HONGBO CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Feb 15, 2012

万联证券有限责任公司关于福建鸿博印刷股份有限公司

2011 年度募集资金使用情况的专项核查意见

万联证券有限责任公司（以下简称“万联证券”）作为福建鸿博印刷股份有 限公司（以下简称“鸿博股份”、“公司”）持续督导保荐机构，根据《证券发 行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、《关 于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性 文件的要求，对鸿博股份 2011 年度募集资金使用情况进行了核查，并发表如下 核查意见：

一、募集资金基本情况

1、 首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准福建鸿博印刷股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2008]522 号）核准，并经深圳证券交易所同意，鸿 博股份由主承销商广发证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社 会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，发行价格为每股 13.88 元（人民币，以下同），募集资金总额为 27,760 万 元，扣除发行费用 1,768 万元后，鸿博股份实际募集资金净额为 25,992 万元。上 述募集资金到位情况业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司验证，并 出具天健华证中洲验（2008）GF 字第 020006 号《验资报告》。

2011 年年初募集资金余额 9,648.78 万元；本年实际使用募集资金为 5,582.74 万元，募集资金专户利息收入 128.17 万元，截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金 专户余额为 4,194.21 万元。

2 、 2011 年非公开发行股票募集资金情况

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经中国证券监督管理委员会《关于核准福建鸿博印刷股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2011]671 号）核准，鸿博股份采用网下配售方式向询 价对象非公开发行人民币普通股（A 股）2,094 万股，本次发行募集资金总额 28,478.40 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额 26,289.06 万元，上述募集资 金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并出具天健正信验（2011） 综字第 020101 号《验资报告》。

2011 年实际使用募集资金为 1,122.03 万元，募集资金专户利息收入 154.15 万元，截至 2011 年 12 月 31 日募集资金专户余额为 25,321.18 万元。

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者 利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发 行股票并上市管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 等有关规定，鸿博股份制订了《募集资金使用管理办法》（修订稿）。

根据《募集资金使用管理办法》（修订稿）的要求，鸿博股份对募集资金实 行专户存储，并与万联证券、各开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，明 确了各方的权利和义务，且与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差 异，三方监管协议的主要内容已经公告披露。同时，公司严格执行《募集资金使 用管理办法》、三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定及协 议的情况。

截至 2011 年 12 月 31 日，鸿博股份募集资金专户存储情况如下：

单位：元

			单位：元
开户行	账户类别	账号	年末余额
中国光大银行北京劲松支行	一般存款户	35350188000019438	1,937,035.52
	定期存款户	35350181000008157	5,000,000.00
	定期存款户	35350181000008403	5,000,000.00
	定期存款户	35350181000008321	5,000,000.00
	定期存款户	35350181000005639	5,000,000.00

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中信银行福州左海支行 工商银行福州鼓山支行 交通银行福建省分行营业部 交通银行北京东三环中路支行 福州市农行华林支行 合 计	定期存款户	35350181000005393	5,000,000.00
	定期存款户	35350181000005475	8,000,000.00
	定期存款户	35350181000008239	5,000,000.00
	一般存款户	7341710182600026097	28,466.54
	定期存款户	7341710184000004291	1,000,000.00
	一般存款户	1402095129600039113	196,559.92
	一般存款户	1402095109385000290	257.20
	一般存款户	1402021041000014028	779,764.88
	一般存款户	’351008010018150059884	874,260.48
	定期存款户	‘351008010608510003537	100,000,000.00
	一般存款户	110061485018010016445	95,003,454.70
	一般存款户	13002101040014809	10,334,044.70
	定期存款户	13002101040014809-00001	47,000,000.00
			295,153,843.94

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、公司承诺的投资项目情况

（1）首次公开发行股票承诺投资项目情况

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，公司募集资金投资项目承诺投 资情况如下：

单位：万元

				单位：万元
项 目	投资 总额	投入进度		项目备案情况
		第一年	第二年
高档商业票据印刷生产线 项目	8,700	5,800	2,900	闽发改备[2007]K00018号
重庆数字化印刷基地建设 项目	4,978	3,318	1,660	《投资项目备案证》 307115C234110502
直邮商函数据处理及可变 印刷、邮发封装系统生产线	4,680	3,120	1,560	闽发改备[2007]K00019号
全自动智能标签生产线 项目	4,980	1,660	3,320	闽发改备[2007]K00017号
合 计	23,338	13,898	9,440

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（2）非公开发行股票承诺投资项目情况

根据公司于 2010 年 11 月 25 日召开的 2010 年第二次临时股东大会审议批准 的非公开发行股票方案，公司承诺募集资金将分别用于对公司全资子公司鸿博昊 天科技有限公司、重庆市鸿海印务有限公司进行增资，增资资金分别投资以下项 目：

				单位：万元
		投资 总额	募集资 金投入
序号	项目名称			项目备案
1	北京数字化印刷基地建设项目	19,500.00	19,500.00	京技管项备字 [2010]55 号
2	包装印刷建设项目	6,800.00	6,800.00	《重庆市企业投资项目 备案证》编号： 310115C23320023439
合 计		26,300.00	26,300.00	--

2、截至 2011 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行股票募集资金项目资金实 际使用情况如下：

单位：万元

序号	承诺投资项目	实际投资项目	项目承诺 投资金额	截至年末 计划投资 金额	截至年末 实际投资 金额	截至年末投 资进度	项目达到预定可 使用状态日期	报告期项 目收益
1	高档商业票据印 刷项目生产线	高档商业票据印 刷项目生产线	8,700.00	8,700.00	4,972.59	57.16%	2012年12月	1,409.37
2	重庆数字化印刷 基地建设项目	重庆数字化印刷 基地建设项目	4,978.00	4,978.00	5,059.36	101.63%	2010年12月	678.56
3	直邮商函数据处 理及可变印刷、 邮发封装系统生 产线项目（注）	收购无锡双龙60% 股权及增资技改 项目	4,680.00	4,680.00	4,677.25	99.94%	2010年12月	725.02
4	全自动智能标签 生产线项目	全自动智能标签 生产线项目	4,980.00	4,980.00	5,086.21	102.13%	2012年12月	143.71
合 计			23,338.00	23,338.00	19,795.41		-	2,956.66

3、截至 2011 年 12 月 31 日止，公司非公开发行股票募集资金项目资金实际 使用情况如下：

单位：万元

序 号	承诺投资项目	实际投资项目	项目承诺 投资金额	截至年末 计划投资 金额	截至年末 实际投资 金额	截至年末 投资进度	项目达到预定可 使用状态日期	报告期项 目收益

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1	北京数字化印刷基 地建设项目	北京数字化印刷基 地建设项目	19,500.00	19,500.00	0.05	0.00%	2012年12月	0
2	包装印刷建设项目	包装印刷建设项目	6,800.00	6,800.00	1,121.98	16.50%	2012年12月	78.47
合 计			26,300.00	26,300.00	1,122.03			78.47

三、募集资金项目的实施方式、地点变更情况

1 、高档商业票据印刷生产线项目

近年来，外部经济形势愈发复杂，公司根据市场环境调整了战略布局，建立 了以福州、重庆、无锡、广州和北京为战略支点，覆盖全国的营销网络。发行人 高档商业票据印刷的主要客户群体是各大金融机构和中央国家机关以及各部委， 这些客户基本位于北京，业务模式以参与中央国家机关以及各部委的招投标业务 为主。随着本项目的投入，生产线陆续添置使用，公司加大业务开拓，已顺利成 为中国建设银行总行和中国农业银行总行等重要空白凭证的定点印刷企业，已投 入的募集资金初步达到预期的经济效益。

但由于区域半径内市场的需求与产能的释放速度存在一定的差距，为避免一 次性投入过大导致产能利用率低，因此发行人根据市场发展情况分阶段实施；同 时，公司现有的印刷基地以福州、重庆、无锡为主，受限于运输费用的成本及印 刷时效性等区域半径影响因素，公司生产区域布局越来越不能满足公司当前主要 客户的需求，公司急需在北方设立生产、销售基地，提高对市场的反应速度，降 低物流等经营成本，提升在高档商业票据印刷领域的竞争优势。因此，经公司第 二届董事会 2010 年第三次临时会议审议通过，将高档商业票据印刷项目扣除在 福州本部实施剩余的 5,500 万元资金变更到北京全资子公司鸿博昊天科技有限公 司负责实施。目前，项目正在设备选型及基建的施工阶段。

2 、全自动智能标签生产线项目

鉴于智能标签和智能卡产品物流的特殊性，具有较高的安全运输要求，也会 提高产品的运输成本。空港工业区便捷的交通一定程度上能整体降低物流成本， 提高项目盈利水平。

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2011 年 7 月 1 日，公司与福建省福抗药业股份有限公司签订了《空港工业 区标准厂房转让合同》，福建省福抗药业股份有限公司将座落于福州市航空港工 业集中区标准厂房第 50#幢的资产转让给公司，合同总金额为 12,375,708 元，资 源来源为公司自有资金。

经公司 2011 年 10 月 27 日召开的第二届董事第九次临时会议审议通过，“全 自动智能标签生产线项目”实施地点变更为福州市航空港工业集中区。该项目实 施地点的变更，有利于公司更充分的利用空港工业区的优势和资源，有利于募集 资金投资项目的实施。

3 、包装印刷建设项目

在非公开发行股票募集资金到位之前，公司根据项目进度的实际情况，已在 包装印刷市场容量大的地区开展前期工作。为更好的拓展业务，公司全资子公司 重庆鸿海在非公开发行股票募集资金到位前在泸州酒业集中发展区设立了全资 子公司四川鸿海印务有限公司。

泸州酒业集中发展区是由泸州酒业集中发展区有限公司设立和运作，作为全 国第一个最大的白酒加工产业集群，园区在进行产业聚集的同时，日益增长的商 流、物流、资金流，也创造了一个更大的市场空间，其形成的资产规模、经济流 量，正不断影响和促进着区域经济的提升。公司与园区合作，将开展包装材料整 装开发、设计、打包采购等业务，在成为泸州老窖酒包装印刷和防伪技术服务专 业供应商的同时，争取和承接国内大型企业整装采购，为开拓白酒业供应链市场 提供支撑。公司进入园区后，可缩短与客户物流距离，提高服务效率，降低物流 成本。

经公司 2011 年 11 月 15 日召开的 2011 年第三次临时股东大会审议通过，“包 装印刷建设项目”实施主体变更为重庆鸿海之全资子公司四川鸿海印务有限公司 （以下简称“四川鸿海”） ，实施地点变更为四川鸿海所在地四川省泸州市。本 次募投项目变更涉及金额为 61,239,522 元，由重庆鸿海以增资扩股方式注入四 川鸿海并全部用于投资“包装印刷建设项目”。四川鸿海于 2011 年 12 月 6 日在 泸州市工商行政管理局办理完成本次增资手续，新增注册资本 6,000 万元，增资 后注册资本变更为 9,000 万元，重庆鸿海持有其 100%股权。

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四、变更募集资金项目的资金使用情况

公司首次公开发行募集资金投资项目之一“直邮商函数据处理及可变印刷、 邮发封装系统生产线项目”，总投资 4,680 万元，占募集资金净额的 18.01%；截 止 2009 年 12 月 31 日，该项目已投入募集资金 60.01 万元。经公司于 2010 年 1 月 25 日召开的第一届董事会第十五次会议、2010 年 2 月 22 日召开的 2009 年度 股东大会审议通过，公司将该项目尚未使用的资金用于收购无锡双龙 60%的股权 及收购后对无锡双龙增资进行技改，其中股权收购款为 2,990 万元，增资款为 1,600 万元。截至 2011 年 12 月 31 日，“收购无锡双龙 60%的股权及收购后对无 锡双龙增资进行技改”项目已实施完毕。

五、置换预先投入自筹资金和闲置募集资金补充流动资金的情况

1、 置换预先投入自筹资金情况

（1）截至 2008 年 4 月 25 日（首次公开发行股票募集资金到位日），鸿博股 份募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资额为 1,554.59 万元，业经天健华 证中洲（北京）会计师事务所有限公司审验，并出具天健华证中洲审 2008 专字 第 020255 号专项审核报告。根据公司第一届董事会第九次会议决议，鸿博股份 已用 1,554.59 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

（2）截至 2011 年 7 月 6 日（本次非公开发行股票募集资金到位日），“包 装印刷建设项目”实施主体即公司全资子公司重庆鸿海印务有限公司（以下简称 “重庆鸿海”）以自筹资金预先投入上述募投项目累计金额为 676.05 万元，业经 天健正信会计师事务所有限公司审验，并出具天健正信审（2011）专字第 020657 号审核报告。根据公司第二届董事会 2011 年第七次临时会议决议，公司已用 676.05 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 676.05 万元。

2 、闲置募集资金补充流动资金情况

（1）根据公司 2008 年 5 月 29 日召开的 2008 年第一次临时股东大会决议， 公司在保证募集资金项目建设的资金需求前提下，以 6,000 万元的闲置募集资金 补充流动资金；2008 年 11 月 28 日，公司将上述用于补充流动资金的 6,000 万元 全部归还至募集资金专用账户。

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（2）根据公司 2008 年 11 月 28 日召开的 2008 年第三次临时股东大会决议， 为提高资金使用效率，在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司继续 将 6,000 万元的闲置募集资金补充流动资金，期限从 2008 年 11 月 29 日至 2009 年 5 月 28 日；2009 年 3 月 27 日，公司归还了用于补充流动资金的闲置募集资 金 6,000 万元。

截至 2011 年度 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金的 情形。

六、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意

见

天健正信会计师事务所有限公司对《福建鸿博印刷股份有限公司董事会关于 募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了天健正信 审（2012）专字第 020133 号《关于福建鸿博印刷股份有限公司募集资金年度存 放与使用情况鉴证报告》，认为，“鸿博公司的募集资金年度存放与使用情况专项 报告已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券 交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号——上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面公允反映了鸿博公司 2011 年度募集资金的存放和实际使用情况。”

七、保荐人主要核查工作

保荐代表人对鸿博股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况 进行了核查。主要核查内容包括：

• 1、查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证及相关合同、

• 中介机构相关报告等文件资料；

• 2、与公司相关管理人员进行沟通交流；

• 3 、审阅公司出具的《福建鸿博印刷股份有限公司董事会关于募集资金年度

• 存放与使用情况的专项报告》。

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八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：鸿博股份严格执行募集资金专户存储制度，有效 执行三方监管协议；募集资金不存在违规使用或变相违规使用的情形；募集资金 使用与已披露情况一致；募集资金使用符合《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》等相关规定的要求；本保荐机构对鸿博股份 2011 年度募集资 金存放与使用情况无异议。

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（此页无正文，为《万联证券有限责任公司关于福建鸿博印刷股份有限公司 2011 年度募集资金使用情况的专项核查意见》签字盖章页）

保荐代表人签字：

白树锋 李 鸿

保荐机构：万联证券有限责任公司（盖章）

2012 年 02 月 15 日

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