

註二:公司治理委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者,應敍明其委外評鑑結果、

中華公司治理協會建議	本公司持續改善情形
股東權益的保障
1.貴公司股東會之議案表決程序未採用逐案表決及記	與本公司股務代理機構研擬中。
錄,未符合國際公司治理之精神,建議改善。
2.貴公司雖於年報中依法揭露十大股東,惟為提高資訊	本公司已於年報中揭露。
透明度,並保障小股東之知悉權,建議仍宜就十大股
東中法人股東之主要股東再為揭露。
3.貴公司尚未設置英文公司治理網頁,為期能與國際接	本公司已完成架設英文網站。
軌,建議改善。
資訊透明度的強化
1.經函查「財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金	本公司持續改善資訊透明度。
會」,貴公司之資訊揭露評鑑系統得分為 74 分,顯示
貴公司在資訊透明度的強化方面尚有進步空間。
董事會相關職能的強化
1.貴公司董監選舉辦法第四條僅說明獨立董事之選舉	本公司已於 101 年 4 月 20 日於
以提名制度進行,但未涵蓋所有董事及監察人,因此	第六屆第七次董事會修訂第 3、
本題未達評分標準,無法得分,建議改善。	4、20 條條文通過,並經 101 年
	6 月 5 日 101 年股東常會通過。
2.貴公司未於章程中明定明確之獨立董事資格條件,因	本公司已於 101 年 04 月 20 日於
此本題未達評分標準,無法得分,建議改善。	第六屆第七次董事會修訂第
	10、13、20 條條文通過,並經
	101 年 06 月 05 日 101 年股東常

主要缺失(或建議)事項及改善情形:

中華公司治理協會建議本公司持續改善情形會通過。 3.貴公司尚未建立併購交易及募資、發行或私募具股權本公司目前尚不適用,故無擬性質有價證券之程序,因此本題未達評分標準,無法定。得分,建議改善。 4.貴公司於定期聘任會計師時,均尊重獨立董事及監察本公司已於 100 年 8 月 24 日於人之意見,並由其監督其獨立性及適任性,惟董事會第六屆第八次董事會決議通對會計師之適任性尚缺乏書面評估制度及相關會議過,依本公司「公司治理實務守記錄,建議貴公司宜每年就會計師的適任性列表評則」第二十九條規定,每年就會估,提報董事會做為聘任決策之參考,以落實董事會計師的適任性列表評估,提報董應有之職能。事會做為聘任決策之參考。 5.貴公司目前尚未訂定書面之風險管理政策及相關風本公司一向本於穩健原則經險管理辦法,建議貴公司依據公司營運可能發生之風營,對任何可能之經營風險隨時險事項,訂定一套經董事會通過之完整風險管理政策依實際風險狀況因應,並與董事及相關管理辦法,並在董事會的監督下落實執行,以會成員維持良好互動,迄今未有強化董事會對整體性風險之控管。任何風險嚴重影響公司的營運,至於風險管理政策及相關辦法,本公司正研議中。 6.公司於平日如有重要偶發事件發生,應如何向董事會本公司與董監事之互動頻繁,公及時提出報告,對平時不在公司的獨立董事及監察人司任何營運狀況除定期召開董尤其重要,貴公司尚無書面規範可供遵循,建議貴公事會報告外,有任何重要偶發事司對應報告資訊種類、報告方式、報告期限等可制定件,會依據實際狀況需要,召開規範及程序,以確保董事會成員能及時獲得公司重要臨時董事會因應,至於書面規範資訊,期使董事及監察人更能善盡職責。本公司正研議中。本公司已於 101 年 8 月 29 日董事 7.貴公司目前並未制訂董事會績效評估制度,因此無法會通過訂定「董事會績效評估辦具體評估董事會之成效。未來宜參考業界先進做法, 法」,並依第三條第三項規定,每就董事會運作紀律、董事會重大決策與成效等指標, 年年底由董事會議事單位針對評建立客觀評估機制,以期發揮董事會成員自我鞭策之估指標紀錄執行情形,將評分結功能。果送交董事會報告。103 年度執行情形評估已於 104 年 3 月 24 日董事會報告。管理階層的紀律與溝通 1.為確保貴公司稽核功能能有一致性之品質,內稽主管本公司稽核單位與獨立董事及應制訂品質保證與改善計畫,同時應請外部獨立機構監察人互動良好,定期會報稽核評核者執行驗證。狀況及改善情形,至於委請外部獨立機構驗證,本公司正研議中。





































尊重利害關係人權益與社會責任

中華公司治理協會建議	本公司持續改善情形
1.貴公司雖設有專人負責投資人關係,但對於股東以電	對於股東來電提及對公司營運
話詢問事項及公司回應未能留下適當之書面紀錄,建	有利之建議事項,經依其性質
議貴公司宜制定投資人關係處理程序與報告方式,對	,以口頭彙報管理階層,有書面
於股東所提建議,應適當對董事會或高階管理者提出	來函要求說明,本公司也以書面
報告。	方式回函及留存。
2.貴公司對於生產技術之研發,投入相當多研究發展經	未來將加強與政府、公會及國內
費,唯貴公司在產業技術、品質或服務領域所從事研	外專業機構之聯繫與合作。
發努力,尚未獲得政府、公會或國內外專業機構之優
良評鑑或獎勵,因此尚有努力之空間。

註三:1.本公司 103 年度提供員工各項之進修訓練執行情形如下:

	項目進修及訓練項目	班次數	受訓人次	課程時數	訓練支出 (新台幣元)
A	新進人員訓練	16	16	16	0
B	專業職能訓練	5	3	21	15,200
C	主管才能訓練	4	3	48	27,338
D	其他訓練	0	0	0	0

註:A.新進人員訓練:提供新進同仁職前訓練和通識訓練。

B.專業職能訓練:係指公司內部提供各單位同仁針對銷售、製造、財務等進行系統操作訓練,及公司同仁至外部參加之專業訓練課程。

C.主管才能訓練:係依主管機關規定單位主管至外部參加之主管才能訓練 (財會主管、稽核主管)。

D.其他訓練:本公司內部人(經理人)股權申報應行注意事項之宣導說明會。

2.與財務資訊透明有關人員,其取得主管機關指明之相關證照情形如下:

職稱	姓名	主辦單位	進修課程	進修時數	IFRS 含進修時數
財會主管	徐國晃	財團法人中華民國會計研究發展基金會	發行人證券商證券交易所會計主管初任進修班	30	15

3.經理人參與公司治理有關之進修與訓練情形如下:

職稱	姓名	主辦單位	受訓課程	受訓時數
董事長	張利榮	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	上市上櫃公司誠信經營與企業社會責任座談會	3
董事	陳昕	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	企業併購弊案研析-從公司治理之觀點談起	3

註四:103 年度第七屆董事及監察人進修與訓練情形:

職稱	姓名	主辦單位	進修課程	進修時數	是否符合「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」
董事長	張利榮	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	上市上櫃公司誠信經營與企業社會責任座談會	3	是
董事	魯憶萱	財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心	上櫃興櫃公司內部人股權宣導說明會	3	是
		財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	如何發揮董事會所屬功能委員會之興利職能	3	是
		財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	企業併購弊案研析-從公司治理之觀點談起	3	是
董事	陳昕	財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心	上櫃興櫃公司內部人股權宣導說明會	3	是
		財團法人中華民國會計研究發展基金會	企業併購實務解析	3	是
獨立董事	盧榮振	社團法人中華公司治理協會	從全球產業趨勢看台灣雲端智慧產業發展策略	3	是
	徐廷榕	中華民國會計師公會全國聯合會	會計師如何協助企業建立跨境貿易人民幣資金及稅務規畫	3	是
獨立董事		中華民國會計師公會全國聯合會	二代健保實施後,常見缺失及應注意事項	3	是
		財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	企業營運必備的風險管理機制	3	是
		中華民國會計師公會全國聯合會	最新商業會計法令修正內容之解析	3	是
		中華民國會計師公會全國聯合會	營業信託實務介紹	3	是
監察人	彭國豐	中華民國會計師公會全國聯合會	IFRS2013 與 2010 版之主要差異解析	3	是
		中華民國會計師公會全國聯合會	我國適用 IFRS現況與發行公司財報常見缺失	3	是
監察人	謝森沛	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	上市上櫃公司誠信經營與企業社會責任座談會	3	是
監察人	梁薺方	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	103 年度上市公司內部人股權交易法律導循宣導說明會	3	是

(五)公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形:
1.薪酬委員會之組成:

本公司於 100 年 12 月 27 日董事會通過委任第一屆薪資報酬委員會成員,成員由二位獨立董事及一位外聘專業人員擔任,共計三名,本委員會成員之專業資格與獨立性,皆符合薪酬委員會職權辦法第五條及第六條之規定選任。並於 103 年 7 月 18 日改選第二屆薪資報酬委員會成員。

			是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格				符合獨立性情形(註					2)	兼任其他
身份別 (註 1)	條件姓名	商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註 (註 3)
獨立董事徐廷榕		9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	0	無
獨立董事盧榮振				9	9	9	9	9	9	9	9	9	1	無
其	他謝易達		9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	0	無

薪資報酬委員會成員資料

註 1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

註 2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 "9"。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
(8)未有公司法第 30 條各款情事之一。
註 3:若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。
2.薪資報酬委員會職責、職權範圍:
本委員會應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並將所提建議提交董事會討論。但有關監察人薪資報酬建議提交董事會討論,以監察人薪資報酬經公司章程訂明或股東會決議授權董事會辦理者為限:
(1)訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(2)定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
本委員會履行前項職權時,應依下列原則為之:
(1)董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形,並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。
(2)不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
(3)針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
3.薪資報酬委員會運作情形:

本公司薪資報酬委員會於 100 年 12 月 27 日經董事會決議通過成立,委員共三人, 並訂定「薪資報酬委員會組織規程」,本公司薪資報酬委員會遵循法令及組織規程規定運作,每年至少開會二次,得視需要隨時另行召開會議,並依法令規定上傳公開資訊觀測站公司治理專區,運作情形正常。並於 103 年 7 月 18 日改選第二屆薪資報酬委員會成員。

薪資報酬委員會運作情形資訊

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2)本屆委員任期:103 年 6 月 27 日至 106 年 6 月 26 日,最近年度薪資報酬委員會開會 5 次(A),委員資格及出席情形如下:

召集人徐廷榕無 5 0 100% 委員盧榮振無 5 0 100%	職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席率% (B/A)(註)	備註


委員謝易達無 5 0 100%

其他應記載事項:

1.董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無此情形。

2.薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無此情形。
註:(1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
- (2)年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

			註1) 形( 情作運	責會社業企司公櫃上市上與
目項估評	是	否	註2) 明( 說要摘	因原及形情異差則守務實任
理治司公實落、一
以度, 制或策政任責會社業企定訂否是司公一) (	9	一) (	實任責會社業企司公櫃上市上「照參已司公本	。異差大重無
? 效成施實討檢及			司公本定訂會事董日月19 年4 於102 則」, 守務
			執範規則守依並則」, 守務實任責會社業企「
			。作運行
? 練訓育教任責會社辦舉期定否是司公二) (	9	二) (	社導宣議會營經之月每司公於期定不司公本	。異差大重無
			。育教任責會
單職兼) 專( 任責會社業企動推置設否是司公三) (	9	三) (	單理管為前目位單職兼之任責會社業企動推	。異差大重無
及理, 處層階理管階高權授會事董由並位,			告。報會事董向期定並位,
? 形情理處告報會事董向
工員將並策, 政酬報資薪理合定訂否是司公四) (	9	四) (	規司公之守遵應工員範規冊手工員有司公本	。異差大重無
及合, 結策政任責會社業企與度制核考效績			每法, 辦核考效績工員有訂並則, 守理倫或定
? 度制戒懲與勵獎之效有確明立設			戒懲及勵獎之效有訂明效, 績工員核考期定年
			好, 良動互管主與人察監事、董司公本容。內
			營事從及任責會社業企工員導宣管主過透並
			規。法關相循遵應動活運
境環續永展發二、
, 率效用利之源資項各升提於力致否是司公一) (	9	一) (	括包率, 效用利之源資項各升提於力致司公本	。異差大重無
? 料物生再之低擊衝荷負境環對用使並			關手隨限、設氣冷碳、減能節、用利再紙收回
			源資球地使並低, 降擊衝荷負境環對使等, 燈
			。用利續永能
理管境環之適合立建性特業產其依否是司公二) (	9	二) (	產依已純, 單序工線, 號訊為品產要主司公本	。異差大重無
? 度制			管及境環作工之適合且好良供提立建性特業
			度。制理

(六)履行社會責任情形:

責會社業企司公櫃上市上與	因原及形情異差則守務實任	。異差大重無	。異差大重無	。異差大重無	。異差大重無	。異差大重無	。異差大重無	。異差大重無	。異差大重無	。異差大重無
註1) 形( 情作運	註2) 明( 說要摘	能不響節行影進遷時變隨候氣益。念, 雖效理線, 本的號球成低訊地降護為成品愛達產著要本可也主仍但司碳, 公大, 本減三) (	工勞情本定之基制利重約, 權尊本公並基權益, 人工際勞權法害國及合危規之有法無工並關員障相 , 保則守遵原則, 權司人公守事。本作動一) (	訴申理。工處員公為秉作議均會宜, 資事勞及訴門申工部理員管有遇之司道, 公本管二) (	康環健作與工全之安康及健查與檢全康安健工施實員的期好定良工供員練。提對訓並司公育境, 教本三) (	行進表代方勞道。各管與之議, 通溝會分資充勞供行提舉季議, 每會司公通本溝四) (	務, 教職部整外調與時部適內之 , 要力能必及供力潛提向性求展發其需依涯工並職員依其練, 養司公培訓本育以五) (	客確何序, 任程對理商, 處廠之時名障。知即保為且。理均明合務透服供到提與受品均件, 益產事權的訴司戶公客申本保戶六) (	遵均司公示, 標及銷行。之則務準服際與國及品規產法對關司公相本循七) (	供估評有均源, 來品廠應供所商應供對司公本八) (
	否
	是	9	9	9	9	9	9	9	9	9
	目項估評	及響, 碳影減之能動節活司運公營定對制遷、變查 ? 候盤略氣體策意氣量注室減否溫體是行氣司執室公並溫三) (	制 , 約公權人際國 ? 及序規程法與關策相政照理依益管公否之是會關社司相公護定維一) 三、 (	適妥並道, 管及制機訴申工員置建否是 ? 司理公處二) (	境, 環作 ? 工育之教康康健健與與全全安安工施員實供期提定否工是員司對公並三) (	合運營以並之響制, 影機大之重通成溝造期能定可工工員員立對建知否通是式 ? 司方動公理變四) (	培展發力能涯職之效有立建工員為否 ? 是畫司計公訓五) (	務訴服申及及業策政作益、產權生者費購、消採護保發、關研相就定否制是等 ? 司程序公流程六) (	循遵否是司公示, 標及 ? 銷則行準之際務國服及與規品法產關對相七) (	去過商應供估評 ? 否錄是紀之前, 會往社來與商境應環供響與影司無公有八) (

			註1) 形( 情作運	責會社業企司公櫃上市上與
目項估評	是	否	註2) 明( 說要摘	因原及形情異差則守務實任
商應供含包是約契商應供主其與司公九) (	9		保確以錄, 紀之會社與境環範。響規影際無有國合去過符品商應產	異差大重無
境環對且策, 否政任責之會社業企要其反違及涉如			影違著及顯涉有會有生社發與未境並環商對應且供策, 之政來任往責前會目社司業公企本其九) 反 (	。
契除解或止終時隨得時, 響影著顯 ? 款有會條社之與約			隨將質品品產及譽信司公本護。維約為契有, 除解若或事, 止終情時響
露揭訊資強加、四			守務實理治司公櫃上市上「及規法關相依司公本	。異差大重無
揭處等站測觀訊資開公及站網其於否是司公一) (	9		充並訊, 資關相露揭站測觀訊資開公及網官於則」
資關相任責會社業企之性靠可及性關攸具露			資關相任責會社業企之性靠可及性關攸具露揭分
? 訊			度。明透訊資升提以訊,
務實任責會社業企司公櫃上市上「據依如司公五、	則」守	有訂	守訂所與作運其明敘請者, 則守任責會社業企之身本	形: 情異差之則
與會社濟、經進促並任, 責會社業企踐實為司公本	生境環	之態	責會社業企司公櫃上市上「照參已展, 發續永及衡平	月年4 於102 則」, 守務實任
則」, 守務實任責會社業企「司公本定訂會事董日 19	依並	規則守	。作運行執範
資要重之形情作運任責會社業企解瞭於助有他其、六	訊:
無。
機證驗關相過通有如書告報任責會社業企司公、七	查之構	標證	: 明敘以加應準,
無。

(七)公司履行誠信經營情形及採行措施。

本公司對履行誠信經營,業已訂定於「道德行為準則」及「董事會議事規範」等規章之中,使勞資雙方均致力於企業倫理及職務道德之建立,並要求董事及經理人應率先以身作則,恪遵誠實信用原則,建立誠信篤實的企業文化,遇有自身利害關係時,應予迴避。本公司為創造永續經營發展,亦本於廉潔、透明及負責之經營理念,持續推動以誠信為基礎之政策,用人以誠信品德為第一優先考量, 將誠信經營守則公佈及宣導,內部會議不斷重申誠信守則,員工考核時亦以誠信品德為首要,並要求同仁從事商業行為確實執行相關規定,以為落實誠信經營之基本,並建立良好之公司治理與風險控管機制,以創造永續發展之經營環境。

			註1) 形( 情作運	營經信誠司公櫃上市上與
目項估評	是	否	明說要摘	因原及形情異差則守
案方及策政營經信誠定訂、一
政之營經信誠示明中件文外對及章規於否是司公一) (	9		信誠示明 , 則」守營經信誠「定制已司公本一) (	。異差大重無
營經實落極積層階理管與會事董及以法, 作策、			層階理管與會事董及以法, 作策、政之營經
? 諾承之策政			諾。承之策政營經實落極積
案方各於並案, 方為行信誠不範防定訂否是司公二) (	9		信誠不範防以則」守營經信誠「有訂司公本二) (	。異差大重無
訴申及戒懲之規違、南指為行、序程業作定明內			規違、南指為行、序程業作定明生, 發為行
? 行執實落且度, 制			度。制訴申及戒懲之
七第則」守營經信誠司公櫃上市上「對否是司公三) (	9		誠「實落除益, 利理合不得取或供提免避為三) (	。異差大重無
行信誠不高較具內圍範業營他其或款各項二第條			內效有立建司公本外, 行執的則」守營經信
? 施措範防行採動, 活業營之險風為			項前核查期定並員人核稽部內度, 制制控部
			形。情循遵度制
營經信誠實落二、
往與其於並錄, 紀信誠之象對來往估評否是司公一) (	9		及信徵先事均商應供及戶客來往對針司公本一) (	。異差大重無
? 款條為行信誠訂明中約契之訂簽象對易交來			求以款, 條為行信誠訂明並錄, 紀信誠詢查
			。質品佳最及價報理合
專營經信誠業企動推之會事董屬隸置設否是司公二) (	9		落疇, 範及所務職其依門部各由前目司公本二) (	。異差大重無
? 形情行執其告報會事董向期定並位, 單職兼) (			。營經信誠實
述陳當適供提策、政突衝益利止防定制否是司公三) (	9		可除工員部內司公事, 情關相突衝益利於對三) (	。異差大重無
? 行執實落並道, 管			相室長事董向接直可亦外, 告報管主屬直向
			告。報員成關
制計會的效有立建已營經信誠實落為否是司公四) (	9		營經信誠「有訂除實, 落之營經信誠保確為四) (	。異差大重無
核, 查期定位單核稽部內由並度, 制制控部內度、			有立建並外, 生發為行信誠不範防以則」守
? 核查行執師計會託委或			人核稽部內度, 制制控部內及度制計會之效
			形。情循遵度制項前核查期定並員

落實誠信經營情形

			與註1) 形( 情作運	營經信誠司公櫃上市上
目項估評	是	否	明說要摘	因原及形情異差則守
訓育教之部外、內之營經信誠辦舉期定否是司 ? 公練五) (	9		的營經信誠導宣 , 中議會營經月每。於項事司公要本重五) (	。異差大重無
利便立建並度, 制勵獎及舉形檢情體作運具之定訂度制否舉是檢司公司公一) 三、 (	9		直可亦外, 告報管主屬直向可除工員司公本一) (	。異差大重無
序專程理業受之作準當適標派查調指之象對項事舉舉檢檢被理對針受定及訂道, 否 ? 是管員舉人司公檢責二) (	9		立成容內舉檢依告。時, 報項員事成舉關檢相獲室長接事於董司公向本接二) (	。異差大重無
處當不受遭而舉檢因不人舉檢護 ? 保制取機採密保否是關相司公及三) (	9		舉檢護。保制取機採密保有及均查 , 調項行事進舉檢即隨的中組, 查調小於查對調三) (
? 施措之置			施。措之置處當不受遭而舉檢因不人
所其露揭站, 測觀訊資開公及站網其於露揭否訊是資司公強加一) 、四 (	9		相露揭及告公站測觀訊資開公於定規依均司公本	。異差大重無
? 效成動推及容內則守營經信誠訂		關	web/index 站: 測 mops/ 觀訊 w/ 資 m.t 開公 wse.co 。等 mops.t 息訊大 http:// 重
			m/ w.hotron-ind.co w w http:// 網: 官司公本
本有訂則」守營經信誠司公櫃上市上「據依如司公五、	誠之身	經信	形: 情異差之則守訂所與作運其明敘請者, 則守營
子良各立團建集展, 及司發公全本健 , 及司化公文子業各企於之及營圍經範信用誠適立其建則」, 為司公守本營	司業公商孫好	皆作 , 運	則」守營經信誠司公櫃上市上。「作照運參行已執構, 範規架則考守參依之	經信誠「之司公本定訂
訊: 資要重之形情作運營經信誠司公解瞭於助有他其、六	公如 (	檢司	形) 情等則守營經信誠之定訂其正修討
市上法、計會業商法、易交券證法、司公守遵司公本一) (	櫃上	規關相	信誠實落為作以令, 法之關有為行業商他其或章	本。基之營經
制避迴益利事董有訂中則」規事議會事董「司公本二) (	董對度,	所事	係, 關害利有人法之表代其或身自其與案, 議列	者, 虞之益利司公害有致
及論討且決, 表及論討入加得不詢, 答及見意述陳得	時決表	應	。權決表其使行事董他其理代得不並避, 迴予
察監事、董訂明業」, 作理管易交線內範防「司公本三) (	經人、	人理	人, 他予息訊大重部內之悉知所露洩得不人僱受其及	部內司公本悉知向得不
未司公之關相不務職人個與集蒐或詢探人之訊資大重	內開公	重部	內之開公未司公本知得務業行執因非於對訊, 資大	他向得不亦訊資大重部
露。洩人

(八)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式: 本公司業已訂定公司治理相關規章,項目如下: 1.公司治理實務守則 2.董事會議事規範 3.股東會議事規則 4.公司具控制能力法人股東行使權利及參與議決規範 5.公司獨立董事之職責範疇規則 6.公司董事、監察人進修推行要點 7.公司訂定道德行為準則 8.公司併購資訊揭露自律規範 9.公司誠信經營守則 10.公司薪資報酬委員會組織規程上述規章已載明於公開資訊觀測站,網址為

http://mops.twse.com.tw/mops/web/index,可上網站查詢相關內容。

(九)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:

本公司依相關法規及「上市上櫃公司治理實務守則」辦理資訊公開,並充分揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊,以提升資訊透明度,並訂有「內部重大訊息處理作業程序」以遵循。

(十)內部控制制度執行狀況:

1.內部控制制度聲明書

鴻碩精密電工股份有限公司內部控制制度聲明書

日期:104年03月24日

本公司民國103年度之內部控制制度,依據自行檢查的結果,謹聲明如下:

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2風險評估,3.控制作業,4.資訊及溝通,及5.監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度之設計及執行的有效性。

五、本公司基於前項檢查結果,認為本公司於民國103年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國104年03月24日董事會通過,出席董事5人中,有0人持反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。

2.委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:不適用。

(十一)最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無。
(十二)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議。

1.股東會之重要決議

本公司民國一○三年股東常會於民國一○三年六月廿七日於台北市內湖區民權東路六段九十九號八樓(臺北市內湖區公所禮堂)舉行,重要決議及執行情形如下:

項目	重要決議	執行情形
1	一○二年度營業報告書	本公司民國一○二年合併營業收入新台幣	1,692,595 仟
	及財務報表案。	27,812 元,稅後淨損新台幣仟元,每股淨損	0.44 元。
2	一○二年度虧損撥補	1.本公司 102 年期初未分配盈餘為新台幣	29,229,566 元,
	案。	加上首次採用 IFRS 調整保留盈餘金額新台幣	7,567,303
		元後,調整後期初未分配盈餘為新台幣	36,796,869 元,加
		上 102 年度經會計師查核稅後淨損新台幣	27,811,832 元,
		期末未分配盈餘為 8,985,037	元,擬保留未來年度再行分
		配。
		2. 本公司擬具 102 年度盈虧撥補表如下表:












3	修訂本公司「公司章程」	已依決議執行。
	案。
4	修訂「取得或處分資產	已依決議執行。
	處理程序」案。

	選舉第七屆董事及監察
5
	人。







6	解除新任董事及其法人	1.已依決議執行。
	代表人之競業禁止限制
	案。

2.董事會之重要決議

本公司於民國一○三年度至一○四年度年報刊印日止重要決議摘要如下: (1)民國一○三年三月二十日董事會決議通過:

①本公司 102 年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表案。

②本公司 102 年度虧損撥補案。

③制定 102 年度內部控制制度聲明書。

④修訂本公司「公司章程」。

⑤修訂「取得或處分資產處理程序」案。

⑥擬改選本公司第七屆董事、監察人案。

⑦擬解除新任董事及其法人代表人之競業禁止限制案。

⑧訂定本公司 103 年股東常會召開日期、地點、股票最後過戶日、停止過戶日期及議程之相關事宜案。
⑨訂定本公司獨立董事候選人提名之受理期間、受理處所及其他必要事項。
⑩訂定本公司股東提案權之受理案。
○¹¹ 銀行授信額度申請暨為本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」背書保證案。
○12擬為本公司經第三地區事業轉投資之大陸公司「鴻碩精密電工(蘇州)有限公司」背書保證案。
○13本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」資金貸與案議。
○14本公司經第三地區事業轉投資之大陸公司「鴻碩精密電工(蘇州)有限公司」資金貸與案。
○15修訂「內部控制制度」及「內稽制度」案。
(2)民國一○三年五月八日董事會決議通過:
①本公司 102 年度虧損撥補案。
②本公司資金貸與案。
③本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」資金貸與案。
④玉山銀行授信額度申請暨為集團子孫公司背書保證案。
⑤擬就股東所提名之獨立董事人選,確認其專業資格條件、持股與兼職限制及獨立性之認定審查案。

⑥評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性案。

⑦有關本公司一○二年度董監事執行業務報酬案。

(3)民國一○三年六月十二日董事會決議通過:

①本公司擬發行國內第一次有擔保可轉換公司債案。

②本公司 101 年度虧損撥補案。

③本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」資金貸與案。

(4)民國一○三年六月二十七日董事會決議通過:

①選任董事長案。

(5)民國一○三年七月十八日董事會決議通過:

①擬聘任薪資報酬委員會委員案。

②修訂本公司「會計制度」案。

(6)民國一○三年八月十三日董事會決議通過:
①兆豐國際商業銀行授信額度申請暨為本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」背書保證案。
②擬為本公司經第三地區事業轉投資之大陸公司「鴻碩精密電工(蘇州)有限公司」背書保證案。
③中國信託商業銀行授信額度申請暨為本公司經第三地區事業轉投資之大陸公司「鴻碩精密電工(蘇州)有限公司」背書保證案。
④華南銀行授信額度申請暨為本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」背書保證案。
⑤銀行授信額度申請案。
⑥本公司資金貸與案。
⑦擬修訂本公司核決權限表案。
⑧擬修訂薪資報酬委員會組織規程案。
⑨【薪資報酬委員會提】審議本公司一○三年度執行業務董事及經理人調薪案。
(7)民國一○三年十一月六日董事會決議通過:
第一商業銀行授信額度申請案。
合作金庫銀行授信額度申請暨為本公司經第三地區事業轉投資之大陸公司「鴻碩精密電工(蘇州)有限公司」背書保證案。
(8)民國一○三年十二月三十日董事會決議通過:
訂定民國 104 年(2015 年)年度營運計畫及預算案。
修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。
修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核制度」案。
訂定民國 104 年(2015 年)年度稽核計畫案。
修訂本公司「會計制度」案。
(9)民國一○四年二月十二日董事會決議通過:
修訂本公司「公司治理實務守則」及「董事及監察人進修推行要點」案。
本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」資金貸與案。
【薪資報酬委員會提】審議本公司「績效考核管理辦法」。
【薪資報酬委員會提】審議本公司一○三年度執行業務董事及經理人年終獎金發放案。
(10)民國一○四年三月廿四日董事會決議通過:
本公司 103 年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表案。
本公司 103 年度盈餘分派案。
制定 103 年度內部控制制度聲明書。
修訂本公司「訂定道德行為準則」、「誠信經營守則」、「股東會議事規則」及
「董事及監察人選舉辦法」案。
修訂本公司「印鑑使用管理作業辦法」案。
修訂本公司「企業社會責任實務守則」案。
修訂本公司「董事會績效評估辦法」案。
訂定本公司 104 年股東常會召開日期、地點、股票最後過戶日、停止過戶日期及議程之相關事宜案。
訂定本公司股東提案權之受理案。
銀行授信額度申請暨為本公司投資之子公司「富如海全球控股有限公司」背書保證案。
○¹¹ 擬為本公司經第三地區事業轉投資之大陸公司「鴻碩精密電工(蘇州)有限公司」背書保證案。
○12擬清算本公司間接投資之大陸內貿公司「蘇州上鴻電子貿易有限公司」案。
○13簽證會計師之委任及評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性案。
(11)民國一○四年四月三十日董事會決議通過:
本公司 103 年度盈餘分派案。
修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。
訂定本公司 104 年股東常會召開日期、地點、股票最後過戶日、停止過戶日期及議程之相關事宜案。
④【薪資報酬委員會提】審議本公司一○三年度董、監事酬勞及員工紅利分配案。
⑤【薪資報酬委員會提】審議本公司一○三年度董、監事執行業務報酬案。
⑥【薪資報酬委員會提】審議本公司「董事會績效評估辦法」。
⑦【薪資報酬委員會提】審議本公司「薪資核定管理辦法」。
⑧玉山銀行授信額度申請暨為集團子孫公司背書保證案。 ⑨上海銀行授信額度申請案。
(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
(十三)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:無。

四、會計師公費資訊

(一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:

會計師事務所名稱	會計師姓名		查核期間	備註
資誠聯合會計師事務所	吳漢期	阮呂曼玉	103.01.01~103.12.31	無

會計師公費資訊級距表

金額單位:新台幣仟元

	公費項目金額級距	審計公費	非審計公費	合計
1	低於 2,000 千元
2	2,000 千元(含)~4,000 千元	3,000	402	3,402
3	4,000 千元(含)~6,000 千元
4	6,000 千元(含)~8,000 千元
5	8,000 千元(含)~10,000 千元
6	10,000 千元(含)以上

會計師公費資訊

單位:新台幣仟元

會計師事務所		會計師姓名	審計			非審計公費			會計師查核期間	備註
名稱			公費	制度設計	工商登記	人力資源	其他 (註1)	小計	查核期間
資誠聯合會計師事務所	吳漢期	阮呂曼玉	3,000	-	-	-	402	402	103.01.01~ 103.12.31	非審計公費-其他係指移轉訂價查核費用、查核人員出差費用等。

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露更換前後審計公費金額及原因:無。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原因:無。

五、更換會計師資訊

(一) 關於前任會計師:無。

更		換		日			期 104 年	3	月 24	日
更	換	原	因	及	說	明	更換會計師				為配合資誠聯合會計師事務所依會計師輪調法規辦理
					說明係委任人或會計師終止或		情	況		當事人	會計師	委任人
	不接受委任						主動終止委任				9
										不再接受(繼續)委任
					最新兩年內簽發無保留意見以		無
	外之查核報告書意見及原因
											會計原則或實務
											財務報告之揭露
							有				查核範圍或步驟
	與發行人有無不同									其	他
意見
							無		9
							說明:無。
	其他揭露事項						無
					(本準則第十條第五款第一目第
	四點應加以揭露者)

更換會計師資訊

(二)關於繼任會計師:

事務所名稱	資誠聯合會計師事務所
會計師姓名	阮呂曼玉會計師及支秉鈞會計師
委任之日期	年月日 104 3 24
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對
財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	無
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	無

(三)前任會計師對公司發行公司年報應行記載事項準則第十條第五款第一目及第二目之 3 事項之復函:無。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間。所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業,係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者,或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構:不適用。
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

				當年度截至
		103	年度	4 月 17	日止
職稱	姓名	持有股數	質設股數	持有股數	質設股數
		增(減)數	增(減)數	增(減)數	增(減)數
董事長兼大股東	張利榮	0	0	0	0
董事	陳昕(就任日期:103/6/27)	0	0	0	0
董事兼總經理	魯憶萱	0	0	0	0
獨立董事	徐廷榕	0	0	0	0
獨立董事	盧榮振	0	0	0	0
監察人	彭國豐	0	0	0	0
監察人	謝森沛	0	0	0	0
監察人	梁薺方	0	0	0	0
董事長室特助	陳文欽	0	0	0	0
業務部協理	高一弘	0	0	0	0
財會主管	徐國晃	0	0	0	0
稽核主管	陳月琴	0	0	0	0
鴻碩(蘇州)董事長	張信義	0	0	107,000	0
				(107,000)
鴻碩(蘇州)處長	黃心明	0	0	0	0
鴻碩(蘇州)總廠長	游棟華(就任日期:103/4/1)	0	0	0	0
研發工程部處長	陳日新(就任日期:103/4/1)	0	0	0	0
研發工程部協理	劉鈺(就任日期:103/8/1)	0	0	0	0
業務部處長	范志慶(就任日期:103/9/15)	0	0	0	0
鴻碩(蘇州)特助	裘虎臣(就任日期:103/11/9)	0	0	0	0
鴻碩(蘇州)處長	房韜(就任日期:104/1/6)	0	0	0	0
	中華開發創業投資(股)公司
董事	代表人:吳幸儒	0	0	0	0
	(解任日期:103/6/27)

(一)董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形: 單位:股

姓名	股權移轉原因	交易日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係	股數	交易價格
張信義	取得(受贈)	104.02.26	吳美雪	夫妻	107,000	-
張信義	處分(贈與)	104.03.03	張懿璇	子女	(107,000)	-

(二)董事、監察人、經理人及大股東股權移轉資訊:

(三)董事、監察人、經理人及大股東股權質押資訊:無此情形。

八、持股比例占前十名之股東,其相互間為財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料

104 年 4 月 17 日/單位:股

名次	姓名 (註 1)	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份			利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者,其名稱或姓名及關係。(註 3)	備註
		股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
	1 張利榮	12,548,293 19.66%		1,714,650	2.69%	0	0	高鵬投資全鴻投資	董事長代表人之配偶	無無
2	高鵬投資股份有限公司	6,179,455	9.68%	0	0	0	0	張利榮	董事長	5 註
	代表人:張利榮	12,548,293 19.66%		1,714,650	2.69%	0	0	張利榮	本人	無
3	中華開發工業銀行(股)公司	5,381,937	8.43%	0	0	0	0	無	無	註 4
	代表人:張家祝	0	0.00%	0	0	0	0	無	無	無
	4 張美麗	1,319,000	2.07%	0	0	0	0	張利榮	二親等	無
5	中華開發創業投資(股)公司	1,273,387	2.00%	0	0	0	0	無	無	註 6
	代表人:陳鑫	0	0.00%	0	0	0	0	無	無	無
6	全鴻投資股份有限公司	903,531	1.42%	0	0	0	0	張利榮	代表人之配偶	註 7
	代表人:陳映蒨	34,650	0.05%	14,228,293	22.30	0	0	張利榮	配偶	無
	7 張佑嗣	840,000	1.32%	0	0	0	0	張利榮	未成年子女	無
	7 張佑維	840,000	1.32%	0	0	0	0	張利榮	未成年子女	無
	9 吳美雪	808,307	1.27%	0	0	0	0	張利榮	二親等之配偶	無
	10 賴育男	645,000	1.01%	0	0	0	0	無	無	無

註 1:應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

註 2:持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

註 3:將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

註:法人股東之主要股東 104 年 1 月 31 日

註法人股東名稱備註股東持股比例
註 4 中華開發工業銀行股份有限公司中華開發金融控股股份有限公司 100.00% 註	9
註 5 高鵬投資股份有限公司張利榮 99.44% 無
註 6 中華開發創業投資股份有限公司中華開發工業銀行股份有限公司 100.00% 註	10
註 7 全鴻投資股份有限公司陳映蒨 52.00% 無

註:主要股東為法人者其主要股東

104 年 1 月 31 日

		法人之前十大主要股東
註	法人名稱	股東	持股比例
		臺灣銀行股份有限公司	1.34%
		兆豐國際商業銀行股份有限公司	1.06%
		凱基證券股份有限公司	1.97%
		中國人壽保險股份有限公司	3.61%
		新光人壽保險股份有限公司	0.95%
9 註	中華開發金融控股	美商摩根大通託管阿布達比投資局投資專戶	1.08%
	股份有限公司	渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶	1.66%
		花旗(台灣)商業銀行受託保管次元新興市場評估基金投資專戶	1.31%
		興文投資股份有限公司	4.24%
		景冠投資股份有限公司	2.72%
註	10 中華開發工業銀行股份有限公司	中華開發金融控股股份有限公司	100%

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:

綜合持股比例

104年4月17日/單位:仟股:%

轉投資事業 (註)		本公司投資	事業之投資	董事、監察人、經理人及直接或間接控制		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
富如海全球控股有限公司	13,400	100%	-	-	13,400	100%
鴻碩精密電工(蘇州)有限公司	-	-	12,000	100%	12,000	100%
福清鴻碩電子有限公司	-	-	1,400	100%	1,400	100%
蘇州上鴻電子貿易有限公司	-	-	2,000	100%	2,000	100%

註:係公司採用權益法之長期投資。

肆、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源 1.股本形成經過

有份股為號更號號號號號號變 1000029811 0960054429 0990016132 0960036623 0970038447 0990030095 0980036141 號號號他 60470 59023 221191 號其 101079 第第第第一) 一) 第第第第第第字字字字字字字字證( 證( 發戊第發發發一一一司證三財財字證證證證證證公管建商台台管管管管管管限金 86.8.22(86) 87.2.10(87) 87.7.16(87) 89.7.14(89) 金金金金金金有 100.6.28 96.7.16 97.7.30 98.7.20 99.6.10 係 96.10.3 99.4.15 立設 - 財者之款外股無無無無無無無無無無無無無以充金抵現產以資資資資資資源立資資資資資資增增增增增增元) 來增增增增增增創轉轉轉轉轉轉本金金金金金金司 ( 餘餘餘餘餘餘股公現現現現現現盈盈盈盈盈盈 150,000,000 300,000,000 315,000,000 362,250,000 442,250,000 486,475,000 510,798,750 578,908,750 607,854,190 638,246,900 5,000,000 15,000,000 70,000,000 額元) 金 ( 15,000,000 30,000,000 31,500,000 36,225,000 44,225,000 48,647,500 60,785,419 63,824,690 51,079,875 57,890,875 7,000,000 數股) 0 0 股 ( 150,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 800,000,000 800,000,000 800,000,000 800,000,000 15,000,000 700,00,000 額元) 0 金 ( 15,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 7,000,000 數股) 0 0 股 ( 行格 10 10 12 10 10 40 10 10 23 10 10 0 0 發價月月月月月月月月月月月月月		定核	本股	收實	本股		註備




							司公限

2.股份總類

104 年 4 月 17 日/單位:股

	註備	票股櫃上
	計合	80,000,000
本
股定	份股行發未	16,175,310
核	註) 份( 股外在通流	63,824,690
份股	類種	股通普

註:屬上櫃公司股票,每股面值 10 元

3.總括申報制度相關資訊:無。

(二) 股東結構

104年4月17日

數量	股東結構	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外國人	個人	庫藏股	合計
人	數	0	1	6	6	4,855	1	4,869
持	有股數	0		5,381,937 8,379,850	47,357	49,662,546		353,000 63,824,690
持	股比例	0.00%	8.43%	13.13%	0.07%	77.82%	0.55%	100.00%

(三) 股權分散情形

1.普通股:

104年4月17日/每股面額10元

持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1 至 999	1,244	215,689	0.34%
1,000 至 5,000	2,473	5,366,135	8.41%
5,001 至 10,000	569	4,400,326	6.89%
10,001 至 15,000	177	2,187,156	3.43%
15,001 至 20,000	115	2,107,086	3.30%
20,001 至 30,000	112	2,783,054	4.36%
30,001 至 40,000	46	1,644,991	2.58%
40,001 至 50,000	34	1,581,132	2.48%
50,001 至 100,000	49	3,413,242	5.35%
100,001 至 200,000	23	3,298,791	5.17%
200,001 至 400,000	12	3,513,538	5.50%
400,001 至 600,000	4	1,933,906	3.03%
600,001 至 800,000	2	1,285,734	2.01%
800,001 至 1,000,000	4	3,391,838	5.31%
1,000,001 以上	5	26,702,072	41.84%
合計	4,869	63,824,690	100.00%

2.特別股:截至目前為止,本公司並無發行特別股。

(四) 主要股東名單

104年4月17日

股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
張利榮	12,548,293	19.66%
高鵬投資股份有限公司	6,179,455	9.68%
中華開發工業銀行股份有限公司	5,381,937	8.43%
張美麗	1,319,000	2.07%
中華開發創業投資股份有限公司	1,273,387	2.00%
全鴻投資股份有限公司	903,531	1.42%
張佑嗣	840,000	1.32%
張佑維	840,000	1.32%
吳美雪	808,307	1.27%
賴育男	645.000	1.01%

(五) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位:新台幣元/仟股

項目		年度	103 年度	102 年度	104 年截至 4 月 17 日(註 8)
	最高		27.25	11.60	25.55
每股市價	最低		10.10	9.30	19.40
(註 1)	平均		19.21	10.20	22.55
每股淨值	分配前		18.56	17.20
(註 2)	分配後		18.06	17.20
	加權平均股數		63,471	63,471
每股	每股盈餘	追溯前	1.05	(0.44)
盈餘	(註 3)	追溯後	1.05	(0.44)	不
	現金股利		0.5 元/每股	0
每股	無償配股	盈餘配股	0	0	適
股利		資本公積配股	0	0	用
	累積未付股利(註	4)	0	0
投資	本益比(註	5)	18.2952	0
報酬	本利比(註	6)	38.42	0
分析	現金股利殖利率(註	7)	2.60	0
		*若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股

利資訊。

註 1:列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

註 2:請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
註 8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
(六) 公司股利政策及執行情況:
1.公司章程所訂之股利政策
- 本公司盈餘分配,係依據公司法及公司章程之規定,本公司年度總決算如有盈餘,應先彌補以往虧損,提繳稅款,次提百分之十為法定盈餘公積,必要時並得提列或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,則連同上年度累積未分配盈餘作可供分配盈餘,由董事會視業務狀況需酌予保留一部份盈餘外,並由董事會擬具分配案,提請股東會決議之,其中:(1)董監事酬勞百分之三以下(含)(2)員工紅利百分之一以上。(3)其餘為股東紅利,股東紅利由董事會議定,經股東會決議之,其中現金股利不低於股利總額百分之十。
- 為配合公司永續經營的財務與業務營運計劃,擬定發放股利政策如下:
(1)股利發放之條件及時機:
本公司因應未來企業繼續成長之股利政策,每年由董事會評估公司實際獲利、未來資本預算規劃、營運需求及財務結構健全,並考量無償配股對每股盈餘稀釋的影響,以及發放現金股利與無償配股對股東權益的影響,股利分配案除依據有關法令及公司章程之規定外,須經股東會及主管機關核准後方可發放之。
(2)特別盈餘公積提列:

本公司係依據證交法第四十一條第一項規定,於必要時提列特別盈餘公積。 (3)分配股利之現金及股票股利比率:

本公司股利發放政策將採盈餘轉增資及資本公積轉增資之股票股利、發放現金之現金股利等配合處理,其中現金股利不低於股利總額百分之十。

2.本次股東會擬議股利之分配情形:

本公司 103 度盈餘分配案,經 104 年 4 月 30 日董事會擬議每仟股無償配發 500 元現金股利,惟尚未經股東會通過。

(七) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。
(八) 員工分紅及董事、監察人酬勞:
1.公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍:

本公司章程所載,本公司年度總決算如有盈餘,應先彌補以往虧損,提繳稅款,次提百分之十為法定盈餘公積,必要時並得提列或迴轉特別盈餘公積, 如尚有盈餘,則連同上年度累積未分配盈餘作可供分配盈餘,由董事會視業

務狀況需酌予保留一部份盈餘外,並由董事會擬具分配案,提請股東會決議之,其中:(1)董監事酬勞百分之三以下(含)(2)員工紅利百分之一以上。(3) 其餘為股東紅利,股東紅利由董事會議定,經股東會決議之,其中現金股利不低於股利總額百分之十。

2.本期估列員工分紅及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理:
(1)本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎,其中本公司 103 年度員工紅利及董監酬勞係依本公司章程規定提列,並將以現金發放,預估發放金額均為\$1,018 仟元,佔本公司 103 年度個體稅後盈餘 66,939 仟元均為 1.52%。
(2)實際配發金額,若與估列數有差異時之會計處理: 實際配發金額與董事會決議之金額有重大差異時,該差異數應調整原認列費用年度之費用;若股東會決議之金額如仍有差異,應依會計估計變動處理, 列為次年度之損益。
3.董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊:
(1)配發員工現金紅利、股票紅利及董事、監察人酬勞金額:
- 本公司 103 年度盈餘分配,經 104 年 4 月 30 日董事會通過擬議配發資訊如下:
- ①擬議配發之員工現金紅利新台幣 1,018 仟元。
- ②擬議配發員工股票紅利之股數為 0 股。
- ③擬議配發董監事酬勞新台幣 1,018 仟元。
- 以上擬議配發金額與 103 年度估列費用相當,嗣後股東會決議實際配發金額與估列數有差異時,將列為民國 104 年度之損益。
(2)擬議配發員工股票紅利金額為 0 元及占本期個體稅後純益及員工紅利總額合計數之比例為 0%。

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘為 1.0169 元。 4.前一年度員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形:

本公司 102 年度為稅後虧損,故不發放員工分紅及董監酬勞。
5.前十大取得員工分紅人士之姓名、職務及配發情形:不適用。

本公司 102 年度為稅後虧損,故不發放員工分紅。

(九) 公司買回本公司股份情形:

104 年 4 月 17 日/單位:新台幣元

買			回		期			次	第一次
買			回		目			的	轉讓股份予員工
買			回		期			間	年月日至 101 7 10 年月日 101 9 9
買		回	區	間		價		格	元至元 9.22 11.71
已	買	回	股	份種	類	及	數	量	普通股股 353,000
已		買	回	股	份	金		額	元 3,562,914
已	辦	理銷	除及	轉讓	之	股份	數	量	股 0
累	積	持	有本	公司	股	份	數	量	股 353,000
累已	積發	持有行	本股份	公司總數	股份比率	數 (	量 %	占 )	0.55%

二、公司債辦理情形:無。

三、特別股辦理情形:無。

四、海外存託憑證辦理情形:無。

五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形:無。
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
七、資金運用計劃執行情形: 截至年報刊印日之前一季止已募集完成但尚未執行完畢之計劃:無。

伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍:

1.所營業務主要內容

主要為資訊產業、通訊產業、精密機械產業與消費性電子產業之各種訊號線、連接線、電源線產品、電線電纜產品與銅品之製造、銷售與服務。本公司所營業務之產品範圍包括:

工業用塑膠製品製造業
鍊銅業
銅材軋延、伸線、擠型業
電線及電纜製造業
電子零組件製造業
模具製造業
電腦及事務性機器設備批發業
電腦及其週邊設備製造業
化學原料批發業
國際貿易業
2.集團合併營業比重

主要產品別	103 年度營業比重
電腦訊號線、連接線	100 %
合計	100 %

3.公司目前之商品項目

本公司目前主要商品項目包括電源線、電腦連接線、FFC、DP、HDMI、USB2.0、 3.0 及 MHL CABLE 等產品。

4.計畫開發和強化之新商品

(1)開發高階產品:

在連接線方面,為配合 3C 產業高速化及高畫質趨勢,本公司持續致力開發高階訊號線,包括 USB 3.1 以上及 TPYE C 等產品;此外,電源線產品已取得中國、日本、美國及歐洲等重要市場的國際安全規格認證,利用本公司現有的客戶優勢,持續提高電源線產品市場佔有率。

(2)拓展新客源市場:

連接線產品應用範圍廣泛,除現有的電腦訊號線外,本公司其他 3C 產品連接線產品的出貨數量逐年成長,如手機、電視、平板電腦等裝置連接線,未來將積極開拓新客源,包括車用、遊戲機用市場,拓展產品應用領域,增加營收及獲利來源。

(3)持續發展自動化生產技術:

為因應中國大陸工資逐年上漲,本公司為降低生產成本及確保產品品質,積極開發製程自動化設備,包括自動裁線、剝皮、繞線、焊接、鉚壓、測試等,提升產品生產效率。

(二)產業概況

1.國際市場動態

因汽車、民航、工業、行動通訊與資訊科技等終端市場需求強勁,使得 2014 上半年美商 Amphenol 營收成長動能優於 TE,至於日本連接器則受惠於日圓貶值, 以及智慧型手機、車用零件及產業機械等相關連接器需求強勁,故 2014 年 1~7 月連接器出貨金額年增 9.50%。

根據工研院 IEK 的統計,全球前十大連接器廠商市占率分布係以研發能力、技術水準與產品品質佳之美系與日系廠商為重,其中美系廠商 TE 為全球第一大連接器廠商,若再加上 Amphenol、Molex、Delphi Connection Systems 等則合計美系廠商市占率達四成以上。至於日系廠商如 Yazaki、JST、JAE、Hirose、住友電氣等市占率則低於美系廠商,合計日系廠商市占率約占兩成,顯示美系廠商的營運表現對本產業影響力相當大。

觀察美國前兩大廠商之營運概況(詳見圖一),由於 2014 年以來全球經濟復甦力道轉強,且受惠於汽車、民航、工業、行動通訊與資訊科技等終端市場需求強勁,使得 Amphenol2014 上半年營收年增 15.54%,而 TE 也因全球汽車銷售熱潮延續,以及工業設備、工廠自動化與鐵道市場訂單需求佳,彌補了通訊、消費性業務的疲弱,故營收亦年增 4.42%。至於在日本連接器出貨概況方面(詳見圖二),因 2014 年日圓維持貶值態勢,有利於日本連接器產業出口競爭力提升, 且智慧型手機、車用零件及產業機械等相關連接器需求強勁,使得 2014 年 1~7 月日本電子零件廠連接器全球出貨金額為 3,125 億日圓,較 2013 年同期成長 9.50%。另外在連接器產品應用方面,美國廠商主要以基礎通信設備與新能源系統所需之大電壓大電流/RF/光纖/高頻背板連接器為發展主軸,聚焦嵌入式系統與汽車市場的耕耘。而日本廠商則著重高精密型微小板類連接器、I/O 連接器及充電器/電池連接器的開發,並平衡布局智慧手持裝置、雲端設備、嵌入式系統、電動車等市場。

圖一美國主要連接器廠商營收及其年增率走勢

註:2013 年 9 月科氏工業集團(Koch Industries Inc.)宣布收購 Molex,成為其集團下的子公司,故 Molex 不再公布財報。

資料來源:各業者、台灣經濟研究院產經資料庫整理(2014.10)。

圖二日本連接器出貨概況

2.國內市場動態

(1)隨著 PC 換機效益持續發酵,以及蘋果年度新品陸續發布,且物聯網、雲端運算與相關智慧應用產業快速崛起,帶動各式連接器需求,加上廠商持續耕耘非 3C 應用市場,故估計 2014 年第三季我國含海外地區連接器產值年增 7.08%至 423.4 億元。

根據工研院 IEK 的統計資料顯示(詳見圖三),我國電子連接器(線)最大應用市場以電腦與周邊為主,約占有四成以上比重,雖然 2014 年以來全球 PC 出貨量持續衰退, 不過受惠於微軟終止支援 Windows XP 作業系統,刺激商用換機需求,帶動相關板類連接器出貨,且隨著品牌廠消費性電子新品陸續上市,對連接器拉貨需求轉趨積極, 加上廠商布局汽車、雲端、醫療、綠能等利基型應用逐漸展現成效,又 2013 年同期基期較低,使得 2014 上半年我國含海外地區連接器產值為 826.37 億元,較 2013 年同期成長 17.60%。

圖三我國連接器產值及其年增率走勢

資料來源:工研院 IEK、台灣經濟研究院產經資料庫整理(2014.10)。

(2)根據經濟部工業生產統計資料顯示(請見表一),雖然本產業下游應用以電腦與周邊、網路通訊與消費性電子產品為主,不過為降低製造成本與就近供應客戶,本產業廠商已將標準化程度高、生產量大之產線移至中國生產,至於國內生產之連接器 (線)除供應 NB 用高階連接器產品外,主要應用於網通與消費性電子產品相關之高頻高速連接器,亦有部分汽車、綠能、醫療等利基型產品。隨著 2014 年全球經濟成長動能逐漸較 2013 年增長,同步帶動終端產品需求,並進一步拉抬連接器出貨表現,以及廠商在高精密、高頻等技術持續進步,並打入國際大廠供應鏈,轉型成效逐漸顯現,故 2014 年 1~7 月本產業生產值為 102.59 億元,較 2013 年同期成長 19.02%。本產業產品銷售來源除廠商自行於國內公司(工廠)生產外,尚包含廠商於台灣接單、海外生產及自其他國內外供應商進貨部分,因此生產值與銷售值金額有較大差距。雖然本產業廠商布局之工業、醫療、車用、無線通訊等應用都有不錯成效,但占整體銷售值比重不高,3C 應用仍為主流,且隨著陸廠受惠於中國在地品牌勢力擴大而迅速崛起,並搶奪本產業廠商中低階連接器(線)訂單,或者進入台灣市場銷售,加上中國持續發展產業鏈在地化,使得本產業整體銷售量表現欠佳,故 2014 年 1~7 月本產業銷售值為 284.19 億元,較 2013 年同期衰退 7.16%。

註:統計資料含海外地區產值。

單位:新台幣百萬元、億只、千元/千只、% 2013 年 Q2 2013 年 Q3 2013 年 Q4 2014 年 Q1 2014 年 Q22014 年 1~7月生產值 3,745 3,722 3,735 3,905 4,432 10,259 年增率 -7.03 -3.08 1.01 10.39 18.32 19.02 生產量 8.72 8.65 8.96 9.25 10.30 24.15 年增率 -12.08 -1.02 -2.71 0.68 18.08 12.83 銷售值 13,392 14,303 13,545 11,366 12,567 28,419 年增率 -2.04 1.60 1.74 -8.70 -6.16 -7.16 銷售量 24.31 24.03 24.21 20.97 22.32 51.27 年增率 -10.29 -11.72 -0.13 -13.07 -8.22 -9.50 存貨值 2,887 3,273 3,492 3,083 2,939 3,328 年增率 8.50 30.23 33.32 13.44 1.82 17.07 存貨量 7.70 7.12 7.29 6.48 6.36 6.86 年增率 9.02 15.41 -10.53 -16.49 -17.43 -14.19 銷售平均單價 5.51 5.95 5.60 5.42 5.63 5.54 年增率 9.20 15.08 1.87 5.03 2.25 2.59 外銷比 74.64 72.93 71.03 74.61 74.40 74.28

表一我國電子連接器(線)製造業之產銷存概況

註:生產值僅統計國內生產,不含海外產值;銷售值則包含國內生產品銷售,以及自國內、外進貨產品銷售。

資料來源:經濟部統計處工業生產統計磁帶資料、台灣經濟研究院產經資料庫整理(2014.10)。

(3)由於國內中高階產品自製能力提升,進口需求多以中低價位接頭、連接器(線)為主,故 2014 年 1~7 月本產業進口值年減 8.67%;至於出口值則受惠於全球景氣溫和復甦,以及 Windows XP 除役與部分廠商陸續切入國際大廠高階產品供應鏈,年增 12.96%。根據中華民國海關進出口統計資料顯示(詳見表二~表四),首先在進口市場方面,雖然 2014 年國內經濟保持穩定成長,同步帶動終端產品需求,有利於提升連接器(線)用量,但因國內廠商在技術與品質上皆有所提升,降低對國際大廠中高階產品之依賴,進口需求多以產線已移至海外之中低價位接頭、連接器與線材為主,使得 2014 年 1~7 月本產業進口值年減 8.67%至 21.42 億元。就區域別來說, 因本產業廠商多已於中國設廠,經由零件加工後再回銷至國內,亦有陸系廠商銷售 3C 應用中低階連接器(線)至我國,故中國(含香港及澳門)為我國本產業第一大進口國,2014 年 1~7 月進口值比重達 44.83%。另外,我國從日本進口多為光纖電纜連接器、高頻/高速/高容量等中高階 I/O 電子連接器為主,隨著本產業廠商高階產品自製能力有所提升,降低對日系廠商的依賴度,加上日系廠商為分散風險,近幾年將部分生產據點轉移至東南亞,故 2014 年 1~7 月進口值比重下降至 21.03%。

至於在出口市場方面,我國以板類連接器、角形 I/O 連接器、卡類連接器、CPUSocket 等產品為主,由於 2014 年全球景氣溫和復甦,使得下游廠商擴大訂單,且 Windows XP 除役驅動 PC 換機潮,進而拉抬連接器(線)出貨,加上本產業部分廠商陸續切入國際大廠高階連接器(線)供應鏈,故 2014 年 1~7 月本產業出口值年增 12.96%至 80.58 億元。

就區域別來說,近年中國(含香港及澳門)為我國本產業第一大出口國,不過隨著中國本土 3C 品牌逐漸壯大,積極扶植當地本土連接器廠商,且中國政府持續推動進口替代策略,因而降低對我國產品的依賴,故出口至中國(含香港及澳門)的比重呈逐年下降趨勢,2014 年 1~7 月比重已降至 35.73%。

表二我國電子連接器(線)製造業之進出口市場變化情形

單位:新台幣百萬元、%

	2013 年 Q2	2013 年 Q3	2013 年 Q4	2014 年 Q1	2014 年 Q2 2014	年1~7 月
進口值	980	1,014	917	874	955	2,142
年增率	1.42	-6.85	-15.22	-14.59	-2.55	-8.67
出口值	3,215	3,159	3,155	3,135	3,668	8,058
年增率	-7.87	-6.77	1.50	10.24	14.08	12.96

資料來源:中華民國海關進出口統計磁帶資料、台灣經濟研究院產經資料庫整理(2014.10)。

排名	2010 年	2011 年	2012 年	2013 年	2014 年 1~7 月
	日本			中國(含港、澳) 中國(含港、澳) 中國(含港、澳) 中國(含港、澳)
1	(38.59%)	(36.18%)	(41.43%)	(41.44%)	(44.83%)
2	中國(含港、澳)	日本	日本	日本	日本
	(35.68%)	(31.76%)	(32.35%)	(30.94%)	(21.03%)
3	德國	印尼	馬來西亞	馬來西亞	馬來西亞
	(6.24%)	(6.81%)	(4.73%)	(5.86%)	(8.51%)
4	美國	德國	德國	德國	美國
	(5.97%)	(6.32%)	(3.96%)	(4.72%)	(6.68%)
5	印尼	美國	美國	美國	德國
	(2.22%)	(4.63%)	(3.81%)	(4.57%)	(5.73%)
前5 大合計比重	88.69%	85.70%	86.28%	87.53%	86.78%
		註:括號內係為自該國進口之產品進口值占整體進口值比重。

表三我國電子連接器(線)製造業主要進口國家排名

資料來源:中華民國海關進出口統計磁帶資料、台灣經濟研究院產經資料庫整理(2014.10)

排名	2010 年	2011 年	2012 年	2013 年	2014 年 1~7 月
	中國(含港、澳) 中國(含港、澳) 中國(含港、澳) 中國(含港、澳) 中國(含港、澳)
1	(39.67%)	(39.04%)	(37.58%)	(36.47%)	(35.73%)
	美國	美國	美國	美國	美國
2	(17.62%)	(17.72%)	(18.78%)	(19.31%)	(19.73%)
3	德國	日本	日本	德國	德國
	(4.71%)	(5.08%)	(5.24%)	(4.57%)	(5.53%)
4	日本	德國	德國	日本	日本
	(3.91%)	(4.73%)	(4.64%)	(4.43%)	(4.56%)
5	英國	英國	英國	英國	馬來西亞
	(3.43%)	(3.60%)	(3.49%)	(4.00%)	(4.12%)
前 5 大合計比重	69.34%	70.16%	69.72%	68.79%	69.67%

表四我國電子連接器(線)製造業主要出口國家排名

註:括號內係為出口至該國之產品出口值占整體出口值比重。

資料來源:中華民國海關進出口統計磁帶資料、台灣經濟研究院產經資料庫整理(2014.10)。

3.產業上、中、下游之關聯性:

本公司主要係生產高純度無氧銅條、銅線、銅絲、線材、連接線、連接器等,其所屬產

4.產品之發展趨勢及競爭情形

(1)產品發展趨勢

Type-C 規格將成為行動裝置新一代統一使用的連接器(線)規格,並帶動新一波連接器 (線)汰換商機。國際 USB-IF 協會已於 2014 年第三季公布 USB 3.1 Type-C 新規格,除可進行資料、影音傳輸外,最高傳輸速率可達 10Gbps,較 USB3.0 快兩倍,且與蘋果的 Lightning 介面一樣,可正反兩面插拔,預計 2015 年市場上便會推出支援該規格的產品。此外,Type-C 規格將成為行動裝置新一代統一使用的連接器(線)規格,使得智慧型手機、平板電腦等行動裝置在資料傳輸或充電時,可共用插頭,避免資源重覆浪費,並提高使用的便利性,因此 Type-C 規格的問世將帶動新一波連接器(線)汰換商機。

(2)產品競爭情形

根據工研院 IEK 的統計資料顯示,2013 年我國電子連接器(線)之下游應用市場主要以電腦與周邊為主,比重為 44.9%,其次依序為網路通訊的 25.3%、消費性電子的 23.8%, 其餘的 6.0%則為利基型的車用、醫療、綠能等應用領域,因此藉由觀察近期資通訊、消費性電子產品市場發展概況可用來推估我國本產業景氣變動的表現。

展望 2015 年,雖然近期全球經濟成長走疲,且 Windows XP 作業系統除役對商用市場的刺激效果逐漸減緩,使得全球 PC 出貨力道不足,但中國十一長假、歐美感恩節、耶誕節既有的購物需求仍在,品牌、通路商將陸續備妥新品,且隨著蘋果 iPhone 6/6 Plus 智慧型手機持續熱賣,iPad Air 2、iPad mini 3 平板電腦亦於本季正式上市,對於相關連接器(線)供應鏈業者的貢獻可望持續到年底。

另外,雖然聚焦 PC 標準化或技術門檻較低的廠商,競爭情況仍激烈,加上中國競爭者的威脅有增無減,不過本產業廠商透過訂單過濾、產品線調整、新產業布局等方式, 著重獲利性優於營收成長,積極進行產品技術升級並深化利基型應用,以避開陸廠的低價競爭,故估計 2015 年本產業景氣表現將較 2014 年同期持續成長。

(三)技術及研發概況

1.最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用:

(1)本公司

單位:新台幣仟元

項目\年度	101 年度	102 年度	103 年度	104 3 31 年截至月日
研發費用	6,012	11,211	8,554	1,561
	仟元	仟元	仟元	仟元

(2)本公司及 100%轉投資事業合計

單位:新台幣仟元

項目\年度	101 年度	102 年度	103 年度	104 年截至 3 月 31 日
研發費用	25,493	40,920	39,725	10,825
	仟元	仟元	仟元	仟元

2.最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品:

(1)結合 100%轉投資之關聯企業最近年度研發專利:

項目	申請日	名稱	說明	型態	專利號碼
1	2011. 11.03	免焊錫滑套式 HDMI 連接頭	通過機械結合方式實現 HDMI PIN 與芯線的連接,不僅能滿足 HDMI 所有特性測試要求,且大幅簡化了製造工藝,降低了生產成本,提高了生產效率和產品良率,環保節能。	實用新型	ZL 2011 2 0428977.5
2	2012. 05.28	一種防呆 USB 連接器	能夠在裝配過程中將連接器內部結構正確固定在絕緣外殼中,避免裝反,降低不良率,提高生產效率。	實用新型	ZL 2012 2 0241895.4
3	2012. 05.28	一種電源線尾插的內架結構	三個 U 型端子穿插于端子支架的三個 U 型插孔內。通過上述方式,電源線尾插的內架裝配簡單,操作過程中使用自動化生產線完成,能夠降低生產成本,提高生產效率和產品品質。	實用新型	ZL 2012 2 0242069.1
4	2015. 03.12	分離式內模	針對現有技術中存在的問題,本實用新型提供一種分離式内膜,安装操作便捷,無需專門的内膜成型機,避免了成型機在作業時對線材的沖擊作用,提升作業效率。	實用新型	申請號 201520140 017.7
5	2015. 03.12	套在線材上使用的組合式磁環	針對現有技術中存在的問題,本實用新型提供一種套在線材上使用的组合式磁環,使用全自動注塑機器生產本组合式磁環的頂蓋和底座,然後再將頂蓋和底座與磁芯進行自動化组装,節约人工成本,提升工作效率,而且不會出現將磁芯壓碎的情况。	實用新型	申請號 201520139 987.5
6	2015. 03.12	用于高清標準接口中的排線夾	針對現有技術中存在的問題,本實用新型提供一種用於高清標準接口中的排線夾,能够避免各個線路之間因解除而出現短路,保證各個線路正常的信號傳輸,而且能够避免鋁箔在作業時散掉, 提高接口的高頻性能。	實用新型	申請號 201520140 239.9
7	2015. 03.12	碳鋼線材螺絲	針對現有技術中存在的問題,本實用新型提供一种碳鋼線材螺絲,節省碳鋼線材,制作工藝簡單。	實用新型	申請號 201520140 044.4

(四)長、短期業務發展計畫

1.短期業務發展計畫

(1)因應 3C 產品發展趨勢,開發高階高頻傳輸線,如 TYPE C,以取得市場先機。

(2)嚴格控管存貨及委外生產效率,避免資金積壓及降低生產成本。

(3)加速開發自動化生產設備及製程,以提升生產效率及降低生產成本。

(4)利用現有產品及客戶優勢,積極開發新客源,拓展營收來源。

2.長期業務發展計畫

(1)加速國際化腳步,進行國際化佈局,與國際品牌合作,增加本公司在全球各市場的曝光率,建立專業高階傳輸線生產大廠形象。

(2)廣泛收集市場情報,作為產品發展策略與行銷策略擬定的重要參考依據。

(3)整合集團企業資源,持續維持連接線市場龍頭優勢。

(4)擴展通訊產業、消費性電子、汽車工業之相關產品市場之連接器開發。

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.集團主要產品銷售地區:

單位:新台幣仟元

年度	103 年	度
地區	銷售金額	比例(%)
亞洲	2,098,684	99.30%
美洲	12,500	0.59%
歐洲	2,235	0.11%
營業淨額	2,113,419	100.00%

2.市場未來供需狀況與成長性:

IEK預測2015年全球連接器產值成長幅度為5.3%。其中PC及消費性電子產品全面轉型輕薄化,雖I/O、Docking及連接器等用量減少,但因改使用高單價的微型化連接器產品,使產值約略呈現持平。另外在雲端及智慧聯網等應用風潮逐步發酵之下,預計汽車、電信通訊、工業、綠能及醫療等連接器的出貨力道優於消費性產品,也為維持全球連接器產值穩定正成長的主要動能。

台灣連接器佔全球產值約一成,應用別中以PC周邊、消費電子及通訊用品等居多,該三類產品合計即佔台灣連接器產值94%。受累PC需求持續疲弱、消費性電子中成長性較佳的手機連接器多由日廠把持,使台灣近幾年連接器產值成長幅度始終落後全球。預期今年度台灣連接器業者在車用、伺服器、網通及其他消費性電子等非PC應用出貨將明顯成長, 也帶動連接器產值將較去年成長。

未來電子連接器發展主要分二個方向,一是隨終端產品設計精細化、微型化;二是雲端、智慧聯網概念成熟加上高畫質影音皆負載龐大資料量,發展高頻(高傳輸速度)連接器有其必要。微型連接器適用手機、平板及Ultralike NB等薄型產品。而連接器產品微型化方面主要技術在於如何縮小間距及配差高度,使連接器所需耗用空間更少。目前日廠在連接

器微型化上仍有技術優勢,以BTB內部連接器而言,日廠間距可達0.3mm,台廠則停留在0.4mm,以高度而言日廠可達0.6mm,而台廠仍未突破1mm以下。除此之外日廠在防摔、環境耐受程度(防水、高低溫差)及設備自動化程度上皆較台廠具競爭優勢,故Apple iPad及品牌手機的內部連接線大部分為日系業者的天下。

3.競爭利基:
(1)建構垂直整合生產製程

本公司為降低生產成本及提昇競爭力,主要原料銅線、線材及各項精密沖壓模具已由 100%轉投資之鴻碩(蘇州)自製量產,已能充分掌握主要關鍵性材料及零組件,相對於其他同業,更加提升產品競爭力。

(2)優秀的經營團隊

本公司經營團隊於業界均有多年經驗,對技術及市場需求均能及時掌握,研發人員亦具有堅實的研發能力,均能充分配合客戶開發出符合客戶需求的產品。

(3)穩定的產品品質

本公司一直以來,均獲得客戶長期信賴,本公司及 100%轉投資公司,已取得 ISO-9001、ISO-14001、ISO-18000、QC080000、OHSAS 18001 及汽車業的 TS16949 認證,足以提供客戶穩定的產品品質。

(4)多樣化的產品規格

本公司因應市場趨勢需求,產品亦配合發展,具有多樣化且規格齊全的產品,並具備高階產品開發能力,足以滿足各種 3C 產品的應用需求。

4.發展遠景之有利、不利因素與因應對策
(1)有利因素
- c掌握原材料自主權

本公司完成產線垂直整合作業,從銅線、線材到零組件,均能自行產製,可提供生產用原材料,不受限外部廠商供應的限制,擁有原材料自主權。

2主要客戶均為知名廠商,良好的客戶合作關係

本公司之主要客戶均為國際知名大廠,在全球市場上,均具有舉足輕重的地位,且市場整合的態勢明顯,未來仍將以國際大廠為主,且朝向大者恆大方向發展。因此, 對本公司而言,在以國際大廠為主要客戶的穩固基礎上,可使營收和市場佔有率穩定。

(2)不利因素及因應對策
c產品價格競爭激烈,毛利下降

近年來隨著網通產品及消費性電子產品的蓬勃發展,帶動相關整合型訊號連接器需求快速成長,使得投入競爭業者逐漸增加,同業競爭日益激烈,產品價格壓力增加, 獲利亦可能下滑。

因應對策:

研發新技術及新製程使用之可能性,持續投入新產品之研發,以提升產品品質,並提供整合型及高附加價值之產品,使產品更具競爭力。另持續擴增產能並提升良率,以達到生產之規模經濟,使單位生產成本下降。

2主要原料價格波動幅度較大

受到全球經濟景氣變化,原物料價格劇烈波動,屬貴重金屬的銅品價格波動幅度亦大。

因應對策:

本公司對銅品採購策略係採穩健原則,銅桿採購數量係依據廠內需求為準,採購單價則依銅價走勢採取均價或點價方式,惟採購價格以低於客戶報價及月均價為衡量基準,並不進行期貨價格操作,避免產生價格波動風險。

e中國大陸沿海國內勞動之工資成本持續增加

由於中國地區勞工合同最低保障工資逐年上漲,預估後續每年中國還會加速進行調漲基本工資和各項社會保險最低保障,以前中國低廉人力成本優勢已經不復,也將失去未來競爭力。

因應對策:

為避免大陸子公司之勞工成本上揚,影響產品成本,除引進專業人員,不斷改善產品製程朝自動化發展,陸續增購自動化生產設備,減少人力需求,強化委外生產製造及管理,增加產能以因應訂單的需求。

(二)主要產品之重要用途及產製過程:

1.主要產品之重要用途:

主	重
要	要
產	用
品	途
1.電子信號線纜	可適用於監視器、印表機、光碟機等諸多電腦週邊產品、
(Raw Cable)	電腦系統、通訊網路系統之電子信號傳輸媒介。
2.連接器	電腦、通訊系統、家電產品辦公設備等系統間之各式接
(Connector)	插器。
3.連接線	附連接器接頭之連接線,適用於電子系統與週邊產品間
(Cable Assembly)	之電子信號傳輸。
4.銅桿 (Copper Rods)	電線電纜生產之原材料。

2.主要產品產製過程:

(1)抽拉銅線銅絲流程

(三)主要原料之供應狀況

料物原要主	源來應供	況狀應供前目
桿銅	司公 W C 、司公 HS	好良
粉 VC P	司公 HS 、司公 LC 、司公 TS	好良
棒錫、絲錫	司公 CL 、司公 D JS	好良
類器接連	司公 H S 、司公 RJ 、司公 KS	好良
鐵口馬	司公 D JT 、司公 RJ	好良
環) 磁 RE ( O C	司公 Y Y 、司公 KF	好良
絲螺	司公 YC 、司公 JF 、司公 JE	好良

(四)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1.最近二年度主要供應商資料:

單位:新台幣仟元

	人係行關發之與	無	無	無	無	-
止季一第至	至 %〕貨進截〔度止率年季比當一額前淨占	% 23.76	% 9.66	% 6.68	% 59.90	% 100.00
截度年 104	額金	65,130	26,493	18,313	164,225	274,161
	稱名	司公 HS	司公 KS	司公 RJ	他其	額淨貨進
	人係行關發之與	無	無	無	無	-
度年 102	度額 %〕年淨〔全貨率進占比	% 8.81	% 7.95	% 3.17	% 80.07	% 100.00
	額金	108,043	97,553	38,940	981,951	1,226,488
	稱名	司公 W J	司公 W C	司公 RJ	他其	額淨貨進
	人係行關發之與	無	無	無	無	-
度年	度額 %〕年淨〔全貨率進占比	% 11.06	% 9.83	% 7.42	% 71.69	% 100.00
103	額金	117,176	104,060	78,615	759,173	1,059,024
	稱名	司公 HS	司公 W C	司公 KS	他其	額淨貨進
	目項	1	2	3	4

註:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 103 年度本公司主要向 HS 公司、CW 公司採買銅桿原料,向 KS 公司購買鐵殼原料;102 年度主要向 JW 公司、CW 公司採買銅桿原料,向 RJ 公司採買連接器原料,兩年度主要進貨原料並無太大差異,惟 103 年度銅桿係由原本 JW 公司改成向 HS 公司採購。

2.最近二年度主要銷貨客戶資料: 單位:新台幣仟元

		年 103	度			年 102	度			截度年 104	止季一第至
目項	稱名	額金	%〕度額年淨〔全貨率銷占比	人係行關發之與	稱名	額金	%〕度額年淨〔全貨率銷占比	人係行關發之與	稱名	額金	%〕至貨截銷〔度止率年季比當一額前占淨	人係行關發之與
1	司公甲	644,625	% 30.50	無	司公甲	407,010	% 24.05	無	司公甲	170,182	% 31.23	無
2	司公乙	258,808	% 12.25	無	司公乙	184,780	% 10.92	無	司公乙	67,411	% 12.37	無
3	他其	1,209,986	% 57.25	無	他其	1,100,805	% 65.03	無	他其	307,419	% 56.40	無
	額淨售銷	2,113,419	% 100.00	-	額淨貨銷	1,692,595	% 100.00	-	額淨售銷	545,012	% 100.00	-

註:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

由最近二年度主要銷貨客戶排行可知,本公司主要銷售客戶係以世界級前十大液晶顯示器代工大廠為主要交易對象,兩年度客戶變動不大,公司將持續維護及積極擴充業績,並依計劃性逐步提升產能與產量,以分散客戶集中度,降低銷貨過度集中風險。其他係銷售比例未滿 10%之其他客戶。

(五)最近二年生產量值表:

度年		度年 103			度年 102
值量品產商生要主	能產	量產	值產	能產	量產	值產
線接連器視監	63,690	63,690	1,349,976	55,326	55,326	1,213,249
線接連機手	23,031	23,031	216,017	26,315	26,315	186,344
線接連盒上機	1,820	1,820	54,866	1,060	1,060	33,279
線接連視電	6,816	6,816	319,307	1,796	1,796	75,078
線接連他其	10,371	10,371	169,992	8,252	8,252	100,419
計合	105,728	105,728	2,110,158	92,749	92,749	1,608,369

生產量/值單位:仟 PCS/新台幣仟元

本公司103年度銷量較102年度成長,且積極開發高單價產品,使103年度產量及產值增加。

(六)最近二年度銷售量值表:

年度			103年度				102年度
銷售量值		內銷		外銷		內銷		外銷
主要商品	量	值	量	值	量	值	量	值
連接線	611	25,658	85,675	2,011,453	210	5,665		81,434 1,671,069
銅板原料	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	71	1,637	4,183	74,671	31	744	1,599	15,117
合計	682	27,295	89,858	2,086,124	241	6,409		83,033 1,686,186

量單位:連接線仟 PCS/銅品原料噸。值單位:新台幣仟元

本公司營業收入主要以外銷為主,103 年度營收金額較 102 年度增加\$420,824 仟元, 增加比例為 24.86%,其中 103 年度連接線產品銷售金額較 102 年度增加\$360,377 仟元,增加比例為 21.49%,銷售數量增加 4,642 仟條,增加比例為 5.69%,主要因本公司 103 年度轉型銷售高單價之產品所致;在銅板部分,受全球經濟景氣變化,原物料價格劇烈波動,屬貴金屬之銅板價格波動幅度亦大,將使公司產生跌價損失之可能, 對公司不利,以致公司決定改變銷售策略,減少銅線銷售,降低資金操作,以穩健公司資金;其他部分主要係 FFC 及電源線,然因銷售狀況不如預期,故對整體銷售額貢獻不大。

三、從業員工:

項目	年度	103 年度	102 年度	104 年截至 3 月 31 日止
	經理人	14	13	15
員工人數	一般人員	29	32	27
	合計	42	45	42
	平均年歲	42	42	44
	平均服務年資	5.27	4.74	5.43
	博士	0%	0%	0%
學歷	碩士	4.76%	2.22%	4.76%
分佈	大(學)專	85.72%	88.89%	85.72%
比率	高中	7.14%	6.67%	7.14%
	高中以下	2.38%	2.22%	2.38%
	合計	100.00%	100.00%	100.00%

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

註:僅揭露台北總公司及大陸子公司主要幹部。

四、環保支出資訊:

最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失(包括賠償)及處份之總額,並說明其未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實):無。

五、勞資關係:

(一)列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況,以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:

(1)員工福利措施、進修及訓練:

c本公司依照有關法令規定,組織職工福利委員會,提撥職工福利金,以規劃、督導及員工福利事項,並推行專司職工福利金之保管、動支及相關職工福利活動。 d勞工保險及全民健康保險:

本公司員工依法參加勞工保險及全民健康保險。

e團體醫療保險:

本公司為員工投保團體意外險及適用於派外人員之商務旅行平安險。

f定期健康檢查:

本公司定期安排員工進行身體健康檢查。

g員工分紅及年終獎金:

本公司參酌當年度營運狀況及員工個人工作考績,發放員工分紅及年終獎金。 h尾牙活動。

i婚喪賀奠補助。

j生日禮金。

k佳節禮金:端午節、中秋節員工禮金。

⑩員工旅遊補助。

○11教育訓練:

公司員工得因工作上需求申請外部教育訓練課程,針對員工在職訓練,各部門則視需求安排適當之內部教育訓練課程,對新進員工亦提供適當內訓課程,提供給員工完整的專業技能養成及自我成長發展。

項目	進修及訓練項目	班次數	受訓人次	課程時數	訓練支出 (新台幣元)
A	新進人員訓練	16	16	16	0
B	專業職能訓練	5	3	21	15,200
C	主管才能訓練	4	3	48	27,338
D	其他訓練	0	0	0	0

本公司提供員工各項之進修訓練執行情形如下:

註:A.新進人員訓練:提供新進同仁職前訓練和通識訓練。

B.專業職能訓練:係指公司內部提供各單位同仁針對銷售、製造、財務等進行系統操作訓練,及公司同仁至外部參加之專業訓練課程。

C.主管才能訓練:係依主管機關規定單位主管至外部參加之主管才能訓練 (財會主管、稽核主管)。

D.其他訓練:本公司內部人(經理人)股權申報應行注意事項之宣導說明會。

(2)退休制度及其實施狀況:

本公司依據「勞動基準法」之規定,訂有確定給付之退休辦法,適用於民國 94 年 7 月 1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資,以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者,退休金之支付係

根據服務年資及退休前 6 個月之平均薪資計算, 15 年以內 (含 )的服務年資每滿一年給予兩個基數,超過 15 年之服務年資每滿一年給予一個基數,惟累積最高以 45 個基數為限。本公司按月就薪資總額 2%提撥退休基金,以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行。配合新勞工退休制度於九十四年七月一日開始實施,勞工可依其受益情形作適當的選擇;若依其舊制可領取退休金者,可以繼續選擇使用舊制,且並不影響退休金的額度;而勞工若選擇新制者,按其每月薪資6%提撥至勞工保險局之個人退休金專戶。

(3)勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:

本公司一向非常重視勞資關係,並定期招開勞資會議,在內部建立暢通的溝通管道,使員工之想法與意見得以立即獲得反應與處理,因此制定各項政策,將員工權益納入考量,使員工之權益均獲得保障。

項目	內容
各項設備之維護	1.依據消防法規定,每年委外進行大樓消防檢查。
及檢查	2.與建築物公共安全檢查公司合作進行消防安全檢查,以
	保障工作環境之安全。
	3.本公司每月針對高、低壓電氣設備、電梯、水電、空調、
	消防器具等各項設備進行維護及檢查。
門禁安全	1.與保全公司進行大樓安全管理委任。日、夜間大樓皆有
	保全人員嚴密監視系統。
	3.大樓投保公共意外責任保險,以保障員工及大樓進出人
	員人身安全。
災害防範措施與	1.本公司已設有勞工安全管理單位,並訂定「安全衛生工
應變	作守則」,明確規定相關重大突發狀況之應變及任務內容。
	2.定期辦理大樓消防演練。
生理衛生	1.健康檢查:新進人員身體健康檢查,在職人員依據勞工
	安全衛生法定期健康檢查。
	2.工作環境衛生:營業場所依規定全面禁菸、大樓委任清
	潔公司每日固定清潔人員打掃,並將每週三訂為辦公室
	環境清潔日,由員工自行整理座位整潔,且定期委外進
	行大樓消毒。
心理衛生	1.意見表達:定期勞資會議,提供員工意見表達、情緒宣
	洩及互動管道。
	2.性騷擾防治:訂立相關辦法規定並設置申訴管道。
保險及醫療慰問	1.本公司為員工投保因意外險保額 200 萬元,對於因公致
	殘或因公死亡者,以保險理賠濟助員工或其繼承人。
	2.本公司為海外員工投保海外旅行平安險保額 500 萬元,
	保障員工出差致海外地區之旅行平安及醫療保障。

(4)工作環境與員工人身安全的保護措施:

(二)列示最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受損失,並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施:

本公司勞資關係和諧,最近年度及截至年報刊印日止,並無勞資糾紛及損失之發生,預計未來亦無勞資糾紛及損失發生之可能。

六、重要契約:

契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
背書保證	兆豐銀行	103.04.15~104.04.08	為鴻碩精密電工(蘇州)有限公司向兆豐銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	合作金庫銀行	103.12.05~104.12.05	為鴻碩精密電工(蘇州)有限公司向合作金庫銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	玉山銀行	103.10.14~104.07.30	為鴻碩精密電工(蘇州)有限公司向玉山銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	台北富邦銀行	103.07.04~104.07.03	為鴻碩精密電工(蘇州)有限公司向台北富邦銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	中國信託銀行	103.05.31~104.05.31	為鴻碩精密電工(蘇州)有限公司向中國信託銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	台北富邦銀行	103.04.30~104.04.30	為富如海全球控股有限公司向台北富邦銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	國泰世華銀行	103.02.24~104.02.24	為富如海全球控股有限公司向國泰世華銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	兆豐銀行	103.07.06~104.07.06	為富如海全球控股有限公司向兆豐銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	玉山銀行	103.05.20~104.05.20	為富如海全球控股有限公司向玉山銀行之借款提供保證還款之承諾	無
背書保證	華南銀行	103.07.25~104.07.25	為富如海全球控股有限公司向華南銀行之借款提供保證還款之承諾	無
借款合約	台北富邦銀行	103.04.30~104.04.30	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	國泰世華銀行	103.02.24~104.02.24	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	兆豐銀行	103.07.06~104.07.06	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	玉山銀行	103.05.20~104.05.20	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	華南銀行	103.07.25~104.07.25	公司營運用之綜合借款	無
長期借款合約	華南銀行	99.07.23~ 114.07.23	公司營運用之擔保借款	無

契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
借款合約	第一銀行	103.11.21~104.11.21	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	合作金庫銀行	103.12.05~104.12.05	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	中國信託銀行	103.05.31~104.05.31	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	新光銀行	103.07.31~104.07.31	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	上海商業儲蓄銀行	103.06.04~104.06.04	公司營運用之綜合借款	無
借款合約	永豐商業銀行	103.08.15~104.08.31	公司營運用之綜合借款	無

陸、財務概況

一、最近五年度簡明財務資料

(一)簡明資產負債表及綜合損益表-國際財務報導準則

1.簡明資產負債表

採用國際財務報導準則-合併報表

	單位:新台幣仟元

項目	年度(註 1)	103 年	102 年	101 年	當年度截至 104年3月31日 (註3)
流動	資產	1,731,897	1,396,006	1,157,371	1,862,905
備(註2)	不動產、廠房及設	603,315	628,203	647,225	597,577
無形	資產	9,965	7,201	9,674	9,668
其他資產	(註2)	40,412	31,093	37,929	35,443
資產	總額	2,661,655	2,341,497	2,132,026	2,781,064
	分配前	1,201,318	1,014,409	775,858	1,333,761
流動負債	分配後	-	1,014,409	775,858	-
非流	動負債	275,520	229,460	244,522	266,494
	分配前	1,476,838	1,243,869	1,020,380	1,600,255
負債總額	分配後	-	1,243,869	1,020,380	-
歸屬於業主	母公司之權益	1,184,817	1,097,628	1,111,646	1,180,809
股	本	638,247	638,247	638,247	638,247
資本	公積	336,852	336,852	355,893	336,852
保留	分配前	180,266	115,016	142,828	182,555
盈餘	分配後	-	115,016	142,828	-
其他	權益	33,015	11,076	(21,759)	26,718
庫藏	股票	(3,563)	(3,563)	(3,563)	(3,563)
非控	制權益	-	-	-	-
權益	分配前	1,184,817	1,097,628	1,111,646	1,180,809
總額	分配後	-	1,097,628	1,111,646	-

註 1:101年度至103年度之財務資料皆經會計師查核簽證。

註 2:101年度至103年度皆無辦理資產重估價之情事。

註 3:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止(104.3.31),其財務資料已經會計師核閱簽證。
註 4:上稱分配後數字,係依據次年度股東會決議之情形填列,103年分配情形因尚未召開股東常會,故未揭露分配後數字。

採用國際財務報導準則-個體報表

	年度(註 1)
項目		103 年	102 年	101 年
流動	資產	580,985	436,838	304,687
備(註2)	不動產、廠房及設	153,490	156,424	161,043
無形	資產	5,040	6,030	7,858
其他資產	(註2)	242	1,023	941
資產	總額	1,801,723	1,604,892	1,482,398
流動負債	分配前	338,789	273,405	120,286
	分配後	-	273,405	120,286
非流	動負債	278,117	233,859	250,466
	分配前	616,906	507,264	370,752
負債總額	分配後	-	507,264	370,752
歸屬於業主	母公司之權益	1,184,817	1,097,628	1,111,646
股	本	638,247	638,247	638,247
資本	公積	336,852	336,852	355,893
保留	分配前	180,266	115,016	142,828
盈餘	分配後	-	115,016	142,828
其他	權益	33,015	11,076	(21,759)
庫藏	股票	(3,563)	(3,563)	(3,563)
非控	制權益	-	-	-
權益	分配前	1,184,817	1,097,628	1,111,646
總額	分配後	-	1,097,628	1,111,646

單位:新台幣仟元

註 1:101年度至103年度之財務資料皆經會計師查核簽證。

註 2:101年度至103年度皆無辦理資產重估價之情事。

註 3:上稱分配後數字,係依據次年度股東會決議之情形填列,103年分配情形因尚未召開股東常會,故未揭露分配後數字。

採用國際財務報導準則-合併報表

單位:新台幣仟元(除每股純益以元表示外)

項目		年度(註	1)	103 年	102 年	101 年	當年度截至 104 年 3 月 31 日(註 2)
營	業	收	入	2,113,419	1,692,595	1,778,014	545,012
營	業	毛	利	289,773	178,489	168,449	63,691
營	業	損	益	100,399	(22,835)	(12,561)	5,104
	營業外收入及支出			(14,066)	(9,373)	(11,844)	(2,316)
稅	前淨	( 利	) 損	86,333	(32,208)	(24,405)	2,788
本	期淨	利 (	損 )	66,939	(27,812)	(18,826)	2,289
(	本期其他綜合損益稅後	淨額	)	20,250	32,835	(15,218)	(6,297)
	本期綜合損益總額			87,189	5,023	(34,044)	(4,008)
淨母	利公	歸屬司業	於主	66,939	(27,812)	(18,826)	2,289
	淨利歸屬於非控制權益			-	-	-	-
於	綜合損益總額歸屬母公	司業	主	87,189	5,023	(34,044)	(4,008)
於	綜合損益總額歸屬非控	制權	益	-	-	-	-
每	股	盈	餘	1.05	(0.44)	(0.30)	0.04

註1:101年度至103年度之財務資料皆經會計師查核簽證。

註2:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應列示截至年報刊印日之前一季止 (104.3.31),其財務資料已經會計師核閱簽證。

採用國際財務報導準則-個體報表

單位:新台幣仟元(除每股純益以元表示外)

項目						年度(註	1)	103 年	102 年	101 年
營		業			收		入	1,297,508	730,712	463,814
營		業			毛		利	84,206	58,856	53,813
營		業			損		益	48,465	7,416	(12,847)
營	業	外	收	入	及	支	出	32,780	(37,385)	(9,415)
稅	前	淨		利	(	損	)	81,245	(29,969)	(22,262)
本	期	淨	利		(	損	)	66,939	(27,812)	(18,826)
						本期其他綜合損益(稅後淨額)		20,250	32,835	(15,218)
本	期	綜	合	損	益	總	額	87,189	5,023	(34,044)
每	股	盈	餘	(	註	2	)	1.05	(0.44)	(0.30)

註1:101年度至103年度之財務資料皆經會計師查核簽證。

註 2:按追溯調整後之加權平均股數計算。

(二)簡明資產負債表及損益表-我國財務會計準則

1.簡明資產負債表

我國財務會計準則-合併報表

單位:新台幣仟元

年度(註 1) 項目	101 年	100 年	99 年	98 年
流動資產	1,163,894	1,336,629	1,327,002	1,054,684
基金及投資	-	-	-	-
固定資產(註 2)	649,301	857,568	910,250	594,311
無形資產	-	149	152	-
其他資產	316,611	174,519	102,311	45,251
資產總額	2,129,806	2,368,865	2,339,715	1,694,246
流動分配前	774,114	922,585	864,339	674,793
負債分配後 ( 3 ) 註	774,114	922,585	906,888	715,317
長期負債	191,667	200,000	300,000	15,963
其他負債	54,852	61,331	50,559	44,940
負債分配前	1,020,633	1,183,916	1,214,898	735,696
總額分配後 ( 註 3 )	1,020,633	1,183,916	1,257,447	776,220
股本	638,247	638,247	607,854	510,799
資本公積	355,893	355,893	355,893	270,000
保留分配前	88,528	140,292	161,926	136,381
盈餘分配後 ( 註 3 )	88,528	140,292	88,984	66,912
金融商品未實現損益	-	-	-	-
累積換算調整數	30,068	51,827	(856)	41,370
未認列為退休金成本之淨損失	-	(1,310)	-	-
庫藏股票	(3,563)	-	-	-
分配前股東權	1,109,173	1,184,949	1,124,817	958,550
益總額分配後	1,109,173	1,184,949	1,082,268	918,026

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:98 年至 101 年度均未辦理資產重估價。

註 3:上稱分配後數字,皆依據次年度股東會決議之情形填列。

我國財務會計準則-個別報表

單位:新台幣仟元

項目	年度(註 1)	101 年	100 年	99 年	98 年
流動	資產	305,800	268,186	515,710	396,727
基金及	投資	734,765	774,359	723,960	638,747
固定資產(註	2)	159,023	310,773	388,134	43,950
無形	資產	-	149	152	-
其他	資產	281,903	133,211	53,449	407
資產	總額	1,481,491	1,486,678	1,681,405	1,079,831
流動	分配前	119,707	32,842	194,700	62,724
負債 ( 註 3 )	分配後	119,707	32,842	237,249	103,248
長期	負債	191,667	200,000	300,000	-
其他	負債	60,944	68,887	61,888	58,557
負債	分配前	372,318	301,729	556,588	121,281
總額 ( 註 3 )	分配後	372,318	301,729	599,137	161,805
股	本	638,247	638,247	607,854	510,799
資本	公積	355,893	355,893	355,893	270,000
保留	分配前	88,528	140,292	161,926	136,381
盈餘 ( 註 3 )	分配後	88,528	140,292	88,984	66,912
金融未實現	商品損益	-	-	-	-
累積換算調整數		30,068	51,827	(856)	41,370
未認列為退休金成本之	淨損失	-	(1,310)	-	-
庫藏	股票	(3,563)	-	-	-
股東權益	分配前	1,109,173	1,184,949	1,124,817	958,550
總額	分配後	1,109,173	1,184,949	1,082,268	918,026

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:98 年至 101 年度均未辦理資產重估價。

註 3:上稱分配後數字,皆依據次年度股東會決議之情形填列。

2.簡明損益表

我國財務會計準則-合併報表

項	目	年度(註	1)	101 年	100 年	99 年	98 年
營	業	收	入	1,778,014	3,096,475	3,208,407	2,362,361
營	業	毛	利	168,449	240,604	366,718	312,669
營	業	損	益	(9,422)	28,879	154,592	120,314
	營業外收入及利益			9,087	52,835	7,865	3,617
	營業外費用及損失			25,614	22,300)	29,828	18,139
繼稅	續營前	業部損	門益	(25,949)	59,414	132,629	105,792
	繼續營業部門損益			(19,852)	51,308	95,014	80,316
停	業部	門損	益	-	-	-	-
非	常	損	益	-	-	-	-
會之	計原累積	則變影響	動數	-	-	-	-
本	期	損	益	(19,852)	51,308	95,014	80,316
	每股盈餘	( 註	2 )	(0.31)	0.80	1.49	1.49

單位:新台幣仟元(除每股純益以元表示外)

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:按追溯調整後之加權平均股數計算。

我國財務會計準則-個別報表

項	目	年度(註	1)	101 年	100 年	99 年	98 年
營	業	收	入	463,815	963,482	920,437	819,091
營	業	毛	利	53,814	104,271	117,465	83,234
營	業	損	益	(10,626)	32,747	47,014	15,720
	營業外收入及利益			12,122	47,571	77,373	81,008
	營業外費用及損失			24,962	20,061	15,217	4,036
繼稅	續營前	業部損	門益	(23,466)	60,257	109,170	92,692
	繼續營業部門損益			(19,852)	51,308	95,014	80,316
停	業部	門損	益	-	-	-	-
非	常	損	益	-	-	-	-
會之	計原累積	則變影響	動數	-	-	-	-
本	期	損	益	(19,852)	51,308	95,014	80,316
每	股盈餘	( 註	2 )	(0.31)	0.80	1.49	1.49

單位:新台幣仟元(除每股純益以元表示外)

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:按追溯調整後之加權平均股數計算。

(三)影響上述財務報表作一致性比較之重要事項及其發生對當年度財務報表之影響:無。

(四)最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見

年度	簽證會計師事務所	會計師姓名	查核意見	說明
九十九年度	資誠聯合會計師事務所	吳漢期、支秉鈞	無保留意見	-
一○○年度	資誠聯合會計師事務所	吳漢期、阮呂曼玉	無保留意見	註
一○一年度	資誠聯合會計師事務所	吳漢期、阮呂曼玉	無保留意見	-
一○二年度	資誠聯合會計師事務所	吳漢期、阮呂曼玉	無保留意見	-
一○三年度	資誠聯合會計師事務所	吳漢期、阮呂曼玉	無保留意見	-

註:民國一○○年度更換會計師係因資誠聯合會計師事務所內部調整,故本公司自民國一○○年度起簽證會計師由吳漢期會計師及支秉鈞會計師變更為吳漢期會計師及阮呂曼玉會計師。

二、最近五年度財務分析

(一)財務分析-國際財務報導準則

(1)財務分析-公司合併報表財務比率分析

	年度(註 1)		財務分析		當年度截至 104 年 3 月 31 日
	分析項目(註 3)	103 年	102 年	101 年	(註 2)
財務	負債占資產比率	55.49	53.12	47.86	57.45
結構 %	長期資金占不動產、廠房及設備比率	231.15	202.80	201.37	232.00
償債	流動比率	144.17	137.62	149.17	139.67
能力	速動比率	98.62	90.12	101.98	100.77
%	利息保障倍數	6.08	-1.68	-0.83	1.64
	應收款項週轉率(次)	2.76	2.67	2.71	2.44
	平均收現日數	132	137	135	150
經營	存貨週轉率(次)	3.72	3.80	4.22	3.79
能力	應付款項週轉率(次)	7.00	6.29	7.62	7.83
	平均銷貨日數	98	96	86	96
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	3.50	2.69	2.25	3.65
	總資產週轉率(次)	0.79	0.72	0.79	0.78
	資產報酬率(%)	3.24	-0.80	-0.34	0.86
	權益報酬率(%)	5.87	-2.52	-1.64	0.77
獲利能力	稅前純益占實收資本額比率 (%)(註 7)	13.53	-5.05	-3.82	3.20
	純益率(%)	3.17	-1.64	-1.06	0.42
	每股盈餘(元)	1.05	-0.44	-0.30	0.04
現金	現金流量比率(%)	-12.05	-4.53	23.05	3.49
流量	現金流量允當比率(%)	11.31	28.72	38.25	12.09
	現金再投資比率(%)	-9.18	-3.78	8.62	0.76
槓桿	營運槓桿度	1.51	-2.24	-5.66	4.54
度	財務槓桿度	1.20	0.66	0.48	6.54
	*請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達				20﹪者可免分析):請詳下頁。

*公司編製公司個體財務比率分析,請詳下表(2)。

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分析。

註 3:年報本表末端,列示計算公式,最近二年度各項財務比率變動原因請詳下頁。

最近二年度各項財務比率變動原因:(若增減變動未達 20%者可免分析)

1.財務結構

增減變動未達 20%者可免分析。

2.償債能力

利息保障倍數:103 年度較 102 年度高,主係因 103 年度稅前淨利增加所致。

3.經營能力

不動產、廠房及設備週轉率:103 年度較 102 年度高,主係因 103 年度銷貨淨額增加所致。

4.獲利能力

資產報酬率:103 年度較 102 年度高,主係因 103 年度稅後淨利增加所致。股東權益報酬率:103 年度較 102 年度高,主係因 103 年度稅後淨利增加所致。稅前純益占實收資本比率:103 年度較 102 年度高,主係因 103 年度稅前淨利增加所致。純益率:103 年度較 102 年度高,主係因 103 年度稅後淨利增加所致。

5.現金流量

現金流量比率:主係因營業活動為淨現金流出又流動負債增加所致。

現金流量允當比率:103 年度較 102 年度下降,主係因最近五年度營業活動淨現金流量減少所致。

現金再投資比率:現金再投資比率下降,主係因營業活動為淨現金流出增加所致。

6.槓桿度

營運槓桿度:主係因 103 年度營業收入淨額增加所致。財務槓桿度:主係因 103 年度營業淨利增加所致。

	年度(註 1)		財務分析		當年度截至
	3) 分析項目(註	103 年	102 年	101 年	104 3 31 年月日 (註 2)
財務	負債占資產比率	34.24	31.61	25.01
結構 %	長期資金占不動產、廠房及設備比率	908.55	814.46	809.30
償債	流動比率	171.49	159.78	253.30
能力	速動比率	154.33	139.88	203.89
%	利息保障倍數	13.27	-6.04	-5.37
	應收款項週轉率(次)	3.20	2.70	2.92
	平均收現日數	114	135	125
經營	存貨週轉率(次)	30.27	20.44	9.52	不適用
能力	應付款項週轉率(次)	19.12	8.02	15.74
	平均銷貨日數	12	18	38	註:103 年度
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	8.45	4.67	2.88	係採用國際
	總資產週轉率(次)	0.72	0.46	0.31	財務報導準
	資產報酬率(%)	4.25	-1.57	-1.07	則,故無出具
	權益報酬率(%)	5.87	-2.52	-1.64	公司個體財
獲利能力	稅前純益占實收資本額比率 (%)(註 7)	12.73	-4.70	-3.49	務報表。
	純益率(%)	5.16	-3.81	-4.06
	每股盈餘(元)	1.05	-0.44	-0.30
	現金流量比率(%)	-62.66	-18.35	-35.63
現金	現金流量允當比率(%)	-22.05	30.28	36.56
流量	現金再投資比率(%)	-16.52	-5.13	-5.44
槓桿	營運槓桿度	0.59	0.61	0.15
度	財務槓桿度	1.16	2.35	0.79

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:103 年度係採用國際財務報導準則,故無出具公司個體財務報表。

註 3:年報本表末端,應列示如下之計算公式:

最近二年度各項財務比率變動原因:(若增減變動未達 20%者可免分析)

1.財務結構

增減變動未達 20%者可免分析。

2.償債能力

利息保障倍數:103 年度較 102 年度高,主係因 103 年度稅前淨利增加所致。

3.經營能力
存貨週轉率:103 年度較 102 年度增加,主係因銷貨增加使銷貨成本增加,使周轉率增加, 平均銷貨天數下降。
應付款項週轉率:103 年度較 102 年度增加,主係因銷貨增加使銷貨成本增加,又期末應付帳款減少,使周轉率增加。
平均銷貨日數:103 年度較 102 年度減少,主係因銷貨增加使銷貨成本增加,使周轉率增加,平均銷貨天數下降。
不動產、廠房及設備週轉率:103 年度較 102 年度高,主係因銷貨增加又固定資產減少所致。
總資產週轉率:103 年度較 102 年度高,主係因銷貨增加且資產增加,又銷貨收入增加幅度大於資產,使總資產週轉率較高。

4.獲利能力

5.現金流量

現金流量比率:主係因營業活動為淨現金流出又流動負債增加所致。

現金流量允當比率:103 年度較 102 年度下降,主係因最近五年度營業活動淨現金流量減少所致。

現金再投資比率:現金再投資比率下降,主係因營業活動為淨現金流出增加所致。

6.槓桿度

財務槓桿度:103 年度較 102 年度減少,主係因營業損益增加所致。

1.財務結構

(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。
(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。
2.償債能力
(1)流動比率=流動資產/流動負債。
(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
3.經營能力
(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 (包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 (包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
(6)不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
(7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
4.獲利能力
(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
(2)權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4)每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4)
5.現金流量
(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額 +現金股利)。
(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+營運資金)。(註 5)
6.槓桿度:
(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益(註 6)。
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。
註 4:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。
4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除; 如為虧損,則不必調整。
註 5:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
1. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 6:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致。
註 7:公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

(二)財務分析-我國財務會計準則

(1)財務分析-公司個別報表財務比率分析

分析項目(註	3)	年度(註 1)	101 年度	100 年度	99 年度	98 年度
財務結構	負債占資產比率(%)		25.13	20.30	33.10	11.23
(%)		長期資金占固定資產比率(%)	818.02	358.13	367.09	2,181.00
	流動比率(%)		255.46	816.59	264.87	632.50
償債能力 %	速動比率(%)		207.32	618.67	187.54	534.01
	利息保障倍數		(5.72)	12.53	52.96	291.57
	應收款項週轉率(次)		2.92	5.32	4.02	2.85
	平均收現日數(日)		125	69	91	128
	存貨週轉率(次)		9.52	8.95	7.94	10.46
經營能力	應付款項週轉率(次)		15.74	43.36	23.14	15.76
	平均銷貨日數(日)		38	41	46	35
	固定資產週轉率(次)		2.92	2.49	2.37	18.64
	總資產週轉率(次)		0.31	0.65	0.55	0.76
	資產報酬率(%)		(1.14)	3.51	7.01	7.26
	股東權益報酬率(%)		(1.73)	4.44	9.12	8.55
獲利能力	占實收資本	營業(損)益	(1.66)	5.13	7.73	3.08
	比率%	稅前(損)益	(3.68)	9.44	17.96	18.15
	純益率(%)		(4.28)	5.33	10.32	9.81
	每股盈餘(元)(註	2)	(0.31)	0.80	1.49	1.42
	現金流量比率(%)		(34.31)	666.93	(35.02)	235.78
現金流量		現金流量允當比率(%)	36.26	40.42	28.48	183.69
	現金再投資比率(%)		(5.33)	12.09	(7.29)	11.98
槓桿度	營運槓桿度		0.25	1.23	1.08	1.15
	財務槓桿度		0.75	1.19	1.05	1.02

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:按追溯調整後之加權平均股數計算。

註 3:年報本表末端,列示計算公式,請詳下頁。

分析項目(註	年度(註 1) 3)	101 年度	100 年度	99 年度	98 年度
財務結構	負債占資產比率(%)	47.92	49.98	51.93	43.42
(%)	長期資金占固定資產比率(%)	200.34	148.36	156.53	163.97
	流動比率(%)	150.35	144.88	153.53	156.30
償債能力 %	速動比率(%)	103.28	96.20	104.98	108.35
	利息保障倍數	(0.94)	4.90	11.49	11.89
	應收款項週轉率(次)	2.71	4.72	6.11	4.67
	平均收現日數(日)	135	77	60	78
	存貨週轉率(次)	4.22	6.88	7.98	6.13
經營能力	應付款項週轉率(次)	7.62	11.77	11.08	9.15
	平均銷貨日數(日)	86	53	46	60
	固定資產週轉率(次)	2.74	3.32	3.52	3.97
	總資產週轉率(次)	0.83	1.31	1.37	1.39
	資產報酬率(%)	(0.39)	2.72	5.23	5.18
	股東權益報酬率(%)	(1.73)	4.44	9.12	8.56
獲利能力	營業(損)益占實收資本	(1.48)	4.52	25.43	23.55
	比率% 稅前(損)益	(4.07)	9.31	21.82	20.71
	純益率(%)	(1.12)	1.66	2.96	3.40
	每股盈餘(元)(註 2)	(0.31)	0.80	1.49	1.42
	現金流量比率(%)	23.64	3.36	(9.11)	56.74
現金流量	現金流量允當比率(%)	38.59	16.28	15.23	35.22
	現金再投資比率(%)	9.12	(0.68)	(7.19)	31.13
槓桿度	營運槓桿度	(7.31)	3.66	1.44	1.47
	財務槓桿度	0.41	2.12	1.09	1.09

(2)財務分析-公司合併報表財務比率分析

註 1:上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:年報本表末端,列示計算公式,請詳下頁。

財務比率公式

1.財務結構
(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。
(2)長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。
2.償債能力
(1)流動比率=流動資產/流動負債。
(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
3.經營能力
(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
(6)固定資產週轉率=銷貨淨額/固定資產淨額。
(7)總資產週轉率=銷貨淨額/資產總額。
4.獲利能力
(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
(2)股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4)每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4)
5.現金流量
(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金股利)。
(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+其他資產+營運資金)。(註 5)
6.槓桿度:
(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益(註 6)。
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。
註 3:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。
4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損, 則不必調整。
註 4:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
5.固定資產毛額係指扣除累計折舊前的固定資產總額。
註 5:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性並維持一致。

監察人審查報告書

董事會造送本公司一○三年度財務報表及合併財務報表等,業經資誠聯合會計師事務所吳漢期、阮呂曼玉會計師查核簽證完竣,連同營業報告書之議案,經本監察人審查,認為尚無不符,爰依公司法第二一九條之規定備具報告書,報請鑒察。

此致

本公司一○三年股東常會

鴻碩精密電工股份有限公司

監察人:彭	國	豐
監察人:謝	森	沛
監察人:梁	薺	方

中華民國一 ○ 四年三月廿四日

四、最近年度財務報表,含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表、損益表、股東權益變動表、現金流量表及附註或附表

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單位:新台幣仟元

	資產	附註	103 12 月 31 年額	$\Box$	102 年 12 月 31 額	$\Box$ $\%$
	流動資產
1100	現金及約當現金	六 $(-)$	\$ 27,715	$\overline{2}$	22,042 $\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$	$\mathbf{1}$
1150	應收票據淨額		1,917	$\overline{\phantom{a}}$	1,452
1170	應收帳款淨額	$\pi(1)$	454,043	25	321,997	$20\,$
1180	應收帳款一關係人淨額	六(二)及七	5,067		27,306	$\sqrt{2}$
1200	其他應收款		$\mathfrak s$		4,781
1210	其他應收款一關係人	t	32,494	$\mathfrak{2}$	4,024
130X	存貨	六(三)	49,253	3	30,902	$\sqrt{2}$
1410	預付款項		8,881		23,494	$\sqrt{2}$
1479	其他流動資產一其他		1,610		840
11XX	流動資產合計		580,985	32	436,838	$27\,$
	非流動資產
1550	採用權益法之投資	六(四)	794,655	44	734,047	46
1600	不動產、廠房及設備	六(五)及八	153,490	$\mathcal{G}$	156,424	10
1760	投資性不動產淨額	六(六)及八	265,713	15	267,842	17
1780	無形資產		5,040		6,030
1840	遞延所得稅資產	六(二十一)	1,598		2,688
1990	其他非流動資產一其他	六(セ)(十一)	242	$\overline{\phantom{a}}$	1,023
15XX	非流動資產合計		1,220,738	68	1,168,054	73
1XXX	資產總計		\$ 1,801,723	100	\$ 1,604,892	100

(續次頁)

單位:新台幣仟元

	負債及權益	附註	103	12 年	31 月額	$\Box$	102	年 12	月 31 額	日
	流動負債
2100	短期借款	六(八)	\$		303,120	17	\$	116,883		7
2180	應付帳款一關係人	七						126,898		$8\,$
2200	其他應付款	六(九)			14,373	$\mathbf{1}$		12,648		1
2230	當期所得稅負債				4,453
2399	其他流動負債一其他	六(十)及八			16,843	$\mathbf{1}$		16,976		$\mathbf{I}$
21XX	流動負債合計				338,789	19		273,405		17
	非流動負債
2540	長期借款	六(十)及八			209,722	12		176,389		11
2570	遞延所得稅負債	六(二十一)			62,562	$\mathfrak{Z}$		50,976		$\mathfrak{Z}$
2640	應計退休金負債	六(十一)			1,141
2670	其他非流動負債一其他				4,692			6,494		1
25XX	非流動負債合計				278,117	15		233,859		15
2XXX	負債總計				616,906	34		507,264		32
	權益
	股本
3110	普通股股本	六(十二)			638,247	35		638,247		40
	資本公積
3200	資本公積	六(十三)			336,852	19		336,852		21
	保留盈餘	六(十四)
3310	法定盈餘公積				59,298	$\mathfrak{Z}$		59,298		3
3320	特別盈餘公積				46,733	3		46,733		$\mathfrak{Z}$
3350	未分配盈餘				74,235	$\overline{4}$		8,985
	其他權益
3400	其他權益	六(十五)			33,015	$\mathbf{2}$		11,076		1
3500	庫藏股票	六(十二)(十五)			3,563)	$\overline{\phantom{a}}$	- (		3,563)
3XXX	權益總計			1,184,817		66		1,097,628		68
	重大或有負債及未認列之合約承九
	諾重大期後事項	十一
	負債及權益總計		\$	1,801,723		$100 - $$		1,604,892		100

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

單位:新台幣仟元 (除每股盈餘(虧損)為新台幣元外)

			103	年	度	102	年	度
	項目	附註	金	額	$\frac{0}{6}$	金	額	$\frac{0}{0}$
4000	營業收入	七	$\sqrt{\ }$	1,297,508	100	$\mathcal{S}$	730,712	100
5000	營業成本	六(三)(二十)及
		七		$1,213,302$ ) (	93)(		$671,878$ ) (	92)
5900	營業毛利			84,206	$\overline{7}$		58,834	$8\,$
5920	已實現銷貨利益	七		160	$\mathbb{L}$		22	$\overline{a}$
5950	營業毛利淨額			84,366	7		58,856	$8\,$
	營業費用	六(二十)
6100	推銷費用			$13,236$ ) (	$1)$ (		$9,284$ ) (	1)
6200	管理費用			$41,540$ ) (	$3)$ (		$43,169$ ) (	6)
6300	研究發展費用			$8,554$ ) (	$1)$ (		$11,211$ ) $($	2)
6000	營業費用合計			$63,330$ ) (	$5)$ (		$63,664$ ) (	9)
6500	其他收益及費損淨額	六(六)(十六)		27,429	$\mathbf{2}$		12,224	$\sqrt{2}$
6900	營業利益			48,465	$\overline{4}$		7,416	$\mathbf{1}$
	營業外收入及支出
7010	其他收入	六(十七)		3,631			4,621	1
7020	其他利益及損失	六(十八)		1,594			1,654
7050	財務成本	六(十九)	(	$6,620$ ) (	$1)$ (		$4,254$ ) (	1)
7070	採用權益法認列之子公	六(四)
	司、關聯企業及合資損益之
	份額			34,175	$\overline{3}$		$39,406$ ) (	$\overline{5})$
7000	營業外收入及支出合計			32,780	$\overline{2}$		$37,385$ ) (	5)
7900	税前淨利(淨損)			81,245	6		$29,969$ (	4)
7950	所得稅(費用)利益	六(二十一)		$14,306$ ) (	$\left( \right)$		2,157
8000	繼續營業單位本期淨利(淨
	損)			66,939	$\overline{5}$		$27,812$ ) (	4)
8200	本期淨利(淨損)			66,939	5	$($ \$	$27,812$ ) (	4)
	其他綜合損益	六(四)(十
		$-$ ) $(+\Delta)(=\pm$
		$-$ )
8310	國外營運機構財務報表換
	算之兌換差額		\$	26,433	$\overline{2}$	$\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$	39,560	6
8360	確定福利計畫精算損失			2,035)
8399	與其他綜合損益組成部分
	相關之所得稅			4,148)			$6,725$ ) (	1)
8300	本期其他綜合利益之稅後淨
	額		$\frac{1}{2}$	20,250	$\overline{2}$	$\frac{\$}{}$	32,835	$\frac{5}{1}$
8500	本期綜合利益總額		\$	87,189	7	\$	5,023
	基本每股盈餘(虧損)	六(二十二)
9750	基本每股盈餘(虧損)		\$		$1.05($ \$			0.44)

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

會計主管:徐國晃

				뺙 年民國 103			S.	日 $\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$ 月							單位:新台幣仟元
					保		留	嘲		餘	其	氡	權	쎠
	씼 定	普通股股本	資務	債本公積	法公	餘積盈定	特公	餘積盈园	分未	餘配盈	外財算構換差國	運報兌額營務之	藏庫	票股	鎮總 쎠 權
度 # 102
102年1月1日餘額		638,247 $\rightarrow$	↔	355,893	$\rightarrow$	59,298	$\rightarrow$	46,733	$\rightarrow$	36,797	$\mathfrak{S}$	21,759)	$\mathfrak{S}$	3,563)	\$1,111,646
101年度盈餘指撥及分配
資本公積發放現金股利	六(十四)			19,041)						ı					19,041)
102年度淨損				ı				J.		27,812)					27,812)
102年度其他綜合損益	六(四)(十五)			л.		٠				л.		32,835			32,835
102年12月31日餘額		638,247 ⊷	$\leftrightarrow$	336,852	$\leftrightarrow$	59,298	↔	46,733	↔	985 ∞ं	↔	,076 $\exists$	$\widehat{\mathbf{e}}$	3,563)	1,097,628 ⊷
度 # 103
日餘額 103年1月1		638,247 $\leftrightarrow$	↔	336,852	↔	59,298	↔	46,733	↔	8,985	↔	11,076	$\mathfrak{S}$	3,563)	\$1,097,628
103年度淨利		Ţ								66,939					66,939
103年度其他綜合損益	$\begin{array}{l} \dot{\pi}(\omega)(+\ \dot{-})(+\bar{z}) \end{array}$			1		1		$\mathbf{I}$		1,689)		21,939		I.	20,250
103年12月31日餘額		638,247 $\clubsuit$	$\leftrightarrow$	336,852	↔	59,298	↔	46,733	$\rightarrow$	74,235	↮	33,015	$\mathfrak{S}$	3,563)	1,184,817 $\rightarrow$
				後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
弫董事長:張利榮						經理人:魯憶萱							會計主管:徐國晃

公司

瞑

鴻碩精

單位:新台幣仟元

	附註	103	年度	102	年度
營業活動之現金流量
本期税前淨利(淨損)		\$	81,245	(	29,969)
調整項目
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用	六(五)(六)(二十)		5,063		6,748
攤銷費用	六(二十)		2,605		2,573
存貨跌價損失(回升利益)	六 $(\boldsymbol{\Xi})$		$2,827$ ) (		436)
採權益法之投資(利益)損失	六 $(m)$		34,175)		39,406
聯屬公司間已實現利益			$159$ ) (		22)
利息收入	六(十七)		$21)$ (		47)
利息費用	六(十九)		6,620		4,254
處分固定資產利益	六(十八)		$1,643$ ) (		1,670)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據淨額			$465$ ) (		174)
應收帳款淨額			$132,046$ ) (		219,614)
應收帳款一關係人淨額			22,239		60,548
其他應收款			3,945		179
其他應收款一關係人			28,470)		2,227
存貨			15,524)		4,356
預付款項			14,613		1,122
其他流動資產			$769$ ) (		256)
其他非流動資產與營業活動相關之負債之淨變動			$113)$ (		82)
應付帳款				$\overline{ }$	1,641)
應付帳款一關係人		(	126,898)		87,824
其他應付款			1,004		$1,127$ )
其他流動負債-其他			133)		183)
營運產生之現金流出			$205,909$ ) (		45,984)
收取利息			21		46
支付利息			$6,393$ ) (		4,225)
支付所得稅			2)
營業活動之淨現金流出			212,283)		50, 163)
投資活動之現金流量
購置無形資產			1,614)		746)
投資活動之淨現金流出			1,614)		746)
籌資活動之現金流量
短期借款增加			186,237		59,883
長期借款增加(減少)			33, 333		6,944)
發放現金股利	六(十四)				19,041)
籌資活動之淨現金流入			219,570		33,898
本期現金及約當現金增加(減少)數			5,673		17,011)
期初現金及約當現金餘額			22,042		39,053
期末現金及約當現金餘額			27,715	\$	22,042

後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

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(三)國際會計準則理事會已發布但尚未經金管會認可之國際財務報導準則之影響

下表彙列國際會計準則理事會已發布但尚未納入金管會認可 2013 年版 IFRSs 之新發布、修正及修訂之準則及解釋:

國際會計準則理事會

新發布/修正/修訂準則及解釋	發布之生效日
國際財務報導準則第9號「金融工具」	民國107年1月1日
國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資者	民國105年1月1日
與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」
國際財務報導準則第10號、第12號及國際會計準則第28號之修正	民國105年1月1日
投資個體:合併例外之適用
國際財務報導準則第11號之修正「收購聯合營運權益之會計處	民國105年1月1日
理」
國際財務報導準則第14號「管制遞延帳戶」	民國105年1月1日
國際財務報導準則第15號「客戶合約之收入」	民國106年1月1日
國際會計準則第1號之修正「揭露計畫」	民國105年1月1日
國際會計準則第16號及第38號之修正「折舊及攤銷可接受方法之	民國105年1月1日
釐清
國際會計準則第16號及第41號之修正「農業:生產性植物」	民國105年1月1日
國際會計準則第19號之修正「確定福利計畫:員工提撥」	民國103年7月1日
國際會計準則第27號之修正「單獨財務報表下之權益法」	民國105年1月1日
國際會計準則第36號之修正「非金融資產可回收金額之揭露」	民國103年1月1日
國際會計準則第39號之修正「衍生工具之合約更替及避險會計之	民國103年1月1日
繼續」
國際財務報導解釋第21號「公課」	民國103年1月1日
2010-2012年對國際財務報導準則之改善	民國103年7月1日
2011-2013年對國際財務報導準則之改善	民國103年7月1日
2012-2014年對國際財務報導準則之改善	民國105年1月1日
本公司現正持續評估上述準則及解釋對本公司財務狀況與經營結果之影響
,相關影響待評估完成時予以揭露。

四、重大會計政策之彙總說明

編製本個體財務報告所採用之主要會計政策說明如下。除另有說明外,此等政策在所有報導期間一致地適用。

(一)遵循聲明

本個體財務報告係依據證券發行人財務報告編製準則編製。

(二)編製基礎

1. 除下列重要項目外,本個體財務報告係按歷史成本編製:
(1)按公允價值衡量之透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債(包括衍生工具)。
(2)按退休基金資產加計未認列前期服務成本與未認列精算損失,減除未認列精算利益與確定福利義務現值之淨額認列之確定福利負債。
1. 編製符合金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(以下簡稱 IFRSs)之財務報告需要使用一些重要會計估計,在應用本公司的會計政策過程中亦需要管理階層運用其判斷,涉及高度判斷或複雜性之項目,或涉及個體財務報告之重大假設及估計之項目,請詳附註五說明。

(三)外幣換算

本公司個體財務報告所列之項目,係以本公司營運所處主要經濟環境之貨幣 (即功能性貨幣)衡量。本個體財務報告係以本公司之功能性貨幣「新台幣」作為表達貨幣列報。

1. 外幣交易及餘額
(1)外幣交易採用交易日或衡量日之即期匯率換算為功能性貨幣,換算此等交易產生之換算差額認列為當期損益。
(2)外幣貨幣性資產及負債餘額,按資產負債表日之即期匯率評價調整,因調整而產生之換算差額認列為當期損益。
(3)外幣非貨幣性資產及負債餘額,屬透過捐益按公允價值衡量者,按資產負債表日之即期匯率評價調整,因調整而產生之兌換差額認列為當期損益;屬透過其他綜合損益按公允價值衡量者,按資產負債表日之即期匯率評價捐益及費捐淨額列報。
(4)與借款和現金及約當現金有關之兌換損益在損益表之其他收入列報。所有其他兌換損益依其主要組成性質在損益表之其他收益及費損淨額列報。
1. 國外營運機構之換算

功能性貨幣與表達貨幣不同之所有集團個體、關聯企業及聯合控制個體, 其經營結果和財務狀況以下列方式換算為表達貨幣:

A. 表達於每一資產負債表之資產及負債係以該資產負債表日之收盤匯率换算;
B. 表達於每一綜合損益表之收益及費損係以當期平均匯率換算 ; 及
C. 所有因換算而產生之兌換差額認列為其他綜合損益。
(四)資產負債區分流動及非流動之分類標準
1. 資產符合下列條件之一者,分類為流動資產:
2. (1) 預期將於正常營業週期中實現該資產,或意圖將其出售或消耗者。
3. (2)主要為交易目的而持有者。
4. (3)預期於資產負債表日後十二個月內實現者。
5. (4)現金或約當現金,但於資產負債表日後至少十二個月交換或用以清償負債受到限制者除外。
6. 本公司將所有不符合上述條件之資產分類為非流動。
1. 負債符合下列條件之一者,分類為流動負債:
2. (1) 預期將於正常營業週期中清償者。
3. (2)主要為交易目的而持有者。
4. (3)預期於資產負債表日後十二個月內到期清償者。

(4)不能無條件將清償期限遞延至資產負債表日後至少十二個月者。負債之條款,可能依交易對方之選擇,以發行權益工具而導致清償者,不影響其分類。

本公司將所有不符合上述條件之負債分類為非流動。

(五)現金及約當現金

約當現金係指短期並具高度流動性之投資,該投資可隨時轉換成定額現金且價值變動之風險甚小。定期存款符合前述定義且其持有目的係為滿足營運上之短期現金承諾者,分類為約當現金。

(六)放款及應收款

係屬原始產生之放款及應收款,係在正常營業過程中就商品銷售或服務提供所產生之應收客戶款項。於原始認列時按公允價值衡量,後續採有效利息法按攤銷後成本扣除減損後之金額衡量。惟屬未付息之短期應收帳款,因折現影響不重大,後續以原始發票金額衡量。

(七)金融資產減損

1. 本公司於每一資產負債表日,評估是否已經存在減損之任何客觀證據,顯示某一或一組金融資產於原始認列後發生一項或多項事項(即「損失事項」,且該損失事項對一金融資產或一組金融資產之估計未來現金流量具有能可靠估計之影響。
1. 本公司用以決定是否存在減損損失之客觀證據的政策如下:

(1)發行人或債務人之重大財務困難;

(2)違約,諸如利息或本金支付之延滯或不償付。

本公司經評估當已存在減損之客觀證據,且已發生減損損失時,按以下各類別處理:

以攤銷後成本衡量之金融資產

係以該資產帳面金額與估計未來現金流量按該金融資產原始有效利率折現之現值間之差額,認列減損損失於當期損益。當後續期間減損損失金額減少,且該減少能客觀地與認列減損後發生之事項相連結,則先前認列之減損損失在未認列減損情況下於迴轉日應有之攤銷後成本之限額內於當期損益迴轉。認列及迴轉減損損失之金額係藉由備抵帳戶調整資產之帳面金額。

(八)應收租賃款/租賃(出租人)

營業租賃之租賃收益扣除給予承租人之任何誘因,於租賃期間內按直線法攤銷認列為當期損益。

(九)存貨

存貨按成本與淨變現價值孰低者衡量,成本依加權平均法決定。製成品及在製品之成本包括原料、直接人工、其他直接成本及生產相關之製造費用(按正常產能分攤),惟不包括借款成本。比較成本與淨變現價值孰低時,採逐項比較法,淨變現價值係指在正常營業過程中之估計售價減除至完工尚須投入

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借款性質	借款期間及還款方式	利率區間		102年12月31日
長期銀行借款華南銀行擔保借款	自99年7月23日至114年7月		$\mathcal{S}$	193,056
	$23B$ , 共 $154$ , 前三年無須償還本金,三年後本金按月	1.55%
減:一年或一營業週期內到期之長期借款				16,667)

$$176, 389$

$109$ $\pm 19$ $\pm 31$ $\pm 1$

本公司提供固定資產作為銀行借款之擔保情形,請詳附註八。

$(+-)$ 退休金

1. (1)本公司依據「勞動基準法」之規定,訂有確定福利之退休辦法,適用於民國 94年7月1日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資,以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者,退休金之支付係根據服務年資及退休前6個月之平均薪資計算,15年以內(含)的服務年資每满一年給予兩個基數,超過15年之服務年資每滿一年給予一個基數, 惟累積最高以45個基數為限。本公司按月就薪資總額2%提撥退休基金,以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行。
(2)資產負債表認列之金額如下:

	100 1 1 1 1 1 0 1 1 1	1 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 7
已提撥確定福利義務現值	5.416	6,382
計書資產公允價值	4.275)	7,163)
認列於資產負債表之淨負債(資產)	1.141	781)

$103 \pm 19$ E $31$ F

(3)本公司民國103年及102年度認列於當期損益表之退休金費用總額分別為\$31及\$72。
(4)確定福利義務現值之變動如下:

		103年度		102年度
1月1日確定福利義務現值	\$	6,382	$\$\$	6, 221
當期服務及利息成本		148		166
支付之福利		3, 193)
精算損(益)		2,079		5)
12月31日確定福利義務現值		5,416		6,382
(5)計畫資產公允價值之變動如下:
		103年度		102年度
1月1日計畫資產之公允價值	(\$	$7,163$ ) (\$		6, 920)
計畫資產預期報酬		$117)$ (		94)
精算損益		44)		5
支付之福利		3, 193
雇主之提撥金		$144)$ (		154)

12月31日計畫資產之公允價值

$($ \$ $4, 275)$ $($ \$ $7, 163)$

(6)認列於綜合捐益表之費用總額:

	103年度		102年度
當期服務成本	\$	59 \$		82
利息成本		89		84
計畫資產預期報酬		117)		94)
當期退休金成本		31		72
上述費用認列於綜合損益表中之各類成本及費用明細如下:
	103年度		102年度
製造費用	\$	5 \$		11
銷售費用		6		9
管理費用		18		48
研發費用		2		4
		31 ው		72
) 21 12 26 26 26 26 27 22 22 22 22 2

(7)認列於其他綜合損益之精算損失如下:

		$0.34$ 度	. 02 年度
本期認列	۰Л	035 \$ ۵,	$\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$
累積金額		\$

(8)本公司之確定福利退休計劃資產,係由台灣銀行按該基金年度投資運用計畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內,依勞工退休基金收支保管及運用辦法第六條之項目 (即存放國內外之金融機構,投資國內外上市、上櫃或私募之權益證券及投資國內外不動產之證券化商品等)辦理委託經營。該基金之運用,其每年決算分配之最低收益,不得低於依當地銀行二年定期存款利率計算之收益。民國103年及102 年12月31日構成總計劃資產公允價值之百分比,請詳政府公告之各年度之勞工退休基金運用報告。

整體計劃資產預期報酬率係根據歷史報酬趨勢,對義務之整體期間報酬之預測,並參考勞工退休基金監理會對勞工退休基金之運用情形, 於考量最低收益不得低於當地銀行二年定期存款利率之收益之影響所作之估計。

(9)有關退休金之精算假設彙總如下:

	103年12月31日	102年12月31日
折現率	1.71%	1.61%
未來薪資增加率	2.00%	1.00%
計畫資產預期長期報酬率	1.71%	1.61%
對於未來死亡率之假設係按照台灣地區壽險第五回生命表公布的統

計數字及經驗估計。

(10)經驗調整之歷史資訊如下:

	103年度	102年度		101年度
確定福利義務現值	5,416	6,382		6, 221
計畫資產公允價值	4, 275	7,163)		6,920)
計畫剩餘(短絀)	1.141	781		699)
計畫負債之經驗調整	2. 079	h.		7. 908
計畫資產之經驗調整	44	د:	۸.

(11)本公司於民國103年12月31日後一年內預計支付退休計劃之提撥余為\$132。
1. (1)自民國 94年7月1日起,本公司依據「勞工退休金條例」,訂有確定提撥之退休辦法,適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞工退休金條例 , 所定之勞工退休金制度部分, 每月不低於按薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶,員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。
(2)民國102年度及103年度,本公司依上開退休金辦法認列之退休金成本分別為\$1,615及\$1,633。
$(+1)$ 股本
1. 民國 103年12月31日,本公司額定資本額為\$1,000,000 實收資本額為 \$638,247,每股面額10元。本公司已發行股份之股款均已收訖。
1. 庫藏股

(1)股份收回原因及其數量變動情形:

103年12月31日

			1001111017
持有股份之公司名稱	岾因原回	股數	帳面價值
本公司	供轉讓股份予員工	353仟股	3, 563
			102年12月31日
持有股份之公司名稱	因原回	股數	帳面價值
本公司	供轉讓股份予員工	353仟股	3,563 æ.

(2)證券交易法規定公司對買回發行在外股份之數量比例,不得超過公司已發行股份總數百分之十,收買股份之總金額,不得逾保留盈餘加計發行股份溢價及已實現之資本公積金額。
(3)本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押,於未轉讓前亦不得享有股東權利。
(4)依證券交易法規定,因供轉讓股份予員工所買回之股份,應於買回之日起三年內將其轉讓,逾期未轉讓者,視為公司未發行股份,並應辦理孿更登記銷除股份。而為維護公司信用及股東權益所買回股份 , 應於買回之日起六個月內辦理變更登記銷除股份。

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所得稅費用與會計利潤關係

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稅前淨利按法定稅率計算之所得稅	13, 811	5,095)
按法令規定不得認列項目影響數	749	101
虧損扣抵之所得稅影響數	$1,084$ ) (	50)
以前年度所得税低(高)估數	830	2,887
所得稅費用	14.306	2, 157)

因暫時性差異、虧損扣抵及投資抵減而產生之各遞延所得稅資產或負債金額如下:

				103年度
				認列於損		認列於其
		1月1日		益		他綜合淨利		12月31日
暫時性差異:
-遞延所得稅資產:
未實現處分固定資產利益	\$	717	(	280 )	\$		\$	437
虧損扣抵		647	(	647)
備抵呆帳超限		665						665
未實現存貨跌價損失		529	(	481)				48
退休金精算損益						346		346
未實現銷貨毛利		32	(	28)				$\overline{4}$
未休假獎金		98						98
小計	\$	2,688	$(\$)$	1,436)	\$	346	$\mathcal{S}$	1,598
-遞延所得稅負債:
國外長期股權投資收益	$\left( \text{\$} \right)$	$37,636$ ) (\$		5,810)	$\boldsymbol{\mathcal{S}}$		(	43, 446)
累積換算調整數		12,883)				$4,494)$ (		17, 377)
預付退休金		134)						134)
未實現兌換利益		323)		1,282)				1,605)
小計	(\$	50, 976)	$($ \$	7,092)	(\$	4,494)	(\$	62, 562)
合計	(\$	48, 289)	$($ \$	8,528)	(\$	4,148)	(	60, 964)

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基本資料

備註			註4			$-$ (2) $\alpha$	註4	(2)C
截至本期止已匯回投資收益		85,235 (2)C &
		$\frac{1}{2}$
期末投資帳面金額		\$775,655				$(432)$ $($ 11, 757)
本期認列投資損益	(352)	29,005						5,908
本公司直接或間接投資	之持股比例	$\approx$				100		100
被投資公司本期損益		\$ 29,005				432)		5,908)
匯出累積投本期匯出或收回投本期期末自台變	資金額	305, 952 s				45,685		Ï
資金額	收回	$\overline{\phantom{a}}$ ↔				Ï		I
	丑圛	Ï ↔				I		I
本期期初自累 Ħ 灣匯 √¤	積投資金額	\$305,952				45,685		I
长投資方 . 想		2				2		က
籞資本實收		\$391,187				45,685		9,607
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佼籟豎果. 伽資巡紳袋圖芗箭陸糗經大大核	890 \$710,
籟俐紳棨資核准投箭瘈瞓	\$436,872
籟匯谷燹 10 資投自 $rac{1}{4^{10}}$ 똅 书期末累 쏊 $\overline{\mathbf{K}}$ 顛 € ₭ 丑	\$351,637
稱名司公	同 $\rightsquigarrow$ E 冷有江股1 恤儭精碩寒

註1:投資方式區分為下列三種,標示種類別即可:

(1). 直接赴大陸地區從事投資

(2). 透過第三地區公司再投資大陸(請註明該第三地區之投資公司)

(3). 其他方式

註 2:本期認列投資損益欄中:

(1)若屬籌備中,尚無投資損益者,應予註明

(2)投資損益認列基礎分為下列三種,應予註明

A. 經與中華民國會計師事務所有合作關係之國際性會計師事務所查核簽證之財務報告

B. 經台灣母公司簽證會計師查核簽證之財務報告

C. 其他。

註 3:本表相關數字應以新臺幣列示。

註4:係透過富如海全球控股有限公司

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	其书
		ໝૄ 當期利	\$3,764	l
	資金融通	E 똅 利率	$\frac{8}{20}$	市場狀況成本真金1 考量. 及
		期末餘額	\$284,850	320 25,
		最高餘額	\$365,640	320 25,
	腻保證 맵	宕 E	I	I
	提供擔保 Ma 票據背	期末餘額	I	$\mathbf{I}$
	應收(付)帳款	≫	1.38	I
r r r r r r r r r r r r r r r r r r r		餘額	\$5,701	$\mathbf{I}$
	財產交易		$\overline{1}$	I
		金額	I	$\mathbf{I}$
			100.00	I
	銷(進)貨	金額	(1, 294, 303)	I
K X X X X X X X X X X X X X X X X X X X	大陸被投資公司名稱		蘇州)有限公司電工鴻碩精密	有雷子限公司福清鴻碩

直接或間接經由第三地區事業與轉投資大陸之被投資公司所發生之重大交易事項:

十四、營運部門資訊

不適用。

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鴻碩精密電工股份有限公司已編製民國103年度及102年度個體財務報告,並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

核准簽證文號: (90)台財證(六)字第157088號前行政院金融監督管理委員會核准簽證文號:金管證審字第0990058257號

中華民國 104 年 3 月 24 日

單位:新台幣仟元

	資	附註	103	12 年月額	31 日 $\%$	102	12 年	月額	31 日 $\%$
	流動資產
1100	現金及約當現金	六 $(-)$	$\$\,$	187,910	$7\overline{ }$	$\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$		86,846	$\overline{4}$
1147	無活絡市場之債券投資一流動	六 $(1)$		101,840	4			99,152	$\overline{4}$
1150	應收票據淨額			1,917	$\overline{\phantom{a}}$			1,453
1170	應收帳款淨額	$\pi(\Xi)$		860,535	32			665,494	$28\,$
1200	其他應收款			16,561	$\mathbf{1}$			16,233	$\mathbf{1}$
130X	存貨	六(四)		523,370	$20\,$			456,321	$20\,$
1410	預付款項			23,839	$\mathbf{1}$			25,531	1
1470	其他流動資產			15,925				44,976	$\sqrt{2}$
11XX	流動資產合計			1,731,897	65		1,396,006		60
	非流動資產
1600	不動產、廠房及設備	六(五)及八		603,315	23			628,203	$27\,$
1760	投資性不動產淨額	六(六)及八		265,713	10			267,842	11
1780	無形資產			9,965				7,201
1840	遞延所得稅資產	六(二十一)		10,353				11,152	$\mathbf{1}$
1900	其他非流動資產	六(七)(十一)及八		40,412	$\sqrt{2}$			31,093	$\mathbf{1}$
15XX	非流動資產合計			929,758	35			945,491	40
1XXX	資產總計		\$	2,661,655	100	\$	2, 341, 497		100

(續次頁)

單位:新台幣仟元

	負債及權益	附註	103	年 12 月	31 $\Box$ 額	$rac{102}{*}$	$12$ 月 31 年額	$\Box$
	流動負債
2100	短期借款	六(八)	\$	809,076	$30\,$	\$	561,544	24
2150	應付票據						52
2170	應付帳款			226,852	9		293,984	12
2200	其他應付款	六(九)		143,001	5		140,483	6
2230	當期所得稅負債			3,766
2300	其他流動負債	六(十)及八		18,623	-1		18,346	$\perp$
21XX	流動負債合計			1,201,318	45		1,014,409	43
	非流動負債
2540	長期借款	六(十)及八		209,722	8		176,389	8
2570	遞延所得稅負債	六(二十一)		62,562	2		50,976	2
2640	應計退休金負債	六(十一)		1,141
2670	其他非流動負債一其他			2,095			2,095
25XX	非流動負債合計			275,520	10		229,460	10
2XXX	負債總計			1,476,838	55		1,243,869	53
	權益
	歸屬於母公司業主之權益
	股本
3110	普通股股本	六(十二)		638,247	24		638,247	27
	資本公積
3200	資本公積	六(十三)		336,852	13		336,852	14
	保留盈餘	六 $(+$ 四
3310	法定盈餘公積			59,298	2		59,298	3
3320	特別盈餘公積			46,733	$\mathbf{2}$		46,733	$\mathbf{2}$
3350	未分配盈餘			74,235	3		8,985
3400	其他權益其他權益	六(十五)		33,015			11,076
3500	庫藏股票	六(十二)(十五)			$\perp$ 3,563) $\overline{\phantom{a}}$		3,563)	$\perp$
31XX	歸屬於母公司業主之權益合
	計			1,184,817	45		1,097,628	47
3XXX	權益總計			1,184,817	45		1,097,628	47
	重大或有負債及未認列之合約	九
	承諾
	重大期後事項	十一
	負債及權益總計		\$	2,661,655	100	$\frac{1}{2}$	2, 341, 497	100
		後附合併財務報告附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。

單位:新台幣仟元 (除每股盈餘(虧損)為新台幣元外)

			103	年	度 $\frac{102}{2}$	年	度
	項目	附註	金	額		額	$\%$
4000	營業收入		\$	2, 113, 419	\$ 100	1,692,595	100
5000	營業成本	六(四)(二十)		$1,823,646$ ) (	$86)$ (	$1,514,106$ ) (	89)
5950	營業毛利淨額			289,773	14	178,489	11
	營業費用	六(二十)
6100	推銷費用			$61,221$ ) (	$3)$ (	$54,052$ ) (	3)
6200	管理費用			$116,888$ )(	$5)$ (	$114,308$ ) (	7)
6300	研究發展費用			$39,725$ ) (	$2)$ (	$40,920$ ) (	2)
6000	營業費用合計			$217,834$ ) (	10 ₀	$209, 280$ ) (	12)
6500	其他收益及費損淨額	六(六)(十六)		28,460	$\mathbf{1}$	7,956
6900	營業利益(損失)			100,399	5	22,835)	1)
	營業外收入及支出
7010	其他收入	六(十七)		5,719		6,069
7020	其他利益及損失	六(十八)		2,804)	$-$ (	3,423)
7050	財務成本	六(十九)		$16,981$ )(	$1)$ (	$12,019$ (	1)
7000	營業外收入及支出合計			$14,066$ ) (	$1)$ (	$9,373$ )(	1)
7900	稅前淨利(淨損)			86,333	4(	$32,208$ ) (	2)
7950	所得稅(費用)利益	六(二十一)		$19,394$ ) (	1)	4,396
8200	本期淨利(淨損)			66,939	$\overline{3}$ $\underline{\$}$	27,812)	2)
	其他綜合(損)益	$\pi$ (+ $\pi$ )( $=$ +
		$-$ )
8310	國外營運機構財務報表換
	算之兒換差額		\$	26,433	\$ $\mathbf{1}$	39,560	$\overline{2}$
8360	確定福利計畫精算損失			2,035)
8399	與其他綜合損益組成部分
	相關之所得稅			4,148)		6,725)
8300	本期其他綜合利益之稅後淨
	額			20,250	$\frac{1}{2}$	32,835	2
8500	本期綜合利益總額		\$	87,189	$\$\,$ $\overline{4}$	5,023
	淨利(損)歸屬於:
8610	母公司業主			66,939	3(	$27,812$ ) (	2)
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主		\$	87,189	$\overline{4}$ $\frac{1}{2}$	5,023
	基本每股盈餘(虧損)	六(二十二)
9750	基本每股盈餘(虧損)		\$		1.05(		0.44)

後附合併財務報告附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。

			叱磦漂	$\frac{1}{2}$ 慟 103 後圈塘			$\sim$ 司	公 Ε # ಸ 及旦	叵						單位:新台幣仟元
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					中保		留	嘲		쎄 餘
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$\Box$ $\overline{\mathcal{E}}$ 贝 $\overline{\mathbf{f}}$ 12 $-0241711$
日餘額 102年1月1		638,247 ↔	↔	355,893	↔	59,298	↔	46,733	↔	36,797	$\widehat{\mathbf{e}}$	21,759)	$\mathfrak{S}$	3,563)	\$1,111,646
101年度盈餘指撥及分配
資本公積發放現金股利	六(十四)			19,041)						ı					19,041)
102年度净損										27,812)					27,812)
102年度其他綜合損益	$\star$ (+ $\pm$ )											32,835		$\mathbf I$	32,835
102年12月31日餘額		638,247 $\rightarrow$	↔	336,852	↔	59,298	$\leftrightarrow$	46,733	$\leftrightarrow$	985 $\infty$	$\leftrightarrow$	11,076	جە	3,563)	\$1,097,628
$\square$ $\overline{\mathfrak{c}}$ $\mathbb{F}$ 103年1月1日至12
103年1月1日餘額		638,247 ↔	↔	336,852	↔	59,298	$\rightarrow$	46,733	↔	8,985	↔	11,076	$\mathfrak{S}$	3,563)	\$1,097,628
103年度净利		Ţ								66,939				ı	66,939
103年度其他綜合損益	$\dot{z}$ (+ - )(+ $\bar{z}$ )									1,689)		21,939		J.	20,250
103年12月31日餘額		638,247 $\leftrightarrow$	$\leftrightarrow$	336,852	↔	59,298	$\leftrightarrow$	46,733	$\leftrightarrow$	74,235	↔	33,015	پ	3,563)	\$1,184,817
			後附合併財務	報告附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱						$\circ$

闯董事長:張利榮

國

會計主管:徐國晃

ΙM

經理人:魯憶萱

單位:新台幣仟元

	附註	103	年度	102	年度
營業活動之現金流量
合併稅前淨利(淨損)		\$	86,333	(	32,208)
調整項目
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用	六(五)(六)(二十)		75,883		77,567
攤銷費用	六(二十)		3,873		4,457
存貨跌價損失	六(四)		232		3,607
處分不動產、廠房設備損失	六(十八)		2,602		2,744
利息收入	六(十七)	$\overline{(}$	$4,327$ ) (		2,083)
利息費用	六(十九)		16,981		12,019
與營業活動相關之資產/負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據			464) (		175)
應收帳款			$195,320$ ) (		67,837)
其他應收款			2,125)		4,598
存貨			66,254)	$\overline{ }$	119,754)
預付款項			1,692		$809$ )
其他流動資產			28,763		$32,369$ )
其他非流動資產			2,257)	$\overline{ }$	1,984)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據			$52)$ (		$2,399$ )
應付帳款其他應付款			67,132) 1,457		109,286 6,636
其他流動負債			277		1,187
營運產生之現金流出			$\overline{119,838}$ )		37,517)
支付利息			$15,920$ ) (		$11,921$ )
收取利息			5,293		1,427
支付所得稅			14,274)
營業活動之淨現金流出			144,739)		48,011)
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備	六 $(\mathbf{\mathcal{I}})$	$\left($	$38,759$ ) (		35,915)
出售固定資產價款			2,228		3,809
購置無形資產其他流動資產		(	$5,710)$ (		1,124) 2,331
其他非流動資產			$\overline{\phantom{a}}$ 427	(	1,511)
預付設備款			10,310)		9,471
無活絡市場之債券投資一流動增加			$2,688$ )		99,152)
投資活動之淨現金流出			54,812		122,091)
籌資活動之現金流量
短期借款增加			247,532		115,409
發放現金股利	六(十四)				19,041)
償還長期借款		(	16,667)		6,944)
舉借長期借款			50,000 280,865
籌資活動之淨現金流入匯率影響數			19,750		89,424
本期現金及約當現金增加(減少)數			101,064		10,922 69,756)
期初現金及約當現金餘額			86,846		156,602
期末現金及約當現金餘額		$\overline{\$}$	187,910	$\overline{\$}$	86,846

後附合併財務報告附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。

經理人: 魯憶萱 1999年

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୯ሞ཮ीྗ߾ಃ38ဦϐঅुȨൂᐱ଄୍ൔ߄ȩ	҇୯213ԃ2Д2В
୯ሞ཮ीྗ߾ಃ39ဦϐঅ҅Ȩ׫ၗᜢᖄҾ཰Ϸӝၗȩ	҇୯213ԃ2Д2В
୯ሞ཮ीྗ߾ಃ43ဦϐঅ҅ȨߎᑼၗౢϷߎᑼॄ໸ϐϕܢȩ	҇୯214ԃ2Д2В
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編製符合金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(以下簡稱 IFRSs)之財務報告需要使用一些重要會計估計,在應用本集團的會計政策過程中亦需要管理階層運用其判斷,涉及高度判斷或複雜性之項目,或涉及合併財務報告之重大假設及估計之項目,請詳附註五說明。

(三)合併基礎

1. 合併財務報告編製原則
(1)本集團將所有子公司納入合併財務報告編製之個體。子公司指本集團有權主導其財務及營運政策之所有個體 ( 包括特殊目的個體 ), 一般係直接或間接持有其超過 50%表決權之股份。在評估本集團是否控制另一個體時,已考量目前可執行或可轉換潛在表決權之存在及影響。子公司自收購日(即本集團取得控制之日)起全面合併,於喪失控制之日起停止合併。
(2)集團內公司間之交易、餘額及未實現損益業已銷除。子公司之會計政策已作必要之調整,與本集團採用之政策一致。
(3)損益及其他綜合損益各組成部分歸屬於母公司業主及非控制權益;綜合損益總額亦歸屬於母公司業主及非控制權益,即使非控制權益因而成為虧捐餘額。
1. 列入合併財務報告之子公司:

投資公司	子公司			所持股權百分比
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本公司	富如海全球控股有限公司	投資業務及商品貿易	100.00	100.00
富如海全球控股有限公司	鴻碩精密電工 (蘇州)有限公司	生產經營銅品、電腦連接線、訊號線及電腦週邊產品等	100.00	100.00
富如海全球控股有限公司	福清鴻碩電子有限公司	各種電腦訊號線之加工	100.00	100.00
鴻碩精密電工 (蘇州)有限公司	蘇州上鴻電子貿易有限公司	商品買賣貿易	100.00	100.00

1. 未列入合併財務報告之子公司:無。
1. 子公司會計期間不同之調整及處理方式:無。
1. 子公司將資金移轉予母公司之能力受重大限制:無。

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(六)現金及約當現金

(七)放款及應收款
1. 應收帳款

係屬原始產生之放款及應收款,係在正常營業過程中就商品銷售或服務提供所產生之應收客戶款項。於原始認列時按公允價值衡量,後續採有效利息法按攤銷後成本扣除減損後之金額衡量。惟屬未付息之短期應收帳款, 因折現影響不重大,後續以原始發票金額衡量。

1. 無活絡市場之債券投資
(1) 係屬非原始產生之放款及應收款,係指無活絡市場公開報價,且具固定或可決定收取金額之債券投資,且同時符合下列條件者:
- A. 未分類為透過損益按公允價值衡量。
- B. 未指定為備供出售。
- C. 未因信用惡化以外之因素,至持有人可能無法回收幾乎所有支原始投資。
(2)本集團對於符合交易慣例之無活絡市場之債券投資係採用交易日會計。
(3)本集團持有之無活絡市場之債券投資為不符合約當現金之定期存款,因持有期間短折現之影響不重大,係以投資金額衡量。
(八)金融資產減損
1. 本集團於每一資產負債表日,評估是否已經存在減損之任何客觀證據,顯示某一或一組金融資產於原始認列後發生一項或多項事項 ( 即「損失事項」),且該損失事項對一金融資產或一組金融資產之估計未來現金流量具有能可靠估計之影響。
1. 本集團用以決定是否存在減損損失之客觀證據的政策如下:

(1)發行人或債務人之重大財務困難;

(2)違約,諸如利息或本金支付之延滯或不償付。

本集團經評估當已存在減損之客觀證據,且已發生減損損失時,按以下各類別處理:

以攤銷後成本衡量之金融資產,係以該資產帳面金額與估計未來現金流量按該金融資產原始有效利率折現之現值間之差額,認列減損損失於當期損益。當後續期間減損損失金額減少,且該減少能客觀地與認列減損後發生之事項相連結,則先前認列之減損損失在未認列減損情況下於迴轉日應有之攤銷後成本之限額內於當期損益迴轉。認列及迴轉減損損失之金額係藉由備抵帳戶調整資產之帳面金額。

(九)應收租賃款/租賃(出租人)

營業租賃之租賃收益扣除給予承租人之任何誘因,於租賃期間內按直線法攤銷認列為當期損益。

$(+)$ 存貨

存貨按成本與淨變現價值孰低者衡量,成本依加權平均法決定。製成品及在製品之成本包括原料、直接人工、其他直接成本及生產相關之製造費用(按正常產能分攤),惟不包括借款成本。比較成本與淨變現價值孰低時,採逐項比較法,淨變現價值係指在正常營業過程中之估計售價減除至完工尚須投入之估計成本及相關變動銷售費用後之餘額。

(十一)不動產、廠房及設備
1. 不動產、廠房及設備係以取得成本為入帳基礎,並將購建期間之有關利息資本化。
1. 後續成本只有在與該項目有關之未來經濟效益很有可能流入本集團,且該項目之成本能可靠衡量時,才包括在資產之帳面金額或認列為一項單獨資產。被重置部分之帳面金額應除列。所有其他維修費用於發生時認列為當期損益。
1. 不動產、廠房及設備之後續衡量採成本模式,除土地不提列折舊外。其他按估計耐用年限以直線法計提折舊。不動產、廠房及設備各項組成若屬重大,則單獨提列折舊。
1. 本集團於每一財務年度結束日對各項資產之殘值、耐用年限及折舊方法進行檢視,若殘值及耐用年限之預期值與先前之估計不同時,或資產所含之未來經濟效益之預期消耗型態已有重大變動,則自變動發生日起依國際會計準則第8號「會計政策、會計估計變動及錯誤」之會計估計變動規定處理。

各項資產之耐用年限如下:

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辨	公	設	備	$2$ 年 ~ 10 年
其	他	設	備	$2$ 年 ~ 10 年

(十二)投資性不動產

投資性不動產以取得成本認列,後續衡量採成本模式。除土地外,按估計耐用年限以直線法提列折舊,耐用年限為50年。

(十三)無形資產

電腦軟體以取得成本認列,依直線法按估計耐用年限1~5年攤銷。

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$(+-)$ 退休金

(1)本集團依據「勞動基準法」之規定,訂有確定福利之退休辦法,適用於民國 94年7月1日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資,以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者,退休金之支付係根據服務年資及退休前6個月之平均薪資計算,15年以內(含)的服務年資每滿一年給予兩個基數,超過15年之服務年資每滿一年給予一個基數, 惟累積最高以45個基數為限。本公司按月就薪資總額2%提撥退休基金,以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行。

(2) 資產負債表認列之金額如下:

	103年12月31日	102年12月31日
已提撥確定福利義務現值	5.416	6,382
計畫資產公允價值	4.275	7, 163)
認列於資產負債表之淨負債(資產)	1.141

(3)本集團民國103年度及102年度認列於當期損益表之退休金費用總額分別為\$31及\$72。
(4)確定福利義務現值之變動如下:

		103年度		102年度
1月1日確定福利義務現值	\$	6,382	$\$\$	6, 221
當期服務及利息成本		148		166
支付之福利		3, 193)
精算損(益)		2,079		5)
12月31日確定福利義務現值		5,416	\$	6,382
(5)計畫資產公允價值之變動如下:
		103年度		102年度
1月1日計畫資產之公允價值	$($ \$	$7,163$ ) (\$		6,920)
計畫資產預期報酬		$117)$ (		94)
精算損益		44)		5
支付之福利		3, 193
雇主之提撥金		144)		154)
12月31日計畫資產之公允價值	(\$	4,275)	$\left(\frac{6}{5}\right)$	7,163)
(6)認列於綜合損益表之費用總額:
		103年度		102年度
當期服務成本	\$	59	\$	82
利息成本		89		84

$117)$ (

$\$\$

94)

利息成本計畫資產預期報酬 $\$\$ 當期退休金成本

上述費用認列於綜合損益表中之各類成本及費用明細如下:

	103年度			102年度
製造費用	۰D	C	Φ
銷售費用				9
管理費用		18		48
研發費用				4
		$3^{\circ}$		79

(7)認列於其他綜合捐益之精算捐益如下:

		103年度		102年度
本期認列	⊩∪	035	٤D	$\qquad \qquad \blacksquare$
累積金額			еĐ	O O

(8)本集團之確定福利退休計劃資產,係由台灣銀行按該基金年度投資運用計書所定委託經營項目之比例及金額範圍內,依勞工退休基金收支保管及運用辦法第六條之項目 (即存放國內外之金融機構,投資國內外上市、上櫃或私募之權益證券及投資國內外不動產之證券化商品等) 辦理委託經營。該基金之運用,其每年決算分配之最低收益,不得低於依當地銀行二年定期存款利率計算之收益。民國103年及102年12 月31日構成總計劃資產公允價值之百分比,請詳政府公告之各年度之勞工退休基金運用報告。

(9)有關退休金之精算假設彙總如下:

	103年12月31日	102年12月31日
折現率	1 71%	1.61%
未來薪資增加率	2.00%	$1.00\%$
計畫資產預期長期報酬率	1.71%	1.61%
ورادينا الداري المستقبل المستقبل المستقبل الأشعار والمستقبل المستقبل والمستقبل المستقبل والمستقبل

對於未來死亡率之假設係分別按照台灣地區壽險第五回生命公布的統計數字及經驗估計。

(10)經驗調整之歷史資訊如下:

		103年度	102年度		101年度
確定福利義務現值		5, 416 \$	6,382		6, 221
計畫資產公允價值		4,275	7,163)		6,920)
計書短絀		I. 141	781	( S	699)
計畫負債之經驗調整	8	2,079			7,908
計畫資產之經驗調整		R, 44	$\mathfrak{h}$ )		27
$\lambda$ 1 $\mu$ as $\mu$ as 100 $\mu$ 10 $\mu$ 01 $\rightarrow$ $\mu$			$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$

(11)本集團於民國103年12月31日後一年內預計支付退休計劃之提撥金為\$132。

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(十四)保留盈餘

1. 依本公司章程規定,每年度決算如有盈餘,應先彌補以往年度虧損及提繳稅款,次提存百分之十為法定盈餘公積及依主管機關規定,提撥或迴轉特別盈餘公積,餘方得依股東會決議分派,分派盈餘時,除保留部分盈餘外,應就盈餘作如下分配:
(1) 董監酬勞百分之三以下 (含)
(2)員工紅利百分之一以上
(3)其餘為股東紅利,股東紅利由董事會議定,經股東會決議之,其中現金股利以不低於股利總額百分之十。
1. 依本公司章程規定,全體董事及監察人之報酬,得授權董事會依其對本公司營運參與之程度、個人貢獻度及參酌同業通常水準支付之。
1. 法定盈餘公積除彌補公司虧捐及按股東原有股份之比例發給新股或現金外,不得使用之,惟發給新股或現金者,以該項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。
4.(1)本公司分派盈餘時,依法令規定須就當年度資產負債表日之其他權益項目借方餘額提列特別盈餘公積始得分派,俟後其他權益項目借方餘額迴轉時,迴轉金額得列入可供分派盈餘中。
(2)首次採用 IFRSs 時,依照民國 101年4月6日金管證發字第1010012865 號函提列之特別盈餘公積,本公司於嗣後使用、處分或重分類相關資產時,就原提列特別盈餘公積之比例予以迴轉,前述相關資產若為投資性不動產時,屬土地部分於處分或重分類時迴轉,屬土地以外之部分,則於使用期間逐期迴轉。
1. 本公司民國103年度及102年度員工紅利估列金額分別為\$602及\$0。

經股東會決議之民國 102年度員工紅利及董監酬勞與民國 102年度財務報告認列之金額一致。

本公司董事會通過及股東會決議之員工紅利及董監酬勞相關資訊可至公開資訊觀測站查詢。

本公司民國104年3月24日經董事會決議待下次董事會再行決議盈餘分配案。民國103年6月27日經股東會決議通過虧捐撥補案,並不擬分派民國 102年度股利。

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2. 會計所得與課稅所得之差異調節

		103年度	102年度
稅前淨(損)利按法定稅率計算之所得	Я.	17,046	12, 398
按法令規定不得認列項目影響數		749	101
遞延所得稅資產淨影響數		769	5, 014
以前年度所得税低(高)估數		830	2,887
所得税費用		19, 394	(4, 396)

所得祝買用債金額如下:

		103年度
						認列於其他
		1月1日		認列於損益		綜合淨利		12月31日
暫時性差異:
-遞延所得稅資產:
未實現處分固定資產利益	\$	717	(	280)	$\boldsymbol{\mathcal{S}}$		$\mathcal{S}$	437
虧損扣抵		6,534		445)				6,089
備抵呆帳超限		2,913		77				2,990
未實現存貨跌價損失		529	(	481)				48
應計退休金						346		346
未實現銷貨毛利		32	(	28)				4
未休假獎金		427		12				439
小計	\$	11, 152	(\$	1, 145)	\$	346	\$	10, 353
-遞延所得稅負債:
國外長期股權投資收益	$\left(\text{\$}\right)$	$37,636$ ) (\$		5,810)	- \$		(	43, 446)
累積換算調整數		12,883)				$4,494)$ (		17, 377)
預付退休金		134)						134)
未實現兒換利益		323)		1,282)				1,605)
小計	(\$	50, 976)	(\$	7,092)	$\Im$	4,494)	$\sqrt{\frac{2}{5}}$	62, 562)
合計	\$	39, 824)	(\$	8, 237)	$\mathbf{\hat{3}}$	4, 148)	$\frac{1}{2}$	52, 209)

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截至民國 103年及 102年 12月 31日止,本公司股東可扣抵稅額帳戶餘額分別為\$2,103及\$2,101。民國102年盈餘分配之實際稅額扣抵比率為 23.97%,民國103年度盈餘分配之預計稅額扣抵比率為 2.83%。

(二十二)每股盈餘(虧損)

		103年度
		加權平均流通	每股盈餘
	税後金額	在外股數(仟股)	(元)
基本每股盈餘
歸屬於母公司普通股
股東之本期淨利	\$ 66,939	63,471	1.05
		102年度
		加權平均流通	每股虧損
	税後金額	在外股數(仟股)	(元)
基本每股(虧損)
歸屬於母公司普通股股東之本期淨損	$\mathcal{S}$ 27,812)	63,471	`\$ 0.44)

(二十三)營業租賃

本集團以營業租賃將土地及房屋建築出租,民國103年度及102年度並無或有租金。本集團依一系列之租賃協議出租辦公大樓,該些協議於民國 106年居滿,且該些協議並無續約權。另因不可取消合約之未來最低應收租賃給付總額如下:

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	103年12月31日	102年12月31日
不超過1年	9, 443	8,493
超過1年但不超過5年	9,931	14, 745
	19, 374	23, 238

七、關係人交易

主要管理階層薪酬資訊

		103年度	102年度
薪資及獎金	۰D	8, 195	$\$\$	8,645
業務執行費用		014		126
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(三)大陸投資資訊

基本資料

備註 (註2)		$(2)$ $C$ 及註		(2)C 及註	(2)C
期末投資帳截至本期止已匯 쎠 資收回投		85, 235

金額恒		\$775,655		$(432)$ (11, 757)
本期認列投資損益		\$ 29,005			5,908)
本公司直接或間接投資	之持股比例	100		100	100
被投資公司本期損益		\$29,005		432)	5,908)
本期期末自台灣匯出累積投	資金額	952 305, ↔		45,685	ı
本期匯出或收回投	收回	$\overline{1}$ ↔		I	I
資金額	丑圛	$\overline{1}$ ↔		I	I
本期期初自台灣匯出累積投資金額		305, 952		45,685	I
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註1:投資方式區分為下列三種,標示種類別即可:

(1). 直接赴大陸地區從事投資

(2). 透過第三地區公司再投資大陸(請註明該第三地區之投資公司)

(3). 其他方式

註 2:本期認列投資損益欄中:

(1)若屬籌備中,尚無投資損益者,應予註明

(2)投資損益認列基礎分為下列三種,應予註明

經與中華民國會計師事務所有合作關係之國際性會計師事務所查核簽證之財務報告

B. 經台灣母公司簽證會計師查核簽證之財務報告

C. 其他。

註 3:本表相關數字應以新臺幣列示。

$\circ$ 註4:係透過富如海全球控股有限公司

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六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應列明其對本公司財務狀況之影響:無。

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動之主要原因及其影響,若影響重大者應說明未來因應計畫。

單位:新台幣仟元

			年度			差	異
項目				103年度	102年度	金額	%
流	動	資	產	1,731,897	1,396,006	335,891	24.06%
及	不動產、廠房設		備	603,315	628,203	(24,888)	(3.96)%
無	形	資	產	9,965	7,202	2,763	38.36%
其	他	資	產	40,412	31,093	9,319	29.97%
資	產	總	額	2,661,655	2,341,497	320,158	13.67%
流	動	負	債	1,201,318	1,014,409	186,909	18.43%
	非流動負債			275,520	229,460	46,060	20.07%
負	債	總	額	1,476,838	1,243,869	232,969	18.73%
股			本	638,247	638,247	-	-
資	本	公	積	336,852	336,852	-	-
保	留	盈	餘	180,266	115,016	65,250	56.73%
權	益	總	額	1,184,817	1,097,628	87,189	7.94%

(一)變動達20%以上之主要原因:

1.流動資產增加,主係應收帳款及存貨增加所致。

2.無形資產增加,主係廠房的軟體系統更新使無形資產增加。

3.其他資產增加,主係預付設備款增加所致。

3.非流動負債增加,主係長期借款增加及遞延所得稅負債增加所致。

4.保留盈餘增加,主係未分配盈餘-103年度稅後淨利增加所致。

(二)影響:

無重大影響。

(三)未來因應計畫:

不適用。

二、財務績效

最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫。

單位:新台幣仟元

		項目\年度		103年度	102年度	增(減)金額	變動比例%	備註
營	業	收	入	2,113,419	1,692,595	420,824	24.86%	1
營	業	成	本	1,823,646	1,514,106	309,540	20.44%	2
營	業	毛	利	289,773	178,489	111,284	62.35%	3
營	業	費	用	217,834	209,280	8,554	4.09%
	其他收益及費損淨額			28,460	7,956	20,504	257.72%	4
營	業 (	損 )	益	100,399	(22,835)	123,234	122.74%	5
	營業外收入及支出			(14,066)	(9,373)	(4,693)	(50.07)%	6
稅	前淨	利 (	損 )	86,333	(32,208)	118,541	368.05%	7
繼本	續營期淨	業單利 (	位損 )	66,939	(27,812)	94,751	340.68%	8
停	業單	位損	失	-	-	-	-	-
	本期淨利(損)			66,939	(27,812)	94,751	340.68%	9

(一)變動達20%以上之主要原因:

1.營業收入變動,主係 103 年度銷量增加,又增加高單價之產品銷售,使營業收入增加。 2.營業成本變動,主係 103 年度銷量增加,使營業收入增加,營業成本增加。

3.營業毛利變動,主係 103 年度銷量增加,又增加高單價之產品銷售,使營業收入增加, 營業毛利增加。

4.其他收益及費損變動,主係兌換利益增加,使淨收益增加。

5.營業(損)益變動,主係營業毛利增加,使營業淨利增加。

6.營業外收入及支出變動,主係利息費用增加所致。

7.稅前淨利(損)變動,主係營業毛利增加及其他收益-兌換利益增加,使稅前淨利增加。

8.繼續營業單位本期淨利(損)變動,主係營業毛利增加及其他收益-兌換利益增加,使稅前淨利增加,本期淨利增加。

9.本期淨利(損)變動,主係營業毛利增加及其他收益-兌換利益增加,使稅前淨利增加, 本期淨損增加。

(二)集團合併預期銷售數量與其依據:

主要產品別	預期銷售數量	預期銷售數量依據
電腦訊號線、		1.新增客戶群
連接線	128,928仟條/年	2.擴大市場佔有率至60%以上

註:上述預期銷售數量與其依據係預估本公司及100%轉投資事業合計數。

(三)對公司未來財務業務可能影響:無重大影響。

(四)未來因應計畫:不適用。

三、現金流量

最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析。

(一)本年度現金流量變動情形分析:		單位:新台幣仟元
-------------------	--	----------	--

期初現金	103年度來自	103年度	103年度現金剩餘	預計現金不足額
餘額	營業活動淨	現金流(出)	(不足)數額	之補救措施
(1)	現金流量(2)	入量(3)	(1)-(2)+(3)	投資計畫	理財計畫
86,846	(144,739)	245,803	187,910	-	-

1.營業活動:

營業活動之淨現金流出\$144,739仟元,主要係本年度存貨及應收帳款增加所致。 2.投資活動:

投資活動之淨現金流出\$54,812仟元,主要係本年度購置設備及預付設備款增加所致。

3.籌資活動:

籌資活動之淨現金流入\$280,865仟元,主要係本年度短期銀行借款增加所致。

(二)流動性不足之改善計畫:

1.本公司103年度並無現金不足之情形。

2.最近二年度現金流量分析

項目/年度	103年度	102年度	增(減)比率%
現金流量比率	(12.05)%	(4.53)%	(1.66)%
現金流量允當比率	11.31%	28.72%	(60.62)%
現金再投資比率	(9.18)%	(3.78)%	(142.86)%

增減比例變動分析說明:

(1)現金流量比率:主係本年度營業活動淨現金流出及流動負債增加所致。

(2)現金流量允當比率:主係最近五年度營業活動淨現金流量減少所致。

(3)現金再投資比率:主係本年度營業活動為淨現金流出增加所致。

(4)流動性不足之改善計畫:不適用。

(三)未來一年現金流動性分析:

單位:新台幣仟元

期初現金	預計全年來自	預計全年現金	預計現金剩餘	預計現金不足額
餘額	營業活動淨	流入(出)量	(不足)數額	之補救措施
(1)	現金流量(2)	(3)	(1)-(2)+(3)	投資計畫	理財計畫
187,910	(48,286)	44,535	184,159	-	-

未來一年現金流量變動情形分析:

1.營業活動淨現金流量:預估淨現金流出\$48,286仟元,主要係預估營收增加,使應收帳款增加。

2.預計全年現金流入量:主要係短期銀行借款增加等。

3.預計現金不足額之補救措施及流動性分析:不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫:

(一)最近年度轉投資政策

本公司基於營運需求考量進行轉投資規劃,先就組織型態、投資目的、設置地點、市場狀況、業務發展、可能合資對象、持股比例、參考價格及財務狀況等項目進行評估,並作成投資案評估建議,提供管理決策當局作為決策依據。本公司目前轉投資政策主要係於中國大陸設立生產基地,針對已投資之事業,隨時掌握被投資事業經營狀況,分析投資成效,以利決策當局作為投資後管理追蹤評估。

(二)最近年度本公司獲利,其主要原因如下:
1.產品結構調整

近年來隨著網通產品及消費性電子產品的蓬勃發展,帶動相關產品訊號連接器需求快速成長,相對產業競爭更趨激烈,惟本公司依據市場產品需求,調整銷售產品結構,增加高毛利機種的出貨數量,獲利狀況因而明顯較去年好轉。

2.導入高階產品

由於 3C 產業的變化快速,如 4K 超高畫質電視的逐漸普及、更高階手機及平板電腦的推陳出新,訊號線的傳輸速度及容量需求越來越高,本公司也順應此一趨勢,開發高階訊號線,並順利導入市場,也直接成為獲利的來源。

3.力行成本撙節措施

由於中國大陸勞工薪資逐年大幅調漲,人力成本居高不下,為節省人力成本,積極開發自動化生產設備,減少直接人工人數;此外,對於原物料採購價格及進貨流程嚴格控管, 以使原物料及時供應,降低庫存,提升獲利。

(三)未來一年投資計畫:

為因應高階產品的開發及量產,以及提升生產效益,本公司之主要生產據點-蘇州廠將增購開發及生產設備,並針對老舊設備逐步進行汰舊換新,資金來源將由蘇州廠營運自行支應。

六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項:
(一) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
- 1.利率變動對公司損益之影響及未來因應措施:

本公司103年度利息費用為\$6,620仟元,占營業收入淨額比率為0.51 %,集團合併利息費用為\$16,981仟元,占合併營業收入淨額比率為0.80 %,利息費用所占比率不高,故利率變動對本公司損益之影響尚屬有限。本公司未來仍會審慎評估銀行借款利率,並與銀行間保持良好關係,以取得較優惠利率,降低利息支出。

2.匯率變動對本公司損益之影響及未來因應措施:

本公司103年度兌換損益淨額為利益\$20,157仟元,占營業收入淨額比率為1.55%,集團合併兌換損益淨額為利益\$21,188仟元,占合併營業收入淨額比率為1%,兌換損益所占比率不高,但因本公司103及102年度外銷金額佔營收金額比例均超過99%以上,故匯率變動與本公司之兌換損益關係密切。本公司為降低匯率變動對損益之影響,所採取之因應措施如下:

c隨時蒐集匯率變動之相關訊息,與銀行間保持密切聯繫,充份掌握匯率市場走勢,且適時採取兌換外幣款項之措施,調整外匯部位,以降低匯兌風險。
d在外匯資金調度上,對於持有已確認之外幣資產或負債,選定適當時機進行避險作業或進行現貨之售匯與買匯,以達自然避險目的,降低對損益影響。
e銷貨報價考慮匯率因素,以保障公司之合理利潤。
3.通貨膨脹變動對本公司損益之影響及未來因應措施: 近年來,國際原物料行情波動劇烈,本公司除隨時注意原物料市場行情變化,適時購入生產所需原料,並加強存貨控管,以降低因原物料價格變動對本公司損益造成的影響。
(二) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
1.從事高風險、高槓桿投資之政策,獲利或虧損之主要原因及未來因應措施: 本公司長期以來皆專注本業經營與發展,並未從事高風險、高槓桿投資。
2.從事資金貸與他人、背書保證交易之政策,獲利或虧損之主要原因及未來因應措施: 本公司從事資金貸與他人與背書保證交易對象均為本公司之100%轉投資公司,背書保證目的係因應各子孫公司業務上需求,且其交易流程皆依「資金貸與及背書保證作業程序」規定辦理。
3.從事衍生性商品交易之政策,獲利或虧損之主要原因及未來因應措施: 本公司目前並無從事衍生性商品交易,若未來有需要時,亦將依本公司「取得或處分資產處理程序」從事衍生性商品交易之相關規定辦理。
(三) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:

1.未來研發計畫:

本公司未來研發計畫重點如下:

(1) 開發高階產品:

(2)拓展新客源市場:

連接線產品應用範圍廣泛,除現有的電腦訊號線外,本公司其他 3C 產品連接線產品的出貨數量逐年成長,如手機、電視、平板電腦等裝置連接線,未來將積極開拓新客源,包括車用、遊戲機用市場,拓展產品應用領域,增加營收及獲利來源。

(3)持續發展自動化生產技術:

為因應中國大陸工資逐年上漲,本公司為降低生產成本及確保產品品質,積極開發製程自動化設備,包括自動裁線、剝皮、繞線、焊接、鉚壓、測試等,提升產品生產效率。

(4)朝高傳輸、低衰減、高頻寬、高畫質方向開發

配合資訊產業未來產品朝高傳輸、低衰減、高頻寬、高畫質方向發展,本公司致力開發高階高頻傳輸線,如 HDMI、DP、USB3.0 以上、TYPE C 等高清訊號線,以符合市場潮流。

2.投入之研發費用:

本(103)年度本公司及集團合併預計投入之研發費用分別為新台幣\$11,940仟元及\$33,478 仟元。

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:

民國 102 年及至 103 年 4 月底止,與本公司營運有關之重要法令變動如下:

1.金融監督管理委員會於九十八年五月十四日宣布之「我國企業採用國際會計準則推動架構」,上市上櫃公司及興櫃公司應自一○二年起依證券發行人財務報告編製準則及財團法人中華民國會計研究發展基金會翻譯並由金管會發布之國際財務報導準則、國際會計準則及解釋暨相關指引(以下稱「IFRSs」)編製合併財務報告,為因應上開修正,本公司業已成立專案小組,並訂定採用IFRSs之計畫,依照計畫所訂之內容及預計完成時程執行。另本公司亦評估現行會計政策與未來依IFRSs編製財務報表所採用之會計政策二者間可能存在之重大差異,並揭露於一○一年度合併財務報表中。本公司業已依據編製準則及Taiwan-IFRSs完成民國一○二年期中及年度合併財務報告之編製。

2.民國一百年一月修訂公布之全民健康保險法,增加雇主及員工需各另負擔 2%費率之補充保費之規定,施行日為民國一○二年一月一日。本公司發給各項給付之金額時,已依規定繳納 2%費率的補充保費。
3.民國一○一年八月修訂公布之所得基本稅額條例(即最低稅負)規定,自民國一○二年一月一日起,營利事業基本稅額徵收率由 10%調高至 12%。本公司已評估此項法律修訂對於財務報表之影響,並已依相關法令規定辦理。

除前述法令外,其他相關政策及法令的變化對本公司的財務及業務尚不會造成重大影響。

(五) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:

本公司所生產之連接線,除顯示器連接線外,已擴及3C所有產品,由於手持裝置已更加普及化,促使3C通訊產品需求市場更加暢旺,科技改變及產業變化對本公司未來市場銷售將呈現持續成長趨勢,對本公司財務及業務之影響尚屬正面。本公司將隨時注意所處產業之科技改變及產業變化對本公司之影響,不斷提升產品品質

及改善製程技術,積極致力於多角化市場業務開發,採取穩健之財務管理策略。

(六) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施: 本公司企業形象一向良好,截至目前為止,尚無有因企業形象重大改變而造成企業危機之情事。

(七) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施: 截至本公開說明書刊印日止,本公司並無併購計畫,故不適用。
(八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施: 截至本公開說明書刊印日止,本公司並無擴充廠房計畫,故不適用。
(九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:

1.進貨集中所面臨之風險及因應措施本公司連接線產品中,銅線所需之主要原料為銅桿,係由孫公司鴻碩(蘇州)自行採購, 爲分散進貨廠商集中之風險,鴻碩(蘇州)在中國大陸與多家銅桿供應商簽訂採購合約, 以適度降低進貨集中風險;惟因銅桿價格具有國際行情,價格並不受制於某一廠商,且供應廠家及貿易商眾多,尚不致有進貨集中風險。本公司 103 年度及 102 年度本公司主要係與孫公司鴻碩精密(蘇州)採買成品訊號線,因屬關係人交易,故無風險問題。

2.銷貨集中所面臨之風險及因應措施

本公司及 100%持有之轉投資公司之主要銷售客戶均為國際知名大廠,在全球市場上均具有舉足輕重的地位,故本公司連接線銷貨集中風險並不高;惟仍積極維護客戶關係, 以使新競爭者不易切入,並持續開發新產品擴展營運規模,以朝產品多元領域發展,降低銷售過度集中於單一產品風險。

(十) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施: 103 年度及截至年報刊印日止,本公司並無董事、監察人或持股超過百分之十之大股東, 股權之大量移轉或更換之情形。
(十一) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施: 本公司並無經營權改變之事實或計畫,故對公司之營運並無影響。
(十二) 訴訟或非訴訟事件:
1.公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形:無此情事。
2.公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司,最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形:無此情事。

(十三) 其他重要風險及因應措施:本公司可能遭遇風險管理及因應措施:

1.利率變動風險及因應措施

主要來自為支應營運活動所產生之銀行借款,為降低利率風險,本公司主要以營運現金收入,並適時發行公司債或辦理現金增資以支應營運所需資金,以降低利率變動所造成的利息負擔。

2.匯率變動風險及因應措施

本公司超過95%以上的製造成本及銷售金額係以非台幣貨幣計價。本公司除使用外幣短期借款,並適時操作遠期外匯合約,從事外匯避險,降低匯率風險的影響程度。

3.通貨膨脹及通貨緊縮風險及因應措施

通貨膨脹及通貨緊縮往往影響全球經濟甚鉅,不論是高度的通貨膨脹或是通貨緊縮, 都將降低市場效率,對總體及個體經濟產生不利的影響。本公司對客戶之產品需求可能隨著市場因通貨膨脹或通貨緊縮的預期而產生變化。

4.融資之風險及因應措施

由於電子產業變化快速且週期性越來越短,對於資本需求規劃相對困難。為滿足客戶及市場需求,本公司在未來年度中將需要更多營運資金,但持融資包含許多不確定因素:

(1)本公司未來之財務狀況、營運績效及現金流量
(2)國內及國際市場(尤其是中國)的融資狀況
(3)台灣與國際經濟景氣互動趨勢
本公司未必能及時獲得充足且成本較低之資金,但會考量公司營運規模而向市場籌措資金。
5.需求及平均售價下滑之風險及因應措施

本公司的營收主要來自銷售電腦訊號線、USB、手機傳輸線及高畫質傳輸線,若產品的需求下降,本公司的營收也可能受到衝擊,並且因銷售數量下滑,單位固定成本分攤金額將上升,公司的獲利勢必受到影響。相反地,當產品需求提升,單位固定成本分攤金額將下降,有利公司獲利。

七、其他重要事項:無。

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書:

1.關係企業組織圖

2.各關係企業之名稱、設立日期、地址、實收資本額及主要營業項目

截至 103 年 12 月 31 日

關係企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
富如海全球控股有限公司	92.09	P.O.Box217,Apia,Samoa 西薩摩亞	USD 13,400 仟元	控股及商品買賣貿易
鴻碩精密電工	92.09	江蘇省蘇州市高新區鹿	USD	生產及銷售銅品、電腦連接
(蘇州)有限公司		山路 128 號	12,000 仟元	線、訊號線及電腦週邊產品等
福清鴻碩電子有	94.01	福建省福清市元洪投資	USD	各種電腦訊號線之加工
限公司		區	1,400 仟元
蘇州上鴻電子貿	98.04	江蘇省蘇州市高新區鹿	RMB	商品買賣貿易
易有限公司		山路 128 號	2,000 仟元

3.依公司法 369 條之 3 推定有控制與從屬關係者,應揭露事項:無。

4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業

關係企業名稱	業務範圍	往來分工情形
鴻碩精密電工	製造、銷售各種電腦訊號線、連接器、	製造、銷售各種電腦訊號線、
股份有限公司	連接線及電腦訊號線原料-銅	連接器、連接線及電腦訊號線
	板買賣	原料-銅板買賣
富如海全球控股
有限公司	控股及商品買賣貿易	電腦訊號線原料-銅板買賣
鴻碩精密電工	生產及銷售銅品、電腦連接線、訊號	生產及銷售銅品、電腦連接
(蘇州)有限公司	線及電腦週邊產品等	線、訊號線及電腦週邊產品等
福清鴻碩電子
有限公司	各種電腦訊號線之加工	各種電腦訊號線之來料加工
蘇州上鴻電子
貿易有限公司	商品買賣貿易	各種電腦訊號線之銷售

5.各關係企業董事、監察人及總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形

	各關係企業董事、監察人及總經理資料
--	-------------------

單位:仟股,%

關係企業名稱	職稱	姓名或	持有股份 (截至 104 年	4 月 17 日)
		代表人
			股數	持股比例
富如海全球控股有限公司	董事	張利榮	0	0
	總經理	魯憶萱	0	0
	董事	張信義	0	0
	董事	張利榮	0	0
鴻碩精密電工(蘇州)有限公司	董事	陳日新	0	0
	監察人	陳文欽	0	0
	總經理	1 註	0	0
	董事	魯憶萱	0	0
	董事	高一弘	0	0
福清鴻碩電子有限公司	董事	陳映蒨	0	0
	監察人	張懿璇	0	0
	總經理	魯憶萱	0	0
	董事	高一弘	0	0
	董事	張信義	0	0
蘇州上鴻電子貿易有限公司	董事	陳日新	0	0
	監察人	蔡美芳	0	0
	總經理	註 2	0	0

註 1:鴻碩精密電工(蘇州)有限公司總經理目前暫缺,新聘任游棟華先生擔任總廠長。註 2:蘇州上鴻電子貿易有限公司總經理目前暫缺,新聘任游棟華先生擔任總廠長。

6.關係企業營運概況

年度:103 年度單位:新台幣仟元

元) 後稅餘( 股盈每	2.76	2.42	(0.31)	(2.95)
後稅益期損本	36,927	29,005	(432)	(5,908)
益利業營	2,142	46,522	(6)	(5,095)
入收業營	83,758	2,111,441	12,922	26,283
值淨	799,405	775,649	(11,757)	2,392
值總債負	187,924	918,588	31,103	5,694
值總產資	987,329	1,694,237	19,346	8,086
額本資	元仟 D13,400 US	元仟 D12,000 US	元仟 D1,400 US	元仟 MB2,000 R
稱名業企係關	司公限有股控球全海如富	司公限有州) 蘇工( 電密精碩鴻	司公限有子電碩鴻清福	司公限有易貿子電鴻上州蘇

7.關係企業之背書保證、資金貸與他人及從事衍生性商品交易資訊

(1)關係企業背書保證:

截至 103 年 12 月 31 日單位:新台幣仟元

備	註		-
證保書背	額限高最	二) 註 (	\$1,184,817
金證保書背計累	務財期近最佔額	率比之值淨表報	% 0
書背末期	額餘證保		0
高最期本	證保書背	額餘	\$14,769
背業企一單對	額限證保書	二) 註 (	\$ 1,066,335
		係關	2
象對證保書背被		稱名司公	司公限有易貿子電鴻上州蘇
者證保書背		稱名司公	司公限有州) 蘇工( 電密精碩鴻

註一 : 背書保證者與被背書保證對象之關係如下 :

1 . 與本公司有業務往來關係之公司。

2 . 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。

3 . 直接及間接對公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。

4 因 . 共同投資關係由各出資股東依其持股比例對其背書保證之公司。

註二 : 本公司資金貸與及背書保證作業程序訂定背書保證之總額不得超過母公司當期總淨值 , 對單一企業背書保證之金額則以不超過母公司當期淨值百分之十為限 , 對海外單一聯屬公司則以不超過母公司當期淨值百分之九十為限 , 淨值以母公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告所載為準。

(2)關係企業資金貸與他人:

	註備	-	-	-	-	-
元仟幣台新	總二) 與額貸限註金 ( 資	\$1,184,817	\$1,184,817	\$1,184,817	\$1,184,817	\$1,184,817
位: 單日 31	象與二) 對貸註金別額( 個資限之對	\$473,927	\$473,927	\$473,927	\$473,927	\$473,927
月 12	值品價	-	-	-	-	-
年	保稱擔	無	無	無	無	無
103 至截	名帳備額呆列金提抵	-	-	-	-	-
	融必因金期原短之資通要有	轉週運營	轉週運營	轉週運營	轉週運營	轉週運營
	務來額金往業	-	-	-	-	-
	貸質金性與資	通資融期短金	通資融期短金	通資融期短金	通資融期短金	通資融期短金
	區 % 率間利	2.0	2.0	場資及本市況成慮狀金考	6.0	6.0
	額三) 餘末註 ( 期	\$94,950	\$284,850	\$25,320	\$45,828	\$35,664
	高三) 最額餘註期本 (	\$94,950	\$365,640	\$25,320	\$45,828	\$102,906
	象一) 對與註 ( 貸	股工電司公密限精碩有份鴻	司工公電限密有精州) 碩蘇鴻 (	子電碩司鴻公限清福有	子電碩司鴻公限清福有	貿子司電公鴻上限州有蘇易
	之金司資公出貸	控球司全公海限如有股富	控球司全公海限如有股富	控球司全公海限如有股富	司工公電限密有精州) 碩蘇鴻 (	司工公電限密有精州) 碩蘇鴻 (

註一:資金貸與之對象應以與本公司有業務往來或有短期融通資金必要者為限。

註二:資金貸與對象限額:

1 . 資金貸與有業務往來公司或行號者,貸與總金額及個別貸與金額以不超過雙方間最近一年度業務往來金額為限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。

2 . 資金貸與有短期融通資金必要之公司,該貸與總金額以不超過貸與公司淨值 40% 為限; 個別貸與金額以不超過貸與公司淨值 4 0%為限。惟資金貸與直接或間接持有表決權股份 1 00 % 之國外公司間 ,不受前述限額之限制。

註三:係董事會通過之額度。

註四:截至民國1 03年12月31日止,富如海全球控股有限公司貸與鴻碩精密電工(蘇州)有限公司之期末實際動支金額為 \$189,267; 富如海全球控股有限公司貸與福清鴻碩電子有限公司之期末實際動支金額為\$23,809。

(3)關係企業從事衍生性商品交易資訊:無此情形。

(二)關係企業合併財務報表:請參閱第 135 頁之「關係企業合併財務報表聲明書」。 (三)關係企業報告書:不適用。

二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無。

三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:無。

四、其他必要補充說明事項:無。

玖、對股東權益或證券價格有重大影響事項

最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無。

	之親董二人係	係關	姻親親等一	無	無
股	管、察或關偶主監內	姓名	陳欽文	無	無
位: 單	配他以或具其事等	職稱	長事特助董室	無	無
日/ 17 月 4 年 104	及司公本任兼前目	務職之司公他其	公事有限州) 董有司蘇股公工( 控股) 電球事資( 全密長董投海精事司鵬碩公如董限鴻長富高司	公司察察立限公監監獨限有司司司股理有公公公經理控子股) 股) 股) 球經總電子( 技( 電( 全總理兼碩海經鴻長科光電司公清龍馳瀚總事事如本人人安齊富福董董司台	行問執顧司司公公限限有有際易國貿泰事韓星董台
	歷學) 經( 要主	3) 註 (	研司人員公體股) 發導科研半業( 械心院機工長中學專組密晶工組工精矽鳳海同作室大吳究鴻外	務經理所財總管究司司司研公公公管股) 股) 股) 企長腦( 訊( 訊( 總務學大財電副電資旭部聯心治宣政虹亞總理中台	管部主監務播人、總傳事台作學陸士洲製大大亞碩者、山團所視集中究記電森立森人研任視理東東持主華國
	他股義份有名用	持股比率	0 0	0 0	0 0
	人持利年有	股數股率	%	0	0
	持成未在	持比		0	0
	現、女偶份配股子	數股
	份股	股率持比		%	0
	有持有現	數股	12,548,293 19.66% 12,548,293 19.66% 1,714,650 2.69	51,526 0.08	0
	份股	股率持比		%	0
	有持時任選	數股		51,526 0.08	0
	選期次日任初	2) 註 (	88.6.1	88.6.1	103.6.27
	任	期	三年	三年	三年
	任就) 選(	期日	103.6.27	103.6.27	103.6.27
	名姓		榮利張	萱憶魯	昕陳
	籍註或國	地冊	華國民中	華國民中	華國民中
	稱職	1 註	長事董	事董	事董

之親董二人係	係關	無	無	無	無	無
管、察或關偶主監內	姓名	無	無	無	無	無
配他以或具等其事	職稱	無	無	無	無	無
及司公本任兼前目	務職之司公他其	長監所司所公務股) 事技( 師科計會陞霖至新事宏	司公司股) 公技( 限科有統份事股長董系立作事宣帆錦董獨	所利務福事事會董社師會計美金會國基事人合育董法聯教會師興虹金計團振基會長財	人責負行裝服根摩	計會人所察務監事司師公計股) 會格( 冠至矽師
歷學) 經( 要主	3) 註 (	研發務所心學第長學理所作常中會事科料合務管會(ICDF) 公理險際理事資師事副稅風管師國計理屆人財學計國會查屆 5.6 金大法會民部稽市 13- 14 基通政霖華所務事北團第稅交究財會財展監長宏中台	司系公長工股) 事化董技( 品司食科公統事學股) 大董系作( 興立宣帆獨錦中	務事師系計計師會會計合會學聯大夥興江合振淡所	經業人農責級負高行工裝高服林科根二營摩	投理所際經究總國研利司金公倍財股) 控/ 學問( 金大豐灣顧兆資台	一。表下列填應並
他股義份有名用	持股比率	0	0	0	0	0	稱),
人持利	股數	0 0	0 0	0 0	0 %	0 0	名東
年有持成	股率持比						股人
未在現、女偶份配股子	數股	0	0	0	20,305 0.03	0	法明註應
份股	股率持比	0	0	0		0	者, 表
有持有現	數股	0	0	0	640,734 1.00%	0	代東股人法
份股有	股率持比	0	0	0		0	屬示( 列
持時任選	數股	0	0	0	640,734 1.00%	0	別分人表代
選期次日任初	2) 註 (	97.5.21	100.6.9	91.6.17	97.5.21	97.5.21	及稱名東
任	期	三年	三年	三年	三年	三年	股人
任就) 選(	期日	103.6.27	103.6.27	103.6.27	103.6.27	103.6.27	法將應
名姓		榕廷徐	振榮盧	豐國彭	沛森謝	方薺梁	東股人法
籍註或國	地冊	華國民中	華國民中	華國民中	華國民中	華國民中	1: 註
稱職	1 註	立事董獨	立事董獨	人察監	人察監	人察監

以人等理親經	係關	等親二	無	無	無	無
二之或係偶	名姓	利榮張	無	無	無	無
關配內具	稱職	事長董	無	無	無	無
務職之司公他其任兼前目		長長事事董董司司公公限限有有州) 易蘇貿工( 子電電鴻密精上碩州蘇鴻	無	無	無	無
歷學) 經( 要主		工技處科工子養府電工政市高極北三台	管系主子業電事校司學公科股) 專業( 業工工益盟勤慶	理經處理助管特系總政司司公行公限業限報有有校業股) 企專昶( 新隆世整堃	理經司科公機股) 電子( 專工電盈夏實華	理經系總理司管公業股) 企技( 學大科技訊視科灣鼎群台
他股義	股率持比	0	0	0	0	0
份有名用人持利	股數	0	0	0	0	0
子份年股成	股率持比	% 1.27	0	0	0	0
未有持偶、女配	數股	808,307	0	0	0	0
有持	股率持比	%	0	0	0	0
份在股現	數股	96,624 0.15	0	0	0	0
就) 期日選( 任		97.04	103.04	100.02	104.01	103.11
名姓		義信張	華棟游	明心黃	韜房	臣虎裘
籍國		華國民中	華國民中	華國民中	華國民中	華國民中
稱職		州) 長碩事蘇鴻董 (	州) 長碩廠蘇鴻總 (	州) 長碩蘇鴻處 (	州) 長碩蘇鴻處 (	州) 助碩蘇鴻特 (

元仟	取公無以自來子領有司	轉資投外	10) 金業事酬註 (	無	無
幣台新	數制利 11) 限股權股得工	報所務內財告	6) 司公註有 (	0	0
位: 單	註取新 ( 員	本	公司	0	0
	工憑額 5) 權員數註得股	報所務內告財	6) 司公註有 (	0	0
	證取認 (	本	公司	0	0
	等純後 %) D 稅及 9) ( 占 C	報所務內財告	6) 司公註有 (	% 3.14	% 1.55
	例註額 B、比總 ( 之項益 A、四		司公本	% 3.14	% 0.88
	額金	內司告 6) 公	額票利股紅金	0	0
	利紅 4) 工	報註有務 ( 所財	金額利現紅金	35	35
	註員 ( 之 D) 配 ( 分	司	額利票股紅金	0	0
	餘盈	公本	金額利現紅金	35	35
	等及 3) C) 費金註支 (	報所務內財告	6) 司公註有 (	240	122
	獎特 (	本	公司	240	122
	2-1) 金休退註	報所務內財告	6) 司公註有 (	106	44
	職 ( (B) 退	本	公司	106	44
	A) 2)	報所務內財告	司 6) 公註有 (	1,725	839
	資( 註薪 (	公本	司	1,725	391
		1) 名註姓 (		萱憶魯	義信張
		稱職		理經總	州) 長蘇事碩( 董鴻

名姓理經總副及	司公有 8) E 所內註告 ( 報務財	義信張	萱憶魯							2
理經總	7) 註司( 公本	義信張	萱憶魯							2
理經總副及理經總個各司公本付給	距級金酬	元 2,000,000 於低	含) 不 ( 元 ~5,000,000 含) ( 元 2,000,000	含) 不 ( 元 ~10,000,000 含) ( 元 5,000,000	含) 不 ( 元 ~15,000,000 含) ( 元 10,000,000	含) 不 ( 元 ~30,000,000 含) ( 元 15,000,000	含) 不 ( 元 ~50,000,000 含) ( 元 30,000,000	含) 不 ( 元 ~100,000,000 含) ( 元 50,000,000	上以元 100,000,000	計總

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HOTRON — Annual Report 2014

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一〇三年度年報

壹、致股東報告書

一、103 年度營業結果:

(三)重要之產銷政策:

貳、公司簡介

(承前頁)

2.監察人之酬金

註四:103 年度第七屆董事及監察人進修與訓練情形:

2.董事會之重要決議

五、更換會計師資訊

肆、募資情形

(二) 股東結構

(四) 主要股東名單

伍、營運概況

(二)產業概況

2.國內市場動態

(三)技術及研發概況

五、勞資關係:

陸、財務概況

採用國際財務報導準則-合併報表

採用國際財務報導準則-個體報表

單位:新台幣仟元

採用國際財務報導準則-合併報表

採用國際財務報導準則-個體報表

我國財務會計準則-合併報表

我國財務會計準則-個別報表

二、最近五年度財務分析

(1)財務分析-公司合併報表財務比率分析

4.獲利能力

1.財務結構

(二)財務分析-我國財務會計準則

監察人審查報告書

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四、重大會計政策之彙總說明

(三)外幣換算

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(三)合併基礎

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$(+-)$ 退休金

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(十四)保留盈餘

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2. 會計所得與課稅所得之差異調節

(二十二)每股盈餘(虧損)

(二十三)營業租賃

七、關係人交易

主要管理階層薪酬資訊

HOTRON Annual Report 2014

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