Holitech Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 12, 2011

关于山东联合化工股份有限公司

2010 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

上会师报字(2011)第 0800 号

山东联合化工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的山东联合化工股份有限公司(以下简称“贵公司”)关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执 行了鉴证工作。

一、管理层对募集资金专项报告的责任

贵公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》及《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年 度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括 设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报 告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；为募集资 金专项报告的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材 料、口头证言以及其他必要的证据等。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。我 们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 – 历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必 要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

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我们认为，贵公司募集资金专项报告的编制符合《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号： 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面 如实反映了贵公司 2010 年度募集资金的存放和使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司 2010 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司 2010 年年度报告的必备文件，随其他文件一 起报送并对外披露。

上海上会会计师事务所有限公司

中国注册会计师：宋立民

中国注册会计师：张素霞

中国 上海

二〇一一年四月十一日

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山东联合化工股份有限公司董事会

关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易 所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专 项报告格式》等有关规定，山东联合化工股份有限公司(以下简称“公司”)编制了2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]135 号文核准，并经深圳证券交易所 同意，公司于 2008 年 1 月 31 日向社会公开发行人民币普通股(A 股)3,100 万股，每股 面值为人民币 1.00 元，发行价格每股 11.39 元，募集资金总额人民币 353,090,000.00 元， 扣除发行费用人民币 18,113,880.00 元，募集资金净额人民币 334,976,120.00 元。上海 上会会计师事务所有限公司已于 2008 年 2 月 5 日对公司首次公开发行股票的资金 到位情况进行了审验，并出具了上会师报字(2008)第 1712 号验资报告。

截至 2010 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 327,355,393.07 元，其中：2008 年度投入募投项目资金 56,746,395.03 元，实际募集资金净额超过项目投资计划部分永 久性补充公司流动资金 13,906,120.00 元，2009 年度投入募投项目资金 112,708,422.91 元，2010 年度投入募投项目资金 19,284,655.13 元，暂时性补充流动资金 30,000,000.00 元，节余募集资金永久补充流动资金 94,709,800.00 元。公司募集资金余额为 22,664,696.87 元，包括取得的募集资金银行存款利息收入 15,043,969.94 元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益， 公司已根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2008 年修订）》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的精神制定 了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。

公司在中国农业银行股份有限公司沂源县支行开设了 1 个募集资金专户，并与

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保荐机构联合证券有限责任公司(现更名为“华泰联合证券有限责任公司”，以下简称 “华泰联合证券”)和中国农业银行股份有限公司沂源县支行签署了《募集资金三方监 管协议》，公司于 2008 年 3 月 6 日发布《关于设立募集资金专用账户并签署三方监管 协议的公告》（公告编号：2008-002），并按要求分别报送深圳证券交易所、中国证券 监督管理委员会山东监管局各一份。该协议和深圳证券交易所要求的三方监管协议 范本不存在重大差异。

报告期内，在募集资金实际支付使用上，公司与保荐机构保持着经常性的日常 沟通，接受保荐机构的持续督导，三方监管协议各方均能按照《募集资金三方监管 协议》约定严格履行，不存在违反协议条款的情形。截至 2010 年 12 月 31 日，公司 的募集资金具体存储情况如下：

金额单位：人民币元

			金额单位：人民币元
开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
中国农业银行股份有限公司 沂源县支行	15-250101040012158	活期	2,664,696.87
中国农业银行股份有限公司 沂源县支行	15-250101120000297	通知存款[注]	20,000,000.00

[注]为了提高资金存款效益，公司在募集资金专户开户银行另行开设了通知存款账 户，该部分款项依据《募集资金三方监管协议》之规定“公司以存单方式存放的募集 资金，承诺上述存单到期后将及时转入本协议规定的募集资金专户进行管理或以存 单方式续存，并通知华泰联合证券。公司存单不得质押”。该部分款项不存在质押情 况，到期后将转入公司专户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金的实际使用情况详见本报告附件。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

• 1、公司已披露的募集资金使用相关信息，不存在未及时、真实、准确、完整披

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露的情况。

• 2、在募集资金存放、使用、管理及披露中，公司不存在违规情形。

附件：募集资金使用情况对照表

山东联合化工股份有限公司

董 事 会 二〇一一年四月十一日

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附件 募集资金使用情况对照表

编制单位：山东联合化工股份有限公司 金额单位：人民 币万元

币万元	币万元	币万元
募集资金总额			33,497.61			本报告期投入募集资金总额		1,928.47
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额		20,264.56
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后 投资总 额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进度 (3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
3万吨/年三聚氰胺资源 综合利用及节能技术改造 工程项目	否	32,107.00	32,107.00	1,928.47	18,873.95	58.78%	2010年6月	819.13	否	否
超募资金投向
补充流动资金		1,390.61	1,390.61		1,390.61	100.00%
合 计		33,497.61	33,497.61	1,928.47	20,264.56	60.50%		819.13
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因	未达到计划进度的原因： 1、受全球金融危机影响，项目所用设备、材料价格出现大幅下降，以及公司结合自身技术优势和经验，对项目的工艺设计进行了优化，节约了项 目投资成本；2、因工程结算与工程付款的时间差以及合同中约定的质保金影响，资金支付进度与工程建设进度有一定差距。 未达到预计收益的原因： 公司募投项目3万吨/年三聚氰胺资源综合利用及节能技术改造项目调试生产期较长，本期产能未得到有效发挥。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	无
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	经公司2008年4月1日召开的一届董事会第十一次会议决议通过，将超额募集资金1,390.61万元用于补充流动资金。

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募集资金投资项目实施地 点变更情况	无
募集资金投资项目实施方 式调整情况	无
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	1、经2009年9月8日第二次临时股东大会决议通过，用募集资金中的6,000万元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，到期归还。 该款项已于2010年3月1日归还； 2、经2010年3月6日召开的二届董事会第十次会议决议通过，用募集资金中的3,000万元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月。 该款项已于2010年9月8日归还； 3、经2010年9月29日召开的二届董事会第十六次会议决议通过，用募集资金中的3,000万元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月。 该款项于2011年2月28日到期。
项目实施出现募集资金结 余的金额及原因	公司募投项目3万吨/年三聚氰胺资源综合利用及节能技术改造工程实际投资24,028.98万元，比承诺投资总额减少8,078.02万元，加截止2010年5 月31日的募集资金利息收入1,392.96万元，共计节余募集资金9,470.98万元，经公司2010年5月13日召开的二届十三次董事会决议并经2010年第 一次临时股东大会决议通过，将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。募集资金出现节余的原因主要为募投项目建设期间，受全球金融危机影 响，项目所用设备、材料价格出现大幅下降，以及公司结合自身技术优势和经验，对项目的工艺设计进行了优化，节约了项目投资成本。
尚未使用的募集资金用途 及去向	1、募集资金专户内款项：2,664,696.87元； 2、转存的通知存款：20,000,000.00元。
募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况	无

注：本年度实现的效益为营业收入减营业成本后的毛利。

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