HONGRUN CONSTRUCTION GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Mar 29, 2013

关于宏润建设集团股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字 [2013] 第 1084 号

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目 录

1 、专项审核报告 1 2 、附表  3

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中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话： +86(10)88095588 Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 Tel ： +86(10)88095588 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe 传真： +86(10)88091199 Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码： 100077 Post Code:100077 Fax ： +86(10)88091199

关于宏润建设集团股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字 [2013] 第 1084 号

宏润建设集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了宏润建设集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 及其子公司（以下简称“贵集团”） 2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者 权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度控股股 东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。 按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是 贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项 审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2012 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一 致。

为了更好地理解贵集团 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

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1

本审核报告仅供宏润建设集团股份有限公司 2012 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱子武

· 中国 北京 中国注册会计师：刘霄

2013 年 3 月 28 日

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2

上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

		上市	公司2012	年度控股股	东及其他关联方	资金占用情	况汇总表
编制单位：宏润建设集团股份有限公司									金额：人民币元
关联方	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2012年期初占用资金余额	2012年度占用累计发生金额（不含利息）	2012年度占用资金的利息	2012年度偿还累计发生金额	2012年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
非经营性资金占用
现大股东及其附属企业	----	----	----	----	----		----	----	----	----
前大股东及其附属企业	----	----	----	----	----	----	----	----	----	----
总计	----	----	----	----	----	----	----	----	----	----
其它关联资金往来
大股东及其附属企业	----	----	----	----	----	----	----	----	----	----
上市公司的子公司及其附属企业	上海宏润地产有限公司	子公司	其他应收款	46,758,353.62	638,145,825.20	----	294,447,661.34	390,456,517.48	本公司支付该公司的资金周转款	非经营性占用
	龙口宏大房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	73,642,711.78	2,674.80	----	----	73,645,386.58	本公司对该公司的开发业务资金周转款	非经营性占用
	宏润建设集团上海置业有限公司	子公司	其他应收款	38,287,357.58	19,135.00	----	19,135.00	38,287,357.58	本公司支付该公司的资金周转款	非经营性占用
	HONGRUNSFECO(MONGOLIA)有限公司	子公司	其他应收款	159,810,764.55	22,095,607.40	9,850,072.77	----	191,756,444.72	本公司开展房地产开发业务，支付该公司前期投资款	非经营性占用
	上海杰庆实业发展有限公司	子公司	其他应收款	4,049,492.33	11,094,512.47	----	----	15,144,004.80	本公司支付该公司的资金周转款	非经营性占用
	上海泰阳绿色能源有限公司	子公司	其他应收款	----	10,000,000.00	----	----	10,000,000.00	本公司支付该公司的资金周转款	非经营性占用
	上海宏宙房地产开发有限公司	子公司之附属企业	其他应收款	1,022,572.55	----	----	1,022,572.55	----	----	----
	黑龙江省巨鹰房地产开发有限公司	子公司之附属企业	其他应收款	1,010,000,000.00	----	68,505,827.97	----	1,078,505,827.97	本公司在黑龙江开展房地产开发业务，用于该公司支付土地出让金款项	非经营性占用
	嘉兴宏润房地产开发有限公司	子公司之附属企业	其他应收款	210,000,000.00	----	----	----	210,000,000.00	本公司在嘉兴开展房地产开发业务，用于该公司支付土地出让金款项	非经营性占用
	宁波宏町贸易有限公司	子公司之附属企业	其他应收款	123,000.00	144,625,000.00		105,703,666.55	39,044,333.45	本公司支付该公司的资金周转款	非经营性占用
	无锡宏诚房地产开发有限公司	子公司之附属企业	其他应收款	60,000,000.00	----	----	60,000,000.00	----	----	----
				1,603,694,252.41	825,982,754.87	78,355,900.74	461,193,035.44	2,046,839,872.58
关联自然人	----	----	----	----	----	----	----	----	----	----
其他关联方及其附属企业	浙江全景置业有限公司	联营企业	其他应收款	156,352,000.60	117,520,700.00	----	117,520,700.00	156,352,000.60	联合投资款	非经营性占用
总计				1,760,046,253.01	943,503,454.87	78,355,900.74	578,713,735.44	2,203,191,873.18