Holitech Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 8, 2013

山东联合化工股份有限公司

2013 半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	97,472,667.88	151,841,583.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	74,602,552.64	100,817,782.59
应收账款	39,607,450.45	24,855,834.65
预付款项	126,047,258.51	115,556,691.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

应收利息
应收股利
其他应收款	6,723,321.89	4,761,979.26
买入返售金融资产
存货	97,937,789.82	97,213,783.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	442,391,041.19	495,047,655.60
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	71,615.05	74,857.99
固定资产	729,222,746.50	650,231,810.44
在建工程	95,147,232.99	154,979,201.85
工程物资	17,152,311.54	23,287,401.37
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	138,914,980.11	141,496,123.26
开发支出
商誉

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

长期待摊费用	5,277,861.21	749,136.76
递延所得税资产	17,215,467.28	14,646,583.75
其他非流动资产
非流动资产合计	1,003,002,214.68	985,465,115.42
资产总计	1,445,393,255.87	1,480,512,771.02
流动负债：
短期借款	200,000,000.00	240,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	86,650,402.51	41,491,000.00
应付账款	264,658,205.04	234,863,069.27
预收款项	12,446,241.40	23,206,529.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	10,384,281.48	9,213,784.87
应交税费	-27,924,082.81	-23,574,022.92
应付利息
应付股利
其他应付款	10,993,547.38	14,891,235.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	557,208,595.00	540,091,596.24
非流动负债：
长期借款	10,000,000.00	35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	4,888,888.80	5,072,222.16
非流动负债合计	14,888,888.80	40,072,222.16
负债合计	572,097,483.80	580,163,818.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	334,476,000.00	334,476,000.00
资本公积	131,235,925.58	131,235,925.58
减：库存股
专项储备	5,555,572.34	9,096,926.00
盈余公积	56,228,606.36	56,228,606.36
一般风险准备
未分配利润	334,614,684.69	357,139,477.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	862,110,788.97	888,176,935.51

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

少数股东权益	11,184,983.10	12,172,017.11
所有者权益（或股东权益）合计	873,295,772.07	900,348,952.62
负债和所有者权益（或股东权
	1,445,393,255.87	1,480,512,771.02
益）总计

法定代表人：王宜明 主管会计工作负责人：李峰 会计机构负责人：潘月峰

2、母公司资产负债表

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	70,057,121.25	145,334,223.30
交易性金融资产
应收票据	64,348,015.64	92,589,582.59
应收账款	27,265,306.49	17,675,900.31
预付款项	116,665,200.53	84,891,641.75
应收利息
应收股利
其他应收款	12,973,528.49	12,264,564.99
存货	75,306,607.50	62,253,652.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	257,000,000.00	261,000,000.00
流动资产合计	623,615,779.90	676,009,564.96
非流动资产：
可供出售金融资产

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	138,920,774.19	138,920,774.19
投资性房地产	71,615.05	74,857.99
固定资产	366,985,563.62	401,378,075.98
在建工程	93,324,411.51	53,255,212.33
工程物资	1,408,383.83	6,303,220.17
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	106,293,129.71	108,264,744.68
开发支出
商誉
长期待摊费用	530,655.31	749,136.76
递延所得税资产	13,639,665.56	11,054,914.29
其他非流动资产
非流动资产合计	721,174,198.78	720,000,936.39
资产总计	1,344,789,978.68	1,396,010,501.35
流动负债：
短期借款	185,000,000.00	225,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	71,360,000.00	39,371,000.00
应付账款	150,100,695.13	143,376,029.87
预收款项	9,342,671.17	16,440,701.50

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

应付职工薪酬	3,773,435.91	4,121,451.25
应交税费	-7,458,047.42	-1,887,380.62
应付利息
应付股利
其他应付款	8,450,148.56	7,994,059.69
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	420,568,903.35	434,415,861.69
非流动负债：
长期借款	10,000,000.00	35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	4,888,888.80	5,072,222.16
非流动负债合计	14,888,888.80	40,072,222.16
负债合计	435,457,792.15	474,488,083.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	334,476,000.00	334,476,000.00
资本公积	131,195,358.53	131,195,358.53
减：库存股
专项储备	5,463,210.37	7,554,887.27
盈余公积	56,228,606.36	56,228,606.36

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

一般风险准备
未分配利润	381,969,011.27	392,067,565.34
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	909,332,186.53	921,522,417.50
负债和所有者权益（或股东权
	1,344,789,978.68	1,396,010,501.35
益）总计

法定代表人：王宜明 主管会计工作负责人：李峰 会计机构负责人：潘月峰

3、合并利润表

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	556,595,945.23	620,455,278.60
其中：营业收入	556,595,945.23	620,455,278.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	589,081,398.58	615,991,465.21
其中：营业成本	518,110,071.65	549,914,351.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

分保费用
营业税金及附加	1,485,887.07	3,192,601.42
销售费用	13,089,652.87	10,326,803.40
管理费用	41,364,695.23	45,442,917.58
财务费用	8,157,053.82	5,902,219.93
资产减值损失	6,874,037.94	1,212,571.13
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
	414,468.11	820,431.93
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
	-32,070,985.24	5,284,245.32
填列）
加：营业外收入	6,415,136.05	5,851,311.51
减：营业外支出	296,023.66	145,709.57
其中：非流动资产处
	45,105.28
置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
	-25,951,872.85	10,989,847.26
号填列）
减：所得税费用	-2,472,822.56	5,300,213.50
五、净利润（净亏损以“－”号
	-23,479,050.29	5,689,633.76
填列）
其中：被合并方在合并前实

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

现的净利润
归属于母公司所有者的净
	-22,524,792.88	5,827,945.97
利润
少数股东损益	-954,257.41	-138,312.21
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.07	0.02
（二）稀释每股收益	-0.07	0.02
七、其他综合收益
八、综合收益总额	-23,479,050.29	5,689,633.76
归属于母公司所有者的综
	-22,524,792.88	5,827,945.97
合收益总额
归属于少数股东的综合收
	-954,257.41	-138,312.21
益总额

法定代表人：王宜明 主管会计工作负责人：李峰 会计机构负责人：潘月峰

4、母公司利润表

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	330,085,041.39	481,912,700.71
减：营业成本	304,257,765.44	417,586,435.27
营业税金及附加	868,267.02	2,600,068.89
销售费用	8,218,184.84	5,979,925.40
管理费用	25,137,496.57	30,070,189.88
财务费用	3,788,406.60	1,489,049.69
资产减值损失	6,270,698.73	229,816.50
加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
	414,468.11	819,736.88
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
	-18,041,309.70	24,776,951.96
填列）
加：营业外收入	5,427,545.27	5,709,365.21
减：营业外支出	69,540.91	72,886.57
其中：非流动资产处置
	45,105.28
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
	-12,683,305.34	30,413,430.60
号填列）
减：所得税费用	-2,584,751.27	4,994,814.97
四、净利润（净亏损以“－”号
	-10,098,554.07	25,418,615.63
填列）
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-10,098,554.07	25,418,615.63
法定代表人：王宜明	主管会计工作负责人：李峰

5、合并现金流量表

项目 本期金额 上期金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	620,524,034.30	779,409,366.84
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	636,866.02
收到其他与经营活动有关
	6,327,693.92	9,475,288.62
的现金
经营活动现金流入小计	627,488,594.24	788,884,655.46
购买商品、接受劳务支付的
	479,350,475.47	630,958,997.31
现金
客户贷款及垫款净增加额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
	45,126,688.44	51,000,232.46
付的现金
支付的各项税费	10,201,047.59	39,166,593.86
支付其他与经营活动有关
	22,933,747.02	22,352,718.27
的现金
经营活动现金流出小计	557,611,958.52	743,478,541.90
经营活动产生的现金流量净额	69,876,635.72	45,406,113.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	45,414,468.11	81,820,431.93
取得投资收益所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和
	1,806,892.62	928,397.70
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
		40,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计	47,221,360.73	122,748,829.63
购建固定资产、无形资产和	64,588,542.56	98,436,028.75

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	45,000,000.00	80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	109,588,542.56	178,436,028.75
投资活动产生的现金流量净额	-62,367,181.83	-55,687,199.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	150,000,000.00	220,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
	11,955.48	33,988.08
的现金
筹资活动现金流入小计	150,011,955.48	220,033,988.08
偿还债务支付的现金	215,000,000.00	190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
	9,270,727.67	28,459,758.35
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	224,270,727.67	218,459,758.35

筹资活动产生的现金流量净额	-74,258,772.19	1,574,229.73
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-66,749,318.30	-8,706,855.83
加：期初现金及现金等价物
	146,721,583.67	130,859,530.02
余额
六、期末现金及现金等价物余额	79,972,265.37	122,152,674.19

法定代表人：王宜明 主管会计工作负责人：李峰 会计机构负责人：潘月峰

6、母公司现金流量表

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	381,226,534.71	608,510,331.05
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
	5,062,898.78	6,433,882.22
的现金
经营活动现金流入小计	386,289,433.49	614,944,213.27
购买商品、接受劳务支付的
	291,589,201.21	496,702,858.45
现金
支付给职工以及为职工支
	32,123,773.55	37,905,077.91
付的现金
支付的各项税费	5,530,589.47	33,917,712.87
支付其他与经营活动有关
	12,080,299.31	12,140,925.56
的现金

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

经营活动现金流出小计	341,323,863.54	580,666,574.79
经营活动产生的现金流量净额	44,965,569.95	34,277,638.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	122,414,468.11	110,819,736.88
取得投资收益所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和
	1,600,877.57	928,397.70
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
	26,607,569.77	281,007,032.32
的现金
投资活动现金流入小计	150,622,915.45	392,755,166.90
购建固定资产、无形资产和
	50,802,928.83	59,667,121.28
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	118,000,000.00	157,000,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
	25,392,358.65	224,183,000.00
的现金
投资活动现金流出小计	194,195,287.48	440,850,121.28
投资活动产生的现金流量净额	-43,572,372.03	-48,094,954.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	150,000,000.00	220,000,000.00
发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关
	11,955.48	33,988.08
的现金
筹资活动现金流入小计	150,011,955.48	220,033,988.08
偿还债务支付的现金	215,000,000.00	190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
	8,682,255.45	28,459,758.35
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	223,682,255.45	218,459,758.35
筹资活动产生的现金流量净额	-73,670,299.97	1,574,229.73
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-72,277,102.05	-12,243,086.17
加：期初现金及现金等价物
	142,334,223.30	125,246,786.95
余额
六、期末现金及现金等价物余额	70,057,121.25	113,003,700.78

法定代表人：王宜明 主管会计工作负责人：李峰 会计机构负责人：潘月峰

7、合并所有者权益变动表

编制单位：山东联合化工股份有限公司 2013 年1-6 月份 单位：元

本期金额

		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益
										所有者
项目	实收	资本公 积							少数股
			减：库	专项储	盈余	一般风	未分配			权益合
	资本							其他	东权益
			存股	备	公积	险准备	利润			计
	（或

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

	股本）
	334,4	131,23			56,22		357,13
				9,096,					12,172,	900,348
一、上年年末余额	76,00	5,925.			8,606		9,477.
				926.00					017.11	,952.62
	0.00	58			.36		57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	334,4	131,23			56,22		357,13
				9,096,					12,172,	900,348
二、本年年初余额	76,00	5,925.			8,606		9,477.
				926.00					017.11	,952.62
	0.00	58			.36		57
				-3,541			-22,52
三、本期增减变动金额（减									-987,03	-27,053
				,353.6			4,792.
少以“－”号填列）									4.01	,180.55
				6			88
							-22,52
									-954,25	-23,479
（一）净利润							4,792.
									7.41	,050.29
							88
（二）其他综合收益
							-22,52
									-954,25	-23,479
上述（一）和（二）小计							4,792.
									7.41	,050.29
							88
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
				-3,541
									-32,776	-3,574,
（六）专项储备				,353.6
									.60	130.26
				6
				5,657,					156,840	5,814,5
1．本期提取
				735.78					.13	75.91
				9,199,					189,616	9,388,7
2．本期使用
				089.44					.73	06.17
（七）其他
	334,4	131,23			56,22		334,61			873,295 ,772.07
				5,555,					11,184,
四、本期期末余额	76,00	5,925.			8,606		4,684.
				572.34					983.10
	0.00	58			.36		69

上年金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
	实收									所有者
项目									少数股
	资本	资本公	减：库	专项储	盈余	一般风	未分配			权益合
								其他	东权益
	（或	积	存股	备	公积	险准备	利润			计
	股本）
	222,9	242,72		13,259	53,88		393,44
									13,297,	939,597
一、上年年末余额	84,00	7,925.		,561.7	7,339		0,632.
									556.46	,015.39
	0.00	58		1	.16		48
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	222,9	242,72		13,259	53,88		393,44
									13,297,	939,597
二、本年年初余额	84,00	7,925.		,561.7	7,339		0,632.
									556.46	,015.39
	0.00	58		1	.16		48
	111,4	-111,4		-4,162	2,341		-36,30
三、本期增减变动金额（减									-1,125,	-39,248
	92,00	92,000		,635.7	,267.		1,154.
少以“－”号填列）									539.35	,062.77
	0.00	.00		1	20		91
							-11,66
									-865,94	-12,527
（一）净利润							1,487.
									7.33	,435.04
							71
（二）其他综合收益
							-11,66
									-865,94	-12,527
上述（一）和（二）小计							1,487.
									7.33	,435.04
							71

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（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					2,341		-24,63
										-22,298
（四）利润分配					,267.		9,667.
										,400.00
					20		20
					2,341		-2,341
1．提取盈余公积					,267.		,267.2
					20		0
							-22,29
										-22,298
2．提取一般风险准备							8,400.
										,400.00
							00
							-22,29
3．对所有者（或股东）的										-22,298
							8,400.
分配										,400.00
							00
4．其他
	111,4	-111,4
（五）所有者权益内部结
	92,00	92,000
转
	0.00	.00
	111,4	-111,4
1．资本公积转增资本（或
	92,00	92,000
股本）
	0.00	.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
				-4,162
									-259,59	-4,422,
（六）专项储备				,635.7
									2.02	227.73
				1
				11,657
									329,073	11,986,
1．本期提取				,309.8
									.20	383.08
				8
				15,819
									588,665	16,408,
2．本期使用				,945.5
									.22	610.81
				9
（七）其他
	334,4	131,23			56,22		357,13
				9,096,					12,172,	900,348
四、本期期末余额	76,00	5,925.			8,606		9,477.
				926.00					017.11	,952.62
	0.00	58			.36		57

法定代表人：王宜明 主管会计工作负责人：李峰 会计机构负责人：潘月峰

8、母公司所有者权益变动表

编制单位：山东联合化工股份有限公司 2013 年1-6 月份 单位：元

本期金额

	本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备	本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备	本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备	本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备	本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备	本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备
								所有者
项目		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
								权益合
		积	股	备	积	险准备	利润
								计
	334,476 ,000.00	131,195		7,554,8	56,228,		392,067	921,522
一、上年年末余额
		,358.53		87.27	606.36		,565.34	,417.50
加：会计政策变更

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

前期差错更正
其他
	334,476	131,195		7,554,8	56,228,		392,067	921,522
二、本年年初余额
	,000.00	,358.53		87.27	606.36		,565.34	,417.50
三、本期增减变动金额（减				-2,091,			-10,098	-12,190
少以“－”号填列）				676.90			,554.07	,230.97
							-10,098	-10,098
（一）净利润
							,554.07	,554.07
（二）其他综合收益
							-10,098	-10,098
上述（一）和（二）小计
							,554.07	,554.07
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
				-2,091,				-2,091,
（六）专项储备
				676.90				676.90
				2,918,4				2,918,4
1．本期提取
				10.62				10.62
				5,010,0				5,010,0
2．本期使用
				87.52				87.52
（七）其他
	334,476	131,195		5,463,2	56,228,		381,969	909,332 ,186.53
四、本期期末余额
	,000.00	,358.53		10.37	606.36		,011.27

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资							所有者
项目		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或股							权益合
		积	股	备	积	险准备	利润
	本）							计
	222,984	242,687		8,963,2	53,887,		393,294	921,816
一、上年年末余额
	,000.00	,358.53		19.23	339.16		,560.55	,477.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	222,984	242,687		8,963,2	53,887,		393,294	921,816
二、本年年初余额
	,000.00	,358.53		19.23	339.16		,560.55	,477.47

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

		-111,49
三、本期增减变动金额（减	111,492			-1,408,	2,341,2		-1,226,	-294,05
		2,000.0
少以“－”号填列）	,000.00			331.96	67.20		995.21	9.97
		0
							23,412,	23,412,
（一）净利润
							671.99	671.99
（二）其他综合收益
							23,412,	23,412,
上述（一）和（二）小计
							671.99	671.99
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					2,341,2		-24,639	-22,298
（四）利润分配
					67.20		,667.20	,400.00
					2,341,2		-2,341,
1．提取盈余公积
					67.20		267.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的							-22,298	-22,298
分配							,400.00	,400.00
4．其他
		-111,49
	111,492
（五）所有者权益内部结转		2,000.0
	,000.00
		0
		-111,49
1．资本公积转增资本（或	111,492
		2,000.0

股本）	,000.00	0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
				-1,408,				-1,408,
（六）专项储备
				331.96				331.96
				6,572,3				6,572,3
1．本期提取
				96.73				96.73
				7,980,7				7,980,7
2．本期使用
				28.69				28.69
（七）其他
	334,476	131,195		7,554,8	56,228,		392,067	921,522
四、本期期末余额
	,000.00	,358.53		87.27	606.36		,565.34	,417.50

法定代表人：王宜明 主管会计工作负责人：李峰 会计机构负责人：潘月峰

三、公司基本情况

1、公司概况

• (1) 公司名称：山东联合化工股份有限公司(以下简称“公司”)

• (2) 成立日期：2003年4月30日；变更设立日期：2006年3月6日。

• (3) 注册资本：人民币叁亿叁仟肆佰肆拾柒万陆仟元(人民币334,476,000.00元)

• (4) 公司住所：山东省沂源县城东风路36号

• (5) 法定代表人：王宜明

• (6) 经营范围：液氨、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、亚硝酸钠、硝基复合肥、甲醇、纯碱、氯化 铵、硫化异丁烯、硝酸异辛酯、三聚氰氨、氨水(≤10%)、尿素的生产自销，货物及技术进出 口业务，农用碳酸氢铵的销售。

• 2、历史沿革

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公司系由山东联合化工有限公司整体变更设立，山东联合化工有限公司的前身是成立于1965 年的山东东风化肥厂，2003年4月经山东省沂源县企业产权制度改革领导小组源企改字 [2003]3号文批准，山东东风化肥厂由国有企业整体改制为有限责任公司。山东联合化工有限 公司设立时的总股本为人民币860万元，股东由王宜明、高化忠等28名自然人组成，公司于2003 年4月30日在山东省沂源县工商行政管理局办理了工商登记手续。

公司整体变更为股份有限公司时的总股本为人民币9,288万元，该股本系以经审计的山东联合 化工有限公司2005年12月31日的2005年利润分配后的剩余净资产为依据，按1:1的比例折算而 成；原山东联合化工有限公司所有股东按原持有比例持有公司股份。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]135号文核准，公司于2008年1月31日以向询价对 象网下配售与向社会公众投资者网上公开发行相结合的方式发行了3,100万股人民币普通股 (A股)，每股面值为人民币1.00元，变更后的注册资本为人民币12,388万元。

根据公司2007年度股东大会决议、修改后的章程规定，2008年5月公司实施2007年度每10股送 2股的利润分配方案，以未分配利润增加注册资本2,477.60万元，变更后的注册资本为人民币 14,865.60万元。

根据公司2008年度股东大会决议、修改后的章程规定，2009年4月公司实施2008年度每10股转 增5股的资本公积转增股本方案，以资本公积转增注册资本7,432.80万元，变更后的注册资本 为人民币22,298.40万元。

根据公司2011年度股东大会决议、修改后的章程规定，2012年5月公司实施2011年度每10股转 增5股的资本公积转增股本方案，以资本公积转增注册资本11,149.20万元，变更后的注册资 本为人民币33,447.60万元。

3、行业性质及主要产品

公司属化工行业，公司的主要产品为硝酸、硝酸铵、液氨、三聚氰胺、硝酸钠、碳酸氢铵、 氯化铵等化工产品，报告期内公司未发生主业变更。

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4、基本组织架构

按照公司实际和有关法律法规，公司设立了相应的组织机构，除股东大会、董事会、监事会 外，公司还设置了技术部、财务处、证券部、企管处、审计处、物管处、劳资处、质量检验 处、安全处、生产处、行政处、综合办公室、销售公司、供应公司等职能部门。

截至报告期末，公司设有三家子公司，即山东联合丰元化工有限公司、山东新泰联合化工有 限公司和淄博新联化物流有限公司。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于2006年2月15日颁布)、应用指南、 企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号—财务报告的一般规定(2010年修订)》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整 地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为公历2013年1月1日至2013年6月30日。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付 现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付 的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积(资本溢价或 股本溢价)；资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积(资本溢价或股 本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行 企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业 合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的 初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证 券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

1、一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

2、通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易 成本之和；

3、购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

4、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

资成本。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表的编制方法

• 1.公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成 本：

①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成 本之和；

③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始 投资成本。

• 2.公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，按照下列方法处理：

• ①.对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核；

• ②.经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应 当计入当期损益。

• （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会 计处理方法

无

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7、现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务是指以记账本位币以外的其他货币进行收付、往来结算和计价的经济业务。

（2）外币财务报表的折算

• 1．外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价

• 将外币金额折算为人民币金额。

• 2.于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①.外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差 额，计入当期损益；

②.以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资 产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

9、金融工具

金融工具是指形成公司的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

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（1）金融工具的分类

• 1.金融资产在初始确认时划分为下列四类：

• ①.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

• ②.持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产；

• ③.应收款项，主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权；

• ④.可供出售金融资产，通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。

• 2.金融负债在初始确认时划分为下列两类：

• ①.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公

• 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

• ②.其他金融负债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负

• 债。

• 3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认

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为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

• 2.持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投 资收益。)

处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

• 3.应收款项通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款 项时，应将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

4.可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应 单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资损益。

• 5.其他金融负债通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等， 应当划分为其他金融负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常 采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是

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指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终 止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

1. 所转移金融资产的账面价值；

因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部 分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 2. 终止确认部分的账面价值；

终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资 产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债终止确认，是指将金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。按照金融工具 确认和计量准则规定，金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负 债或其一部分。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市 场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代 表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

1. 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

2. 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，

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应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所 有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生 改变的依据

• ①.没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有 至到期。

• ②.受法律、行政法规的限制，使公司难以将该金融资产投资持有至到期。

• ③.其他表明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。

公司于每个资产负债表日对持有至到期投资的意图和能力进行评价。发生变化的，应当将其 重分类为可供出售金融资产进行处理。

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

坏账准备的确认标准：

公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在一下客观证据表明应收款项发生 减值的，计提减值准备：⑴债务人发生严重的财务困难；⑵债务人违反合同条款（如偿付利 息或本金发生违约或逾期等）；⑶债务人很有可能倒闭或进行其他财务重组；⑷其他表明应 收款项发生减值的客观依据。

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末单笔余额在200 万元以上的款项
	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	额，确认减值损失，计提减值准备

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（2）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的
组合名称		确定组合的依据
	计提方法
各账龄段	账龄分析法	根据应收款项不同账龄划分

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年）	5%	5%
1－2 年	10%	10%
2－3 年	15%	15%
3 年以上	30%	30%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特 单项计提坏账准备的理由 征的应收款项。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 坏账准备的计提方法 计提坏账准备。

11、存货

（1）存货的分类

存货包括原材料、低值易耗品、在产品及库存商品等。

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（2）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

发出存货时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应 当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下：

1. 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

2. 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

3. 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当 分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或 转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准 备。

（4）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

存货的盘存制度采用永续盘存制。

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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

包装物

摊销方法：一次摊销法

对包装物采用一次转销法进行摊销。

12、长期股权投资

（1）投资成本的确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本：① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；② 以 发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或 协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本)；④ 通过非货币性资产交换取得的长 期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号—非货币性资产交换》确定； ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号— 债务重组》确定。

（2）后续计量及损益确认

① 下列长期股权投资采用成本法核算：1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加 或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得 投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应 当按照享有被投资企业宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。② 对被投资单位具有共同

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控制或重大影响的长期股权投资，按照权益法核算。在权益法核算时，当取得长期股权投资 后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权 投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业 负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。长期股权投资按照权益法核 算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。

13、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对投资性房地产按照成本进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产 进行后续计量，并按与固定资产折旧或无形资产摊销一致的政策进行折旧或摊销。自用房地 产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。

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期末如投资性房地产可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。

14、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入 公司；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的会计政策计 提租赁资产的折旧。能够合理租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计 提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期和和租赁资产使用 寿命两者中较短的期限内计提折旧。

（3）各类固定资产的折旧方法

各类固定资产采用直线法并估计使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备 后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资 产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。公司于每年年度终了时，对固定资产的使用寿 命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	10 年-40 年	4%	9.60%-2.40%

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机器设备	7 年-14 年	4%	13.71%-6.86%
电子设备	5 年-10 年	4%	19.20%-9.60%
运输设备	7 年-10 年	4%	13.71%-9.60%

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

如存在由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于其账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额计 提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。

（5）其他说明

15、在建工程

（1）在建工程的类别

在建工程包括新建工程、扩改建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。

（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。

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16、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款 费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

（2）借款费用资本化期间

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

1. 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2. 借款费用已经发生；

3. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）暂停资本化期间

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定

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确定：

1. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额确定；

2. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金 额。

17、生物资产

18、油气资产

19、无形资产

（1）无形资产的计价方法

无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税 费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正 常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确 定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控 制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一

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控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无 形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使 用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定 的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：

• (1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法 定权利的期限；

(2)合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大 额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因 素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按上述程序仍无法合理确定无形资 产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。对于使用 寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。

①. 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

②. 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③. 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

• ④ .现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

• ⑤ .为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥. 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦. 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

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项目 预计使用寿命

依据

土地使用权	50	土地使用证年限
非专利技术	10	预计使用寿命
软件	10	预计使用寿命

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：

• (1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法 定权利的期限；

(2)合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大 额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因 素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按上述程序仍无法合理确定无形资 产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产

（4）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不 确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可 收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来 期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价 值(扣除预计净残值)。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表 明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的 可收回金额。

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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：

• (1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

• (2)开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益。

（6）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

• (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

• (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1年以上(不含1年)的各项费用，长期待摊费用在受 益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的 摊余价值全部转入当期损益。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

21、附回购条件的资产转让

22、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

1. 该义务是公司承担的现时义务；

2. 履行该义务很可能导致经济利益流出公司；

3. 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

23、股份支付及权益工具

• （1）股份支付的种类

• （2）权益工具公允价值的确定方法

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

• （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

24、回购本公司股份

25、收入

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入公司；⑤ 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体而言，内销收入的核算方法为：当商品已

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

发送至客户，并经客户验收合格后，确认收入的实现；外销收入的核算方法为：当商品已办 妥报关手续，并实际运送出关时，确认收入的实现。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件 的，才能予以确认：

• ①.相关的经济利益很可能流入公司；

• ②.收入的金额能够可靠地计量。

（3）确认提供劳务收入的依据

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地 计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按 完工百分比法确认相关的劳务收入

（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地 计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按 完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末 对劳务收入分别以下情况确认和计量：

①. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本；

②. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当取损益， 不确认提供劳务收入。

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26、政府补助

（1）类型

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（2）会计处理方法

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：

1. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益；

2. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

27、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、 非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂 时性差异。

28、经营租赁、融资租赁

（1）经营租赁会计处理

• (1)公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。公司支付

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的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁会计处理

• (1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计 入财务费用。

• (2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额 确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交 易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金 额。

• （3）售后租回的会计处理

• 29、持有待售资产

• （1）持有待售资产确认标准

（2）持有待售资产的会计处理方法

30、资产证券化业务

31、套期会计

32、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

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□ 是 √ 否

无

（1）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（2）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

33、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

无

（1）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否

（2）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否

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34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	17%
营业税	应税收入	3%、5%
城市维护建设税	应交流转税	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	应交流转税	3%
地方教育费附加	应交流转税	2%
地方水利建设基金	应交流转税	1%

各分公司、分厂执行的所得税税率

• ⑴子公司淄博新联化物流有限公司执行3%营业税税率。

• ⑵子公司山东联合丰元化工有限公司、山东新泰联合化工有限公司执行7%的城市维护建设税 税率。

2、税收优惠及批文

3、其他说明

六、企业合并及合并财务报表

• 1、子公司情况

• （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

子公司全称 子公司 注册地 业务 注 经营范围 期末 实质 持股 表决 是 少数 少数 从母公司所有

	类型		性质	册 资 本		实际	上构	比例	权比	否 合 并 报 表	股东	股东	者权益冲减子
						投资	成对	(%)	例(%)		权益	权益	公司少数股东
						额	子公					中用	分担的本期亏
							司净					于冲	损超过少数股
							投资					减少	东在该子公司
							的其					数股	年初所有者权
							他项					东损	益中所享有份
							目余					益的	额后的余额
							额					金额
					液氨、甲
			化工	100 000 000 .00	醇、硝酸、	88,0
		枣庄市									11,18
山东联合丰元	控股子		产品		农用碳酸	00,0
		台儿庄						88%	88%	是	4,983
化工有限公司	公司		生产		氢铵、氨	00.0
		区									.10
			销售		水生产、	0
					销售
					氨及甲
					醇、浓硝
					酸、尿素、
			化工	500 000 00. 00		50,4
					三聚氰
山东新泰联合	全资子		产品			20,7
		新泰市			胺、纯碱、			100%	100%	是
化工有限公司	公司		生产			74.1
					氯化铵、
			销售			9
					碳酸氢胺
					的生产、
					销售
				500 000 .00	普通货
						500,
淄博新联化物	全资子	淄博市	货物		运、一类
						000.		100%	100%	是
流有限公司	公司	沂源县	运输		机动车维
						00
					修

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

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（2）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

			业 务 性 质				实质		表 决 权 比 例 ( % )			少数
							上构					股东
							成对					权益	从母公司所有者权益冲
					经 营 范 围	期末	子公					中用	减子公司少数股东分担
子公	子公							持股 比例 (%)		是否	少数
		注册		注册		实际	司净					于冲	的本期亏损超过少数股
司全	司类									合并	股东
		地		资本		投资	投资					减少	东在该子公司年初所有
称	型									报表	权益
						额	的其					数股	者权益中所享有份额后
							他项					东损	的余额
							目余					益的
							额					金额

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

						期 末 实 际 投 资 额						少数股	从母公司所有者权
											少 数 股 东 权 益
	子 公 司 类 型						实质上构					东权益	益冲减子公司少数
									表决
子公							成对子公	持股 比例 (%)		是否		中用于	股东分担的本期亏
		注册	业务	注册	经营				权比
司全							司净投资			合并		冲减少	损超过少数股东在
		地	性质	资本	范围				例
称							的其他项			报表		数股东	该子公司年初所有
									(%)
							目余额					损益的	者权益中所享有份
												金额	额后的余额

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

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名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

□ 适用 □ 不适用

4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体

单位： 元

名称 期末净资产 本期净利润

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的 经营实体

单位： 元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

5、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下				合并本期至合并
		同一控制的实际	合并本期期初至	合并本期至合并
被合并方	企业合并的判断				日的经营活动现
		控制人	合并日的收入	日的净利润
	依据				金流

同一控制下企业合并的其他说明

6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

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被合并方 商誉金额 商誉计算方法

非同一控制下企业合并的其他说明

• 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称 出售日 损益确认方法

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明

8、报告期内发生的反向购买

			合并中确认的商誉或计入
借壳方	判断构成反向购买的依据	合并成本的确定方法
			当期的损益的计算方法

反向购买的其他说明

9、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明

10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

单位： 元

			期末数			期初数
	项目
		外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

现金:	--	--	148,517.62	--	--	826,769.03
人民币	--	--	148,517.62	--	--	826,769.03
银行存款：	--	--	79,823,747.75	--	--	145,894,814.64
人民币	--	--	79,341,155.94	--	--	140,389,695.98
美元	78,105.72	6.1787	482,591.81	875,844.19	6.29	5,505,118.66
其他货币资金：	--	--	17,500,402.51	--	--	5,120,000.00
人民币	--	--	17,500,402.51	--	--	5,120,000.00
合计	--	--	97,472,667.88	--	--	151,841,583.67

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

2、交易性金融资产

（1）交易性金融资产

		单位： 元 期初公允价值
项目	期末公允价值	期初公允价值

（2）变现有限制的交易性金融资产

		单位： 元 期末金额
项目	限售条件或变现方面的其他重大限制	期末金额

（3）套期工具及对相关套期交易的说明

3、应收票据

（1）应收票据的分类

单位： 元

种类 期末数 期初数

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银行承兑汇票	74,602,552.64	100,817,782.59
合计	74,602,552.64	100,817,782.59

（2）期末已质押的应收票据情况

				单位： 元
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注

• （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

说明

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
承德宽丰娄台子矿
	2013 年04 月27 日	2013 年10 月27 日	5,000,000.00
业有限公司
淄博德信联邦化学
	2013 年04 月11 日	2013 年10 月11 日	3,000,000.00
工业有限公司
中山市恒利商品混
	2013 年01 月06 日	2013 年07 月06 日	2,000,000.00
凝土搅拌有限公司
山西翔宇化工有限
	2013 年03 月12 日	2013 年09 月12 日	2,000,000.00
公司
山东金岭化工股份
	2013 年02 月27 日	2013 年08 月27 日	1,980,000.00
有限公司

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合计 -- -- 13,980,000.00 --

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

4、应收股利

单位： 元

						相关款项是否
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原因
						发生减值
其中：	--	--	--	--	--	--
其中：	--	--	--	--	--	--

说明

5、应收利息

（1）应收利息

单位： 元

项目	期初数		本期增加	本期减少	本期减少	期末数
（2）逾期利息						单位： 元
贷款单位			逾期时间（天）		逾期利息金额

（3）应收利息的说明

6、应收账款

（1）应收账款按种类披露

单位： 元

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	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信	41,794,3		2,186,90		26,186,		1,330,649
		100%		5.23%		100%		5.08%
用风险特征的组合	57.62		7.17		484.60		.95
	41,794,3		2,186,90		26,186,		1,330,649
组合小计		100%		5.23%		100%		5.08%
	57.62		7.17		484.60		.95
	41,794,3		2,186,90		26,186,		1,330,649
合计		--		--		--		--
	57.62		7.17		484.60		.95

应收账款种类的说明

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指期末余额在200万元以上，且根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失的应收账款；单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款是指期末余额在200万元以下，且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映 其风险特征的应收账款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

						单位： 元 坏账准备 --
	期末数			期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内
其中：	--	--	--	--	--	--

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1 年以内	40,549,465.26	97.02%	2,027,473.27	25,821,440.55	98.6%	1,291,072.02
1 年以内小计	40,549,465.26	97.02%	2,027,473.27	25,821,440.55	98.6%	1,291,072.02
1 至2 年	599,996.86	1.44%	59,999.69	326,584.85	1.25%	32,658.49
2 至3 年	626,896.30	1.5%	94,034.45	30,788.80	0.12%	4,618.32
3 年以上	17,999.20	0.04%	5,399.76	7,670.40	0.03%	2,301.12
合计	41,794,357.62	--	2,186,907.17	26,186,484.60	--	1,330,649.95

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计 已计提坏账准备金 额
		确定原坏账准备的
应收账款内容	转回或收回原因			转回或收回金额
		依据
无	无	无	0.00	0.00
合计	--	--	0.00	--

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
无	0.00	0.00	0%	无
合计	0.00	0.00	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

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（3）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					产生
无	无		0.00	无
合计	--	--	0.00	--	--

应收账款核销说明

（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
无	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	0.00	0.00	0.00	0.00

（5）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)
第一名	非关联方	4,121,082.89	1 年以内	9.86%
第二名	非关联方	2,856,958.97	1 年以内	6.84%
第三名	非关联方	1,869,182.87	1 年以内	4.47%
第四名	非关联方	1,617,046.50	1 年以内	3.87%
第五名	非关联方	1,606,071.15	1 年以内	3.84%
合计	--	12,070,342.38	--	28.88%

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（6）应收关联方账款情况

单位： 元

占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 (%)

（7）终止确认的应收款项情况

		单位： 元
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失

• （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
负债：

7、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

	期末数				期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：以账龄作为信	7,308,313		584,991.7		5,243,688
		99.39%		8%		99.16%	481,709.13	9.19%
用风险特征的组合	.68		9		.39
组合小计	7,308,313	99.39%	584,991.7	8%	5,243,688	99.16%	481,709.13	9.19%

	.68		9		.39
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准	44,486.47	0.61%	44,486.47	100%	44,486.47	0.84%	44,486.47	100%
备的其他应收款
	7,352,800 .15		629,478.2 6		5,288,174
合计		--		--		--	526,195.60	--
					.86

其他应收款种类的说明

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是指期末余额在200万元以上，且根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失的其他应收款；单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收款是指期末余额在200万元以下，且按照账龄分析法计提坏账准备不 能反映其风险特征的其他应收款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1 年以内
其中：
		70.09			57.69
1 年以内	5,122,254.76		256,112.74	3,025,013.92		151,250.70
		%			%
		70.09			57.69
1 年以内小计	5,122,254.76		256,112.74	3,025,013.92		151,250.70
		%			%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

		17.33			27.54
1 至2 年	1,266,655.63		126,665.57	1,443,924.09		144,392.41
		%			%
2 至3 年	490,716.69	6.71%	73,607.50	309,060.66	5.89%	46,359.10
3 年以上	428,686.60	5.87%	128,605.98	465,689.72	8.88%	139,706.92
合计	7,308,313.68	--	584,991.79	5,243,688.39	--	481,709.13

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
借款	44,486.47	44,486.47	100%	预计难以收回
合计	44,486.47	44,486.47	--	--

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

				单位： 元 转回或收回金额
		确定原坏账准备的 依据	转回或收回前累计
其他应收款内容	转回或收回原因		已计提坏账准备金	转回或收回金额
			额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

					是否因关联交易产 生
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因

其他应收款核销说明

• （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

			单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)

说明

（6）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例(%)
第一名	非关联方	1,746,147.98	1 年以内	23.75%
			1 年以上497,161.80
第二名	非关联方	842,665.80	元、3 年以上	11.46%
			345,504.00 元
第三名	非关联方	613,841.52	2 年以内	8.35%
第四名	非关联方	547,142.00	1 年以内	7.44%

第五名	非关联方	455,825.90	1 年以内	6.2%
合计	--	4,205,623.20	--	57.2%

（7）其他应收关联方账款情况

			单位： 元
			占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)

（8）终止确认的其他应收款项情况

		单位： 元 与终止确认相关的利得或损失
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失

• （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
负债：

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内	75,731,226.81	60.08%	67,888,438.57	58.75%
1 至2 年	40,598,358.18	32.21%	43,239,014.50	37.42%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2 至3 年	8,633,417.67	6.85%	3,409,851.46	2.95%
3 年以上	1,084,255.85	0.86%	1,019,387.33	0.88%
合计	126,047,258.51	--	115,556,691.86	--

预付款项账龄的说明

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
第一名	非关联方	37,270,688.34	2 年以内	尚未到合同结算期
第二名	非关联方	9,460,000.00	2 年以内	尚未到合同结算期
第三名	非关联方	8,572,368.76	1 年以内	尚未到合同结算期
第四名	非关联方	8,285,691.79	1 年以内	尚未到合同结算期
第五名	非关联方	7,830,000.00	2 年以内	尚未到合同结算期
合计	--	71,418,748.89	--	--

预付款项主要单位的说明

预付账款第一名、第二名、第五名为公司预付的工程用设备款，第三名为公司预付的电费， 第四名为公司预付的工程用铂金网款。

• （3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

			单位： 元 期初数 账面余额 计提坏账金额	单位： 元 期初数 账面余额 计提坏账金额
	期末数		期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（4）预付款项的说明

9、存货

（1）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
			37,326,408.9	55,538,960.5		54,388,354.1
原材料	37,898,788.22	572,379.31			1,150,606.42
			1	6		4
		5,572,759.	60,611,380.9	44,565,554.0		42,825,429.4
库存商品	66,184,140.37				1,740,124.66
		46	1	9		3
	104,082,928.5	6,145,138.	97,937,789.8 2	100,104,514.		97,213,783.5 7
合计					2,890,731.08
	9	77		65

（2）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	1,150,606.42	361,296.01		939,523.12	572,379.31
库存商品	1,740,124.66	5,553,202.05		1,720,567.25	5,572,759.46
合 计	2,890,731.08	5,914,498.06		2,660,090.37	6,145,138.77

（3）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的	本期转回金额占该项存货
项目	计提存货跌价准备的依据
		原因	期末余额的比例（%）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

原材料	可变现净值低于账面价值
库存商品	可变现净值低于账面价值

存货的说明

10、其他流动资产

		单位： 元
项目	期末数	期初数

其他流动资产说明

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

		单位： 元
项目	期末公允价值	期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分 类前持有至到期投资总额的比例。

可供出售金融资产的说明

（2）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

							累计应收
			初始投资
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息	或已收利	期末余额
			成本
							息

可供出售金融资产的长期债权投资的说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

12、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额

• 持有至到期投资的说明

• （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位： 元

项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明

13、长期应收款

==> picture [483 x 81] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
----- End of picture text -----

==> picture [489 x 175] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
本期净利润
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
----- End of picture text -----

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异 的说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

15、长期股权投资

（1）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投
								资单位
						在被投	在被投	持股比
										本期计
被投资	核算方	投资成	期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	例与表	减值准		本期现
										提减值
单位	法	本	额	动	额	持股比	表决权	决权比	备		金红利
										准备
						例(%)	比例(%)	例不一
								致的说
								明

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
制的长期股权投资项目

长期股权投资的说明

16、投资性房地产

（1）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	101,342.00			101,342.00
1.房屋、建筑物	101,342.00			101,342.00
二、累计折旧和累	26,484.01	3,242.94		29,726.95

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

计摊销合计
1.房屋、建筑物	26,484.01	3,242.94		29,726.95
三、投资性房地产
	74,857.99	-3,242.94		71,615.05
账面净值合计
1.房屋、建筑物	74,857.99	-3,242.94		71,615.05
五、投资性房地产
	74,857.99	-3,242.94		71,615.05
账面价值合计
1.房屋、建筑物	81,343.87	-3,242.94		71,615.05

	本期
本期折旧和摊销额	3,242.94
投资性房地产本期减值准备计提额	0.00

（2）按公允价值计量的投资性房地产

单位： 元

			本期增加		本期减少	本期减少
	期初公允		自用房地				期末公允
项目				公允价值		转为自用
	价值	购置	产或存货		处置		价值
				变动损益		房地产
			转入

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说 明未办妥产权证书的原因和预计办结时间

17、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
	1,065,127,626				1,193,866,608
一、账面原值合计：		138,716,089.66		9,977,107.24
	.49				.91
	231,544,897.1				253,492,285.2
其中：房屋及建筑物		22,209,533.56		38,500.00
	8				5
	804,827,207.3				910,941,806.3
机器设备		115,345,934.34		9,701,736.84
	5				4
运输工具	22,182,597.39	387,712.20		236,870.40	22,094,123.19
电子设备	6,572,924.57	772,909.56			7,338,394.13
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
	414,895,816.0				464,643,862.4
二、累计折旧合计：			58,396,589.98	8,648,543.62
	5				1
其中：房屋及建筑物	41,987,056.25		7,331,908.14	36,960.00	49,282,004.39
	359,794,658.0				400,267,717.5
机器设备			48,966,410.01	8,493,350.50
	4				5
运输工具	10,924,282.75		1,234,782.68	118,233.12	12,040,832.31
电子设备	2,189,819.01		863,489.15		3,053,308.16
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值	650,231,810.4				729,222,746.5
		--
合计	4				0
	189,334,195.4				204,210,280.8
其中：房屋及建筑物		--
	4				6
	445,502,950.8				510,674,088.7
机器设备		--
	0				9
运输工具	11,018,998.64	--			10,053,290.88
电子设备	4,375,665.56	--			4,285,085.97

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

电子设备		--
五、固定资产账面价值	650,231,810.4 4		729,222,746.5 0
		--
合计
	189,334,195.4		204,210,280.8
其中：房屋及建筑物		--
	4		6
	445,502,950.8		510,674,088.7
机器设备		--
	0		9
运输工具	11,018,998.64	--	10,053,290.88
电子设备	4,375,665.56	--	4,285,085.97

本期折旧额58,396,589.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为113,608,233.46 元。

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
					联合丰元年产4
房屋及建筑物	8,195,428.24	1,198,413.87		6,997,014.37	万吨合成氨装
					置。
					联合丰元年产4
机器设备	41,153,623.08	15,893,135.39		25,260,487.69	万吨合成氨装
					置。
合计	49,349,051.32	17,091,549.26		32,257,502.06

（3）通过融资租赁租入的固定资产

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 账面净值

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元 种类 期末账面价值 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

（5）期末持有待售的固定资产情况

（6）未办妥产权证书的固定资产情况

项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

固定资产说明

18、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
5 万吨/年苯酐技术改造				100,158,64		100,158,645.
	0.00		0.00
工程				5.39		39
	6,711,862.		6,711,862.	6,711,862.
新泰合成氨改造工程						6,711,862.62
	62		62	62
3 万吨/年三聚氰胺联产
	69,342,845		69,342,845	37,297,972		37,297,972.3
硝酸铵能量系统优化项
	.25		.25	.31		1
目
15 万吨/年硝酸节能技	10,172,874		10,172,874	2,995,401.		2,995,401.87

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

术改造项目	.80		.80	87
	8,919,650. 32		8,919,650.	7,815,319.
其他						7,815,319.66
			32	66
	95,147,232 .99		95,147,232 .99	154,979,20		154,979,201. 85
合计
				1.85

（2）重大在建工程项目变动情况

						工程投			其中：	本期利
								利息资
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		本期利	息资本	资金来
	预算数	期初数						本化累				期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		息资本	化率	源
								计金额
						(%)			化金额	(%)
5 万吨/
	150,00	100,15	13,449	113,60
年苯酐							已竣工	4,038,	960,16
	0,000.	8,645.	,588.0	8,233.						3.1%	借款	0.00
技术改							投产	933.76	6.64
	00	39	7	46
造工程
3 万吨/
年三聚
氰胺联	148,70	37,297	32,044									69,342
							试车阶
产硝酸	0,000.	,972.3	,872.9								其他	,845.2
							段
铵能量	00	1	4									5
系统优
化项目
15 万吨
/年硝	149,96											10,172
		2,995,	7,177,				设备安
酸节能	0,000.										其他	,874.8
		401.87	472.93				装阶段
技术改	00											0
造项目

	448,66	140,45	52,671	113,60								79,515
								4,038,	960,16
合计	0,000.	2,019.	,933.9	8,233.		--	--			--	--	,720.0
								933.76	6.64
	00	57	4	46								5

在建工程项目变动情况的说明

（3）在建工程减值准备

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

（4）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
5 万吨/年苯酐技术改造工程	已竣工投产
		截至2013 年7 月4 日该系统生产
3 万吨/年三聚氰胺联产硝酸铵能
	试车阶段	出第一批合格产品，正式进入试运
量系统优化项目
		行状态。
15 万吨/年硝酸节能技术改造项目	设备安装阶段

（5）在建工程的说明

19、工程物资

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
专项物资及在库设备	23,287,401.37	36,998,916.57	43,134,006.40	17,152,311.54
合计	23,287,401.37	36,998,916.57	43,134,006.40	17,152,311.54

工程物资的说明

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20、固定资产清理

单位： 元

项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因

说明转入固定资产清理起始时间已超过1 年的固定资产清理进展情况

21、生产性生物资产

（1）以成本计量

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业

（2）以公允价值计量

单位： 元

项目	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业

生产性生物资产的说明

22、油气资产

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

期初账面余额

本期增加

本期减少 期末账面余额

项目

油气资产的说明

23、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	158,179,051.42		350,784.00	157,828,267.42
土地使用权	141,919,923.42		350,784.00	141,569,139.42
非专利技术	16,000,000.00			16,000,000.00
软件	259,128.00			259,128.00
二、累计摊销合计	16,682,928.16	2,299,232.18	68,873.03	18,913,287.31
土地使用权	13,052,042.76	1,486,275.76	68,873.03	14,469,445.49
非专利技术	3,566,666.60	799,999.98		4,366,666.58
软件	64,218.80	12,956.45		77,175.25
三、无形资产账面净值
	141,496,123.26	-2,299,232.18	281,910.97	138,914,980.11
合计
土地使用权	128,867,880.66	-1,486,275.76	281,910.97	127,099,693.94
非专利技术	12,433,333.40	-799,999.98		11,633,333.42
软件	194,909.20	-12,956.45		181,952.76
土地使用权
非专利技术
软件
无形资产账面价值合计	141,496,123.26	-2,299,232.18	281,910.97	138,914,980.11
土地使用权	128,867,880.66	-1,486,275.76	281,910.97	127,099,693.94

非专利技术	12,433,333.40	-799,999.98		11,633,333.42
软件	194,909.20	-12,956.45		181,952.76

本期摊销额2,299,232.18 元。

（2）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100 万元以上且以评估值为入账依据的， 应披露评估机构名称、评估方法

24、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商					期末减值准
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
誉的事项					备

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

25、长期待摊费用

单位： 元

						其他减少的原
项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数
						因
触媒	749,136.76	6,591,162.78	2,062,438.33		5,277,861.21
合计	749,136.76	6,591,162.78	2,062,438.33		5,277,861.21	--

长期待摊费用的说明

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增加的主要原因是新泰联化5万吨/年苯酐技术改造工程领用的生产用催化剂

26、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	2,059,392.58	867,418.40
可抵扣亏损	4,295,612.66	4,295,612.66
专项储备	1,650,719.23	2,250,125.80
内部购销未实现利润	159,120.89	165,705.20
固定资产折旧	9,050,621.92	7,067,721.69
小计	17,215,467.28	14,646,583.75
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	754,126.40	1,541,901.77
可抵扣亏损	44,543,560.25	38,391,160.05
合计	45,297,686.65	39,933,061.82

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2015 年	3,704,263.38	3,704,263.38

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2016 年	11,178,043.77	11,178,043.77
2017 年	23,508,852.90	23,508,852.90
2018 年	6,152,400.20
合计	44,543,560.25	38,391,160.05	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备	8,207,397.77	3,469,673.55
专项储备	6,602,876.89	9,000,503.19
可抵扣亏损	17,182,450.63	17,182,450.63
内部购销未实现利润	636,483.56	662,820.81
固定资产折旧	36,202,487.67	28,270,886.74
小计	68,831,696.52	58,586,334.92

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后	报告期末互抵后	报告期初互抵后	报告期初互抵后
项目	的递延所得税资	的可抵扣或应纳	的递延所得税资	的可抵扣或应纳
	产或负债	税暂时性差异	产或负债	税暂时性差异
递延所得税资产	17,215,467.28		14,646,583.75

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

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单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

27、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	1,856,845.55	1,251,688.28		292,148.44	2,816,385.39
二、存货跌价准备	2,890,731.08	5,914,498.06		2,660,090.37	6,145,138.77
合计	4,747,576.63	7,166,186.34		2,952,238.81	8,961,524.16

资产减值明细情况的说明

28、其他非流动资产

		单位： 元 期初数
项目	期末数	期初数

其他非流动资产的说明

29、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	200,000,000.00	240,000,000.00
合计	200,000,000.00	240,000,000.00

短期借款分类的说明

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（2）已到期未偿还的短期借款情况

					单位： 元 预计还款期
贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未按期偿还原因	预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

30、交易性金融负债

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

交易性金融负债的说明

31、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	86,650,402.51	41,491,000.00
合计	86,650,402.51	41,491,000.00

下一会计期间将到期的金额86,650,402.51 元。

应付票据的说明

32、应付账款

（1）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
余额	264,658,205.04	234,863,069.27
合计	264,658,205.04	234,863,069.27

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

• （2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

33、预收账款

（1）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
余额	12,446,241.40	23,206,529.99
合计	12,446,241.40	23,206,529.99

• （2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

34、应付职工薪酬

单位： 元

	项目		期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
	一、工资、奖金、
			26,000.00	35,432,024.66	35,432,024.66	26,000.00
	津贴和补贴
	二、职工福利费		0.00	787,039.88	787,039.88	0.00
	三、社会保险费		4,407,032.59	10,449,636.76	8,672,000.89	6,184,668.46

其中：医疗保险
	72,350.02	2,296,103.70	2,364,625.42	3,828.30
费
基本养老保险费	3,902,774.78	6,571,029.72	4,890,421.54	5,583,382.96
失业保险费	408,980.49	434,312.58	281,316.11	561,976.96
工伤保险费	22,927.30	639,210.09	657,484.85	4,652.54
生育保险费	0.00	193,755.33	162,927.63	30,827.70
一次性养老保险	0.00	315,225.34	315,225.34	0.00
四、住房公积金	0.00	0.00	0.00	0.00
五、辞退福利	0.00	0.00	0.00	0.00
六、其他	4,780,752.28	743,645.97	1,350,785.23	4,173,613.02
合计	9,213,784.87	47,412,347.27	46,241,850.66	10,384,281.48

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额4,260,709.77 元，非货币性福利金额0.00 元，因解除劳动关 系给予补偿0.00 元。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

35、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-24,245,902.14	-20,364,068.86
营业税	50,711.84	94,257.79
企业所得税	-5,211,953.20	-5,102,948.78
个人所得税	18,194.88	19,231.52
城市维护建设税	91,469.85	264,131.21
教育费附加	41,977.58	152,254.37

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地方教育费附加	27,985.05	101,502.92
房产税	478,456.39	357,685.64
印花税	48,041.39	90,236.79
土地使用税	762,943.02	762,943.02
地方水利建设基金	13,992.53	50,751.46
合计	-27,924,082.81	-23,574,022.92

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明 税款计算过程

36、应付利息

单位： 元

项目 期末数 期初数

应付利息说明

37、应付股利

单位： 元

单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因

应付股利的说明

38、其他应付款

（1）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
余额	10,993,547.38	14,891,235.03
合计	10,993,547.38	14,891,235.03

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• （2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

（4）金额较大的其他应付款说明内容

39、预计负债

				单位： 元 期末数
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

预计负债说明

40、一年内到期的非流动负债

（1）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1 年内到期的长期借款	0.00	0.00

（2）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00 元。

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金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

	借款起始 日	借款终止			期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位			币种	利率（%）
		日			外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
合计	--	--	--	--	--	0.00	--	0.00

一年内到期的长期借款中的逾期借款

单位： 元

					逾期未偿还原
贷款单位	借款金额	逾期时间	年利率(%)	借款资金用途		预期还款期
					因

资产负债表日后已偿还的金额元。

一年内到期的长期借款说明

（3）一年内到期的应付债券

单位： 元

					期初应付	本期应计	本期已付	期末应付	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					利息	利息	利息	利息

一年内到期的应付债券说明

（4）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明

41、其他流动负债

单位： 元

项目 期末账面余额 期初账面余额

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其他流动负债说明

42、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	10,000,000.00	35,000,000.00
合计	10,000,000.00	35,000,000.00

长期借款分类的说明

（2）金额前五名的长期借款

单位： 元

	借款起始	借款终止			期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	日	日	币种	利率（%）	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、 预计还款安排等

43、应付债券

单位： 元

					期初应付	本期应计	本期已付	期末应付	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					利息	利息	利息	利息

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

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44、长期应付款

（1）金额前五名长期应付款情况

						单位： 元 借款条件
单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细

			单位： 元 期初数 外币 人民币	单位： 元 期初数 外币 人民币
	期末数		期初数
单位	外币	人民币	外币	人民币

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。

长期应付款的说明

45、专项应付款

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明

专项应付款说明

46、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	4,888,888.80	5,072,222.16
合计	4,888,888.80	5,072,222.16

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期 末金额其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助 及其期末金额递延收益为政府部门拨入的中央三河三湖水污染防治专项资金和国家重点工业

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污染治理工程专项资金，专门用于公司“污水深度处理及再提高工程”项目，递延收益按相 关资产的折旧年限分期摊销。

47、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	334,476,00 0.00						334,476,00 0.00
股份总数

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称 和验资报告文号；运行不足3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限 责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

48、库存股

库存股情况说明

49、专项储备

专项储备情况说明

单位：元

项目		年初余额		本期增加		本期减少		期末余额
安全生产费用	9,096,926.00		5,657,735.78		9,199,089.44		5,555,572.34

50、资本公积

单位： 元

	项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
	资本溢价（股本溢价）	118,156,120.00			118,156,120.00

其他资本公积	13,079,805.58			13,079,805.58
合计	131,235,925.58			131,235,925.58

资本公积说明

51、盈余公积

单位： 元

				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	56,228,606.36			56,228,606.36
合计	56,228,606.36			56,228,606.36

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

52、一般风险准备

一般风险准备情况说明

53、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	357,139,477.57	--
调整后年初未分配利润	357,139,477.57	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-22,524,792.88	--
期末未分配利润	334,614,684.69	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

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5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由 新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行 分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数

54、营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	535,419,517.21	596,518,601.96
其他业务收入	21,176,428.02	23,936,676.64
营业成本	518,110,071.65	549,914,351.75

（2）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
无机化学产品业	491,272,040.74	457,862,568.38	534,368,216.59	480,424,668.52
化学肥料制造业	43,567,857.06	45,497,682.68	59,815,748.88	50,677,414.08
运输业	579,619.41	496,302.79	2,334,636.49	1,963,139.87
合计	535,419,517.21	503,856,553.85	596,518,601.96	533,065,222.47

（3）主营业务（分产品）

单位： 元

产品名称 本期发生额 上期发生额

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	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
硝酸	126,517,080.17	109,614,684.36	139,123,585.00	117,179,490.30
硝酸铵	106,893,004.74	110,861,019.41	201,572,559.93	162,597,119.04
三聚氰胺	156,136,766.66	130,156,089.08	94,353,182.91	92,870,075.25
其他	145,872,665.64	153,224,761.00	161,469,274.12	160,418,537.88
合计	535,419,517.21	503,856,553.85	596,518,601.96	533,065,222.47

（4）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
省内	260,708,911.43	255,757,068.31	321,927,116.04	287,605,825.90
华东	62,842,695.26	56,825,798.90	53,645,996.73	47,954,560.36
东北	40,661,273.90	41,978,806.64	116,840,136.75	104,444,277.89
华北	78,610,617.79	73,776,294.22	49,997,314.39	44,692,975.75
华南	15,603,760.72	13,613,769.23	1,610,880.34	1,439,978.06
境外	76,227,273.85	61,382,994.91	47,021,392.07	42,032,776.38
其他	764,984.26	521,821.64	5,475,765.64	4,894,828.13
合计	535,419,517.21	503,856,553.85	596,518,601.96	533,065,222.47

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
第一名	26,544,166.59	4.77%
第二名	22,444,298.80	4.03%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

第三名	17,228,082.56	3.1%
第四名	14,367,336.62	2.58%
第五名	13,370,298.52	2.4%
合计	93,954,183.09	16.88%

营业收入的说明

公司营业收入前五名中第一名为公司最大的三聚氰胺出口客户，第二名、第三名为公司硝酸 客户，第四名、第五名为公司硝酸铵客户。

55、合同项目收入

单位： 元

				累计已确认毛利
					已办理结算的金
固定造价合同	合同项目	金额	累计已发生成本	（亏损以“-”号
					额
				表示）
				累计已确认毛利
					已办理结算的金
成本加成合同	合同项目	金额	累计已发生成本	（亏损以“-”号
					额
				表示）

合同项目的说明

56、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	344,302.66	779,204.09
城市维护建设税	550,245.79	1,129,044.27
教育费附加	294,745.80	648,898.27
地方教育费附加	198,344.17	425,145.01
水利建设基金	98,248.65	210,309.78

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

合计 1,485,887.07 3,192,601.42 --

营业税金及附加的说明

57、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	9,617,829.74	6,320,618.57
装卸费	1,841,719.54	2,207,548.51
职工薪酬	761,262.66	1,008,576.67
广告费	14,465.16
其他	854,375.77	790,059.65
合计	13,089,652.87	10,326,803.40

58、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
修理费	8,893,899.68	12,278,246.97
职工薪酬	11,295,217.22	9,884,405.15
办公费	282,506.05	342,718.78
差旅费	201,764.98	213,930.40
业务招待费	398,173.80	286,841.50
折旧费	7,959,698.47	1,604,893.38
资产摊销	1,473,191.27	1,506,997.99
税金	2,569,049.57	2,269,671.97
技术开发费	1,096,195.23	1,233,014.94

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

其他	7,194,998.96	15,822,196.50
合计	41,364,695.23	45,442,917.58

59、财务费用

单位： 元

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	8,310,561.03	6,217,847.24
利息收入	-1,125,642.30	-532,089.37
金融手续费	56,329.08	222,134.71
汇兑损益	915,806.01	-5,672.65
合计	8,157,053.82	5,902,219.93

60、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

公允价值变动收益的说明

61、投资收益

（1）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他	414,468.11	820,431.93
合计	414,468.11	820,431.93

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（2）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也 应做出说明

62、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	959,539.88	214,115.17
二、存货跌价损失	5,914,498.06	998,455.96
合计	6,874,037.94	1,212,571.13

63、营业外收入

（1）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置利得合计	1,731,997.90	928,397.70	1,731,997.90
其中：固定资产处置利得	828,658.87	928,397.70	828,658.87
无形资产处置利得	903,339.03		903,339.03

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政府补助	3,873,633.36	4,248,883.09	3,873,633.36
其他	809,504.79	674,030.72	809,504.79
合计	6,415,136.05	5,851,311.51	6,415,136.05

（2）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
财政扶持资金	3,690,300.00	4,065,549.73
递延收益摊销	183,333.36	183,333.36
合计	3,873,633.36	4,248,883.09	--

营业外收入说明

64、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性
项目	本期发生额	上期发生额
			损益的金额
非流动资产处置损失合计	45,105.28		45,105.28
其中：固定资产处置损失	45,105.28		45,105.28
其他	250,918.38	145,709.57	250,918.38
合计	296,023.66	145,709.57	296,023.66

营业外支出说明

65、所得税费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

按税法及相关规定计算的当期所得税	96,065.97	9,039,062.08
递延所得税调整	-2,568,888.53	-3,738,848.58
合计	-2,472,822.56	5,300,213.50

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

每股收益的计算是根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的要求进行的。 1. 基本每股收益的计算

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因 回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期 末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

根据上述公式列示计算有关指标如下：

根据上述公式列示计算有关指标如下：
项目		本期金额		上期金额
P0-1归属于公司普通股股东的净利润	-22,524,792.88		5,827,945.97
P0-2扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润	-27,354,206.52		936,355.90
S发行在外普通股的加权平均数	334,476,000.00		334,476,000.00
S0期初股份总数	334,476,000.00		222,984,000.00
S1-1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数	-		111,492,000.00
S1-2报告期因资本公积转增股本对上期股份重新计 算增加股份数	-		-
Si报告期因发行新股增加股份数	-		-
Sj报告期因回购等减少股份数	-		-

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

Sk报告期缩股数	-	-
M0报告期月份数	6	6
Mi增加股份次月起至报告期期末的累计月数	-	-
Mj减少股份次月起至报告期期末的累计月数	-	-

1. 稀释每股收益的计算

报告期内，公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算结果与基本每股收益计算结 果一致。

67、其他综合收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他综合收益说明

68、现金流量表附注

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
政府补助	3,690,300.00
利息收入	1,113,686.82
往来款	563,028.77
其他	960,678.33
合计	6,327,693.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

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项目	金额
管理费用	5,118,981.87
销售费用	10,998,307.05
往来款	5,509,210.64
其他	1,307,247.46
合计	22,933,747.02

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

	单位： 元 金额
项目	金额

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

支付的其他与投资活动有关的现金说明

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
募集资金利息收入	11,955.48
合计	11,955.48

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

69、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-23,479,050.29	5,689,633.76
加：资产减值准备	4,213,947.53	1,212,571.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
	58,399,832.92	51,832,362.16
折旧
无形资产摊销	2,299,232.18	2,256,997.97
长期待摊费用摊销	2,062,438.33	86,227.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	-1,686,892.62	-928,397.70
（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	9,125,299.97	5,981,978.50
投资损失（收益以“－”号填列）	-414,468.11	-820,431.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,568,883.54	-3,725,131.26
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,628,413.94	5,400,624.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	10,669,335.38	46,533,498.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	18,458,388.17	-66,542,378.53

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

其他	-3,574,130.26	-1,571,440.33
经营活动产生的现金流量净额	69,876,635.72	45,406,113.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	79,972,265.37	122,152,674.19
减：现金的期初余额	146,721,583.67	129,859,530.02
减：现金等价物的期初余额		1,000,000.00
现金及现金等价物净增加额	-66,749,318.30	-8,706,855.83

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	79,972,265.37	146,721,583.67
其中：库存现金	148,517.62	826,769.03
可随时用于支付的银行存款	79,823,747.75	145,894,814.64
三、期末现金及现金等价物余额	79,972,265.37	146,721,583.67

现金流量表补充资料的说明

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70、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生 的追溯调整等事项

八、资产证券化业务的会计处理

• 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

• 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

						单位： 元 备注
名称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产	本期营业收入	本期净利润	备注

九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

							母公司	母公司		组织机 构代码
							对本企	对本企	本企业
母公司	关联关	企业类		法定代	业务性	注册资
			注册地				业的持	业的表	最终控
名称	系	型		表人	质	本
							股比例	决权比	制方
							(%)	例(%)

本企业的母公司情况的说明

2、本企业的子公司情况

子公司全	子公司类			法定代表			持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本
称	型			人			(%)	例(%)	代码
山东联合
	控股子公 司	有限责任	枣庄市台		化工产品	100,000,
丰元化工				王崇德			88%	88%	88%
		公司	儿庄区		生产销售	000.00
有限公司

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山东新泰
	控股子公	有限责任			化工产品	50,000,0
联合化工			新泰市	庞世森			100%	100%	100%
	司	公司			生产销售	00.00
有限公司
淄博新联
	控股子公	有限责任	淄博市沂			500,000.
化物流有				白如彬	货物运输		100%	100%	100%
	司	公司	源县			00
限公司

3、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在
						本企业持
被投资单			法定代表				被投资单		组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	股比例		关联关系
位名称			人				位表决权		代码
						(%)
							比例(%)
一、合营企业
二、联营企业

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

本企业的其他关联方情况的说明

5、关联方交易

（1）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价
				占同类		占同类
关联方	关联交易内容	方式及决策程
			金额	交易金	金额	交易金
		序
				额的比		额的比

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

例（%）

例（%）

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价		占同类		占同类
关联方	关联交易内容	方式及决策程		交易金		交易金
			金额		金额
		序		额的比		额的比
				例（%）		例（%）

（2）关联托管/承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位： 元

					托管收益/承	本报告期确认
委托方/出包	受托方/承包	受托/承包资	受托/承包起	受托/承包终
					包收益定价依	的托管收益/
方名称	方名称	产类型	始日	止日
					据	承包收益

公司委托管理/出包情况表

单位： 元

						本报告期确认
委托方/出包	受托方/承包	受托/出包资	委托/出包起	委托/出包终	托管费/出包
						的托管费/出
方名称	方名称	产类型	始日	止日	费定价依据
						包费

关联托管/承包情况说明

（3）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

						租赁收益定价		本报告期确认
	出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
						依据		的租赁收益

公司承租情况表

单位： 元

					租赁费定价依	本报告期确认
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
					占同类		占同类
	关联交易		关联交易定价
关联方		关联交易内容
					交易金		交易金
	类型		原则	金额		金额
					额的比		额的比
					例（%）		例（%）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（7）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

			期末	期末	期末	期初	期初	期初
项目名称	关联方		账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
上市公司应付关联方款项
项目名称		关联方			期末金额		期初金额

十、股份支付

1、股份支付总体情况

单位： 元

股份支付情况的说明

2、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

以权益结算的股份支付的说明

3、以现金结算的股份支付情况

单位： 元

以现金结算的股份支付的说明

4、以股份支付服务情况

单位： 元

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5、股份支付的修改、终止情况

十一、或有事项

• 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

• 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

其他或有负债及其财务影响

十二、承诺事项

• 1、重大承诺事项

2、前期承诺履行情况

十三、资产负债表日后事项

1、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的
项目	内容		无法估计影响数的原因
		影响数

2、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

3、其他资产负债表日后事项说明

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十四、其他重要事项

• 1、非货币性资产交换

• 2、债务重组

• 3、企业合并

• 4、租赁

5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

6、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初金额		计公允价值变		期末金额
		变动损益		值
			动
金融资产
上述合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

7、外币金融资产和外币金融负债

单位： 元

			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初金额		计公允价值变		期末金额
		变动损益		值
			动
金融资产
金融资产小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

8、年金计划主要内容及重大变化

9、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信	28,726,596				18,618,428
		100%	1,461,289.99	5.09%		100%	942,527.70	5.06%
用风险特征的组合	.48				.01
	28,726,596				18,618,428
组合小计		100%	1,461,289.99	5.09%		100%	942,527.70	5.06%
	.48				.01
	28,726,596				18,618,428
合计		--	1,461,289.99	--		--	942,527.70	--
	.48				.01

应收账款种类的说明

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指期末余额在200万元以上，且根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失的应收账款；单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款是指期末余额在200万元以下，且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映 其风险特征的应收账款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1 年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
		98.26			98.75
1 年以内	28,227,393.22		1,411,369.66	18,386,302.01		919,315.10
		%			%
1 年以内小		98.26			98.75
	28,227,393.22		1,411,369.66	18,386,302.01		919,315.10
计		%			%
1 至2 年	499,203.26	1.74%	49,920.33	232,126.00	1.25%	23,212.60
合计	28,726,596.48	--	1,461,289.99	18,618,428.01	--	942,527.70

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的 转回或收回前累计 转回或收回金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

			依据	已计提坏账准备金
				额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由

单位： 元

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					产生

应收账款核销说明

• （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（6）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)
第一名	非关联方	2,856,958.97	1 年以内	9.95%
第二名	非关联方	1,869,182.87	1 年以内	6.51%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

第三名	非关联方	1,617,046.50	1 年以内	5.63%
第四名	非关联方	1,606,071.15	1 年以内	5.59%
第五名	非关联方	1,487,550.00	1 年以内	5.18%
合计	--	9,436,809.49	--	32.86%

（7）应收关联方账款情况

			单位： 元 占应收账款总额的比例 (%)
			占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)

（8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

• （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2、其他应收款

（1）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：以账龄作为信用				6.18	13,082,633.0			6.25
	13,827,648.92	100%	854,120.43			100%	818,068.09
风险特征的组合				%	8			%
				6.18	13,082,633.0			6.25
组合小计	13,827,648.92	100%	854,120.43			100%	818,068.09
				%	8			%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

13,082,633.0 合计 13,827,648.92 -- 854,120.43 -- -- 818,068.09 -- 8

其他应收款种类的说明

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是指期末余额在200万元以上，且根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失的其他应收款；单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收款是指期末余额在200万元以下，且按照账龄分析法计提坏账准备不 能反映其风险特征的其他应收款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1 年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内(含1		89.15			89.18
	12,327,492.57		616,374.63	11,667,071.43		583,353.57
年)		%			%
		89.15			89.18
1 年以内小计	12,327,492.57		616,374.63	11,667,071.43		583,353.57
		%			%
1 至2 年	904,015.45	6.54%	90,401.55	749,031.83	5.72%	74,903.18
2 至3 年	209,986.80	1.52%	31,498.02	267,650.72	2.05%	40,147.61
3 年以上	386,154.10	2.79%	115,846.23	398,879.10	3.05%	119,663.73
合计	13,827,648.92	--	854,120.43	13,082,633.08	--	818,068.09

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计
		确定原坏账准备的 依据
其他应收款内容	转回或收回原因		已计提坏账准备金	转回或收回金额
			额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

					是否因关联交易产 生
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因

其他应收款核销说明

• （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

		单位： 元 期初数
单位名称	期末数	期初数

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账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

（6）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				单位： 元
				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例(%)
第一名	全资子公司	7,505,753.53	1 年以内	54.28%
第二名	控股子公司	2,245,102.00	1 年以内	16.24%
			1 年以上497,161.80
第三名	非关联方	842,665.80	元、3 年以上	6.09%
			345,504.00 元
第四名	非关联方	613,841.52	2 年以内	4.44%
第五名	非关联方	547,142.00	1 年以内	3.96%
合计	--	11,754,504.85	--	85.01%

（7）其他应收关联方账款情况

单位： 元

			占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)
山东新泰联合化工有限
	全资子公司	7,505,753.53	54.28%
公司
山东联合丰元化工有限
	控股子公司	2,245,102.00	16.24%
公司
合计	--	9,750,855.53	70.52%

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（8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00 元。

• （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3、长期股权投资

单位： 元

								在被投
								资单位
						在被投	在被投	持股比
										本期计
被投资	核算方	投资成	期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	例与表	减值准		本期现
										提减值
单位	法	本	额	动	额	持股比	表决权	决权比	备		金红利
										准备
						例(%)	比例(%)	例不一
								致的说
								明
淄博新
联化物		500,000	500,000		500,000
	成本法					100%	100%
流有限		.00	.00		.00
公司
山东联
合丰元		88,000,	88,000,		88,000,
	成本法					88%	88%
化工有		000.00	000.00		000.00
限公司
山东新
泰联合		50,420,	50,420,		50,420,
	成本法					100%	100%
化工有		774.19	774.19		774.19
限公司
		138,920	138,920		138,920
合计	--					--	--	--
		,774.19	,774.19		,774.19

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长期股权投资的说明

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	322,128,515.04	463,076,708.25
其他业务收入	7,956,526.35	18,835,992.46
合计	330,085,041.39	481,912,700.71
营业成本	304,257,765.44	417,586,435.27

（2）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
无机化学产品业	308,600,627.95	290,170,743.55	422,584,131.76	371,274,847.26
化学肥料制造业	13,527,887.09	10,549,555.79	40,492,576.49	31,024,017.53
合计	322,128,515.04	300,720,299.34	463,076,708.25	402,298,864.79

（3）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
硝酸	61,646,880.81	48,352,865.49	47,408,104.27	34,725,560.24
硝酸铵	106,893,004.74	111,172,734.51	201,572,559.93	162,597,119.04

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

三聚氰胺	87,800,527.64	72,218,957.17	94,353,182.91	92,781,057.59
其他	65,788,101.85	68,975,742.17	119,742,861.14	112,195,127.92
合计	322,128,515.04	300,720,299.34	463,076,708.25	402,298,864.79

（4）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
省内	150,483,519.79	144,661,380.92	233,888,127.48	203,190,802.94
华东	7,598,040.34	6,168,956.31	9,242,732.65	8,029,643.44
东北	36,961,273.90	38,783,242.43	116,840,136.75	101,505,114.68
华北	55,645,512.16	53,859,722.28	48,997,673.32	42,566,831.81
华南	604,273.50	659,222.06	1,610,880.34	1,399,455.69
境外	70,070,911.09	56,065,953.70	47,021,392.07	40,849,933.31
其他	764,984.26	521,821.64	5,475,765.64	4,757,082.92
合计	322,128,515.04	300,720,299.34	463,076,708.25	402,298,864.79

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收
客户名称	营业收入总额
		入的比例(%)
第一名	23,474,386.03	7.29%
第二名	14,367,336.62	4.46%
第三名	13,370,298.52	4.15%
第四名	12,236,830.09	3.8%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

第五名	10,777,181.11	3.35%
合计	74,226,032.37	23.05%

营业收入的说明

5、投资收益

（1）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他	414,468.11	819,736.88
合计	414,468.11	819,736.88

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

投资收益的说明

6、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-10,098,554.07	25,418,615.63

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加：资产减值准备	4,499,081.11	229,816.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	36,068,727.22	32,573,918.33
无形资产摊销	1,689,704.00	1,690,871.34
长期待摊费用摊销	218,481.45	86,227.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-1,600,877.57	-928,397.70
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	3,621,417.50	1,626,100.55
投资损失（收益以“－”号填列）	-414,468.11	-819,736.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,584,751.28	-3,947,820.43
存货的减少（增加以“－”号填列）	-16,997,221.96	-12,372,568.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,224,910.98	31,467,663.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	34,880,619.54	-41,152,373.82
其他	-2,091,676.90	405,322.42
经营活动产生的现金流量净额	44,965,569.95	34,277,638.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	70,057,121.25	113,003,700.78
减：现金的期初余额	142,334,223.30	125,246,786.95
现金及现金等价物净增加额	-72,277,102.05	-12,243,086.17

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况

单位： 元

项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值

反向购买形成长期股权投资的情况

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单位： 元

	反向购买形成的长期股权投资金
项目		长期股权投资计算过程
	额

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
	1,686,892.62
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
	3,873,633.36
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
	414,468.11
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	558,586.41
减：所得税影响额	1,665,214.79
少数股东权益影响额（税后）	38,952.07
合计	4,829,413.64	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

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2、境内外会计准则下会计数据差异

• （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-22,524,792.88	5,827,945.97	862,110,788.97	888,176,935.51
按国际会计准则调整的项目及金额

• （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-22,524,792.88	5,827,945.97	862,110,788.97	888,176,935.51
按境外会计准则调整的项目及金额

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

3、净资产收益率及每股收益

	单位：元 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 -2.58% -0.07 -0.07 -3.13% -0.08 -0.08	单位：元 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 -2.58% -0.07 -0.07 -3.13% -0.08 -0.08	单位：元 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 -2.58% -0.07 -0.07 -3.13% -0.08 -0.08
	加权平均净资产收益率	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-2.58%	-0.07	-0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通
	-3.13%	-0.08	-0.08
股股东的净利润

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4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

• 1、货币资金期末余额较年初减少35.81%，主要系报告期内公司归还了部分银行借款及工程项 目投入增加，导致公司货币资金较年初有所减少。

• 2、应收账款期末余额较年初增长59.35%,主要系报告期内公司未到结算期的应收账款增加所 致。

• 3、其他应收款期末余额较年初增长41.19%，主要系报告期内公司部分暂付款未结算所致。

• 4、在建工程期末余额较年初减少38.61%，主要系报告期内公司5万吨苯酐工程投产，公司进 行了工程预转资所致。

• 5、长期待摊费用期末余额较年初增加604.53%，主要系报告期内公司5万吨苯酐工程投产后领 用的催化剂增加所致。

• 6、应付票据期末余额较年初增加108.84%，主要系报告期内公司新办理的银行承兑汇票增加 所致。

• 7、长期借款期末余额较年初减少71.43%，主要系公司归还了2500万元长期借款所致。

• 8、专项储备期末余额较年初减少38.93%，主要系报告期内公司为保证安全生产，安全支出增 加所致。

• 9、营业税金及附加发生额较去年同期减少53.46%，主要系报告期内产品销售价格下降导致应 缴增值税减少，相应计提的营业税金及附加减少所致。

• 10、财务费用发生额较去年同期增长38.20%，主要原因系报告期内公司部分银行借款利息集 中支付所致。

• 11、资产减值损失发生额较去年同期增长466.90%，主要系报告期内主要产品销售价格下降， 计提的减值准备增加所致。

• 12、所得税费用发生额较去年同期减少146.66%，主要系报告期内营业利润减少，相应计提当 期企业所得税减少所致。

• 13、支付的各项税费发生额较去年同期减少73.95%，主要系报告期内产品销售价格下降，营 业利润减少，实现的各种税额减少所致。

• 14、分配股利、利润或偿付利息支付的现金发生额较去年同期减少67.43%，主要系报告期内 公司未实施现金分红所致。

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