Holitech Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 24, 2017

关于合力泰科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [2017]37110005 号

目 录 ····································································· 1、 专项审核报告 1 ·················································································· 2 、 附表 3

==> picture [92 x 66] intentionally omitted <==

通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于合力泰科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2017]37110005 号

合力泰科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了合力泰科技股份有限公司（以下简称“合力泰公司”） 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2016 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露 汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是合力泰公司管理层的责任，我们的 责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计合力泰公司 2016 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现 不一致。

为了更好地理解合力泰公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

1

本审核报告仅供合力泰科技股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用， 不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王燕 · 中国 北京 中国注册会计师：李冰心 二○一七年四月二十二日

2

附表

上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：合力泰科技股份有限公司

金额单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2016年年初占用资 金余额	2016年度占用累计 发生金额	2016年度偿还累计 发生额	2016年年末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	联合化工重组交易对方	股东	其他应收款	1,999,999.98		1,999,999.98	-	代扣代缴个税	非经营性占用
小 计	——	——	——	**1,999,999.98 **	-	1,999,999.98	-	——	——
关联自然人及其 控制的法人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其他关联人及其 附属企业	比亚迪股份有限公司及其附属企业	股东	应收账款	102,796,717.76	2,479,283,953.85	2,204,802,535.40	377,278,136.21	货款	经营性占用
			其他应收款	1,247.00	32,922.92	34,169.92		配件款	经营性占用
	泰和县行健投资有限公司	股东附属企业	其他应收款	10,123,346.26	2,264,933.52	12,388,279.78		处置子公司款	经营性占用
	泰和县易泰投资有限公司	股东附属企业	其他应收款	10,123,346.26	2,264,933.33	12,388,279.59		处置子公司款	经营性占用
	山东联合丰元化工有限公司	股东附属企业	其他应收款	62,497,374.47		62,497,374.47		借款	经营性占用
			预付账款		11,528.78		11,528.78	货款	经营性占用
			应收账款	3,717,730.91	9,354,467.85	10,269,868.11	2,802,330.65	货款	经营性占用
	山东新泰联合化工有限公司	股东附属企业	其他应收款	226,235,680.30		226,235,680.30		借款	经营性占用
			应收账款	170,808.40	50,394.95	221,203.35		货款	经营性占用
小 计	——	——	——	415,666,251.36	**2,493,263,135.20 **	**2,528,837,390.92 **	380,091,995.64	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	江西合力泰科技有限公司	子公司	其他应收款	115,000,000.00	1,262,692,291.92	436,700,700.76	940,991,591.16	借款	经营性占用
	青岛合力泰达国际贸易有限公司	子公司	其他应收款		29,535,974.00	11,321,131.18	18,214,842.82	借款	经营性占用
		子公司	应收账款		88,000.00	88,000.00		货款	经营性占用
小 计	——	——	——	115,000,000.00	**1,292,316,265.92 **	**448,109,831.94 **	959,206,433.98	——	——
总 计	——	——	——	532,666,251.34	**3,785,579,401.12 **	**2,978,947,222.84 **	1,339,298,429.62	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

3