合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

资产评估报告大正海地人评报字(2015)第 16B 号

北京大正海地人资产评估有限公司

二〇一五年四月三日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

注册资产评估师声明..................................................... 1
资产评估报告摘要........................................................ 2
资产评估报告正文........................................................ 4
一、委托方、被评估单位和评估报告使用者......................................................... 4
二、评估目的.............................................................................................................. 13
三、评估对象和评估范围......................................................................................... 13
四、价值类型及其定义............................................................................................. 14
五、评估基准日.......................................................................................................... 14
六、评估依据.............................................................................................................. 15
七、评估方法.............................................................................................................. 18
八、评估程序实施过程和情况................................................................................ 29
九、评估假设.............................................................................................................. 31
十、评估结论.............................................................................................................. 32
十一、特别事项说明................................................................................................. 34
十二、评估报告使用限制说明................................................................................ 36
十三、评估报告日..................................................................................................... 37
附件 ...........................................................................................................................................39
一、与评估目的相对应的经济行为文件................................................................ 39
二、被评估单位专项审计报告................................................................................ 40
三、委托方与被评估单位法人营业执照................................................................ 41
四、评估对象涉及的主要权属证明资料................................................................ 42
五、委托方及被评估单位承诺函............................................................................ 43
六、评估机构资格证书............................................................................................. 44
七、评估机构法人营业执照副本............................................................................ 45
八、签字注册资产评估师资格证书........................................................................ 46
九、资产评估业务约定书......................................................................................... 47

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 1 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

注册资产评估师声明

本资产评估报告，是在评估人员对纳入评估范围的全部资产、负债进行了认真的核实、评定估算等必要评估程序的基础上作出的，针对本评估报告，特作如下声明：

一、注册资产评估师在执行本资产评估业务中，参照和遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守了独立、客观和公正的原则。根据执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性、恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。

三、注册资产评估师与评估报告中的评估对象无现存或预期的利益关系，与委托方和相关当事方无现存或预期的利益关系，对委托方和相关当事方不存在偏见。

四、注册资产评估师和其他评估人员已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行了现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已发现的问题进行了如实披露，但无法对评估对象的法律权属真实性做任何形式的保证。

五、评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

六、出具的评估报告及其所披露的评估结论仅限于评估报告载明的评估目的，仅在评估结论使用有效期限内使用，因使用不当造成的后果与评估机构及签字注册资产评估师无关。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

资产评估报告摘要

大正海地人评报字(2015)第 16B 号

重要提示

本摘要内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报告正文。

北京大正海地人资产评估有限公司接受合力泰科技股份有限公司的委托，根据国家相关法律法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，对因合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益事宜涉及的东莞市平波电子有限公司的股东全部权益进行了评估。

本次的评估对象为东莞市平波电子有限公司的股东全部权益；评估范围为东莞市平波电子有限公司的全部资产和负债；评估的价值类型为市场价值；评估基准日为 2014 年 12 月 31 日。

评估师履行了必要的评估程序，以资产的持续使用和公开市场等为前提，采用资产基础法和收益法进行了评定估算。经过综合分析，将收益法的结果作为评估报告的最终结论。

至评估基准日，东莞市平波电子有限公司股东全部权益收益法的评估结果为：人民币 26,414.96 万元。

评估师对评估过程中发现的相关事项在评估报告中作了特别事项说明，特提请评估报告使用者注意以下重大事项：

被评估单位东莞市平波电子有限公司办公、住宿及经营用房劲昌楼 A 栋厂房

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 2 -

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

第 1 层至第 6 层及员工宿舍为从东莞市虎门劲昌机电五金贸易有限公司租赁取得，沃顿斯厂区一栋厂房二楼 4000m[2] 、三楼 1300 m[2] 及宿舍五、六、七层共 1740 m[2] 为从东莞市沃顿斯实业有限公司租赁取得，公司于深圳的办事处宝运达物流信息大厦三十层 12A10 号房为从深圳市宝运达物业有限公司租赁取得。

子公司江西省平波电子有限公司的土地（编号为井开国用（2013）第工-215 号）已与地上建筑物（房屋所有权证编号房权证井开区房字第 A00220 号、房权证井开区房字第 A00221 号和房权证井开区房字第 A00222 号）共同设定抵押，抵押权人中国农业银行股份有限公司吉安分行，抵押金额叁仟叁佰万元整，抵押期限自 2014 年 1 月 17 日至 2016 年 1 月 16 日。子公司已于基准日后还清该笔抵押款，并将原抵押给中国农业银行股份有限公司吉安分行的抵押物抵押给吉安农村商业银行股份有限公司井开支行，抵押金额为人民币 2,500.00 万元，并签订[2015]井农商行井开流借字第 0001 号流动资金借款合同。

本评估报告的评估结论使用有效期限自评估基准日起一年，即从资产评估基准日 2014 年 12 月 31 日起至 2015 年 12 月 30 日止。

本评估报告日为 2015 年 4 月 3 日。

以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当认真阅读评估报告正文。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 3 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

资产评估报告正文

大正海地人评报字(2015)第 16B 号

合力泰科技股份有限公司：

北京大正海地人资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据国家有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对因合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益事宜涉及的东莞市平波电子有限公司的股东全部权益在 2014 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。

一、委托方、被评估单位和评估报告使用者

本项目的委托方为合力泰科技股份有限公司，被评估单位为东莞市平波电子有限公司，评估报告使用者为委托方、被评估单位及国家法律法规规定的其他评估报告使用者。

（一）委托方概况
工商登记情况

企业名称：合力泰科技股份有限公司（以下简称：合力泰）

英文名称：Holitech Technology Co., Ltd

住所：山东省沂源县城东风路 36 号

法定代表人：文开福注册资本：107,842.80 万元

成立时间：2003 年 4 月 30 日

股票代码：002217

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

经营范围：液氨、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、亚硝酸钠、硝基复合肥、甲醇的生产自销（有效期限以许可证为准）。新型平板显示器件、触摸屏、摄像头及其周边衍生产品（含模块、主板、方案、背光、外壳、电子元器件）、智能控制系统产品、智能穿戴设备、家电控制设备及配件、工业自动化设备及配件等产品的设计、生产、销售、研发和以上相关业务的技术开发、技术咨询、技术服务；纯碱、氯化铵、硫化异丁烯、硝酸异辛酯、三聚氰胺、氨水（≤10%）、尿素的生产销售；货物及技术进出口业务；农用碳酸氢铵的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（二）被评估单位概况

工商登记情况

公司名称：东莞市平波电子有限公司

注册资本：人民币陆仟贰佰陆拾万陆仟捌佰壹拾伍元实收资本：人民币陆仟贰佰陆拾万陆仟捌佰壹拾伍元法定代表人：李林波

公司类型：有限责任公司

成立日期：2008 年 01 月 16 日

注册地址：东莞市虎门镇路东社区新安大道 50 号厂房第六层

经营范围：产销：电子制品、触摸屏、液晶显示模组、冷光片、发光二极管。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

历史沿革

（1）2008 年 1 月设立

东莞市平波电子有限公司（以下简称“平波电子”）系于 2008 年 1 月由自然人李林波、李林聪共同出资设立，设立时注册资本 50 万元，经营范围为加工：电子制品。李林波为公司执行董事、经理、法定代表人。

2008 年 1 月 16 日，东莞市信达会计师事务所有限公司出具东信会验字（2008）第 A009 号《东莞市平波电子有限公司 2008 年度验资报告》，验证截至 2008 年 1 月 16 日平波电子已收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）人民币伍拾万元，均为货币出资。

平波电子设立时各股东的出资情况如下：

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

股东名称	出资额（万元）	出资方式	出资比例
李林波	42.5	货币	85%
李林聪	7.5	货币	15%
合计	50.00		100%

2008 年 1 月 16 日，平波电子取得东莞市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册号为 441900000196412。

（2）2011 年 1 月增加注册资本及修改经营范围

2011 年 1 月 13 日平波电子股东会通过决议，将注册资本由 50 万元增加至 200 万元，新增注册资本 150 万元由李林波缴纳，同时将经营范围修改为“电子制品、触摸屏、液晶显示模组、冷光片、发光二极管”。

2011 年 1 月 13 日，广东中诚安泰会计师事务所有限公司出具中诚安泰验字（2011）第 12220032 号《验资报告》，验证截至 2011 年 1 月 13 日止平波电子已收到李林波缴纳的新增注册资本（实收资本）人民币 150 万元，均为货币出资，变更后的累计注册资本人民币 200 万元，实收资本 200 万元。

（3）2012 年 7 月增加注册资本

2012 年 7 月，平波电子股东会通过决议，将注册资本由 200 万元增加至 250 万元，新增注册资本 50 万元由东莞市冠誉投资发展有限公司（以下简称“冠誉投资”）以货币 1,600 万元认缴，其中 50 万元进入注册资本，其余 1,550 万元进入资本公积。

2012 年 7 月 24 日，东莞市德正会计师事务所有限公司出具德正验字（2012）第 A51008 号《验资报告》，验证截至 2012 年 7 月 24 日止，平波电子已收到冠誉投资缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币伍拾万元整，全部以货币出资。冠誉投资出资 1600 万元认缴新增注册资本 50 万元，其余 1550 万元进入资本公积。截至 2012 年 7 月 24 日止，平波电子变更后的累计注册资本人民币 250 万元，实收资本人民币 250 万元。

（4）2012 年 10 月增加注册资本

2012 年 10 月 8 日平波电子股东会通过决议，将注册资本由 250 万元增加至 291.5452 万元，新增注册资本 41.5452 万元由冠誉投资以货币 1000 万元认缴，其

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 6 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

中 41.5452 万元进入注册资本，其余 958.4548 万元进入资本公积。

2012 年 11 月 1 日东莞市德正会计师事务所有限公司出具德正验字（2012）第 A51015 号《验资报告》，验证截至 2012 年 10 月 31 日止，平波电子已收到冠誉投资缴纳的新增注册资本（实收资本）41.5452 万元整，全部以货币出资。冠誉投资出资 1000 万元认缴新增注册资本 41.5452 万元，其余 958.4548 万元进入资本公积。截至 2012 年 10 月 31 日止，变更后的累计注册资本为人民币 291.5452 万元，实收资本为人民币 291.5452 万元。

（5）2013 年 2 月增加注册资本

2013 年 1 月 25 日，平波电子股东会通过决议，将注册资本由 291.5452 万元增加至 2008.5452 万元，新增注册资本 1,717 万元由股东李林波、冠誉投资、李林聪共同以货币按照原出资比例认缴。

2013 年 2 月 21 日，东莞市信隆会计师事务所（普通合伙）出具莞信验字（2013）第 Y3008 号《验资报告》，验证平波电子已收到各股东缴纳的新增注册资本（实收资本）1,717 万元，其中李林波缴纳出资 1,133.6922 万元，冠誉投资缴纳 539.1380 万元，李林聪缴纳 44.1698 万元。

（6）2013 年 9 月增加注册资本

2013 年 8 月 28 日，平波电子股东会通过决议，决定将注册资本由 2,008.5452 万元增加至 5,008.5452 万元，其中李林波认缴新增注册资本 1,980.84 万元，冠誉投资认缴新增注册资本 942 万元，李林聪认缴新增注册资本 77.16 万元；同时，将经营范围变更为产销电子制品、触摸屏、液晶显示模组、冷光片、发光二极管；同时免去何燕原公司监事职务，选举李娟为公司监事，选举李林波、李林松、程学军为公司董事，并相应修订公司章程。

2013 年 8 月 28 日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所出具大信粤验字[2013]第 E2022 号《验资报告》，验证截至 2013 年 8 月 27 日，平波电子已收到股东新缴注册资本 3,000 万元，本次增资完成后的累计注册资本、实收资本均变更为 5,008.5452 万元。平波电子已就本次增资办理了工商变更登记，并于 2013 年 9 月 2 日取得东莞市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。

（7）2014 年 7 月增加注册资本

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 7 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

2014 年 7 月，平波电子股东会通过决议，将注册资本由 5,008.5452 万元增加至 6,260.6815 万元，新增注册资本 1,252.1363 万元由新增股东深圳长颐海德投资企业（有限合伙）以货币资金认缴并于 2014 年 8 月 18 日之前缴足。

2014 年 7 月 11 日，大信会计师事务所（有限合伙）广东分所出具大信粤验字（2014）第 E2002 号《验资报告》，验证平波电子已收到股东深圳长颐海德投资企业（有限合伙）的新增注册资本（实收资本）1,000.00 万元。截至 2014 年 7 月 11 日，平波电子变更后的累计注册资本为人民币 6,260.6815 万元，实收资本为人民币 6008.5452 万元。

（8）2014 年 8 月增加实收资本

根据平波电子股东会决议和修改后的章程规定，公司注册资本由 5,008.5452 万元增加至 6,260.6815 万元，新增注册资本 1,252.1363 万元由新增股东深圳长颐海德投资企业（有限合伙）以货币资金认缴并于 2014 年 8 月 18 日之前缴足。

2014 年 8 月 18 日，大信会计师事务所（有限合伙）广东分所出具大信粤验字（2014）第 E2004 号《验资报告》，验证平波电子已收到股东深圳长颐海德投资企业（有限合伙）的新增实收资本 252.1363 万元。截至 2014 年 8 月 18 日，平波电子变更后的累计注册资本为人民币 6,260.6815 万元，实收资本为人民币 6,260.6815 万元。

经过此次变更后，公司的股权结构情况如下：

股东名称	出资额（万元）	出资方式	出资比例
李林波	3,307.0322	货币	52.8222%
李林聪	128.8298	货币	2.0578%
东莞市冠誉投资发展有限公司	1,572.6832	货币	25.1200%
深圳长颐海德投资企业（有限合伙）	1,252.1363	货币	20.0000%
合计	6,260.6815		100.0000%

截止评估基准日，公司的股权结构未发生变化。

近一年及评估基准日资产负债状况和经营业绩

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 8 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

东莞市平波电子有限公司 2013 年 12 月 31 日及评估基准日 2014 年 12 月 31 日资产负债状况如下：

金额单位：人民币元

		金额单位：人民币元
项目	2014 年12 月31 日	2013 年12 月31 日
流动资产	191,629,279.56	139,535,499.58
长期股权投资	20,000,000.00	20,000,000.00
固定资产	24,479,783.34	31,826,405.95
无形资产	19,000.00	-
开发支出	-	-
长期待摊费用	5,156,416.71	6,425,916.67
递延所得税资产	600,004.83	809,946.20
资产总额	240,665,743.04	198,597,768.40
流动负债	85,408,264.08	90,404,719.27
非流动负债	-	-
负债总额	85,408,264.08	90,404,719.27
净资产	156,476,220.36	108,193,049.13

东莞市平波电子有限公司 2013 年度及 2014 年度经营状况如下：

金额单位：人民币元

		金额单位：人民币元
项目	2014 年度	2013 年度
一、营业收入	181,731,768.71	252,135,098.84
减：营业成本	145,965,893.79	206,128,996.50
营业税金及附加	459,320.41	742,227.92
销售费用	1,466,388.25	2,958,254.28
管理费用	14,620,079.11	20,496,363.78
财务费用	-155,567.21	-552,840.64
资产减值损失	-1,353,522.54	3,323,375.75
二、营业利润	20,729,176.90	19,038,721.25
加：营业外收入	661,415.90	222,347.39

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

减：营业外支出	20,864.09	267,162.78
其中：非流动资产处置损失	-	-
三、利润总额	21,369,728.71	18,993,905.86
减：所得税费用	3,086,557.48	2,690,904.56
四、净利润	18,283,171.23	16,303,001.30
五、其他综合收益	-	-
六、综合收益总额	18,283,171.23	16,303,001.30

以上 2013 年度、2014 年度报表数据均经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具瑞华专审字[2015]37020006 号审计报告；发表的审计意见为：标准无保留意见。

4.公司组织机构与员工状况

（1）公司的组织机构状况

==> picture [394 x 293] intentionally omitted <==

（2）公司的员工状况

至评估基准日，被评估单位共有员工 391 人，具体情况如下所示。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

10 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

东莞市平波电子有限公司在职人员分布情况

序号	部门名称	人数
1	财务部	8
2	测试组	6
3	品保部	32
4	其他	4
5	人力资源部	21
6	生产办公室	6
7	水胶二线	12
8	水胶六线	13
9	水胶一线	17
10	新厂裁切车间	19
11	新厂丝印车间	56
12	新厂压测车间	33
13	压测返修组	2
14	研发部	32
15	业务部	5
16	终检G+P线	18
17	终检包装组	4
18	终检六线	20
19	终检三线	21
20	终检五线	16
21	终检一线	17
22	资材部	27
23	总经办	2

5.东莞市平波电子有限公司主要资产状况

截至 2014 年 12 月 31 日，东莞市平波电子有限公司的主要资产为曝光机 1#、 IR 隧道炉、三辊涂胶机、精雕机等机器设备，主要设备情况如下：

单位：人民币元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

11 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

序号	设备名称	规格型号	数量	账面价值	账面价值
				原值	净值
1	曝光机1#	EX46-AU01	1	4,188,600.00	3,327,311.14
2	IR隧道炉	IR25-PR57-LR	1	2,597,400.00	2,041,971.93
3	三辊涂胶机	CO25-ROLL-LR	1	1,356,264.00	1,066,240.53
4	IR隧道炉		1	994,500.00	789,712.56
5	激光蚀刻机	GST-CB01-C	1	854,700.85	739,623.94
6	冷气机组		1	667,448.72	508,863.02
7	蚀刻退膜生产线		1	512,820.51	447,835.87
8	激光蚀刻机	GCC02C	1	333,333.33	325,413.33
9	台式荧光X射线分析仪	SEA1000S	1	317,094.03	286,957.47
10	监控系统	862	1	300,000.00	238,224.00
11	精雕机3#	DA-600T	1	292,500.00	236,901.60
12	精雕机3#	DA-600T	1	292,500.00	236,901.60
13	精雕机1#	KX60OB-CCD	1	292,500.00	234,585.00
14	精雕机2#	KX60OB-CCD	1	292,500.00	234,585.00
15	IR炉	304#	1	240,683.76	210,184.24
16	精雕机	单头/500T	1	213,675.21	178,136.70
17	精雕机	单头500T/双头600T	1	213,675.21	173,059.77
18	大宇精雕机	KC600CD	1	153,846.15	133,132.33
19	大宇精雕机	KC600CD	1	153,846.15	133,132.33
20	岛津紫外可见分光光度计	UV-2600	1	144,871.80	131,103.24
21	玻璃切割机2#		1	163,800.00	130,070.20
22	精密型半自动平面丝网印刷机	WJ-PS4060KS	1	154,440.00	125,084.16
23	精密型半自动平面丝网印刷机		1	154,440.00	125,084.16
24	流平IR炉2#	LIR-400-2500-YUV-201	1	154,440.00	123,861.00
25	精密型半自动平面丝网印刷机1#	WJ-PS4060KS	1	154,440.00	123,861.00
26	精密型半自动平面丝网印刷机2#	WJ-PS4060KS	1	154,440.00	123,861.00
27	精密型半自动平面丝网印刷机3#	WJ-PS4060KS	1	154,440.00	123,861.00
28	流平IR炉1#	LIR-400-2500-YUV-20	1	154,440.00	122,637.84
29	纯水机	2000L/H	1	146,250.00	118,450.80
30	纯水机	1000L/H	1	146,250.00	118,450.80
31	冷热冲击机	CH-120A	1	128,376.06	116,175.18
32	防静电流水线	15米	1	145,711.80	115,706.76
33	玻璃切割机	YR-CNC1311	1	140,400.00	113,712.72
34	单刀手动玻璃切割		1	140,400.00	113,712.72
35	ITO膜开料机		1	140,400.00	112,600.75
36	玻璃切割机3#		1	140,400.00	111,488.78
37	IRUVCP	IR25-PR57-LR	1	141,570.00	111,296.79
38	点胶贴合机（3台-1）	YDS340	1	138,695.58	106,839.95

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

12 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

39	点胶贴合机（3台-2）	YDS340	1	138,695.58	106,839.95
40	显影机		1	128,205.11	103,835.99
41	无尘棚	46个FFU	1	128,700.00	103,217.50
42	覆膜机一台	gfd-200	1	119,658.12	100,704.32
	合计			17,581,351.97	14,225,228.97

（三）委托方和被评估单位之间的关系

被评估单位为东莞市平波电子有限公司，委托方合力泰科技股份有限公司是意向收购方，委托方与被评估单位无关联关系。

（四）其他评估报告使用者

本评估报告的使用者为委托方、被评估单位及按照相关规定报送备案的相关监管机构。

除国家法律法规另有规定外，任何未经评估机构和委托方确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者。

二、评估目的

本次评估的目的是对东莞市平波电子有限公司的股东全部权益进行评估，提供其在评估基准日的市场价值，为合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益提供价值参考。

本次评估涉及的经济行为文件为：2015 年 2 月 12 日《合力泰科技股份有限公司四届十六次董事会决议》。

三、评估对象和评估范围

（一）评估对象和评估范围

本项目的评估对象为东莞市平波电子有限公司的股东全部权益，评估范围为东莞市平波电子有限公司的全部资产及负债，审计后的账面金额如下。资产总计 241,884,484.44 元，其中：

流动资产：账面金额 191,629,279.56 元

非流动资产：账面金额 50,255,204.88 元其中：长期股权投资：账面金额 20,000,000.00 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

13 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

固定资产：账面金额 24,479,783.34 元无形资产：账面金额 19,000.00 元长期待摊费用：账面金额 5,156,416.71 元递延所得税资产：账面金额 600,004.83 元

负债总计 85,408,264.08 元，其中：

流动负债：账面金额 85,408,264.08 元

以上数据经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具瑞华专审字 [2015]37020006 号审计报告；发表的审计意见为：标准无保留意见。

此外，评估范围还包括账外的无形资产，主要为公司所拥有的实用新型专利。经核实，企业申报的表外实用新型专利真实存在且为被评估单位所有，目前处于正常的使用状态。

机器设备、电子设备等固定资产的产权为东莞市平波电子有限公司所有，车辆已经办理行驶证，证载权利人为东莞市平波电子有限公司。固定资产均可正常使用。长期股权投资为企业的全资子公司江西省平波电子有限公司，目前正常经营。

（二）对企业价值影响较大的单项资产

截至 2014 年 12 月 31 日，对企业价值影响较大的单项资产为曝光机 1#、IR 隧道炉、三辊涂胶机、精雕机等机器设备。机器设备账面原值 29,664,846.60 元，账面净值 23,576,888.32 元。

四、价值类型及其定义

根据经济行为和评估目的等相关条件，此次评估的价值类型为市场价值，即自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。

五、评估基准日

本项目评估基准日是 2014 年 12 月 31 日。

评估基准日由委托方确定。评估基准日的确定主要考虑了会计期末以及有利

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 14 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

于本次经济行为实现等因素。

六、评估依据

（一）经济行为依据

2015 年 2 月 12 日《合力泰科技股份有限公司四届十六次董事会决议》。（二）法律法规依据
1．《中华人民共和国公司法》(2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大
会常务委员会第六次会议修订)；

2．参照《中华人民共和国企业国有资产法》 (主席令 2008 年第 5 号)；

3．《中华人民共和国土地管理法》(2004 年 8 月 28 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议修订)；

4．《中华人民共和国城市房地产管理法》(中华人民共和国主席令第 72 号，

2007 年 8 月 30 日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议修订)；

5．参照《国有资产评估管理办法》(国务院第 91 号令，1991 年)；
6．参照《国有资产评估管理办法实施细则》(国资办发[1992]第 36 号)；
7．参照《企业国有资产监督管理暂行条例》(国务院第 378 号令，2003 年)；
8．参照《企业国有产权转让管理暂行办法》(国资委、财政部第 3 号令，2003

年)；

9．参照《企业国有资产评估管理暂行办法》 (国资委第 12 号，2005 年)；

10．参照《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》(国资委产权[2006]274 号)；

11．《中华人民共和国专利法》（2008 年 12 月 27 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第六次会议第三次修订）；

12．《中华人民共和国证券法》（2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订）；

13．《上市公司重大资产重组管理办法》（2008 年 3 月 24 日中国证券监督管理委员会第 224 次主席办公会议审议通过，2011 年 4 月 27 日修订）；

14．《上市公司非公开发行股票实施细则》（证监发行字[2007]302 号，2011 年修订）；

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 15 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

15．《上市公司证券发行管理办法》（2006 年 4 月 26 日中国证券监督管理委
员会第 178 次主席办公会议审议通过）；
16．其他与评估工作相关的法律、法规和规章制度等。
（三）参考的评估准则依据
1．《资产评估准则—基本准则》(财政部财企(2004)20 号)；
2．《资产评估职业道德准则—基本准则》(财政部财企(2004)20 号)；
3．《资产评估职业道德准则—独立性》(中评协(2012)248 号)；
4．《资产评估准则—评估报告》(中评协[2011]230 号)；
5．《资产评估准则—评估程序》(中评协[2007]189 号)；
6．《资产评估准则—机器设备》(中评协[2007]189 号)；
7．《资产评估准则—不动产》(中评协[2007]189 号)；
8．《资产评估准则—无形资产》(中评协[2008]217 号)；
9．《专利资产评估指导意见》(中评协[2008]217 号)；
10．《资产评估准则—企业价值》（中评协[2011]227 号）；
11．《评估机构业务质量控制指南》（中评协〔2010〕214 号）；
12．《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》 ( 中注协会协
[2003]18 号)；
13．《资产评估价值类型指导意见》(中评协[2007]189 号)；
14．《企业会计准则—基本准则》(财政部令第 33 号)；
15．《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则(财政部财会[2006]3 号)；
16．《企业会计准则—应用指南》(财政部财会 [2006]18 号)；
17．《房地产估价规范》(GB/T50291-1999)；
－
18．《城镇土地估价规程》(GB/T18508 2014)；
（四）资产权属依据
1．房屋所有权证；
2．国有土地使用证；
3．实用新型专利证书；
4．机动车行驶证；
5．重要资产购置合同或发票；

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

16 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

6．工程合同或发票。
（五）评估取价依据
1．财政部关于印发《基本建设财务管理规定》的通知(财建[2002]394 号)；
2．国家计委、建设部关于发布《工程勘察设计收费管理规定》的通知(计价格
[2002]10 号)；
3．国家计委办公厅、建设部办公厅《关于工程勘察设计收费管理规定有关问
题的补充通知》(计办价格[2002]1153 号)；
4．国家发展改革委、建设部关于印发《建设工程监理与相关服务收费管理规
定》的通知(发改价格[2007]670 号)；
5．《中华人民共和国车辆购置税暂行条例》(中华人民共和国国务院令第 294
号，2000 年 10 月 22 日)；
6．《机动车强制报废标准规定》(2012 年 12 月 27 日，商务部、国家发展和
改革委员会、公安部、环境保护部令 2012 年第 12 号公布)；
7．《最新版机电产品报价手册》；
8．《2013 版资产评估常用数据与参数手册》(中国科学技术出版社)；
9．《江西省建筑工程消耗量定额及统一基价表》；
10．《江西省建筑工程费用项目组成及计算规则》；
11．建设部《房屋完损等级评定标准》；
12．被评估单位提供的工程预算、结算等相关资料及当地造价信息；
13．土地方面的取价资料；
14．无形资产方面的取价资料；
15．被评估单位提供的资产清单及其他资料；
16．被评估单位提供的财务会计、经营方面的资料；
17．评估人员收集的市场资料、产业经济及宏观经济资料；
18．评估人员现场勘查及调查所得的有关资料；
19．中国人民银行贷款利率表；
20．wind 资讯资本终端；
21．其他参考资料。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

17 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

七、评估方法

资产评估方法主要包括资产基础法、收益法和市场法，注册资产评估师执行企业价值评估业务，应当根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，分析三种评估方法的实用性，恰当选择一种或者多种资产评估方法。本次评估根据评估方法的实用性，采用了资产基础法和收益法。

资产基础法是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础，合理评估企业表内及表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。

资产基础法的基本公式：

股东全部权益价值=企业各项资产评估值之和-各项负债评估值之和

本报告被评估企业以持续经营为前提，评估基准日资产负债表表内各项资产和负债可以识别，可识别的各项资产和负债都可以采用适当的评估方法进行单独评估，被评估企业不存在对评估对象价值有重大影响且难以识别和评估的资产或者负债，故可以采用资产基础法。

收益法是指将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。收益法常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法。

被评估企业东莞市平波电子有限公司于 2008 年成立并经营至评估基准日，具备持续经营的基础和条件，历史经营和财务数据资料充分，盈利情况较好，2012 年至 2014 年的净利润分别为 15,625,310.50 元、16,303,001.30 元、18,283,171.23 元。子公司江西平波有限公司成立于 2013 年，孙公司江西鼎泰光电技术有限公司成立于 2014 年，合并后 2012 年至 2014 年的净利润分别为 15,625,310.50 元、 16,033,575.32 元、17,760,654.34 元，经营与收益之间存有较稳定的对应关系，并且被评估企业所处的触摸屏行业发展较为稳定，企业本身拥有具备竞争力的产品和固定的销售网络，对于未来业务发展也有明确的规划，子公司与孙公司未来有较大的发展空间，未来收益和风险能够预测及可量化。故可以采用收益法进行评估。

市场法是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。

市场法常用的两种具体方法是上市公司比较法和交易案例比较法。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 18 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

由于被评估企业属非上市公司，同一行业的上市公司业务结构、经营模式、企业规模、资产配置和使用情况、企业所处的经营阶段、成长性、经营风险、财务风险等因素与被评估企业相差较大，相关可靠的可比交易案例的经营和财务数据很难取得，故本次评估不采用市场法。

（一）资产基础法评估

1．流动资产

流动资产包括货币资金、应收票据、应收款项、预付账款、存货和其他流动资产。

（1）货币资金：包括现金、银行存款和其他货币资金。评估人员采用监盘的方式进行现场盘点现金，并根据现金日记账记录进行合理的倒推计算，经过倒推计算出评估基准日现金余额，并与现金日记账核对，以核实后的账面值作为评估值；银行存款在账账、账表核实和核对银行对账单的基础上结合对银行的函证回函情况，对银行存款余额调节表进行试算平衡，核对无误后，以经核实后的账面值确认评估值；其他货币资金在核实账务记录的基础上，对其期末余额进行函证，根据回函情况确定其他货币资金账实相符，以经核实后的账面值确认评估值。

（2）应收票据：评估人员首先进行总账、明细账、会计报表及评估明细表的核对。其次，监盘库存票据，核对应收票据登记簿的有关内容。然后了解基准日后票据的承兑、背书转让情况，确认票据所涉及的经济行为真实性，金额准确，因应收票据发生时间短、变现能力强，且票据开具单位信用较好，以经过核实的账面值作为评估值。

（3）应收款项：包括应收账款和其他应收款，评估人员通过查阅账簿、报表，在进行经济内容和账龄分析的基础上，对大额款项进行了函证，并了解其发生时间、欠款形成原因及单位清欠情况、欠债人资金、信用、经营管理状况，具体分析后对各项应收款收回的可能性进行判断，采用个别认定与账龄分析法相结合，综合分析应收款项的可收回金额确定应收款项的评估值。应收款项坏账准备评估值为零。

（4）预付账款：评估人员核实了账簿记录、检查了原始凭证、业务合同等相关资料，核实交易事项的真实性、账龄、业务内容和金额等，对于一年以内的预付账款由于账龄较短正在进行或近期内能够实现交易，按照核实后的账面值作为

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 19 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

评估值。

（5）存货

存货包括原材料、在产品和产成品。

对存货的评估，首先评估人员对存货内控制度进行了核查，了解企业的存货进、出和保管核算制度，核对企业财务记录、统计报表和实地盘查，抽查存货的收发、结转和保管的单据、账簿记录，并查阅相关账簿记录和原始凭单，以确认存货的真实性及权属状况。

其次评估人员对存货的计价及核算方式进行核查，其存货按实际成本计价。各项存货的评估方法如下：

1）原材料

经核实，原材料账面值由购买价和合理费用构成，由于原材料周转快，账面单价接近基准日市场价格，以实际数量乘以账面单价确定评估值。

2）在产品

为尚未完工的在制品，根据被评估单位提供的在产品申报明细表，通过询问在产品的核算流程，审查有关在产品的原始单据、记账凭证及明细账，对在产品的形成和转出业务进行抽查审核，对在产品的价值构成情况进行调查，经核查，在产品成本结转及时完整，金额准确，且生产周期较短。在产品以其核实的账面价值作为评估值。

3）产成品

产成品为被评估单位生产销售的各种规格型号的产品，通过销售部门了解其销售情况，均为正常销售的产品。

对于正常销售的产品，以其不含税销售价格减去销售费用、全部税金和适当的税后净利润确定评估值。销售税费包括销售费用和有关税负，销售费用按近期平均销售费用率考虑；有关税负根据企业实际税负情况考虑，包括销售税金及附加、所得税；适当数额的税后净利润按税后利润的 50%确定。

（6）其他流动资产

评估人员查阅了其他流动资产发生的相关合同和支付凭证等资料，通过查阅相关合同、款项支付凭据等资料进行核实。了解其他流动资产的发生时间、入账和期末计价方法，摊销方法及期限等财务资料确认其摊余价值合理、准确。根据

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 20 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

有关合同协议，确认资产的受益期限，对摊销性质的费用评估中按尚存的权利或资产采用成本法确定剩余受益期限的评估值。

2．非流动资产

非流动资产为长期股权投资、固定资产、无形资产、长期待摊费用和递延所得税资产。

（1）长期股权投资

对全资及控股子公司进行整体评估，在评估中遵循的评估原则、采用的评估方法、各项资产及负债的评估过程均与母公司东莞市平波电子有限公司相同(即同一标准、同一尺度)。

控制权长期股权投资评估值=被投资单位股东全部权益评估值×投资比例（2）固定资产评估

1 ）房屋建筑物类固定资产

房屋建筑物采用重置成本法评估。

对不能单独产生收益、无成交实例的房屋建筑物，按房地分估的原则，采用重置成本法进行评定估算。

重置成本法是指按评估时点的市场条件和被评估房产的结构特征计算重置同类房产所需投资(简称重置价格)乘以综合评价的房屋建筑物的综合成新率确定被评估房产价值的一种方法。

评估值=重置全价×综合成新率

重置全价=建筑安装成本+前期及其他费用+资金成本

综合成新率=理论成新率×权重+勘察成新率×权重

A. 重置全价的确定

a. 建筑安装成本的估测

根据评估房屋建筑物具体情况，主要为框架结构，评估人员按结构类型、使用功能、分布地域对评估范围内建筑物进行系统的分类，将结构相同或相近的建筑物分别编组，在各种结构中选出典型工程，收集典型工程的预/结算书、竣工图纸等竣工资料，抽查核实工程量，对（预）结算书中工程量套用《江西省建筑工程消耗量定额及统一基价表》，计算出综合单价，根据《江西省建筑工程费用项目组成及计算规则》计算出建安工程成本。同类结构中其他房屋的建筑安装成本采

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 21 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

用典型工程差异系数调整法计算，影响房屋建筑安装成本的因素主要包括层数、层高、外形、平面形式、进深、开间、墙身材料、装修标准、设备设施、施工困难程度等，把待估对象和典型工程进行比较，获取综合调整系数，待估对象建筑安装成本等于典型工程建筑安装成本乘以综合调整系数。

对于小型房屋建筑物的重置单价测算，利用当地同类结构评估基准日的单方造价进行差异调整估算。

b. 前期及其他费用

根据当地政府规定和行业标准进行取费。

c．资金成本

根据企业建设规模和原始资料，按照国家工期定额确定项目建设工期，在正常建设期情况下，且建设期内资金均匀性投入，按照评估基准日基本建设贷款利率计算。

资金成本=(建筑安装成本+前期及其他费用)×建设期×利率×1/2

重置全价=建筑安装成本+前期及其他费用+资金成本

B. 综合成新率的确定

采用理论成新率和勘察成新率相结合的方法确定房屋建筑物的综合成新率。

a. 理论成新率的计算

理论成新率=(经济耐用年限-已使用年限)/经济耐用年限×100% 或者：

理论成新率=尚可使用年限/(已使用年限+尚可使用年限)×100%

b. 勘察成新率的确定

首先将影响房屋建筑物成新率的主要因素按结构(基础、墙体、承重、屋面)、装修(楼地面、内外装修、门窗、顶棚)、设备设施(水卫、暖气、电照)分项，参照建设部“房屋完损等级评定标准”的规定，结合现场勘查实际现状确定各分项评估完好值，再根据权重确定勘察成新率。

勘察成新率=结构部分打分值×权重＋装修部分打分值×权重＋安装部分打分值×权重

c. 综合成新率

理论成新率取权重 0.4，勘察成新率取权重 0.6。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 22 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

综合成新率=理论成新率×0.4+勘察成新率×0.6

C. 评估值的计算

评估值=重置全价×综合成新率

2）设备类固定资产

根据本次评估目的，按照持续使用原则，以市场价格为依据，结合设备特点和收集资料的情况，对设备类固定资产主要采用重置成本法进行评估。

对于国产设备，重置全价主要参照国内市场同型号或同类型设备现行市价，同时考虑必要的运杂费、安装调试费、基础费用、其他费用及资金成本等予以确定。

评估值＝重置全价×综合成新率

A. 重置全价的确定

a. 机器设备

重置全价主要参照市场同型号或同类型设备现行市价，同时考虑必要的运杂费、安装调试费、基础费用、其他费用及资金成本等予以确定。

重置全价=设备购置费+运杂费+安装调试费+基础费用+其他费用+资金成本－增值税抵扣额

主要通过向生产厂家、交易市场、贸易公司询价等价格资料，以及参考近期同类设备的合同价格分析确定。

a) 运杂费

以购置价为基础，考虑生产厂家与设备所在地的距离、设备重量及外形尺寸等因素，按不同运杂费率计取。

b) 安装调试费

根据设备的特点、重量、安装难易程度，以购置价为基础，按不同安装费率

计取。

对小型、无需安装的设备，不考虑安装调试费。

c) 基础费用

根据设备的特点，参照《机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标》，以购置价为基础，按不同费率计取。

d) 其他费用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

23 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

其他费用包括管理费、可行性研究报告及评估费、设计费、工程监理费等，依据该设备所在地建设工程其他费用标准，结合本身设备特点进行计算，计算基础为设备购置价、运杂费、基础费及安装调试费之和。

e) 资金成本

根据建设项目的合理建设工期，按评估基准日适用的贷款利率，资金成本按建设期内均匀性投入计取。

资金成本=(购置价+运杂费+安装调试费+基础费用+其他费用)×贷款利率×建设工期×1/2

f) 增值税抵扣额

抵扣额为购置价与运费增值税之和。

b. 电子设备

电子设备采用市场法进行评估。对于市场上有同型号设备销售，属于同城购

买，商家对购买产品包运输、上门安装调试服务，因此：重置全价=购置价。

c. 车辆

车辆重置全价由购置价、车辆购置税、其他费用(如验车费、牌照费、手续费

等)三部分构成。

B. 综合成新率的确定

a. 机器设备

综合成新率=勘察成新率×权重＋理论成新率×权重

a) 勘察成新率

勘察成新率的确定主要以企业设备实际状况为主，根据设备的技术状态、工

作环境、维护保养情况，依据现场实际勘查情况对设备分部位进行逐项打分，确定勘察成新率。

b) 理论成新率

理论成新率根据设备的经济寿命年限和已使用的年限确定。

理论成新率=(经济寿命年限-已使用的年限)/经济寿命年限×100% 或者：

理论成新率=尚可使用年限/(已使用年限+尚可使用年限)×100%

c) 权重

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

24 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

对于结构复杂及大型的设备，采用使用年限法和勘察法相结合确定成新率，按使用年限法权重0.4，勘察法权重0.6综合计算。

对于结构轻巧、简单、使用情况正常的设备，主要根据使用时间，结合维修保养情况，以使用年限法确定成新率。

b. 电子设备

根据使用时间，结合维修保养情况，以使用年限法确定成新率。

c. 车辆

依据现行的车辆强制报废标准，以车辆行驶里程、使用年限两种方法根据孰低原则确定理论成新率，然后结合现场勘察情况确定的勘察成新率综合确定。

C. 评估值的确定

评估值=重置全价×综合成新率

（3）在建工程

根据在建工程的特点，评估方法采用重置成本法。对正常施工的在建工程，工期较短，设备价格变化不会太大，企业按工程进度和合同规定支付工程款，在调查和核实工程形象进度的基础上，在确认工程预算合理性的前提下，本次评估以核实后的账面值确定评估值。

（4）无形资产

无形资产包括土地使用权和其他无形资产。

1 ）土地使用权

根据被评估单位提供的资料和评估人员现场勘查及调查收集的有关资料，经综合分析比较，土地使用权采用基准地价系数修正法和市场比较法进行评估，最后以两种方法的权重确定评估值。公式为：

宗地评估值= 基准地价修正系数法评估值×权重+市场比较法评估值×权重 ① 基准地价系数修正法

基准地价系数修正法是利用城镇基准地价和基准地价系数修正表等评估成果，按照替代原则，就影响待估宗地的区域因素和个别因素的影响程度，与基准地价修正系数说明表中的区域因素和个别因素指标条件比较，得出修正系数后进行修正，最后根据地价评估基准日和使用年限分别对待估宗地评估期日和使用年限进行修正，求得待估宗地在估价期日的价格。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 25 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

宗地地价=适用的基准地价×K1×K2×k3×k4×（1+∑K）

式中：K1─期日修正系数

K2─年期修正系数

K3─开发程度修正系数

K4─容积率修正系数

∑K─影响地价各种因素修正系数之和

② 市场比较法

市场比较法是指将估价对象与在估价时点近期有过交易的类似宗地进行比较，对这些类似宗地的交易价格作适当的修正，以此估算估价对象的客观合理价格或价值的方法。

土地比准价格=可比案例交易价格×交易情况修正系数×交易期日修正系数 ×区域因素修正系数×个别因素修正系数

评估值=（案例 A+案例 B+案例 C）/3

2）其他无形资产

其他无形资产为企业所拥有的 Office 2013 版软件和 windws 7 中文版操作系统，采用成本法进行评估，即在账账、账表相符的基础上，根据成本法得出评估资产的历史成本价值，通过计算被评估资产尚存的受益年限，以核实摊销后的余额作为其评估值。

其他无形资产还包括企业所拥有的未入账的实用新型专利。评估人员通过收益途径测算无形资产在未来一定期限内产生的收益，采用收益法进行评估。

（5）长期待摊费用

评估人员采用核实财务账、证，对其存在性、合法性进行了验证。在账账、账表相符的基础上，根据成本法得出评估资产历史成本价值，而后根据资产的剩余受益期限，以尚存的资产或权利确定评估值。

（6）递延所得税资产

递延所得税资产为企业对资产计提坏账准备暂时性差异所形成的递延所得税资产，评估人员按照计提坏账准备资产的评估值与账面余额的差异按照企业执行的所得税率来确定递延所得税资产的评估值。

3．负债

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 26 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

核实各项负债的实际债务人、负债额，以评估基准日被评估单位实际需要承担的负债项目及金额确定评估值。

（二）收益法

1．收益法的定义及原理本次企业价值评估中的收益法，是指通过将被评估企业预期收益资本化或折现以确定评估对象价值的评估方法。

2．收益法的应用前提

运用收益法对股东全部权益价值进行评估，需满足以下前提条件：

（1）被评估单位必须具备持续经营能力，可以预测预期获利年限；

（2）能够而且必须用货币来衡量委估对象的未来预期收益；

（3）能够用货币来衡量委估对象获得的预期收益所承担的风险；
（4）委估对象能够满足资产所有者经营上期望的收益。
3．评估模型

由于母公司东莞市平波电子有限公司对子公司江西省平波电子有限公司持有 100%股权，销售、生产相关的经营业务完全一致，且主要由母公司统一签订合同和销售，因此本次以合并报表为口径进行评估，采用折现现金流法(DCF)，其中企业未来预期收益采用企业自由现金流量模型，折现率采取加权平均资本成本 (WACC)，基本模型为：

E = B D

式中：E--被评估单位的股东全部权益价值

==> picture [168 x 12] intentionally omitted <==

D--被评估单位付息负债价值

被评估单位的企业整体价值B计算公式为：

B = P + ∑ Ci

式中：P--被评估单位的经营性资产的价值

ΣCi--被评估单位基准日存在的非经营性和溢余性资产的价值（1）被评估单位的经营性资产价值 P 计算公式为：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 27 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

==> picture [123 x 29] intentionally omitted <==

式中：Ri--被评估单位未来第i年的预期收益(企业自由现金流量)

r--折现率

n--被评估单位的未来持续经营期

1）折现率 r 的确定

本次评估折现率采用资本加权平均报酬率，按照资本加权平均成本模型

(WACC)进行计算，公式为：

r  rd  wd  re  we

式中：

rd：所得税后长期付息债务利率；

rd =r0×(1-t)

r0：所得税前长期付息债务利率；

t：适用所得税税率；

Wd--被评估单位的债务比率

D wd  ( E  D ) We--被评估单位的权益比率 E we  ( E  D )

re--权益资本报酬率，按照资本资产定价模型(CAPM)确定 re  rf   ( rm  rf )   式中: re--权益资本报酬率 rf--无风险报酬率 rm--市场预期报酬率

β--被评估单位权益资本的预期市场风险系数

ε--被评估单位的特性风险调整系数

2）预测期 n 的确定本次收益法评估是在企业持续经营的前提下作出的，因此，确定收益期限为

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

28 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

无限期，根据企业经营历史及行业发展趋势等资料，采用两阶段模型，即评估基准日后 5 年根据企业实际情况和政策、市场等因素对企业收入、成本费用、利润等进行合理预测，第 6 年以后各年预测数据与第 5 年持平。

3）被评估单位基准日存在的非经营性和溢余性资产的价值 Σ Ci 计算公式为：非经营性和溢余性资产的价值 Σ Ci=C1+ C2

Σ Ci：被评估单位基准日存在的非经营性和溢余性资产的价值

C1：被评估单位基准日存在的现金类资产价值；
C2：被评估单位基准日存在的其他非经营性资产和溢余性资产价值；

八、评估程序实施过程和情况

北京大正海地人资产评估有限公司接受合力泰科技股份有限公司的委托，对东莞市平波电子有限公司的股东全部权益进行评估，评估基准日经协商定于 2014 年 12 月 31 日。北京大正海地人资产评估有限公司于 2014 年 12 月 29 日拟定评估计划并确定了评估方案，评估工作于 2014 年 12 月 31 日正式开始，2015 年 1 月 15 日现场工作结束，2015 年 4 月 3 日出具正式报告。整个评估过程包括接受委托、资产清查核实、收集资料并分析整理、评定估算、评估汇总、提交报告、工作底稿的归档等。主要评估工作过程如下：

（一）评估前期准备工作阶段

1．了解被评估单位及评估对象的基本情况，明确评估目的、评估对象及评估范围；

2．根据评估目的和交易背景对专业胜任能力、独立性和业务风险进行综合
分析和评价，签署资产评估业务约定书；
3．收集被评估单位所在行业的基本政策、法律法规以及行业的市场经营情

况；

4．根据了解的情况拟定评估方案和基本评估思路，确定评估工作重点；
5．确定项目评估小组，并进行业务培训；
6．指导被评估单位搜集、准备有关评估资料。
7．配合被评估单位进行资产清查、填报《资产评估明细表》等工作。
（二）现场核实及评估阶段

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

29 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

1．根据企业的具体情况，确定进场工作时间；

2．现场听取委托方及被评估单位有关人员介绍企业总体情况和委估资产的历史及现状，了解企业的财务制度、经营状况、资产的配置和使用状况等；

3．根据被评估单位提供的《资产评估明细表》，各科目账面价值与企业财务总账、明细账、会计报表进行核对，使其账账、账表相符，对发现的问题协同被评估单位做出调整，使其保持一致；

4．根据企业所属的各项资产，按资产评估准则的要求，对评估范围内的各项资产进行了勘察、核实,使其账实相符。具体为：

(1) 流动资产和流动负债进行原始凭证的查验、询问、核对、监盘、抽查函证等核实工作；

(2) 实物资产采取核对、勘查、检查、询问等核实工作。

5．查阅收集与本次评估的相关资料，并让企业盖章确认，包括：

(1) 企业的整体资料、经济行为文件；

(2) 委估资产的产权证明文件，主要为房产证、土地证、资产的业务合同、付款发票、询证函、银行对账单、车辆行驶证、专利证书、缴费证明、商标工商注册登记证、承诺函、他项权利登记证等；

(3) 收集评估技术资料，主要为存货的状况勘查表、房屋的竣工验收资料、设备的技术说明书、维修保养技改记录、检验报告、报废或待报废资产说明等。

6．根据收集的资料与相应的资产进行核对、验证、分析和整理，保持资料的完整性和合理性；

7．根据收集的委估资产资料和市场调研取得的市场价格资料结合资产的实际状况和特点，依据资产评估准则，确定各类资产适用的评估方法；

8．根据选用的各类资产评估方法，利用评估模型选择合理的相关参数对评估范围内的各项资产进行评估测算，取得初步评估值

（三）评估汇总阶段

对各类资产评估的初步结果进行汇总，形成初步评估结果，并进行全面分析汇总审核，注意各专业组之间的对接，有没有发生重评和漏评的情况，关注资产结果的合理性等，完成必要的调整、修改和完善。

（四）编制提交评估报告阶段

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 30 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

撰写资产评估报告书，将评估报告初稿向委托方汇报和充分沟通，达成一致意见后，按评估机构内部三级审核制度和程序对报告进行审核、修改、校正，最后出具正式资产评估报告书，并按规定报送有关材料，汇集整理资产评估工作底稿。

九、评估假设

（一）公开市场假设
（二）资产原地续用；
（三）产权主体变动假设；
（四）企业持续经营；
（五）企业的现金流在一个会计期间中平均流动；
（六）企业租赁的生产及办公厂房未来年度租金随市场变化波动较小；
（七）除基准日在建工程转固定资产外，未来各年度只需对现有资产的耗损
（折旧）进行更新；
（八）假设到期后被评估单位能够继续取得高新技术企业资质；

（九）企业在未来的经营期内，其营业和管理等各项期间费用变动幅度不会在现有基础上发生大幅的变化，仍将保持其近几年的变化趋势，并随营业规模的变化而变动；

（十）目标公司所在地宏观政治、经济、社会环境不发生重大变化；
（十一）汇率、利率、税负、通货膨胀、人口、产业政策不发生重大变动；（十二）企业所遵循的现行法律、法规、政策和社会经济环境无重大变化
（十三）企业所处行业及领域的市场、技术处于正常发展的状态，没有出现
重大的市场、技术突变情形；
（十四）企业的主要经营资产能够得到有效使用，不会发生闲置等无效利用
情况；
（十五）企业人力资源、管理团队不发生重大变化，并且保持目前的经营方
式持续经营；
（十六）发生关联交易，为公平的市场交易价格；
（十七）本次收益法评估采用合并口径进行预测；

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

31 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

（十八）假设公司未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致；

（十九）委托方和相关当事方提供的资料真实、合法、完整；

（二十）无其他人力不可抗拒因素造成对企业经营的重大影响；

评估人员根据资产评估的要求，认定这些假设前提条件在评估基准日时成立，当未来经济环境发生较大变化和前提条件改变时，评估人员将不承担由于前提条件改变而推导出不同评估结果的责任。

十、评估结论

本次评估采用资产基础法和收益法进行了评定估算。

根据国家有关法律法规和资产评估准则、资产评估原则，北京大正海地人资产评估有限公司按照必要的评估程序，分别采用收益法和资产基础法，对东莞市平波电子有限公司的股东全部权益在 2014 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估，两种方法评估结果如下：

(一) 收益法评估结果

在持续经营前提下，至评估基准日 2014 年 12 月 31 日，东莞市平波电子有限公司的股东全部权益账面值 15,647.62 万元，收益法评估结果为 26,414.96 万元。

(二) 资产基础法评估结果

至评估基准日，东莞市平波电子有限公司的总资产账面值 24,188.45 万元，评估值 25,379.14 万元，增值额 1,190.70 万元，增值率 4.92 %；负债账面值 8,540.83 万元，评估值 8,540.83 万元；所有者权益账面值 15,647.62 万元，评估值 16,838.32 万元，增值额 1,190.70 万元，增值率 7.61 %。评估结论详细情况见评估明细表。资产基础法评估结果汇总表

金额单位：人民币万元

项目	项目	账面价值	评估价值	增减值	增值率％
		A	B	C=B-A	D=C/A×100%
1	流动资产	19,162.93	19,362.39	199.46	1.04
2	非流动资产	5,025.52	6,016.76	991.24	19.72

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

32 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

3	长期股权投资	2,000.00	2,370.85	370.85	18.54
4	固定资产	2,447.98	2,589.34	141.36	5.77
5	无形资产	1.90	480.92	479.02	25,211.58
6	长期待摊费用	515.64	515.64	-	-
7	递延所得税资产	60.00	60.01	0.01	0.01
8	资产总计	24,188.45	25,379.14	1,190.70	4.92
9	流动负债	8,540.83	8,540.83	-	-
10	非流动负债	-	-	-
11	负债合计	8,540.83	8,540.83	-	-
12	净资产（所有者权益）	15,647.62	16,838.32	1,190.70	7.61

(三) 两种评估方法的评估结果差异分析

东莞市平波电子有限公司股东全部权益价值采用收益法评估价值为人民币 26,414.96 万元；资产基础法评估价值为 16,838.32 万元。两种方法评估结果存在一定的差异，产生差异的原因为：

资产基础法只考虑了企业账面上存在的资产价值以及账外无形资产的价值，我们认为，企业的价值不仅是由可识别的资产本身创造的，更主要的是由企业的生产经营能力和获利能力体现的。东莞市平波电子有限公司拥有行业内突出的管理人员、完善的营销网络、固定的客户群及熟练的生产工人，产品质量好，良率高，有较强的获利能力，这也是企业价值的一部分。收益法是通过将企业预期收益折现从而测算企业全部股权价值，充分体现了企业未来的获利能力，所以收益法评估值高于资产基础法的评估值。

(四) 确定评估结果

考虑到东莞市平波电子有限公司可单独作为获利主体进行评估，同时结合本次评估的目的，投资者主要考虑未来东莞市平波电子有限公司可以提供给投资者的盈利。因此我们以收益法评估结论为最终评估结论，即东莞市平波电子有限公司全部股东权益在 2014 年 12 月 31 日所表现的市场价值为 26,414.96 万元。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 33 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

十一、特别事项说明

（一）引用其他机构出具的报告结论提示性说明

本次评估中，被评估单位 2013、2014 年度的财务数据引用自瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华专审字[2015]37020006 号审计报告。被评估单位 2014 年度审计后的账面金额如下：

资产总计 241,884,484.44 元，其中：

流动资产：账面金额 191,629,279.56 元非流动资产：账面金额 50,255,204.88 元其中：长期股权投资：账面金额 20,000,000.00 元固定资产：账面金额 24,479,783.34 元无形资产：账面金额 19,000.00 元长期待摊费用：账面金额 5,156,416.71 元递延所得税资产：账面金额 600,004.83 元负债总计 85,408,264.08 元，其中：流动负债：账面金额 85,408,264.08 元

（二）生产及办公用房屋建筑物

被评估单位东莞市平波电子有限公司办公、住宿及经营用房劲昌楼 A 栋厂房第 1 层至第 6 层及员工宿舍为从东莞市虎门劲昌机电五金贸易有限公司租赁取得，沃顿斯厂区一栋厂房二楼 4000m[2] 、三楼 1300 m[2] 及员工宿舍五、六、七层共 1740 m[2] 为从东莞市沃顿斯实业有限公司租赁取得，公司于深圳的办事处宝运达物流信息大厦三十层 12A10 号房为从深圳市宝运达物业有限公司租赁取得。

（三）权属资料情况

截至评估基准日，被评估单位资产权属资料完整，不存在抵押、诉讼或其他影响评估的未决事项。

本次评估是在设定产权持有单位拥有完整产权前提下做出的评估值，根据《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》，委托方和相关当事方委托资产评估业务，应当提供评估对象法律权属资料，并对所提供评估对象的法律权属资料的真实性、合法性和完整性承担责任。注册资产评估师执行资产评估业务的目的

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 34 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

是对评估对象的价值进行估算并发表专业意见，对评估对象法律权属资料确认或发表意见超出注册资产评估师的执业范围，应当对委托方和相关当事方提供的评估对象的法律权属资料和资料来源进行必要查验，并对查验情况予以披露。本次根据提供的资料评估时设定完全产权，并非是对产权的确认，产权的确认应以当地相关部门确认为准。

（四）评估程序受到限制的情形评估师未对各种设备在评估基准日时的技术参数和性能做技术检测，而是在假定被评估单位提供的有关技术资料和运行记录真实有效的前提下和在未借助任何检测仪器的条件下，通过实地勘察作出的判断。

（五）评估基准日后重大事项

评估师做了尽职调查，未发现从评估基准日至评估报告日期间对评估结论可能产生影响的重大事项。在评估基准日后、评估结论使用有效期之内，如果资产数量及作价标准发生变化时，应按以下原则处理：

1．当资产数量发生变化时，应根据原评估方法对资产额进行相应调整；

2．当资产价格标准发生变化时并对资产评估价值产生明显影响时，委托方应及时聘请有资格的评估机构重新确定评估值；

3．对评估基准日后资产数量、价格标准的变化，委托方在资产实际作价时应给予充分考虑，进行相应调整。

（六）涉及子公司的特别事项

（七）对企业存在的可能影响资产评估值的瑕疵事项，在委托时未作特殊说明而评估人员已履行评估程序仍无法获悉的情况下，评估机构及评估人员不承担

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 35 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

十二、评估报告使用限制说明

（一）本评估报告仅用于评估报告载明的评估目的和用途，不能用于其他目的和用途。因使用不当造成的后果与签字资产评估师及其所在评估机构无关；

（二）本评估报告仅由北京大正海地人资产评估有限公司与委托方签定的资产评估业务约定书中约定的评估报告使用者和国家法律、法规规定的报告使用者使用；除国家法律、法规另有规定外，任何未经评估机构和委托方确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者；

（三）未征得评估机构同意，评估报告的全部或者部分内容不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体；

（四）自评估基准日起，市场条件或资产状况未发生重大变化时，本评估报告的评估结论使用有效期自评估基准日起一年，即从资产评估基准日 2014 年 12 月 31 日起至 2015 年 12 月 30 日止；

（五）当政策调整对评估结论产生重大影响时，应当重新确定评估基准日进行评估。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

北京大正海地人资产评估有限公司电话：010-8586 8816 传真：010-8586 8385 邮编：100025 东区地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 商务中心1 号楼A 区707 室 - 36 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

十三、评估报告日

本评估报告日为 2015 年 4 月 3 日。

北京大正海地人资产评估有限公司

法定代表人：

注册资产评估师：

二〇一五年四月三日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

37 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

一、与评估目的相对应的经济行为文件
二、被评估单位专项审计报告
三、委托方与被评估单位法人营业执照
四、评估对象涉及的主要权属证明资料
五、委托方和被评估单位的承诺函
六、评估机构资格证书
七、评估机构法人营业执照副本
八、签字注册资产评估师资格证书
九、资产评估业务约定书

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

38 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

一、与评估目的相对应的经济行为文件

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

39 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

二、被评估单位专项审计报告

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

40 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

三、委托方与被评估单位法人营业执照

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

41 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

四、评估对象涉及的主要权属证明资料

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

42 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

五、委托方及被评估单位承诺函

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

43 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

六、评估机构资格证书

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

44 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

七、评估机构法人营业执照副本

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

45 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

八、签字注册资产评估师资格证书

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

46 -

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目资产评估报告

附件

九、资产评估业务约定书

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

47 -

AI assistant

Holitech Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

54271_rns_2015-04-03_f29bb583-beb9-45c6-a12b-3b2d931f2060.PDF

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买 东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

北京大正海地人资产评估有限公司

目 录

注册资产评估师声明

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金 购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

资产评估报告摘要

重要提示

本摘要内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合 理理解评估结论，应认真阅读评估报告正文。

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金 购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

资产评估报告正文

一、 委托方、被评估单位和评估报告使用者

平波电子设立时各股东的出资情况如下：

4.公司组织机构与员工状况

（1）公司的组织机构状况

（2）公司的员工状况

东莞市平波电子有限公司在职人员分布情况

5.东莞市平波电子有限公司主要资产状况

二、 评估目的

三、 评估对象和评估范围

（一） 评估对象和评估范围

（二） 对企业价值影响较大的单项资产

四、 价值类型及其定义

五、 评估基准日

六、 评估依据

七、 评估方法

八、 评估程序实施过程和情况

九、 评估假设

十、 评估结论

(一) 收益法评估结果

(四) 确定评估结果

十一、 特别事项说明

（一） 引用其他机构出具的报告结论提示性说明

十二、 评估报告使用限制说明

一、 与评估目的相对应的经济行为文件

二、 被评估单位专项审计报告

三、 委托方与被评估单位法人营业执照

四、 评估对象涉及的主要权属证明资料

五、 委托方及被评估单位承诺函

附件

六、 评估机构资格证书

七、 评估机构法人营业执照副本

八、 签字注册资产评估师资格证书

附件

九、 资产评估业务约定书

More from Holitech Technology Co., Ltd.

Holitech Technology Co., Ltd. Audit Report / Information 2014

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

目录

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

本摘要内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报告正文。

合力泰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金购买东莞市平波电子有限公司股东全部权益项目

一、委托方、被评估单位和评估报告使用者

二、评估目的

三、评估对象和评估范围

（一）评估对象和评估范围

（二）对企业价值影响较大的单项资产

四、价值类型及其定义

五、评估基准日

六、评估依据

七、评估方法

八、评估程序实施过程和情况

九、评估假设

十、评估结论

十一、特别事项说明

（一）引用其他机构出具的报告结论提示性说明

十二、评估报告使用限制说明

一、与评估目的相对应的经济行为文件

二、被评估单位专项审计报告

三、委托方与被评估单位法人营业执照

四、评估对象涉及的主要权属证明资料

五、委托方及被评估单位承诺函

六、评估机构资格证书

七、评估机构法人营业执照副本

八、签字注册资产评估师资格证书

九、资产评估业务约定书