HONZ PHARMACEUTICAL CO., LTD. — Board/Management Information 2012

Apr 11, 2012

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海南康芝药业股份有限公司

独立董事关于第二届董事会第十五次会议相关事项的独立意见

我们作为海南康芝药业股份有限公司(以下简称“公司”) 的独立董事，根据《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《独立董事工作制度》、《公司章 程》等相关法律法规、规章制度的规定，对公司第二届董事会第十五次会议的相关议 案和公司2011 年度相关事项发表如下独立意见：

一、关于公司2011 年度利润分配预案的独立意见

我们认为：根据公司2011 年的实际经营成果以及2012 年各项业务经营发展计划， 公司拟将2011 年度净利润用于支持经营业务，2011 年度拟不再进行利润分配，也不进 行资本公积转增股本或送股，符合公司目前实际情况，有利于公司的持续稳定发展，也 不存在损害全体股东尤其是中小投资者利益的情形。

二、关于公司聘请2012 年度审计机构的独立意见

公司聘请中审亚太会计师事务所有限公司为公司2012 年度审计机构已经过我们 事先认可。

经核查，我们认为：中审亚太会计师事务所有限公司具有证券从业资格，在执业 过程中能坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师审计准则，勤勉尽责地履行 审计职责。同意继续聘请中审亚太会计师事务所有限公司为公司2012 年度审计机构。 三、关于2011 年度募集资金存放和使用情况的独立意见

经核查，我们认为：公司2011 年度募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金管理 制度》的有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

四、关于2011 年度公司内部控制自我评价报告的独立意见

经核查，我们认为：公司现行内部控制体系和控制制度已基本建立健全，并得到 了有效的执行。公司自内部控制制度制订以来，公司对募集资金使用、重大投资、信 息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的 实际情况，具有合理性和有效性。我们认为：公司内部控制自我评价报告真实、客观 地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

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五、关于2011 年度公司对外担保情况、公司控股股东及其他关联方占用公司资金 情况的独立意见

经核查，我们认为：公司已制定《对外担保管理制度》，并能够认真贯彻执行有关 规定，严格控制对外担保风险和关联方占用资金风险。截止本报告期末，公司未发生 任何对外担保事项，不存在通过对外担保损害公司利益及其他股东利益的情况。截止 本报告期末，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。

六、关于部分募集资金投资项目延期的独立意见

经核查，我们认为：公司将部分募集资金投资项目（营销网络建设项目及药品研发 中心建设项目）达到可使用状态的时间，由2011 年12 月31 日延期到2013 年12 月31 日，并重新制定了项目建设和投资计划等事项，是公司根据募集资金的使用进度和项目 建设的实际情况，采取审慎的态度适当调整部分项目投资进展，程序合法，不存在募集 资金投资项目建设内容、投资总额、实施主体与地点的变更和损害股东利益的情形。

七、关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的独立意见

经核查，公司目前财务状况稳健，自有资金充裕，在保证流动性和资金安全的前 提下，使用自有闲置资金进行银行理财产品投资，购买保本型银行理财产品，有利于 提高公司自有资金的使用效率，增加公司自有资金收益，不会对公司生产经营造成不 利影响，符合公司利益，不存在损害全体股东尤其是中小投资者利益的情形。我们同 意公司使用总额度不超过人民币8000 万元的自有闲置资金购买一年以内保本型理财 产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权公司管理层具体实施相关事宜。

八、关于2011 年度审计报告中带强调事项段无保留意见所涉及事项的独立意见

我们对公司2011 年度的财务报告及中审亚太会计师事务所有限公司出具的带强 调事项段的无保留意见审计报告进行了认真审阅，并对财务报告和审计报告的有关内 容与注册会计师、公司管理层等进行了专门交谈沟通和实际调研，我们认可审计报告 的强调事项内容，也同意公司董事会对该事项的相关说明及处理意见。希望董事会和 管理层积极的采取切实措施，不断提高公司盈利能力，积极妥善处理好子公司的诉讼 事宜，使公司持续、稳定、健康发展。

(以下无正文)

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（此页无正文，为《独立董事关于第二届董事会第十五次会议相关事项的独立意见》之 签署页）

独立董事：王小宁

黄淑祥 陈燕忠

李 萍 周 蕊

2012 年 4 月 7 日

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