Holitech Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 24, 2017

合力泰科技股份有限公司 内部控制鉴证报告

瑞华核字 [2017]37110011 号

目	录
1、	内部控制鉴证报告··································································	1
2、	关于内部控制有关事项的说明···············································	3

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

内部控制鉴证报告

瑞华核字 [2017]37110011 号

合力泰科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了合力泰科技股份有限公司（以下简称“合力泰”） 管理层对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。合力 泰管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的 《内部会计控制规范——基本规范（试行）》的有关规范标准对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整 性。我们的责任是对合力泰上述认定中所述的截至 2016 年 12 月 31 日止与财 务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了 鉴证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不 存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相 信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制 政策、程序遵循的程度，因此，于 2016 年 12 月 31 日有效的内部控制，并不 保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有 一定的风险。

我们认为，合力泰于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政 — 部颁布的《内部会计控制规范 基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务 报表相关的有效的内部控制。

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（此页无正文）

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

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中国注册会计师：王燕 中国注册会计师：李冰心

二○一七年四月二十二日

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合力泰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明

合力泰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明

一、公司的基本情况

合力泰科技股份有限公司（原“山东联合化工股份有限公司”，以下简称“本 公司”或“公司”）系由山东联合化工有限公司整体变更设立，山东联合化工有 限公司的前身是成立于 1965 年的山东东风化肥厂， 2003 年 4 月经山东省沂源 县企业产权制度改革领导小组源企改字 [2003]3 号文批准，山东东风化肥厂由国 有企业整体改制为有限责任公司，公司于 2003 年 4 月 30 日在山东省沂源县工 商行政管理局办理了工商登记手续。 2006 年 3 月 6 日，公司以经审计的山东联 合化工有限公司 2005 年 12 月 31 日的 2005 年利润分配后的剩余净资产为依据， 按 1:1 的比例折算成股本人民币 9,288 万元，有限公司整体变更为股份有限公司， 原有限公司所有股东按原持有比例持有公司股份。

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2008]135 号文核准，公司于 2008 年 1 月 31 日以向询价对象网下配售与向社会公众投资者网上公开发行相结合的方 式发行了 3,100 万股人民币普通股 (A 股 ) ，每股面值为人民币 1.00 元，发行后的 注册资本为人民币 12,388 万元。

公司股票上市后，分别经过 2007 年度、 2008 年度和 2011 年度股东大会决 议以及修改后的章程规定，公司经利润分配和资本公积转增后的注册资本变更为 人民币 33,447.60 万元。

根据公司 2013 年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证 监许可〔 2014 〕 274 号《关于核准山东联合化工股份有限公司向文开福等发行 股份购买资产并募集配套资金的批复》的规定，公司向文开福等十名自然人以及 深圳市创新投资集团有限公司等五家法人发行 66,895.20 万股股份的方式转增 资本，购买其合计持有的江西合力泰科技有限公司 100% 股权，变更后的注册资 本为人民币 100,342.80 万元。交易完成后，原江西合力泰科技有限公司的控股 股东文开福成为本公司的控股股东和实际控制人。

经公司 2014 年第一次临时股东大会决议，公司名称由“山东联合化工股份 有限公司”变更为 “合力泰科技股份有限公司”。

根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议以及证监会证监许可［ 2014 ］ 274 号《关于核准山东联合化工股份有限公司向文开福等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》核准，公司于 2014 年 6 月 27 日共计非公开发行人民币普通股 （ A 股） 7,500 万股，变更后的累计注册资本人民币 107,842.80 万元。

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根据公司 2014 年年度股东大会决议以及经证监会以证监许可 [2015] 2146 号文《关于核准合力泰科技股份有限公司向比亚迪股份有限公司等发行股份购买 资产并募集配套资金的批复》核准，公司于 2015 年 10 月共计非公开发行人民 币普通股（ A 股） 344,046,212.00 股，变更后的累计注册资本人民币 1,422,474,212.00 元。

根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议以及经证监会以证监许可 [2016] 2953 号文《关于核准合力泰科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准， 公司于 2016 年 12 月 26 日共计非公开发行人民币普通股（ A 股） 141,681,126.00 股，变更后的累计注册资本人民币 1,564,155,338.00 元。

公司注册地址：山东省沂源县城东风路 36 号。

公司法定代表人：文开福。

统一社会信用代码： 913703007498811104

公司目前有两大主业，触屏显示业务和化工业务，其中：

触屏显示业务经营范围：新型平板显示器件、触摸屏、摄像头及其周边衍生 产品（含模块、主板、方案、背光、外壳、连接器、充电系统、电声、电池、电 子元器件）、智能控制系统产品、智能穿戴设备、家电控制设备及配件、指纹识 别模组，盖板玻璃，工业自动化设备及配件等产品的设计、生产、销售、研发和 以上相关业务的技术开发、技术咨询、技术服务。

化工业务经营范围：液氨、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、亚硝酸钠、甲醇的生产 自销（有效期限以许可证为准）；纯碱、氯化铵、硫化异丁烯、硝酸异辛酯、三 聚氰胺、氨水（≤ 10% ）、尿素、复肥、尿素—硝酸铵水溶肥的生产销售；货物 及技术进出口业务；农用碳酸氢铵的销售。（依法须批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。

本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 10 户，本公司本年度合并范围 比上年度增加 2 户。

二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则

（一）公司建立内部会计控制制度的目标

1 、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；

2 、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动 的正常有序运行；

3 、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现 和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；

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• 4 、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；

• 5 、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则

1 、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规

— 范 基本规范（试行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况；

2 、内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人 都不得拥有超越内部会计控制的权力；

3 、内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关 岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等 各个环节；

4 、内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设 置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之 间权责分明、相互制约、相互监督；

5 、本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到 最佳的控制效果；

6 、内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理 要求的提高，不断修订和完善。

三、公司的内部控制结构

（一）控制环境

本公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控 制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着 规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个 方面：

1 、对诚信和道德价值观念的沟通与落实

诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流 程的设计和运行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行 为规范》、《员工工作手册》等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和 高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。

2 、对胜任能力的重视

本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对 达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司目前拥有员工 24,399 人，其中大 专学历以上 3,321 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形 式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。

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3 、治理层的参与程度

本公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以了明确规定。治理层 通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部 的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策 和程序设计是否合理，执行是否有效。

4 、管理层的理念和经营风格

本公司管理层之间权利分配合理 , 董事会能对管理层的行为作出有效监督， 以使其能恰当地履行职责。本公司管理层具有适当的胜任能力且保持稳定，确保 其能正确地履行职责及保持管理理念及经营风格的延续性。在对待风险的问题上 本公司管理层不接受超过风险承受度之外的风险，对会计记录和财务报告具有负 责任的态度，并特别强调会计记录的准确性以及选择适合公司实际情况的会计政 策和会计估计，对于重大的内部控制和会计事项，管理层会征询注册会计师的意 见。

5 、组织结构

本公司根据各机构的职能并结合自身实际，设立了销售部、供应部、生产处、 技术部、安全处、质管处、人力资源处、审计处、企业管理处、行政处等职能部 门，并制定了各部门工作职责，明确了各部门的工作权限和相互关系，将权利与 责任落实到各责任部门。

本公司已建立健全管理制度，明确了各项业务流程和节点要求，以及业务检 查和整改制度，保证了各项业务顺畅衔接、有序运行，形成了各部门、岗位之间 相互制衡、相互监督的管控网络。

6 、职权与责任的分配

本公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括 交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使 用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度， 能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较 合理地保证业务活动按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项能以正确的 金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合 企业会计准则的相关要求。

7 、人力资源政策与实务

本公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和 淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。

（二）风险评估过程

本公司根据既定的发展思路，组织相关部门及专业人员，全面、系统、持续

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地收集相关信息，结合公司实际情况，及时进行风险评估。将风险划分为外部风 险和内部风险，外部风险评估由法律办牵头组织进行，内部风险评估由审计处牵 头组织进行，根据公司风险承受能力，采用定性与定量相结合的方法，按照风险 发生的可能性及其影响程度，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优 先控制的风险。公司结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相 关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。

（三）信息系统与沟通

本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统， 信息系统人员（包括财务会计人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予 的职责。本公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、 有效运行。本公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制， 使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员 工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通， 使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

（四）控制活动

本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其 他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟 通，并且积极地对其加以监控。本公司财务部按照《公司法》、《会计法》和《企 业会计准则》等法律法规及其补充规定，制订了财务管理制度，，并明确了会计 凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以保证：

（ 1 ）业务活动按照适当的授权进行；

• （ 2 ）交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适

• 当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求；

（ 3 ）对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；

• （ 4 ）账面资产与实存资产定期核对；

• （ 5 ）实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成分配

• 的任务。这些任务包括：

①记录所有有效的经济业务；

②适时地对经济业务的细节进行充分记录；

③经济业务的价值用货币进行正确的反映；

④经济业务记录和反映在正确的会计期间

⑤财务报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经营成果和现金流 量情况。

本公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭

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证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。

（ 1 ）交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内 容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须 在授权范围内办理经济业务。本公司在交易授权上区分交易的不同性质采用两种 层次的授权即一般授权和特别授权。对一般性交易如购销业务、费用报销等业务 采用各职能部门和分管领导审批制度；对于非常规性交易，如收购、兼并、投资、 增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。

（ 2 ）责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务 相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡 机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会 计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。

（ 3 ）凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时 能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序 归档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票 等），并且将记录同相应的分录独立比较。

（ 4 ）资产接触与记录使用控制：本公司严格限制未经授权的人员对财产的 直接接触，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账 实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。

（ 5 ）独立稽查控制：本公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、 凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实 相符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。

（ 6 ）公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开 发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。

（五）对控制的监督

本公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员 在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另 一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。本公司管理层 高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时 纠正控制运行中产生的偏差。

四、公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题

本公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现对公司 主要内部会计控制制度的执行情况和存在的问题一并说明如下： （一） 基本控制制度

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1 、公司治理方面

本公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律法规的要求， 结合自身的经营和管理模式、建立了符合公司运行的治理结构及运行机制。公司 建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定 了议事规则，明确股东大会、董事会和监事会的职责权限、任职条件、议事规则 和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离、形成制衡。“三会一层”各司其 职、规范运作。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企 业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负 责，依法行使企业的经营决策权。监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理 和其他高级管理人员依法履行职责。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议 事项，主持企业的生产经营管理工作。

公司董事会下设战略、审计、薪酬和提名等四个专门委员会，并制定了各自 的工作细则，明确了各委员会的职责权限、任职资格、议事规则和工作程序，为 董事会科学决策提供依据。

公司重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金的支付业务等，按照公 司《章程》规定的决策权限和程序，由董事会、监事会提交股东大会审议，任何 个人不得单独进行决策或擅自改变集体决策意见。

2 、日常管理方面

为了对内部控制的有效性进行监督检查，本公司设立了内部审计部门，受董 事会下的审计委员会领导。

3 、人力资源方面

本公司重视人力资源建设，建立了《劳动人事管理体系》，从制度上保证公 司人力资源建设的进行。根据公司人力资源现状和未来需求预测，每年年初制订 年度人力资源需求计划，积极走进高校合理引进专业对口的优秀人员。在人力资 源管理过程中，明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等 管理要求，实现了公司人力资源的合理配置，全面提升了公司核心竞争力。公司 根据各工作岗位职责、任职要求，遵循以德为先、德才兼备和公开、公正、公平 的原则，通过公开招聘、竞争上岗等多种方式发现人才、聘任人才。公司根据各 工作岗位接触的机密层级，与各岗位人员签订保密合同，确保公司技术机密、商 业秘密、知识产权的安全。公司关键岗位人员离职前，按照有关法律法规和公司 规章制度的规定进行工作交接或离任审计。

4 、信息系统方面

本公司在生产经营过程中应当注意控制手段和方法的使用，为企业高效、经

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济地运行提供帮助。公司在陆续完成企业 SAP 系统实施，为各项管理及研发工 作搭建了先进平台，陆续取代不必要的纸质单据，在节省相关资源的基础上，通 过熟练操作可以提高单据传递效率，缩短相关单据的审批时间。

（二）业务控制制度

1 、基础管理方面

本公司内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位， 并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、 反馈等各个环节；公司内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况， 要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； 公司内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容 职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；公司 内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系， 尽量以合理的控制成本达到最佳 的控制效果。

2 、采购供应管理方面

为提高进货品质，降低进货成本，本公司制定了一系列控制措施，包括招标 比价管理、合同管理、验收管理、对账管理、结算管理等，规范了相关部门、相 关岗位的权责，使询价、采购、验收、付款等各不相容岗位能有效地制约和监督。 公司对采购过程进行有效管理，对市场竞争充分产品或服务的采购，通过招标或 比价的方式确定供应商和货物价格；对非充分竞争类物品采购，则通过与供应商 建立长期合作共赢的互惠关系，以有效控制采购成本。公司建立了规范的采购合 同签订程序，以规避法律和商业风险。采购付款按权限规定经审批后方可办理； 建立了严格的预付款审批与跟踪控制，通过绩效考核将预付款项安全责任落实到 人。

3 、生产管理方面

本公司配置了国内外先进的设备仪器，具备了较强的新产品开发手段；加大 技术改造和技术开发力度，重点开发技术含量高、附加值高产品，不断完善质量 保证体系，跟上技术发展潮流，保持本公司的优势，并且有较强的成本优势和价 格优势。

4 、质量管理方面

本公司在产品质量管理方面实行分段管理控制，严抓原料和产成品质量关。 实行原料质量三级控制体系，从原料进厂、入库、投入三个节点进行质量检测控 制，保证不合格原料不入厂、不投用；实行产品质量三级控制体系，实施严格的 一级督查、二级抽检、三级自检的质量控制，保证不合格产品不出厂。严格实施 产品生产过程质量控制，制定了《质量内控标准》、《取样、检测方法》、《产品在

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线检测管理规定》、《产品抽检管理规定》、《原料检验管理办法》、《原料抽检管理 办法》、《不合格材料处置管理规定》、《质量责任追究制度》等一系列质量管理制 度，保证了产品质量检验控制能力。工艺标准是大规模工业化生产的基础，公司 所生产的产品实现了标准全覆盖，全部依据标准组织产品生产。公司建有检测设 备齐全的检测室，检测能力通过了中国合格评定国家认可委员会的认可，能够实 现公司全部产品与原材料各项指标的全面检测，为生产质量控制提供准确、及时 的检测数据。

5 、销售管理方面

利用公司的办公自动化平台，建立健全了市场信息、投标签约、合同备案、 计划交货、销售结算、销售回款、投诉处理、用户调查等一系列销售业务流程， 按照不同的销售业务节点，制订了相应的管理制度和实施细则，有效提升了销售 业务工作效率和工作质量。同时，明确了销售开发经理、客服经理、续约经理等 各节点的业务要求和业务权限，保障了销售业务的有序开展，实现了市场需求与 公司产品资源的有效对接。

（三）资产管理控制制度

资产作为企业重要的经济资源，是企业从事生产经营活动并实现发展战略的 物质基础，在现代企业制度下，资产业务的内部控制从如何防范资产挪用、非法 占用和实物资产被盗拓展到重点关注资产效能，充分发挥资产资源的物质基础作 用。

1 、固定资产管理

固定资产是企业组织生产的重要设备，为了加强对公司固定资产的管理，公 司对固定资产的取得、移动、处置都制定了一系列的内控措施。 固定资产的采 购由需求部门提出申请或根据公司决议通过的投资计划请购，并按照制度逐级审 批。固定资产的日常维护保养、技术改造，由使用部门提出申请，按规定程序经 批准后实施。固定资产的报废或毁损应经有关主管核准，对于未到年限即行报废 的固定资产，要查核并分析原因。

2 、存货管理

对于存货，公司有明确存货的分类标准，设立了严格的控制流程审批环节， 规定了物料、产成品验收入库、仓储保管、领料发出、盘点清查、存货处置等相 关活动的程序。公司通过定期和不定期盘存查库等检查活动及时发现管理中的薄 弱环节，合理确认存货减值损失，不断提高公司存货管理工作水平，保障存货信 息的完整性、准确性。

（四）对外投资管理、对外担保、关联交易控制制度

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为加强公司对外投资管理，规范对外投资行为，提高对外投资的经济效益和 有效性，根据《公司法》和《公司章程》，制定了《重大投资决策管理制度》，明 确规定了对外投资的决策权限和管理程序，控制对外投资风险，公司股东大会是 公司对外投资的最高权利机构，董事会在股东大会授权范围内，对公司对外投资 行使一定的决策权，公司证券部负责对外投资项目的前期调研、可行性报告的撰 写和立项审核等工作，并总体负责对外投资项目的实施和管理，且是公司对外投 资管理的办事机构和参谋机构，主要负责公司对外投资的综合管理和各项事务性 工作。

为加强公司对外担保管理，规范对外担保行为，公司按照有关法律、行政法 规、部门规章以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等有关规定，在《公司章程》中明确股东大会、董事 会对对外担保事项的审批权限，并制定了《对外担保管理制度》，进一步明确了 对外担保事项的受理与审核程序、日常管理以及持续风险控制、信息披露等工作。

为规范公司关联交易行为、保证关联交易的公允性，公司制订了《防范控股 股东及关联方资金占用管理办法》、《关联交易制度》，从制度上规范了关联交易 行为。按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定，明确 划分股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程 序和回避表决要求，对关联交易遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护 公司及中小股东的利益。

公司参照《上市规则》及其他有关规定，确定公司关联方的名单，并及时予 以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及其下属控股子公司在发生交 易活动时，相关责任人通过仔细查阅关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。 如果构成关联交易，会在各自权限内履行审批、报告义务。

（五）工资费用控制制度 公司根据自身整体业绩发展和规模扩展情况，预算每年的工资总额。公司制 订了《薪酬管理标准》、《绩效管理标准》，实行基本工资、绩效工资、年终奖相 结合的管理方式，严格按照管理标准发放工资和年终奖。

（六）内部监督控制制度

报告期内，公司监事、独立董事通过参加或列席会议、实地考察、与年审注 册会计师见面、沟通等方式，加强对公司依法运作情况、内控制度执行情况的监 督；公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情 况进行监督，对股东大会负责。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。公司审计处负责对全公司及

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下属各单位、部门的财务收支及经济活动进行审计。

五、公司准备采取的措施

本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、 完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国 家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产 的安全、完整。对于目前公司在内部控制方面存在的不足，本公司拟采取以下措 施加以改进提高：

• 1 、随着公司规模的不断扩大，进一步加强和完善对子公司的内部控制制度，

• 加强重大事项的汇报制度执行情况。

2 、加强公司董事、监事、高级管理人员对相关法律法规以及公司治理、内 部控制等方面的学习，增强对优化公司治理和加强内部控制的重要性和必要性的 认识，提高董监高及相关人员的业务水平。加强公司员工对规章制度的学习，规 范岗位操作流程，梳理岗位操作说明书，开展全员安全知识培训，提高公司员工 的安全意识、环保意识。

• 3 、针对公司发展阶段，不断发展、完善公司企业文化，增强公司凝聚力。

• 4 、强化公司内部审计，确保公司内部审计工作的独立性和有效性。

• 5 、进一步完善绩效考核机制。

六、公司对内部控制的自我评估意见

综上述，本公司管理层认为，本公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面 — 保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范 基本规范（试行）》的有关规范 标准中与财务报表相关的有效的内部控制。

合力泰科技股份有限公司 二○一七年四月二十二日

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