HOTEL SHILLA CO.,LTD — Proxy Solicitation & Information Statement 2023

Feb 17, 2023

의결권대리행사권유참고서류 3.5 (주)호텔신라 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2023 년 2 월 17 일
권 유 자:	성 명: 주식회사 호텔신라주 소: 서울특별시 중구 동호로 249 (장충동 2가)전화번호: 02-2230-3192
작 성 자:	성 명: 최정아부서 및 직위: TR재무그룹 / 책임전화번호: 02-2230-3192

<의결권 대리행사 권유 요약>

주식회사 호텔신라본인2023년 02월 17일2023년 03월 16일2023년 02월 22일미위탁원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보해당사항 없음--전자투표 가능한국예탁결제원인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m□ 재무제표의승인□ 이사의선임□ 이사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 주식회사 호텔신라보통주2,135,0005.4본인자사주

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

* 자기주식은 상법 제369조 제2항에 따라 의결권이 없음* 상기 지분율은 보통주 발행주식총수(39,248,121주)대비 지분율임

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

삼성생명최대주주보통주2,951,293 7.5최대주주-삼성전자계열회사보통주2,004,717 5.1계열회사-삼성증권계열회사보통주1,200,000 3.1계열회사-삼성카드계열회사보통주524,863 1.3계열회사-삼성SDI계열회사보통주29,316 0.1계열회사-6,710,189 17.1-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 최정아보통주0직원--신영경보통주0직원--

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음-----

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2023년 02월 17일2023년 02월 22일2023년 03월 16일2023년 03월 16일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

* 권유 종료일은 2023년 3월 16일 제50기 정기주주총회 개시 전 까지임

나. 피권유자의 범위 주주명부 기준일(2022년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 보통주 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 해당사항 없음----

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOOOX

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

호텔신라 홈페이지https://www.hotelshilla.net/-

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

- 피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우에 전자우편으로 위임장 용지를 배부

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 - 정기 주주총회 전까지 우편으로 위임장 수여 가능하며, 아래 주소로 발송 바랍니다.ㆍ주소: (04606)서울특별시 중구 동호로 234 삼성생명빌딩 2층 TR 재무그룹 IR

다. 기타 의결권 위임의 방법 해당 사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2023년 3월 16일 오전 9시서울특별시 중구 동호로 236 삼성전자 장충사옥 B1 대강당

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능2022년 3월 6일 9시~ 2023년 3월 15일 17시한국예탁결제원인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m- 기간 중 24시간 이용 가능 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)- 시스템에 인증서를 이용하여 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사 ·주주확인용 인증서의 종류 : 코스콤 증권거래용 인증서, 금융결제원 개인용도 제한용 인증서 등- 수정동의안 처리 ·주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 해당 사항 없음

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

1호 의안) 제50기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 현금흐름표, 자본변동표 및 주석 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 당사는 코로나19가 지속되는 어려운 영업환경에도 면세점 영업 활성화, 호텔 경쟁력 강화 등 수익구조 개선을 위한 부단한 노력을 기울여 2022년 49,220억원의 매출을 달성하였습니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

연 결 재 무 상 태 표

제 50 기 2022년 12월 31일 현재
제 49 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 호텔신라와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 50(당) 기말	제 49(전) 기말
자 산
Ⅰ. 유동자산
현금및현금성자산	6,7,8,30,31	534,097,781,762	242,874,407,594
기타금융자산	6,8,30,31	112,194,853,272	17,306,035,493
매출채권및기타채권	6,9,30,31	247,742,243,501	177,974,196,794
단기대여금	6,10,30,31	3,263,769,534	795,469,794
선급금		17,139,507,450	14,140,182,139
선급비용		8,056,522,543	8,274,205,677
재고자산	11,23	555,460,419,311	625,840,869,639
당기법인세자산	26	876,032,662	29,040,317
유동자산 합계		1,478,831,130,035	1,087,234,407,447
Ⅱ. 비유동자산
관계기업및공동기업투자	12	33,499,308,718	43,759,885,435
장기투자자산	6,13,31	774,535,147	774,535,147
기타금융자산	6,8,30,31	136,187,352,607	213,572,331,007
장기대여금	6,10,30,31	15,222,083,028	16,179,747,932
유형자산	14,29	592,232,531,311	589,912,667,193
무형자산	15,29	35,308,105,036	42,195,250,672
사용권자산	16,29	474,631,812,849	525,103,073,950
장기선급비용		3,172,132,433	5,877,143,512
이연법인세자산	26	132,428,942,429	120,621,140,545
확정급여자산	19	36,257,053,842	11,219,728,846
비유동자산 합계		1,459,713,857,400	1,569,215,504,239
자 산 총 계		2,938,544,987,435	2,656,449,911,686
부 채
Ⅰ. 유동부채
매입채무및기타채무	6,17,30,31	437,824,403,717	304,207,610,357
기타금융부채	6,8,16,29,30,31	310,459,961,479	308,214,403,984
단기차입금	6,18,29,30,31	200,000,000,000	4,385,700,000
유동성사채	6,18,29,30,31	259,917,770,955	299,914,427,129
선수금	23	58,381,401,387	55,487,610,039
선수수익	23	27,231,859,059	30,285,123,431
당기법인세부채	26	4,887,898,346	3,482,502,214
충당부채	20	7,275,214,634	5,794,174,337
유동부채 합계		1,305,978,509,577	1,011,771,551,491
Ⅱ. 비유동부채
장기기타채무	6,17,30,31	18,481,810,584	20,243,481,670
기타금융부채	6,8,16,29,30,31	430,826,866,219	492,666,495,080
사채	6,18,29,30,31	638,820,423,366	549,089,320,153
충당부채	20	4,653,428,124	5,774,389,052
비유동부채 합계		1,092,782,528,293	1,067,773,685,955
부 채 총 계		2,398,761,037,870	2,079,545,237,446
자 본
I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
자본금	21	200,000,000,000	200,000,000,000
자본잉여금	21	196,555,683,971	196,555,683,971
기타자본	21	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)
기타포괄손익누계액	21	5,386,149,576	(4,265,504,607)
이익잉여금	21	242,285,584,935	288,608,943,246
지배기업소유주지분		539,753,255,118	576,424,959,246
II. 비지배지분		30,694,447	479,714,994
자 본 총 계		539,783,949,565	576,904,674,240
부 채 및 자 본 총 계		2,938,544,987,435	2,656,449,911,686

연 결 손 익 계 산 서

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 50(당) 기	제 49(전) 기
I. 매출액	5,23	4,922,008,727,369	3,779,129,065,561
II. 재료비	24	(2,161,079,321,997)	(2,056,421,526,052)
III. 인건비	24	(235,912,978,668)	(214,962,712,703)
IV. 기타영업비용	24	(2,446,670,095,767)	(1,388,933,298,635)
V. 영업이익	5	78,346,330,937	118,811,528,171
VI. 영업외손익
금융수익	6,25	12,888,996,119	10,486,810,835
금융비용	6,16,25	(119,522,843,149)	(41,937,624,874)
투자손익	12,25	(14,787,390,366)	(49,902,304,436)
기타영업외수익	25	35,983,529,967	45,634,923,684
기타영업외비용	25	(52,555,936,089)	(35,176,490,525)
영업외손익 합계		(137,993,643,518)	(70,894,685,316)
VII. 법인세비용차감전순손익		(59,647,312,581)	47,916,842,855
법인세수익(비용)	26	9,483,060,517	(20,857,472,617)
VIII. 당기순손익	5	(50,164,252,064)	27,059,370,238
당기순손익의 귀속
지배기업소유주지분		(50,164,249,962)	27,065,014,054
비지배지분		(2,102)	(5,643,816)
IX. 주당손익	27
기본보통주당손익		(1,325)	714
기본우선주당손익		(1,325)	764

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 50(당) 기	제 49(전) 기
I. 당기순손익		(50,164,252,064)	27,059,370,238
II. 기타포괄손익
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	19,26	11,448,633,851	(4,968,870,361)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
지분법자본변동	12,21	2,420,268,423	(1,153,763,346)
해외사업환산손익	21	7,247,084,108	7,296,240,360
기타포괄손익 합계		21,115,986,382	1,173,606,653
III. 당기총포괄손익		(29,048,265,682)	28,232,976,891
당기총포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분		(29,063,961,928)	28,191,511,128
비지배지분		15,696,246	41,465,763

연 결 자 본 변 동 표
제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계
2021.01.01.(전기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(10,360,872,042)	341,797,053,127	623,517,701,692	438,249,231	623,955,950,923
회계정책의 변경효과	-	-	-	-	(67,676,511,374)	(67,676,511,374)	-	(67,676,511,374)
2021.01.01.(수정후 전기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(10,360,872,042)	274,120,541,753	555,841,190,318	438,249,231	556,279,439,549
당기순손익	-	-	-	-	27,065,014,054	27,065,014,054	(5,643,816)	27,059,370,238
기타포괄손익:
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(4,968,870,361)	(4,968,870,361)	-	(4,968,870,361)
지분법자본변동	-	-	-	(1,153,763,346)	-	(1,153,763,346)	-	(1,153,763,346)
해외사업환산손익	-	-	-	7,249,130,781	-	7,249,130,781	47,109,579	7,296,240,360
소 계	-	-	-	6,095,367,435	(4,968,870,361)	1,126,497,074	47,109,579	1,173,606,653
총포괄손익	-	-	-	6,095,367,435	22,096,143,693	28,191,511,128	41,465,763	28,232,976,891
연차배당	-	-	-	-	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	-	(7,607,742,200)
2021.12.31.(전기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(4,265,504,607)	288,608,943,246	576,424,959,246	479,714,994	576,904,674,240
2022.01.01.(당기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(4,265,504,607)	288,608,943,246	576,424,959,246	479,714,994	576,904,674,240
당기순손익	-	-	-	-	(50,164,249,962)	(50,164,249,962)	(2,102)	(50,164,252,064)
기타포괄손익:
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	11,448,633,851	11,448,633,851	-	11,448,633,851
지분법자본변동	-	-	-	2,420,268,423	-	2,420,268,423	-	2,420,268,423
해외사업환산손익	-	-	-	7,231,385,760	-	7,231,385,760	15,698,348	7,247,084,108
연결범위변동	-	-	-	-	-	-	(464,716,793)	(464,716,793)
소 계	-	-	-	9,651,654,183	11,448,633,851	21,100,288,034	(449,018,445)	20,651,269,589
총포괄손익	-	-	-	9,651,654,183	(38,715,616,111)	(29,063,961,928)	(449,020,547)	(29,512,982,475)
연차배당	-	-	-	-	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	-	(7,607,742,200)
2022.12.31.(당기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	5,386,149,576	242,285,584,935	539,753,255,118	30,694,447	539,783,949,565

연 결 현 금 흐 름 표

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 50(당) 기	제 49(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
1. 당기순손익	(50,164,252,064)	27,059,370,238
2. 비현금항목의 조정
재고자산평가손실	4,774,875,684	2,495,659,272
대손상각비	99,952,691	-
퇴직급여	9,939,479,511	11,546,224,284
감가상각비	43,991,205,023	44,484,160,835
무형자산상각비	13,857,820,101	16,267,049,196
사용권자산상각비	68,502,114,538	66,898,034,041
외화환산손실	3,537,507,869	2,781,396,909
지분법손실	9,072,609,625	49,235,126,750
유형자산처분손실	2,423,832,789	724,058,935
무형자산처분손실	15,386,666	13,000
사용권자산해지손실	482,644,726	422,889,424
외화환산이익	(7,273,564,363)	(6,147,290,796)
유형자산처분이익	(3,782,839)	(20,143,415,411)
사용권자산해지이익	(28,460,980)	(2,021,153,850)
금융수익(이자수익)	(12,888,996,119)	(6,713,002,757)
금융비용(이자비용)	42,422,864,759	39,906,520,764
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실(이익)	66,566,838,519	(3,773,808,078)
파생상품평가손실	10,533,139,871	2,031,104,110
관계기업및공동기업투자처분손실	5,972,740,173	128,255,888
관계기업및공동기업투자손상차손	-	667,684,739
관계기업및공동기업투자처분이익	(257,959,432)	(128,762,941)
기타의대손상각비	3,733,635,319	1,584,100,457
법인세비용(수익)	(9,483,060,517)	20,857,472,617
소 계	255,990,823,614	221,102,317,388
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
기타금융자산	(64,543,360)	791,102,247
매출채권	(5,351,693,059)	(14,838,419,077)
기타채권	(60,933,152,481)	(23,289,263,693)
선급금	(8,109,924,829)	1,895,305,987
선급비용	2,574,788,581	4,061,885,912
재고자산	70,943,944,852	(2,172,448,460)
매입채무	(5,866,058,887)	29,207,970,404
기타채무	29,759,943,929	(193,951,531,903)
선수금	3,776,527,489	3,255,742,975
기타금융부채	2,567,949,375	(596,737,355)
충당부채	(52,009,828)	919,051,962
선수수익	(4,081,097,938)	(6,734,002,487)
장기기타채무	7,582,541,419	6,321,530,584
장기기타금융부채	(298,185,568)	16,560,698
확정급여부채 기여금 납입	(18,895,652,170)	(9,286,000,000)
확정급여자산	(637,995,267)	(2,473,601,472)
소 계	12,915,382,258	(206,872,853,678)
4. 이자의 수취	6,994,833,198	2,427,682,652
5. 법인세의 납부	(5,276,350,186)	(1,375,232,116)
영업활동으로 인한 순현금흐름	220,460,436,820	42,341,284,484
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
기타금융자산의 감소	14,000,978,856	155,685,988,112
기타금융자산의 증가	(34,525,538,196)	(17,494,257,516)
종속기업투자 취득을 위한 선급금의 증가	-	(4,348,422,075)
단기대여금의 회수	3,630,432,831	1,308,198,408
단기대여금의 증가	(5,059,353,604)	(269,983,344)
관계기업및공동기업투자의 취득	(2,550,000,000)	-
관계기업및공동기업투자의 처분 등	126,214,677	432,674,992
장기대여금의 회수	2,156,758,193	168,944,996
장기대여금의 증가	(8,518,809,205)	(6,688,488,198)
유형자산의 처분	50,776,471	27,597,599,447
유형자산의 취득	(53,937,991,712)	(22,072,212,188)
투자활동으로 인한 순현금흐름	(84,626,531,689)	134,320,042,634
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
단기차입금의 차입	450,000,000,000	1,370,050,272,353
사채의 발행	349,010,248,400	-
단기차입금의 상환	(254,678,678,925)	(1,456,843,286,468)
유동성사채의 상환	(300,000,000,000)	-
배당금의 지급	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)
이자의 지급	(25,142,880,261)	(21,906,876,530)
리스부채의 감소	(65,621,045,906)	(63,908,883,251)
연결범위변동	3,893,037,951	-
재무활동으로 인한 순현금흐름	149,852,939,059	(180,216,516,096)
Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	5,536,529,978	6,255,676,367
Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감	291,223,374,168	2,700,487,389
Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	242,874,407,594	240,173,920,205
Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	534,097,781,762	242,874,407,594

주석

제 50 기 2022년 12월 31일 현재
제 49 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 호텔신라와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울과 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2022년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2022년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	자본금(천원)	투자주식수	지분율		결산월	업 종	소재지
당기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
신라에이치엠 주식회사	2,000,000	400,000주	100.0%	100.0%	12월	호텔업	대한민국
에스비티엠 주식회사	3,000,000	600,000주	100.0%	100.0%	12월	여행업	대한민국
주식회사 에스에이치피코퍼레이션	1,000,000	200,000주	100.0%	-	12월	레저업	대한민국
Samsung Hospitality America Inc.	514,050	5,000주	100.0%	100.0%	12월	여행업	미국
Samsung Hospitality Europe GMBH(*1)	43,098	25,000주	100.0%	100.0%	12월	여행업	독일
Samsung Hospitality U.K. Ltd.(*1)	137,345	75,000주	100.0%	100.0%	12월	여행업	영국
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.	1,518,921	-	100.0%	100.0%	12월	여행업	중국 북경
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	210,679,350	251,560,200주	100.0%	100.0%	12월	상품판매	싱가포르
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.(*1)	592,166	-	99.0%	99.0%	12월	여행업	베트남
Samsung Hospitality Philippines Inc.(*1)	229,020	92,950주	100.0%	100.0%	12월	여행업	필리핀
Samsung Hospitality India Private Limited(*1)	586,250	3,349,999주	100.0%	100.0%	12월	여행업	인도
Samsung Hospitality Romania SRL(*1)	805,634	2,940주	100.0%	100.0%	12월	여행업	루마니아
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.(*2)	1,284,381	-	100.0%	100.0%	12월	여행업	중국 천진
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	68,868,800	483,000,001주	100.0%	100.0%	12월	상품판매	중국 홍콩
Shilla Travel Retail Taiwan Limited	-	-	-	64.0%	12월	상품판매	대만
Shilla Retail Limited(*3)	11,849,119	-	100.0%	100.0%	12월	상품판매	중국 마카오
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited(*3)	118,790,123	727,284,913주	100.0%	100.0%	12월	상품판매	중국 홍콩
Shilla Retail Plus Pte. Ltd.(*4)	5,591,912	5,711,592주	100.0%	100.0%	12월	상품판매	싱가포르

(*1) 에스비티엠 주식회사의 종속기업입니다.(*2) Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.의 종속기업입니다.(*3) Shilla Travel Retail Hong Kong Limited의 종속기업입니다.(*4) Shilla Travel Retail Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.① 당기말

(단위:천원)
회 사 명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기손익	총포괄손익
신라에이치엠 주식회사	354,599,291	333,579,501	21,019,790	130,208,872	9,847,622	9,149,471
에스비티엠 주식회사	36,651,695	11,791,053	24,860,642	36,496,793	1,079,090	1,361,298
주식회사 에스에이치피코퍼레이션	17,651,102	8,422,011	9,229,091	39,070,652	2,530,402	2,815,787
Samsung Hospitality America Inc.	20,079,810	597,785	19,482,025	14,040,264	2,823,726	3,809,190
Samsung Hospitality Europe GMBH	1,483,987	226,818	1,257,169	682,595	195,394	201,244
Samsung Hospitality U.K. Ltd.	2,425,689	567,264	1,858,425	1,362,095	386,877	304,694
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.	2,639,061	238,135	2,400,926	1,307,591	32,139	1,709
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	183,059,180	144,315,647	38,743,533	208,735,403	9,143,489	11,609,472
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.	14,676,022	11,618,952	3,057,070	934,781	(9,258)	80,359
Samsung Hospitality Philippines Inc.	1,594,655	1,364,538	230,117	1,153,021	125,516	115,776
Samsung Hospitality India Private Limited	6,671,797	6,562,320	109,477	1,958,601	156,755	145,670
Samsung Hospitality Romania SRL	6,033,083	6,125,557	(92,474)	395,265	43,749	43,458
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.	1,646,709	2,486,107	(839,398)	5,194,955	(125,011)	(104,231)
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	224,248,764	155,555,348	68,693,416	22,228,351	13,015,208	16,777,139
Shilla Travel Retail Taiwan Limited	-	-	-	-	64	591,607
Shilla Retail Limited	39,321,940	28,055,835	11,266,105	63,634,015	(1,383,411)	(493,732)
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited	137,760,812	19,070,234	118,690,578	182,795,782	(315,605)	(777,940)
Shilla Retail Plus Pte. Ltd.	10,398,457	4,749,734	5,648,723	11,677,173	296,197	73,448
합 계	1,060,942,054	735,326,839	325,615,215	721,876,209	37,842,943	38,040,239

② 전기말

(단위:천원)
회 사 명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기손익	총포괄손익
신라에이치엠 주식회사	358,788,371	346,918,052	11,870,319	96,535,818	(2,575,741)	(2,606,731)
에스비티엠 주식회사	27,328,921	3,829,577	23,499,344	43,967,031	1,074,842	1,208,342
Samsung Hospitality America Inc.	15,916,330	243,495	15,672,835	5,590,455	1,019,572	2,239,034
Samsung Hospitality Europe GMBH	1,246,897	190,972	1,055,925	503,627	(251,446)	(248,820)
Samsung Hospitality U.K. Ltd..	2,042,094	488,363	1,553,731	864,867	188,804	294,975
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.	2,642,681	243,464	2,399,217	1,329,115	140,053	246,789
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	76,146,436	49,012,375	27,134,061	104,782,199	5,599,201	7,109,813
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.	13,731,626	10,754,915	2,976,711	9,337,082	443,601	721,368
Samsung Hospitality Philippines Inc.	645,885	531,544	114,341	986,007	(349,430)	(337,009)
Samsung Hospitality India Private Limited	4,744,439	4,780,632	(36,193)	1,319,942	180,400	173,421
Samsung Hospitality Romania SRL	2,697,509	2,833,441	(135,932)	247,665	(33,868)	(33,380)
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.	827,569	1,562,736	(735,167)	3,528,312	(559,521)	(610,123)
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	120,396,797	68,480,520	51,916,277	7,332,373	4,065,157	5,581,987
Shilla Travel Retail Taiwan Limited	1,248,991	-	1,248,991	-	(27,463)	95,595
Shilla Retail Limited	34,850,397	23,090,560	11,759,837	77,507,229	6,551,050	7,064,366
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited	35,303,683	8,760,859	26,542,824	97,295,589	2,533,599	4,521,348
Shilla Retail Plus Pte. Ltd.	1,073,927	1,090,562	(16,635)	55,961	(16,449)	(16,636)
합 계	699,632,553	522,812,067	176,820,486	451,183,272	17,982,361	25,404,339

(3) 종속기업 변동내역당기 중 주식회사 에스에이치피코퍼레이션을 신규설립 투자 하였으며, Shilla Travel Retail Taiwan Limited는 청산되었습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.연결실체의 연결재무제표는 2023년 1월 27일자 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월 16일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 금융상품 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 또는 확정급여자산

(3) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 1: 연결대상회사의 개요 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부 - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 연결실체가 피투자회사에 유의적인 영향력을행사하는지 여부 - 주석 16: 리스 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 8: 기타금융자산 및 부채 - 공정가치 추정 - 주석 10: 장ㆍ단기대여금 - 회수가능액 추정 - 주석 11: 재고자산 - 재고자산의 순실현가치평가 - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 회수가능액 추정 - 주석 19: 종업원급여 - 주요 보험수리적 가정 - 주석 20: 충당부채 - 예상반품율의 추정 - 주석 26: 법인세 - 이연법인세자산의 인식, 투자상생협력촉진세제에 따른 효과

③ 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 31: 공정가치

3. 회계정책의 변경

연결실체는 2022년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 손실부담계약-계약이행원가 개정사항을 적용하였습니다. 이에 따라 손실부담계약 평가를 수행하기 위한 회계정책이 변경되었습니다. 연결실체는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 정책 변경 전에는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가만 포함하였습니다. 변경된 정책에서는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액을 포함하고 있습니다.이 개정사항은 최초 적용일에 존재하는 계약에 전진적으로 적용합니다. 연결실체는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약들을 분석하여 변경된 회계정책을 적용 시 손실부담계약은 없다고 판단하였습니다. 즉, 회계정책 변경으로 2022년 1월 1일 자본 금액에 영향을 미치지 않습니다.* 상세한 주석사항은 2023년 3월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표
제 50 기 2022년 12월 31일 현재
제 49 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 호텔신라	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 50(당) 기말	제 49(전) 기말
자 산
Ⅰ. 유동자산
현금및현금성자산	6,7,31,32	361,241,720,762	148,446,807,809
기타금융자산	6,8,31,32	95,015,413,374	18,364,183,389
매출채권및기타채권	6,9,31,32	137,529,155,204	126,320,701,658
단기대여금	6,10,31,32	3,227,933,280	1,462,607,620
선급금		2,406,466,362	8,480,549,753
선급비용		7,401,995,639	9,129,743,546
재고자산	11,24	441,670,875,213	546,458,087,358
당기법인세자산	27	847,654,910	-
유동자산 합계		1,049,341,214,744	858,662,681,133
Ⅱ. 비유동자산
관계기업및공동기업투자	12	54,795,849,351	71,641,135,781
종속기업투자	13	130,113,934,083	124,866,952,358
장기투자자산	6,14,32	774,535,147	774,535,147
기타금융자산	6,8,31,32	124,336,130,861	204,074,664,078
장기대여금	6,10,31,32	41,967,108,100	41,259,457,932
유형자산	15,30	581,998,768,793	578,285,460,383
무형자산	16,30	29,844,680,158	35,510,170,094
사용권자산	17,30	149,239,336,364	168,577,105,840
장기선급비용		5,229,890,267	11,489,871,311
이연법인세자산	27	126,299,494,414	115,082,613,237
확정급여자산	20	34,373,790,305	9,843,059,009
비유동자산 합계		1,278,973,517,843	1,361,405,025,170
자 산 총 계		2,328,314,732,587	2,220,067,706,303
부 채
Ⅰ. 유동부채
매입채무및기타채무	6,18,31,32	242,528,725,576	256,396,678,013
기타금융부채	6,8,17,30,31,32	256,338,010,538	260,379,603,497
단기차입금	6,19,30,31,32	200,000,000,000	-
유동성사채	6,19,30,31,32	259,917,770,955	299,914,427,129
선수금	24	44,692,043,269	51,625,916,053
선수수익	24	18,026,594,470	16,749,823,457
당기법인세부채	27	-	1,595,768,124
충당부채	21	6,643,867,393	5,794,174,337
유동부채 합계		1,028,147,012,201	892,456,390,610
Ⅱ. 비유동부채
장기기타채무	6,18,31,32	17,894,515,581	20,243,481,670
기타금융부채	6,8,17,30,31,32	138,590,918,290	170,315,107,552
사채	6,19,30,31,32	638,820,423,366	549,089,320,153
충당부채	21	-	1,391,083,471
비유동부채 합계		795,305,857,237	741,038,992,846
부 채 총 계		1,823,452,869,438	1,633,495,383,456
자 본
자본금	22	200,000,000,000	200,000,000,000
자본잉여금	22	196,555,683,971	196,555,683,971
기타자본	22	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)
이익잉여금	22	212,780,342,542	294,490,802,240
자 본 총 계		504,861,863,149	586,572,322,847
부 채 및 자 본 총 계		2,328,314,732,587	2,220,067,706,303

손 익 계 산 서
제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 50(당) 기	제 49(전) 기
I. 매출액	5,24	4,265,984,365,299	3,379,077,455,347
II. 재료비	25	(1,791,955,790,215)	(1,823,545,198,655)
III. 인건비	25	(164,921,460,940)	(166,285,882,845)
IV. 기타영업비용	25	(2,273,022,351,641)	(1,298,678,106,515)
V. 영업이익	5	36,084,762,503	90,568,267,332
VI. 영업외손익
금융수익	6,26	16,138,393,753	14,551,892,987
금융비용	6,17,26	(110,372,436,054)	(31,843,959,068)
투자손익	12,13,26	(19,597,878,907)	(68,497,700,008)
기타영업외수익	26	31,866,982,577	42,419,896,650
기타영업외비용	26	(54,371,860,210)	(35,388,476,760)
영업외손익 합계		(136,336,798,841)	(78,758,346,199)
VII. 법인세비용차감전순손익		(100,252,036,338)	11,809,921,133
법인세비수익(비용)	27	14,570,126,216	(21,543,676,133)
VIII. 당기순손실	5	(85,681,910,122)	(9,733,755,000)
IX. 주당손실	28
기본및희석보통주당손실		(2,264)	(257)
기본및희석우선주당손실		(2,264)	(257)

포 괄 손 익 계 산 서
제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 50(당) 기	제 49(전) 기
I. 당기순손실		(85,681,910,122)	(9,733,755,000)
II. 기타포괄손익
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	20,27	11,579,192,624	(5,071,380,130)
III. 당기총포괄손실		(74,102,717,498)	(14,805,135,130)

자 본 변 동 표
제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라	(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	총 계
2021.01.01.(전기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	384,580,190,944	676,661,711,551
회계정책의 변경효과	-	-	-	(67,676,511,374)	(67,676,511,374)
2021.01.01.(수정후 전기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	316,903,679,570	608,985,200,177
당기순손실	-	-	-	(9,733,755,000)	(9,733,755,000)
기타포괄손익:
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(5,071,380,130)	(5,071,380,130)
총포괄손실	-	-	-	(14,805,135,130)	(14,805,135,130)
연차배당	-	-	-	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)
2021.12.31.(전기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	294,490,802,240	586,572,322,847
2022.01.01.(당기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	294,490,802,240	586,572,322,847
당기순손실	-	-	-	(85,681,910,122)	(85,681,910,122)
기타포괄손익:
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	11,579,192,624	11,579,192,624
총포괄손실	-	-	-	(74,102,717,498)	(74,102,717,498)
연차배당	-	-	-	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)
2022.12.31.(당기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	212,780,342,542	504,861,863,149

현 금 흐 름 표
제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라	(단위 : 원)

과 목	제 50(당) 기	제 49(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
1. 당기순손실	(85,681,910,122)	(9,733,755,000)
2. 비현금항목의 조정
재고자산평가손실(환입)	4,387,179,295	(331,644,552)
퇴직급여	8,066,255,095	9,820,876,162
감가상각비	38,828,169,184	40,310,929,978
무형자산상각비	10,361,632,561	13,202,577,592
사용권자산상각비	24,773,611,777	25,188,553,542
외화환산손실	4,269,750,161	3,282,319,391
유형자산처분손실	2,280,087,602	678,198,710
무형자산처분손실	15,386,666	13,000
사용권자산해지손실	-	14,860,903
외화환산이익	(7,165,404,434)	(6,033,972,464)
유형자산처분이익	(851,500)	(20,098,584,892)
사용권자산해지이익	(501,529)	(9,574,173)
금융수익(이자수익)	(16,138,393,753)	(10,778,084,909)
금융비용(이자비용)	33,272,457,664	29,812,854,958
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실(이익)	66,566,838,519	(3,773,808,078)
파생상품평가손실	10,533,139,871	2,031,104,110
관계기업및공동기업투자처분손실	3,808,978,560	2,567,700,008
종속기업투자처분손실	328,807,154	-
관계기업및공동기업투자손상차손	18,293,000,000	48,696,000,000
관계기업및공동기업투자손상차손환입	(2,832,906,807)	-
종속기업투자손상차손	-	17,234,000,000
기타의대손상각비	4,268,589,145	560,858,560
법인세비용(수익)	(14,570,126,216)	21,543,676,133
소 계	189,345,699,015	173,918,853,979
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
기타금융자산	28,770,821	(34,898,654)
매출채권	6,038,447,750	(14,404,347,808)
기타채권	(18,260,637,688)	(16,814,073,708)
선급금	1,178,290,673	3,064,561,842
선급비용	8,094,436,701	8,824,475,130
재고자산	100,090,313,534	(9,909,348,626)
매입채무	(43,806,945,438)	28,460,289,759
기타채무	(60,794,805,589)	(186,712,613,018)
선수금	(6,011,729,730)	1,354,542,544
기타금융부채	1,113,598,086	785,769,204
선수수익	1,276,771,013	(1,939,099,535)
충당부채	(231,671,099)	969,799,190
장기기타채무	7,531,541,392	6,321,530,584
장기기타금융부채	(298,185,568)	16,560,698
확정급여자산	(305,092,022)	(2,012,433,742)
확정급여부채 기여금 납입	(16,801,000,000)	(7,000,000,000)
소 계	(21,157,897,164)	(189,029,286,140)
4. 이자의 수취	7,125,856,404	1,947,508,863
5. 법인세의 납부	(2,588,059,100)	(933,932,667)
영업활동으로 인한 순현금흐름	87,043,689,033	(23,830,610,965)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
기타금융자산의 감소	3,970,731,360	150,366,210,069
기타금융자산의 증가	(6,193,211,998)	(14,410,024,205)
단기대여금의 회수	3,600,021,509	1,306,898,388
단기대여금의 증가	(5,016,100,000)	(269,983,344)
관계기업및공동기업투자의 취득	(2,550,000,000)	-
관계기업및공동기업투자의 처분	126,214,677	432,674,992
종속기업투자 취득을 위한 선급금의 증가	-	(4,348,422,075)
종속기업투자의 취득	(24,683,240)	-
종속기업투자의 처분	862,198,950	-
장기대여금의 회수	2,133,153,688	168,944,996
장기대여금의 증가	(8,403,986,800)	(3,165,312,016)
유형자산의 처분	1,296,681	27,536,981,319
유형자산의 취득	(49,670,581,779)	(15,608,565,764)
투자활동으로 인한 순현금흐름	(61,164,946,952)	142,009,402,360
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
단기차입금의 차입	450,000,000,000	1,370,000,000,000
사채의 발행	349,010,248,400	-
단기차입금의 상환	(250,000,000,000)	(1,420,000,000,000)
유동성사채의 상환	(300,000,000,000)	-
배당금의 지급	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)
이자의 지급	(25,017,568,755)	(21,478,151,558)
리스부채의 감소	(29,468,766,573)	(28,407,744,055)
재무활동으로 인한 순현금흐름	186,916,170,872	(107,493,637,813)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	212,794,912,953	10,685,153,582
Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	148,446,807,809	137,761,654,227
Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	361,241,720,762	148,446,807,809

주석

제 50 기 2022년 12월 31일 현재
제 49 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 호텔신라

1. 회사의 개요

주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울, 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2022년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사의 재무제표는 2023년 1월 27일자 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월 16일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 금융상품 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 또는 확정급여자산

(3) 기능통화와 표시통화당사의 각 재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 재무제표 작성을 위한 표시통화인 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 당사가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부 - 주석 13: 종속기업투자 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부 - 주석 17: 리스 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 8: 기타금융자산 및 부채 - 공정가치 추정 - 주석 10: 장ㆍ단기대여금 - 회수가능액 추정 - 주석 11: 재고자산 - 재고자산의 순실현가치평가 - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 회수가능액 추정 - 주석 13: 종속기업투자 - 회수가능액 추정 - 주석 20: 종업원급여 - 주요 보험수리적 가정 - 주석 21: 충당부채 - 예상반품율의 추정 - 주석 27: 법인세 - 이연법인세자산의 인식, 투자상생협력촉진세제에 따른 효과

③ 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 32: 공정가치

3. 회계정책의 변경당사는 2022년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 손실부담계약-계약이행원가 개정사항을 적용하였습니다. 이에 따라 손실부담계약 평가를 수행하기 위한 회계정책이 변경되었습니다. 당사는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 정책 변경 전에는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가만 포함하였습니다. 변경된 정책에서는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액을 포함하고 있습니다.이 개정사항은 최초 적용일에 존재하는 계약에 전진적으로 적용합니다. 당사는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약들을 분석하여 변경된 회계정책을 적용 시 손실부담계약은 없다고 판단하였습니다. 즉, 회계정책 변경으로 2022년 1월 1일 자본 금액에 영향을 미치지 않습니다.

* 상세한 주석사항은 2023년 3월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 상기 이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

2호 의안) 사내이사 이부진 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
이부진	1970.10.06	사내이사	-	계열회사 임원	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
이부진	㈜호텔신라 대표이사 사장	1994.02	연세대 아동학 학사	해당사항 없음
2004.01	호텔신라 경영전략담당
2009.09	삼성에버랜드 경영전략담당 호텔신라 경영전략담당 겸직
2010.12	호텔신라 사장 삼성에버랜드 경영전략담당 사장(~ 2015.12) 삼성물산 상사부문 고문(~ 2015.12)
2011.03	(現) 호텔신라 대표이사 및 이사회 의장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
이부진	없음	없음	없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 이부진 대표이사는 '01.8월 호텔신라 입사 이후 총 21년 7개월 재임기간 경영전략담당 및 대표이사 역할 수행으로 회사 內 호텔, Travel Retail 등 全 산업에 대해 높은 수준의 경영 역량을 보유

- 면세유통부문의 Global Top 3 위상 확보 및 호텔&레저부문의 호텔

브랜드 신규 개발과 확장 등 각 사업별 성장/발전을 이끌고 있음- 회사의 지속 성장과 글로벌 기업으로 도약을 위해 더욱 더 역할이

필요할 것으로 판단하여 이사 선임을 추천함

확인서 확인서.jpg 확인서

※ 기타 참고사항

-

□ 이사의 보수한도 승인

3호 의안) 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액(억원)

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	(7(4))
보수총액 또는 최고한도액	112

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	(7(4))
실제 지급된 보수총액	59
최고한도액	150

※ 기타 참고사항

1. 보상위원회 결의를 통해 경영성과 및 기여도, 직무, 직급, 기타 대내외 경영환경을 종합적으로 고려하여 당기 이사 보수한도를 112억으로 책정하고자 합니다.

2. 이사 보수한도에는 사외이사에 대한 보수와 사내이사에 대한 급여,

상여(성과에 연동되는 목표인센티브, 성과인센티브, 장기성과인센티브 등), 사내이사 퇴직을 가정한 퇴직금 등이 포함되어 있습니다. 이에 따라 실제 지급되는 보수총액은 회사의 성과에 대한 내부평가와

당해 년도 퇴직한 이사의 유무에 따라 변동 할 수 있으며, 이에 대한 가정을 포함한 한도를 책정하고 있습니다.