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HOFTEX GROUP Audit Report / Information 2017
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Audit Report / Information
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Publication
Duisburger Verkehrsgesellschaft Aktiengesellschaft
Duisburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
| Sitz der Gesellschaft: | Duisburg |
| Registergericht: | Duisburg HRB 50 |
Inhalt
Abkürzungsverzeichnis
Bilanz
Gewinn- und Verlustrechnung
Anhang für das Geschäftsjahr 2017
| Allgemeine Angaben | |
| Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze |
Erläuterungen zur Bilanz
| 1. Anlagevermögen | |
| 2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | |
| 3. Gezeichnetes Kapital | |
| 4. Kapitalrücklage | |
| 5. sonstige Rückstellungen | |
| 6. Verbindlichkeiten |
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
| 7. Umsatzerlöse | |
| 8. sonstige betriebliche Erträge | |
| 9. Materialaufwand | |
| 10. Personalaufwand | |
| 11. Abschreibungen | |
| 12. sonstige betriebliche Aufwendungen | |
| 13. Zinsen |
Sonstige Angaben
| 1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen | |
| 2. Mitglieder des Vorstandes | |
| 3. Gesamtbezüge Vorstand (§ 285 Nr. 9 HGB) | |
| 4. Mitglieder des Aufsichtsrates | |
| 5. Gesamtbezüge Aufsichtsrat (§ 285 Nr. 9 HGB) | |
| 6. Gesamthonorar Abschlussprüfer (§ 285 Nr. 17 HGB) | |
| 7. Geschäfte mit nahestehenden Personen (§ 285 Nr. 21 HGB) | |
| 8. Latente Steuern (§ 285 Nr. 29 HGB) | |
| 9. Nachtragsbericht (§ 285 Nr. 33 HGB) | |
| 10. Mutterunternehmen (§ 285 Nr. 14 HGB) |
Entwicklung des Anlagevermögens der DVG
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017
| 1. Wirtschaftsbericht | |
| 1.1. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen | |
| 1.1.1. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung | |
| 1.1.2. Branchenentwicklung | |
| 1.2. Absatz | |
| 1.3. Investitionen | |
| 1.4. Finanzierung | |
| 1.5. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter | |
| 1.6. Erklärung zur Unternehmensführung nach § 289f HGB | |
| 2. Lage | |
| 2.1. Ertragslage | |
| 2.2. Vermögenslage | |
| 2.3. Finanzlage | |
| 3. Chancen- und Risikobericht | |
| 4. Nachtragsbericht | |
| 5. Ausblick und Prognosebericht |
Abkürzungsverzeichnis
| Abs. | Absatz |
|---|---|
| BilRUG | Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz |
| DVG | Duisburger Verkehrsgesellschaft Aktiengesellschaft, Duisburg |
| DRS | Deutscher Rechnungslegungs Standard |
| DW | Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mit beschränkter Haftung, Duisburg |
| EAT | Earnings alter Taxes |
| EBT | Earnings before Taxes |
| EBIT | Earnings before lnterests and Taxes |
| EGHGB | Einführungsgesetz zum Handelsgesetzbuch |
| GmbH | Gesellschaft mit beschränkter Haftung |
| GOB | Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung |
| HGB | Handelsgesetzbuch |
| HRB | Handelsregister Abteilung B |
| IDW | Institut der Wirtschaftsprüfer e.V., Düsseldorf |
| i. M. | im Vorjahr |
| ÖPNV | Öffentlicher Personennahverkehr |
| ÖPNVG | Öffentlicher Personennahverkehr Gesetz |
| PBefG | Personenbeförderungsgesetz |
| RLZ | Restlaufzeit |
| RZVK | Rheinische Zusatzversorgungskasse, Köln |
| SGB | Sozialgesetzbuch |
| SPNV | Schienenpersonennahverkehr |
| TV-N | Tarifvertrag Nahverkehr |
| TV-N NW | Tarifvertrag Nahverkehr Nordrhein-Westfalen |
| VDV | Verband Deutscher Verkehrsunternehmen |
| VGN | Verkehrsgemeinschaft Niederrhein GmbH, Moers |
| Via | Via Verkehrsgesellschaft mbH, Essen |
| VRR | Verkehrsverbund Rhein-Ruhr AöR, Gelsenkirchen |
Bilanz
Aktiva
| Anhang | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Nr. | € | € | |
| --- | --- | --- | --- |
| A. Anlagevermögen | 1 | ||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | |||
| entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 2.127,00 | 4.803,85 | |
| II. Sachanlagen | |||
| 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 7.595.742,15 | 8.236.268,15 | |
| 2. Umspannungs-, Umformungs- und Speicheranlagen | 437.594,00 | 519.692,00 | |
| 3. Gleisanlagen, Streckenausrüstung und Sicherungsanlagen | 35.168.170,00 | 28.976.225,11 | |
| 4. Fahrzeuge für den Personenverkehr | 19.546.321,00 | 15.873.673,52 | |
| 5. Maschinen und maschinelle Anlagen | 113.005,00 | 146.190,13 | |
| 6. andere Anlagen und Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.924.642,00 | 3.903.961,28 | |
| 7. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 51.282.616,02 | 14.286.322,56 | |
| 117.068.090,17 | 71.942.332,75 | ||
| III. Finanzanlagen | |||
| 1. Beteiligungen | 2.083,51 | 2.083,51 | |
| 2. sonstige Ausleihungen | 287.101,89 | 303.228,19 | |
| 3. sonstige Finanzanlagen | 150,00 | 150,00 | |
| 289.335,40 | 305.461,70 | ||
| 117.359.552,57 | 72.252.598,30 | ||
| B. Umlaufvermögen | |||
| I. Vorräte | |||
| 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 3.474.421,57 | 5.101.298,42 | |
| 2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen | 126.646,21 | 0,00 | |
| 3. Geleistete Anzahlungen für Vorräte | 8.040,00 | 0,00 | |
| 3.609.107,78 | 5.101.298,42 | ||
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 2 | ||
| 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 3.035.613,63 | 2.606.000,03 | |
| 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 36.355.007,23 | 67.319.895,63 | |
| 3. sonstige Vermögensgegenstände | 1.091.697,53 | 828.939,70 | |
| 40.482.318,39 | 70.754.835,36 | ||
| III. Wertpapiere | |||
| sonstige Wertpapiere | 0,51 | 0,51 | |
| IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten | 510.565,34 | 630.533,39 | |
| 44601.992,02 | 76.486.667,68 | ||
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 12.302,15 | 12.007,76 | |
| 161.973.846,74 | 148.751.273,74 | ||
| Passiva | |||
| Anhang | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
| Nr. | € | € | |
| A. Eigenkapital | |||
| I. Gezeichnetes Kapital | 3 | 7.158.086,34 | 7.158.086,34 |
| II. Kapitalrücklage | 4 | 54.900.000,00 | 48.900.000,00 |
| III. Gewinnrücklagen | |||
| 1. gesetzliche Rücklage | 715.808,63 | 715.808,63 | |
| 2. andere Gewinnrücklagen | 690.769,06 | 690.769,06 | |
| 1.406.577,69 | 1.406.577,69 | ||
| 63.464.664,03 | 57.464.664,03 | ||
| B. Rückstellungen | |||
| 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 8.982.144,00 | 8.903.595,00 | |
| 2. sonstige Rückstellungen | 5 | 37.195.278,67 | 30.038.946,57 |
| 46.177.422,67 | 38.942.541,57 | ||
| C. Verbindlichkeiten | 6 | ||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 38.796.073,61 | 36.981.917,09 | |
| 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 12.168,76 | 6.084,38 | |
| 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.080.020,30 | 5.624.922,90 | |
| 4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 1.590.883,07 | 1.770.197,88 | |
| 5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 155,30 | 0,00 | |
| 6. sonstige Verbindlichkeiten | 7.585.516,49 | 7.687.455,76 | |
| 52.064.817,53 | 52.070.578,01 | ||
| D. Rechnungsabgrenzungsposten | 266.942,51 | 273.490,13 | |
| 161.973.846,74 | 148.751.273,74 |
Gewinn- und Verlustrechnung
| Anhang | 2017 | 2016 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Nr. | € | € | € | € | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. Umsatzerlöse | 7 | 72.139.185,23 | 110.600.436,48 | ||
| 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 127.529,36 | 0,00 | |||
| 3. andere aktivierte Eigenleistungen | 621.233,22 | 0,00 | |||
| 4. sonstige betriebliche Erträge | 8 | 8.584.410,80 | 10.478.730,82 | ||
| 5. Gesamtleistung | 81.472.358,61 | 121.079.167,30 | |||
| 6. Materialaufwand | 9 | ||||
| a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | -10.856.941,09 | -7.040.226,80 | |||
| b) Aufwendungen für bezogene Leistungen | -49.867.210,00 | -60.724.151,09 | -93.912.591,24 | -100.952.818,04 | |
| 7. Personalaufwand | 10 | ||||
| a) Löhne und Gehälter | -35.072.366,95 | -30.911.529,07 | |||
| b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung | -9.725.254,24 | -44.797.621,19 | -10.477.961,13 | -41.389.490,20 | |
| 8. Abschreibungen | 11 | ||||
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | -10.745.445,20 | -7.303.975,62 | |||
| 9. sonstige betriebliche Aufwendungen | 12 | -4.905.625,62 | 4.653.902,23 | ||
| 10. Betriebsergebnis vor Finanzergebnis und Steuern (EBIT) | -39.700.484,49 | -33.221.018,79 | |||
| 11. Erträge aus Beteiligungen | 30.170,21 | 116.043,70 | |||
| 12. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens | 15.558,11 | 25.236,65 | |||
| 13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 13 | 1.270.683,07 | 1.441.24279 | ||
| 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens | -31,20 | -6240 | |||
| 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 13 | -1.363.510,66 | -1.543.237,98 | ||
| 16. Betriebsergebnis vor Steuern (EBT) | -39.747.614,96 | -33.181.796,03 | |||
| 17. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | |||||
| sonstige Ertragssteuern | 0,00 | 0,59 | |||
| 18. Ergebnis nach Steuern | -39.747.614,96 | -33.181.795,44 | |||
| 19. sonstige Steuern | -215.406,82 | -139.480,61 | |||
| 20. Ergebnis vor Ergebnisabführung/ Verlustübernahme = Betriebsergebnis (EAT) | -39.963.021,78 | -33.321.276,05 | |||
| 21. Erträge aus Verlustübernahme | 39.963.021,78 | 33.321.276,05 | |||
| 22. Jahresüberschuss | 0,00 | 0,00 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2017
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Duisburger Verkehrsgesellschaft Aktiengesellschaft — nachfolgend kurz „DVG" genannt — wird nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und den ergänzenden Bestimmungen des Aktiengesetzes (AktG) sowie nach der Verordnung über die Gliederung des Jahresabschlusses von Verkehrsunternehmen aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und, soweit zulässig, planmäßig linear abgeschrieben. Bei der Ermittlung der Herstellungskosten werden die Vorschriften gemäß § 255 Abs. 2 HGB angewendet.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Bei der Ermittlung der Herstellungskosten werden die Vorschriften gemäß § 255 Abs. 2 HGB angewendet.
Den Abschreibungen liegen grundsätzlich die amtlichen AfA-Tabellen vom Bundesministerium der Finanzen zugrunde. Die Gesellschaft behält sich vor, eine kürzere oder längere Nutzungsdauer für einzelne Vermögensgegenstände zu wählen, sofern dies den GoB und dem tatsächlichen Werteverzehr entspricht. Die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten werden linear und degressiv abgeschrieben. Der Übergang auf die lineare Methode erfolgt, sobald diese zu höheren Abschreibungen führt. Vermögensgegenstände, die nach dem 31. Dezember 2010 angeschafft worden sind, werden ausschließlich linear abgeschrieben. Geringwertige Vermögensgegenstände werden unter den Gesichtspunkten der Wesentlichkeit im Zugangsjahr in einen Sammelposten eingestellt und linear über fünf Jahre abgeschrieben.
Die Gesellschaft setzt erhaltene Investitionszuschüsse gemäß der Stellungnahme des Hauptfachausschusses des IDW 1/1984 i. d. F. 1990 von den Anschaffungs- oder Herstellungskosten des bezuschussten Vermögensgegenstandes ab.
Die Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungsgesellschaften sind zu Anschaffungskosten bilanziert.
Die sonstigen Ausleihungen, bei denen es sich um niedrig verzinsliche Darlehen handelt, sind mit dem Barwert angesetzt.
Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichen durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre abgezinst. Die Rückstellungen sind nach der versicherungsmathematischen „Projected-Unit-Cre-dit-Methode" (PUC-Methode) gebildet. Als Rechnungszinsfuß werden 3,67 % (i. Vj. 4,01 %), ein Anwartschaftstrend von 2,5 % und eine Leistungsdynamik von 2,00 % zugrunde gelegt. Die Generationentafeln (Klaus Heubeck Richttafeln 2005 G) wurden angewendet. Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des siebenjährigen und des zehnjährigen Durchschnittszinssatzes beträgt 842.650,00 €.
Mittelbare Pensionsverpflichtungen nach Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB werden nicht passiviert.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie der Höhe nach noch nicht feststehende Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Gesellschaft hat Aufwandsrückstellungen aufgrund des Ansatzwahlrechts nach § 249 Abs. 2 HGB alte Fassung passiviert und das Wahlrecht nach Art. 67 Abs.3 EGHGB zur Beibehaltung wahrgenommen. Diese Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückbauverpflichtungen für stillgelegte Gleisanlagen.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
1. Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres in der Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt.
2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
| 31.12.2017 | davon RLZ > 1 Jahr | 31.12.2016 | davon RLZ > 1 Jahr | |
|---|---|---|---|---|
| € | € | € | € | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 3.035.613,63 | 123.955,62 | 2.606.000,03 | 399.813,28 |
| Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 36.355.007,23 | 0,00 | 67.319.895,63 | 0,00 |
| davon gegen Gesellschafter | (36.347.224,25) | (0,00) | (67.312.436,01) | (0,00) |
| sonstige Vermögensgegenstände | 1.091.697,53 | 0,00 | 828.939,70 | 0,00 |
| 40.482.318,39 | 123.955,62 | 70.754.835,36 | 399.813,28 |
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen setzen sich im Wesentlichen aus erbrachten Leistungen gegenüber der Ruhrbahn GmbH mit 707 T€ und der Abrechnung des Schwerbehindertenausgleichs in Höhe von 524 T€ zusammen. Außerdem beinhalten die Forderungen 469 T€ gegenüber der Stadt Duisburg.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen weisen im Wesentlichen Ansprüche aus der Verlustübernahme von 39.127 T€ und aus einer kurzfristigen Liquiditätsanlage i. H. v. 8.949 T€ an die DW aus.
Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen überwiegend Forderungen aus Fahrausweisen der Verkaufsstellen mit 384 T€ und Forderungen aus Schadenersatzansprüchen in Höhe von 225 T€.
3. Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt und aufgeteilt in 14.000 Namensaktien im Nennwert von 1.000,00 DM (511,29 €) je Aktie. Die DW, mit der ein Beherrschungsvertrag mit Ergebnisabführungsvereinbarung besteht, ist mit 74 %, die Stadt Duisburg mit 25,8 %, der Kreis Wesel und die Stadt Dinslaken sind mit je 0,1 % am gezeichneten Kapital beteiligt.
4. Kapitalrücklage
Die Kapitalrücklage ist durch eine Einzahlung der Stadt Duisburg in Höhe von 6.000 T€ im Zusammenhang mit der Reparatur von Schienenfahrzeugen auf 54.900 T€ erhöht worden.
5. Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen mit 7.473 T€ den Ausgleich für Übersteiger / fremdgenutzter Fahrausweise, mit 5.971 T€ Verpflichtungen im Personalbereich einschließlich der Restrukturierung, mit 2.297 T€ Aufwendungen für Reparaturen und Instandhaltung und mit 1.534 T€ Verpflichtungen zur Ausgleichzahlung aus der Ausbildungs-Pauschale gemäß § 11 a ÖPNVG NRW. Hinzu kommen Rückstellungen für die Verpflichtungen aus dem Bereich Service und Sicherheit und mit 1.376 T€ aus dem Gleisrückbau und mit 1.375 T€. Des Weiteren sind Aufwandsrückstellungen i. S. § 249 Abs. 2 HGB alte Fassung in Höhe von 464 T€ enthalten.
6. Verbindlichkeiten
| Geschäftsjahr | Gesamt 31.12.2017 | davon RLZ < 1 Jahr | davon RLZ > 1 Jahr | davon RLZ > 5 Jahre |
|---|---|---|---|---|
| € | € | € | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 38.796.073,61 | 3.980.333,36 | 17.163.497,42 | 17.652.242,85 |
| erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 12.168,76 | 12.168,76 | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.080.020,30 | 4.080.020,30 | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 1.590.883,07 | 1.590.883,07 | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 155,30 | 155,30 | 0,00 | 0,00 |
| sonstige Verbindlichkeiten | 7.585.516,49 | 1.860.810,83 | 482.411,20 | 5.242.294,46 |
| davon aus Steuern | (441.159,18) | (441.159,18) | (0,00) | (0,00) |
| davon im Rahmen der sozialen Sicherheit | (7.603,48) | (7.603,48) | (0,00) | (0,00) |
| 52.064.817,53 | 11.524.216,32 | 17.645.908,62 | 22.894.537,31 |
| Vorjahr | Gesamt 31.12.2016 |
davon RLZ < 1 Jahr | davon RLZ > 1 Jahr | davon RLZ > 5 Jahre |
|---|---|---|---|---|
| € | € | € | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 36.981.917,09 | 3.318.356,53 | 16.351.748,32 | 17.311.812,24 |
| erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 6.084,38 | 6.084,38 | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 5.624.922,90 | 5.624.922,90 | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 1.770.197,88 | 1.770.197,88 | 0,00 | 0,00 |
| sonstige Verbindlichkeiten | 7.687.455,76 | 1.846.738,37 | 555.183,94 | 5.285.533,45 |
| davon aus Steuern | (373.288,02) | (373.288,02) | (0,00) | (0,00) |
| davon im Rahmen der sozialen Sicherheit | (9.134,80) | (9.134,80) | (0,00) | (0,00) |
| 52.070.578,01 | 12.566.300,06 | 16.906.932,26 | 22.597.345,69 |
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ist das Darlehen der Landesbank Rheinland-Pfalz in Höhe von 3.388 T€ und das Darlehen der Bayern Landesbank München in Höhe von 19.587 T€ durch Bürgschaften der Stadt Duisburg gesichert. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich mit 1.227 T€ im Wesentlichen um Verbindlichkeiten gegenüber der Ruhrbahn GmbH und mit 990 T€ gegenüber der Thales Deutschland GmbH. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten überwiegend Liefer- und Leistungsverrechnungen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten u. a. lang- und mittelfristige Darlehen der Rheinischen Zusatzversorgungskasse von 1.175 T€ und Zuschüsse des Bundes und des Landes auf unfertige Anlagen mit 4.713 T€.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
7. Umsatzerlöse
| Geschäftsfelder | 2017 | 2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| T€ | % | T€ | % | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Einnahmen aus VRR | 53.634 | 74,3 | 51.102 | 46,2 |
| Einnahmen aus VGN | 4 | 0,0 | 21 | 0,0 |
| Sonstige Einnahmen | 1.208 | 1,7 | 1.523 | 1,4 |
| Verkehrseinnahmen gesamt | 54.846 | 76,0 | 52.646 | 47,6 |
| Sonstige Umsatzerlöse | 13.286 | 18,4 | 7.165 | 6,5 |
| Sonstige betriebliche Umsatzerlöse | 4.007 | 5,6 | 50.789 | 45,8 |
| Umsatzerlöse gesamt | 72.139 | 100,0 | 110.600 | 100,0 |
Die Umsatzerlöse betreffen neben den Kassentechnischen Einnahmen auch Abgeltungsleistungen für die Schülerbeförderung gemäß § 11 a ÖPNVG NRW (Öffentlicher Personennahverkehr Nordrhein-Westfalen) und Ausgleichszahlungen nach § 148 SGB IX sowie für die Deutsche Bahn AG und Übersteiger. Aufgrund des Ausstieges aus der Via-Kooperation zum 31.12.2016 ist bei den sonstigen betrieblichen Umsatzerlösen die Position Erträge aus Personalüberlassung Via entfallen (i. Vj. 39.173 T€). In den Umsatzerlösen sind Erlöse aus Vorjahren in Höhe von 812 T€ (i. Vj. 1.200 T€) enthalten.
8. sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen mit 3.979 T€ (i. Vj. 1.743 T€). Darüber hinaus sind in diesem Posten Erträge aus Zuschüssen der Sicherheit und Service gemäß § 11 a ÖPNVG NRW von 2.886 T€ (i. Vj. 2.408 T€) und Erträge aus Schadenersatzansprüchen in Höhe von 633 T€ (i. Vj. 179 T€) enthalten.
9. Materialaufwand
Aufgrund des Ausstiegs aus der Via-Kooperation zum 31.12.2016 ist bei den bezogene Leistungen die Position Leistungen aus dem Verkehrs- und Infrastrukturnutzungsvertrag mit der Via im Bereich der Linienbündelrechnung entfallen (i. Vj. 58.412 T€). Der Materialaufwand beinhaltet hauptsächlich Aufwendungen für die Linienfremdvergabe in Höhe von 13.443 T€ (i. Vj. 12.576 T€) und 6.725 für die Migration der Zugsicherungsanlage. Darüber hinaus sind Aufwendungen für konzerninterne Produktverrechnung mit 8.571 T€, andere Dienste und Fremdleistungen mit 5.198 T€ und Personalüberlassungen mit 2.179 T€ enthalten.
10. Personalaufwand
| Mitarbeiter/innen im Jahresdurchschnitt | 2017 | 2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| Köpfe | Vollzeitäquivalente | Köpfe | Vollzeitäquivalente | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| angestellte Mitarbeiter/innen | 181 | 179 | 168 | 164 |
| technische/gewerbliche Mitarbeiter/innen | 555 | 543 | 527 | 516 |
| 736 | 722 | 695 | 680 |
Die Angaben nach § 285 Nr. 7 HGB wurden nach Maßgabe des § 267 Abs. 5 HGB ermittelt.
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, deren Hauptpflichten aus dem Arbeitsverhältnis ruhen, sind ab diesem Zeitpunkt nicht in den Angaben enthalten.
Die Aufwendungen für Altersversorgung betragen 2.821 T€ (i. Vj. 4.373 T€).
Die Mitgliedschaft der DVG im Abrechnungsverband I (umlagefinanziert) der Rheinischen Zu-satzversorgungskasse (RZVK) ergibt sich aus der Anwendung des TV-N und der damit verbundenen Mitgliedschaft beim KAV-NW (Kommunaler Arbeitgeberverband Nordrhein-Westfalen). Bei der Leistung, welche die RZVK erbringt, handelt es sich um eine Rente im Rahmen der betrieblichen Altersversorgung. Der Umlagesatz für das Jahr 2016 beträgt unverändert 4,25 %. Die Summe der umlagepflichtigen Entgelte belief sich für das Geschäftsjahr 2016 auf 29.414 T€. Ein Fehlbetrag gemäß Artikel 28 EGHBG ist nicht ausgewiesen.
11. Abschreibungen
In den Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 1.919 T€ aus der Sanierung der GT1ONC-Fahrzeuge enthalten.
12. sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Abschreibungen auf Forderungen im Bereich der Ticketverkäufe und des Erhöhten Beförderungsentgeltes in Höhe von 591 T€ (i. Vj. 1.129 T€). Außerdem sind freiwillige Sozialaufwendungen, in der Hauptsache Aufwendungen für das Firmenticket, in Höhe von 972 T€ (i. Vj. 860 T€) erfasst.
13. Zinsen
Von den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen entfallen 1.261 T€ (i. Vj. 1.419 T€) auf verbundene Unternehmen. Aus der Abzinsung der Rückstellungen sind 7 T€ (i. Vj. 21 T€) ausgewiesen.
Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten 1 T€ (i. Vj. 2 T€) aus verbundenen Unternehmen. Aus der Aufzinsung der Rückstellungen ergibt sich eine Belastung von 585 T€ (i. Vj. 539 T€).
Sonstige Angaben
1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen
Das Bestellobligo aus bereits erteilten Aufträgen zum 31.12.2017 beträgt 122.260 T€, davon entfallen 3.284 T€ auf verbundene Unternehmen.
Aus Leasing-, Miet-, Wartungs- und sonstigen Dienstleistungsbezugsverhältnissen resultieren Verpflichtungen von 46.936 T€ (p. a. 35.737 T€). Für verbundene Unternehmen sind 28.496 T€ (p. a. 18.359 T€) enthalten.
2. Mitglieder des Vorstandes
Vorsitzender
Direktor Marcus 0. Willig
Mitglied des Vorstandes (Finanzen)
Direktor Axel Prasch
Mitglied des Vorstandes (Personal- / Sozialwesen)
Direktor Klaus-Peter Wandelenus
Mitglied des Vorstandes (Technik)
3. Gesamtbezüge Vorstand (§ 285 Nr. 9 HGB)
Den einzelnen Mitgliedern des Vorstandes ist für ihre Tätigkeiten im Berichtsjahr nach Maßgabe von § 108 Abs. 1 Nr. 9 GO NRW folgende Gesamtbezüge im Sinne des § 285 Nr. 9 HGB gewährt worden:
| Gesamtbezüge | ||
|---|---|---|
| Mitglied | Komponente | in € |
| --- | --- | --- |
| Klaus-Peter Wandelenus | erfolgsabhängig | 81.997,95 |
| erfolgsunabhängig | 244.303,10 | |
| Zuführung zur Pensionsrückstellung | 271.852,00 | |
| 598.153,05 |
Die Bezüge ehemaliger Vorstandsmitglieder und deren Hinterbliebener für das Geschäftsjahr 2017 betrugen 173 T€ (i. Vj. 169 T€). Für Pensionsverpflichtungen gegenüber diesem Personenkreis wurden 1.002 T€ (i. Vj. 1.029 T€) zurückgestellt.
Die Tätigkeit von Herrn Wittig und Herrn Prasch wird im Rahmen ihres Dienstverhältnisses bei der DW vergütet.
4. Mitglieder des Aufsichtsrates
| Herbert Mettler, | Ruhestand |
| Vorsitzender | Ratsherr der Stadt Duisburg |
| Dieter Lieske, | Geschäftsführer der IG Metall |
| Stellvertretender Vorsitzender | Duisburg-Dinslaken |
| Ratsherr der Stadt Duisburg | |
| Karl-Heinz Staniewski | Freigestelltes Betriebsratsmitglied der |
| Stellvertretender Vorsitzender | Duisburger Verkehrsgesellschaft AG |
| Heiko Blumenthal | Persönlicher Referent des Oberbürgermeisters der Stadt Duisburg |
| Jürgen Edel | Assessor des Markscheidefaches |
| Ratsherr der Stadt Duisburg | |
| Mirze Edis | Freigestelltes Betriebsratsmitglied |
| Ratsherr der Stadt Duisburg | |
| Georg Fromm | Freigestelltes Betriebsratsmitglied der |
| bis 13.07.2017 | Duisburger Verkehrsgesellschaft AG |
| Frank Heidenreich | Selbständiger Kaufmann, Heidenreich Personengesellschaft |
| Ratsherr der Stadt Duisburg | |
| Michael Hickmann | Sachbearbeiter, Betriebsratsmitglied der Duisburger Verkehrsgesellschaft AG |
| Sait Keles | Unternehmensberater |
| Ratsherr der Stadt Duisburg | |
| Thomas Keuer | Gewerkschaftssekretär, ver.di |
| Elmar Klein | Ruhestand |
| Ratsherr der Stadt Duisburg | |
| Klaus-Dieter Povsic ab 13.07.2017 | Freigestelltes Betriebsratsmitglied der Duisburger Verkehrsgesellschaft AG |
| Volker Rayen | Freigestelltes Betriebsratsmitglied der Duisburger Verkehrsgesellschaft AG |
| Kerstin Schütte | Sachbearbeiterin, Betriebsratsmitglied der Duisburger Verkehrsgesellschaft AG |
| Michael Wischnewski | Sachbearbeiter, Betriebsratsmitglied der Duisburger Verkehrsgesellschaft AG |
5. Gesamtbezüge Aufsichtsrat (§ 285 Nr. 9 HGB)
Den einzelnen Mitgliedern des Aufsichtsrats wurden für ihre Tätigkeit im Berichtsjahr nach Maßgabe von § 108 Abs. 1 Nr. 9 GO NRW (Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen) folgende Gesamtbezüge im Sinne des § 285 Nr. 9 HGB gewährt:
| Gesamtbezüge | |
|---|---|
| Mitglied | in € |
| --- | --- |
| Herbert Mettler | 10.400,00 |
| Dieter Lieske | 7.900,00 |
| Karl-Heinz Staniewski | 7.500,00 |
| Heiko Blumenthal | 6.650,00 |
| Jürgen Edel | 6.650,00 |
| Mirze Edis | 6.650,00 |
| Georg Fromm | 3.879,15 |
| Frank Heidenreich | 6.650,00 |
| Michael Hickmann | 6.650,00 |
| Sait Keles | 6.650,00 |
| Thomas Keuer | 5.000,00 |
| Elmar Klein | 6.650,00 |
| Klaus-Dieter Povsic | 3.816,67 |
| Volker Rayen | 6.483,34 |
| Kerstin Schütte | 5.816,67 |
| Michael Wischnewski | 6.650,00 |
| Gesamt | 103.995,83 |
Eine Aufteilung nach Komponenten im Sinne des § 285 Nr. 9a Satz 5 HGB ist nicht erforderlich, da es sich jeweils um erfolgsunabhängige Komponenten handelt.
6. Gesamthonorar Abschlussprüfer (§ 285 Nr. 17 HGB)
Auf die Angabe des Honorars des Abschlussprüfers wird gemäß § 285 Nr. 17 HGB verzichtet. Die Angabe erfolgt im Konzernabschluss der DVV.
7. Geschäfte mit nahestehenden Personen (§ 285 Nr. 21 HGB)
Mit nahestehenden Personen haben im abgelaufenen Geschäftsjahr 2017 folgende wesentliche Geschäftsbeziehungen bestanden:
| Erbrachte Leistungen | ||
| Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH | Personalüberlassung | 1.036 |
| Stadtwerke Duisburg AG | Erbringung von Dienstleistungen | 290 |
| Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH | Produktverrechnung | 276 |
| Wirtschaftsbetriebe Duisburg AöR | Erbringung von Dienstleistungen | 244 |
| Stadtwerke Duisburg AG | Personalüberlassung | 191 |
| Bezogene Leistungen | ||
| Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH | Produktverrechnung | 8.587 |
| Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH | Bezug von Dienstleistungen | 4.659 |
| octeo MULTISERVICES GmbH | Bezug von Dienstleistungen | 4.430 |
| BVD BusVerkehr Duisburg GmbH | Bezug von Dienstleistungen | 4.269 |
| Stadtwerke Duisburg AG | Strom / Wasser / Fernwärme | 2.793 |
| Stadtwerke Duisburg AG | Bezug von Dienstleistungen | 991 |
| Stadtwerke Duisburg AG | Personalüberlassung | 906 |
| BVD BusVerkehr Duisburg GmbH | Personalüberlassung | 748 |
| Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH | Personalüberlassung | 517 |
| Stadtwerke Duisburg AG | Produktverrechnung | 163 |
Die Bereitstellung von Liquidität erfolgt für die DVG über das konzernweite Cash-Pooling der DVV.
8. Latente Steuern (§ 285 Nr. 29 HGB)
Die Gesellschaft ist Teil des ertragsteuerlichen Organkreises der DW. Entsprechende Erläuterungen zu den latenten Steuern erfolgen im Anhang der DVV.
9. Nachtragsbericht (§ 285 Nr. 33 HGB)
Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2017 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung aufgetreten.
10. Mutterunternehmen (§ 285 Nr. 14 HGB)
Mutterunternehmen der DVG ist die DW. Der Jahresabschluss der DVG wird in den Konzernabschluss der DVV einbezogen. Der Konzernabschluss der DVV wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.
Der Verlust von 39.963 T€ (i. Vj. 33.321 T€) wird aufgrund des bestehenden Beherrschungsvertrages mit Ergebnisabführungsvereinbarung von der DW übernommen.
Duisburg, den 31.03.2018
DUISBURGER VERKEHRSGESELLSCHAFT AKTIENGESELLSCHAFT
Marcus O. Wittig
Axel Prasch
Klaus-Peter Wandelenus
Entwicklung des Anlagevermögens der DVG
(alle Werte in Euro)
| Anschaffungs- und Herstellungskosten | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stand 01.012017 | Zugänge | Abgänge | Umbuchungen | Stand 31.12.2017 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | |||||
| entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 1.040.700,43 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1.040.700,43 |
| II. Sachanlagen | |||||
| 1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 27.577.680,51 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 27.577.680,51 |
| 2. Umspannungs-, Umformungsund Speicheranlagen | 3.601.373,48 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3.601.373,48 |
| 3. Gleisanlagen, Steckenausrüstung und Sicherungsanlagen | 68.855.358,94 | 2.674263,63 | 461.649,30 | 6.521.304,59 | 77.589.277,86 |
| 4. Fahrzeuge für den Personenverkehr | 104.879.063,09 | 2.951.490,03 | 1.331.562,47 | 4.720.820,92 | 111.219.811,57 |
| 5. Maschinen und maschinelle Anlagen | 1.446.545,33 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1.446.545,33 |
| 6. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 20.871.146,01 | 241.397,10 | 1.237.442,11 | 85.086,60 | 19.960.187,60 |
| 7. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 14.286.322,56 | 50.242.875,01 | 1.919.369,44 | -11.327.212,11 | 51.282.616,02 |
| 241.517.489,92 | 56.110.025,77 | 4.950.023,32 | 0,00 | 292.677.492,37 | |
| Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen | 242.558.190,35 | 56.110.025,77 | 4.950.023,32 | 0,00 | 293.718.192,80 |
| III. Finanzanlagen | |||||
| 1. Beteiligungen | 2.083,51 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2.083,51 |
| 2. sonstige Ausleihungen | 400.469,08 | 20.000,00 | 44.698,71 | 0,00 | 375.770,37 |
| 3. sonstige Finanzanlagen | 150,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 150,00 |
| 402.702,59 | 20.000,00 | 44.698,71 | 0,00 | 378.003,88 | |
| Anlagevermögen gesamt | 242.960.892,94 | 56.130.025,77 | 4.994.722,03 | 0,00 | 294.096.196,68 |
| Abschreibungen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stand 01.01.2017 | Zugänge | Abgänge | Umbuchungen | Stand 31.12.2017 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | |||||
| entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 1.035.896,58 | 2.676,85 | 0,00 | 0,00 | 1.038.573,43 |
| II. Sachanlagen | |||||
| 1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 19.341.412,36 | 640.526,00 | 0,00 | 0,00 | 19.981.938,36 |
| 2. Umspannungs-, Umformungsund Speicheranlagen | 3.081.681,48 | 82.098,00 | 0,00 | 0,00 | 3.163.779,48 |
| 3. Gleisanlagen, Steckenausrüstung und Sicherungsanlagen | 39.879.133,83 | 3.003.623,33 | 461.649,30 | 0,00 | 42.421.107,86 |
| 4. Fahrzeuge für den Personenverkehr | 89.005.389,57 | 3.999.663,47 | 1.331.562,47 | 0,00 | 91.673.490,57 |
| 5. Maschinen und maschinelle Anlagen | 1.300.355,20 | 33.185,13 | 0,00 | 0,00 | 1.333.540,33 |
| 6. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 16.967.184,73 | 1.064.302,98 | 995.942,11 | 0,00 | 17.035.545,60 |
| 7. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 0,00 | 1.919.369,44 | 1.919.369,44 | 0,00 | 0,00 |
| 169.575.157,17 | 10.742.768,35 | 4.708.523,32 | 0,00 | 175.609.402,20 | |
| Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen | 170.611.053,75 | 10.745.445,20 | 4.708.523,32 | 0,00 | 176.647.975,63 |
| III. Finanzanlagen | |||||
| 1. Beteiligungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2. sonstige Ausleihungen | 97.240,89 | 0,00 | 8.572,41 | 0,00 | 88.668,48 |
| 3. sonstige Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 97.240,89 | 0,00 | 8.572,41 | 0,00 | 88.668,48 | |
| Anlagevermögen gesamt | 170.708.294,64 | 10.745.445,20 | 4.717.095,73 | 0,00 | 176.736.644,11 |
| Buchwerte | ||
|---|---|---|
| Stand 31.12.2017 | Stand 31.122016 | |
| --- | --- | --- |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||
| entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 2.127,00 | 4.803,85 |
| II. Sachanlagen | ||
| 1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 7.595.742,15 | 8236.268,15 |
| 2. Umspannungs-, Umformungsund Speicheranlagen | 437.594,00 | 519.692,00 |
| 3. Gleisanlagen, Steckenausrüstung und Sicherungsanlagen | 35.168.170,00 | 28.976.225,11 |
| 4. Fahrzeuge für den Personenverkehr | 19.546.321,00 | 15.873.673,52 |
| 5. Maschinen und maschinelle Anlagen | 113.005,00 | 146.190,13 |
| 6. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.924.642,00 | 3.903.961,28 |
| 7. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 51.282.616,02 | 14.286.322,56 |
| 117.068.090,17 | 71.942.332,75 | |
| Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen | 117.070.217,17 | 71.947.136,60 |
| III. Finanzanlagen | ||
| 1. Beteiligungen | 2.083,51 | 2.083,51 |
| 2. sonstige Ausleihungen | 287.101,89 | 303.228,19 |
| 3. sonstige Finanzanlagen | 150,00 | 150,00 |
| 289.335,40 | 305.461,70 | |
| Anlagevermögen gesamt | 117.359.552,57 | 72.252.598,30 |
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017
1. Wirtschaftsbericht
1.1. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen
1.1.1. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung
Die deutsche Wirtschaft befindet sich in einem kräftigen konjunkturellen Aufschwung. Das Bruttoinlandsprodukt steigt im Jahr 2017 preisbereinigt um 2,2 %. Begünstigend für die deutsche Wirtschaft wirkt das wieder freundlichere weltwirtschaftliche Umfeld. Dies trägt zur Belebung des Außenhandels und der Investitionen bei. Die binnenwirtschaftlichen Auftriebskräfte bleiben eine solide Grundlage der positiven gesamtwirtschaftlichen Entwicklung.
Die gute gesamtwirtschaftliche Lage zeigt sich insbesondere am Arbeitsmarkt. Die Zahl der Erwerbstätigen liegt 2017 nach vorläufigen Angaben des Statistischen Bundesamtes bei rund 44,3 Millionen und damit auf einem neuen Höchststand. Die Arbeitslosenquote erreicht im Jahr 2017 den niedrigsten Stand seit über 25 Jahren.1
Die Statistik der Bundesagentur für Arbeit zeigt zum 31.12.2017 eine Arbeitslosenquote für Nordrhein-Westfalen in Höhe von 7,6 % und damit im Vergleich zum Vorjahr (8,1 %) eine positive Entwicklung. Die Arbeitslosenquote der Stadt Duisburg für das Jahr 2017 hat sich gleichfalls im Vergleich zum Vorjahr (13,9 %) verbessert und liegt bei 12,9 %.
Die Beschäftigten haben in den vergangenen Jahren spürbare Reallohnsteigerungen erfahren. Die Nettolöhne und -gehälter je Arbeitnehmer haben seit 2010 preisbereinigt um durchschnittlich 1,1 Prozent pro Jahr zugenommen. Die Preissteigerungsrate beträgt im Jahr 2017 1,8 Prozent und liegt in der Nähe der Zielinflationsrate der Europäischen Zentralbank für das Eurowährungsgebiet insgesamt.
Die demografische Entwicklung geht einher mit einem sinkenden Erwerbspersonenpotenzial und — infolge der Alterung der Bevölkerung — steigenden Ausgaben insbesondere für Alterssicherung, Gesundheit und Pflege. Langfristig ist deswegen eine Belastung für Wirtschaftswachstum und öffentliche Haushalte sowie die umlagefinanzierten sozialen Sicherungssysteme zu erwarten. Auch hat der Anpassungsdruck durch die Digitalisierung in den vergangenen Jahren weiter zugenommen. Die Digitalisierung erschließt neue Geschäftsmodelle mit großem Wertschöpfungspotenzial, aber verändert zugleich traditionelle Arbeitsformen und Wirtschaftszweige.
Die öffentlichen Finanzen haben sich stetig verbessert. Schwerpunktbereiche der öffentlichen Investitionen sind die Verkehrsinfrastruktur, die Flankierung des Breitbandausbaus, die Mikroelektronik, die Entwicklung der Elektromobilität, Förderungen von Energieeffizienzmaßnahmen für Gebäude und die Förderung des sozialen Wohnungsbaus. 2
Laut dem Konjunkturbericht der Niederrheinischen Industrie- und Handelskammer aus Herbst 2017 zeigen sich die Unternehmen am Niederrhein im Herbst 2017 überwiegend zufrieden mit ihrer Geschäftslage. Damit hält der positive Trend aus dem Frühsommer an. Den kommenden Monaten blicken die Unternehmen ungebrochen optimistisch entgegen: 24 % der Unternehmen erwarten, dass sich die Lage zukünftig verbessern wird (Frühsommerumfrage: 22 %), dagegen erwarten nur 10 % eine Verschlechterung (Frühsommerumfrage: 8 %).
1 Quelle: Bundesministerium für Wirtschaft und Energie, Jahreswirtschaftsbericht 2018
2 Quelle: ebd.
1.1.2. Branchenentwicklung
Die Entwicklung des öffentlichen Personenverkehrs in Deutschland verläuft positiv. Die Zahl der beförderten Personen ist in den ersten neun Monaten des Berichtsjahres im Vergleich zum Vor-jahreszeitraum gemäß den Angaben des Statistischen Bundesamtes um ca. 1,5 % gestiegen. Hierbei sind die beförderten Personen im Liniennahverkehr mit Eisenbahnen, Straßenbahnen und Omnibussen berücksichtigt. Die Entwicklung in Nordrhein-Westfalen zeigt den gleichen Trend und weist einen Anstieg von ca. 0,3 % aus.
Die Fahrtenentwicklung im VRR zeigt für die Monate Januar bis einschließlich September 2017 im Vergleich zum Vorjahreszeitraum einen Anstieg von ca. 0,2 %, was rd. 1,971 Mio. Fahrten entspricht. Die Entwicklung der DVG zeigt ebenfalls einen Fahrtenzuwachs von rd. 0,035 Mio. (0,1 %).
Die Beförderungsleistung in Deutschland ist - bezogen auf die ersten drei Quartale der Jahre 2017 und 2016 — insgesamt um 0,8 Mio. Personenkilometer (1,0 %) gestiegen. Der Liniennahverkehr mit Eisenbahnen verzeichnet mit 424.078 Personenkilometer (1,1 %) den größten Anstieg, während man beim Linienverkehr mit Straßenbahnen (200.835; 1,6 %) und im Omnibusverkehr (129.016; 0,5 %) die gleiche Entwicklung erkennen kann.
Die Abonnentenzahlen (ohne SemesterTicket) im VRR entwickeln sich in den ersten drei Quartalen des Jahres 2017 im Vergleich zum Vorjahreszeitraum negativ (-1,6 %). Auch die DVG verzeichnet einen deutlichen absoluten Abwachs der Abo-Tickets von 9.584 (-2,3 %).
1.2. Absatz
Fahrgäste
In 2017 setzt sich die positive Entwicklung der Fahrgastzahlen nicht fort. Lag die Zahl der Fahrgäste in 2016 noch bei 63,106 Mio., nutzen in 2017 nur 62,495 Mio. Fahrgäste das Angebot der DVG. Das sind insgesamt 0,611 Mio. Personen oder 1,0 % weniger. Während die Zahl der Fahrgäste im entgeltlichen Linienverkehr ein Rückgang von 0,4% verzeichnet, vermindert sich der Anteil der beförderten Schwerbehinderten um 14,8 %.
Die prognostizierten Fahrgastzahlen 2017 lagen bei 62,3 Mio., für 2018 erwartet die DVG Fahrgastzahlen ebenfalls von 62,3 Mio.
Der Anteil der beförderten Schwerbehinderten wird statistisch durch Zählungen als Vomhundertsatz an der Gesamtzahl aller Fahrgäste ermittelt. Für 2016 wurde der Erstattungssatz für Fahr-geldausfälle durch die unentgeltliche Beförderung von Schwerbehinderten vom Ministerium für Arbeit, Gesundheit und Soziales (MAGS) auf 3,54 % festgesetzt. In 2017 legt die DVG aus Vorsichtsgründen einen Erstattungssatz von 3,25 % zugrunde.
Die Zahl der Fahrgäste im Barverkehr beträgt im Berichtsjahr 2017 4.690.860 (i. Vj. 4.779.451). Im Vergleich zum Vorjahr entspricht das einem Rückgang von 88.591 Fahrgästen oder 1,9 %. Im Zeitkartenverkehr beträgt 2017 die Zahl der Fahrgäste 54.998.783 (i. Vj. 55.229.099). Damit ergibt sich im Vergleich zu 2016 ein Minus von 230.316 Fahrgästen oder 0,4 %. Die Monatskarten im Abonnement verzeichnen eine Verringerung von 3,5 % oder 406.072 Fahrgästen auf 11.275.316 Fahrgäste.
Die insgesamt gefahrenen Nutz- und Platzkilometer verändern sich geringfügig. Die Abweichungen bewegen sich im Rahmen der üblichen Betriebsabläufe und sind unter anderem auf Baumaßnahmen und Optimierungen in den Linienverläufen zurückzuführen. Die dem Fahrgast angebotenen Betriebsleistungen der DVG betragen in 2017 13,4 Mio. Nutzkilometer (2016: 13,5 Mio.) sowie 1.551,0 Mio. Platzkilometer (2016: 1.563,9 Mio.). Die für 2017 prognostizierten Nutzkilometer von 13,8 Mio. wurden nicht erreicht. Die mit 1.595,3 Mio. in 2017 erwartete Platzkilometerleistung wurde ebenfalls unterschritten. Die geplanten Betriebsleistungen betragen in 2018 bei den Nutzkilometern 13,8 Mio. und bei den Platzkilometern 1.595,7 Mio.
1.3. Investitionen
Die aus den operativen Investitionsaktivitäten der DVG resultierenden Anlagenzugänge in das immaterielle Anlagevermögen und in die Sachanlagen belaufen sich im Berichtsjahr brutto auf 56,111 Mio. €. Dies entspricht einer Erhöhung gegenüber dem Vorjahr von 39,658 Mio. €. Abzüglich der verrechneten Investitionszuschüsse von 0,001 Mio. € ergeben sich Netto-Anlagenzugänge in Höhe von 56,110 Mio. €. Für Sonstige Ausleihungen im Bereich der Finanzanlagen werden 0,020 Mio. € ausgegeben.
Nach Investitionsbereichen gegliedert liegt der Schwerpunkt der Brutto-Investitionen in der Beschaffung von 47 Straßenbahnen mit einer Anzahlung in Höhe von 38,827 Mio. €, der Ertüchtigung der Schienenfahrzeuge (7,731 Mio. €) sowie in der Beschaffung neuer Busse (4,846 Mio. €). Die Baumaßnahme „Linie 903 Süd, Wanheimer Str." (0,416 Mio. €) dominiert im Gleis- und Fahrleitungsbau. Im Bereich der Streckenausrüstungs- sowie -sicherungsanlagen werden 2,176 Mio. € in das Vorhaben „ITCS Leitstelle und Digitalfunk" investiert.
Die Investitionsverpflichtung aus Obligo besteht zum Stichtag in Höhe von ca. 4,326 Mio. €.
1.4. Finanzierung
Die Finanzierung der Investitionen des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgt durch Eigen- und Fremdmittel sowie Abschreibungen und die Verlustübernahme durch die DVV. Darüber hinaus ist eine Einzahlung der Stadt Duisburg in die Kapitalrücklage in Höhe von weiteren 6,000 Mio. € im Zusammenhang mit der Reparatur von Schienenfahrzeugen erfolgt.
Zwischen der DVG und der DW besteht eine Cash-Pooling Vereinbarung. Die DVG führt Zahlungsmittelüberschüsse an die DW ab. Auf der Gegenseite stellt die DW der DVG liquide Mittel zwecks Regulierung ihrer kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen zur Verfügung. Die Zahlungsmittel werden zwischen den Gesellschaften marktüblich verzinst.
Langfristige Finanzierungen werden von der DVG in eigenem Namen aufgenommen.
1.5. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
Die DVG beschäftigt am 31.12.2017 insgesamt 748 Mitarbeiter, 61 Beschäftigte mehr als am 31.12.2016. Die Angaben werden nach Maßgabe des § 267 Abs. 5 HGB ermittelt. Dabei sind u.a. Beschäftigte, deren Hauptpflichten aus dem Arbeitsverhältnis ruhen, ab diesem Zeitpunkt nicht in den Angaben enthalten. Teilzeitbeschäftigte sind nicht anteilig umgerechnet.
1.6. Erklärung zur Unternehmensführung nach § 289f HGB
Mit den gesetzlichen Regelungen zur Geschlechterquote und zu den verbindlichen Zielgrößen soll mittelfristig eine signifikante Verbesserung des Frauenanteils an Führungspositionen der Wirtschaft erreicht werden, die letztlich zu einer Geschlechterparität führen soll.
Die von den Festlegungen der Geschäftsführung betroffenen beiden Führungsebenen unterhalb der Geschäftsführung sind nicht nach betriebswirtschaftlichen Lehren (Top-Management, Middle-Management und Low-Management) zu definieren, sondern meinen die tatsächlich im konkreten Unternehmen eingerichteten Hierarchieebenen unterhalb der Geschäftsführung.
Eine Mindestzielgröße ist nicht vorgesehen. Vielmehr können die Unternehmen sich die Zielvorgaben selbst setzen und sich dabei an ihren Unternehmensstrukturen ausrichten. Für die Festlegung der Zielgrößen und Fristen werden den Gesellschaftern und dem Vorstand jedoch folgende Vorgaben gemacht:
| • Liegt der Frauenanteil in einer Organ- bzw. Führungsebene bei Festlegung der Zielgrößen unter 30 Prozent, so dürfen die jeweils festzusetzenden Zielgrößen nicht hinter dem tatsächlichen Status Quo zurückbleiben. | |
| • Liegt der Frauenanteil in einer Führungsebene bereits bei 30 Prozent oder mehr, darf die festzulegende Zielgröße für die entsprechende Führungsebene den erreichten Wert wieder unterschreiten. |
Die Festlegung von Zielgrößen hatte nach Inkrafttreten des Gesetzes zu erfolgen, erstmals wurden diese bei DVG zum 30.09.2015 festgelegt. Allerdings durften für die Zielgrößen der ersten beiden Führungsebenen unterhalb des Vorstands die Fristen zur Erreichung des Frauenanteils nicht länger als bis zum 30.06.2017 dauern. Somit wurden mit Wirkung zum 01.07.2017 neue Zielgrößen definiert.
In der DVG wurden gem. § 111 Abs. 5 Satz 1 und § 76 AktG folgende Zielgrößen für einen Frauenanteil festgelegt:
| • Aufsichtsrat | 6,7 % |
| • Vorstand | 0,0 % |
| • Nachgelagerte Ebene 1 | 33,3 % |
| • Nachgelagerte Ebene 2 | 0,0 % |
Die Zielgrößen sind bis zum 30.06.2022 festgeschrieben. Im Berichtsjahr 2017 wurden alle Zielgrößen erreicht.
2. Lage
Die DVG ist ein Unternehmen im Konzernverbund der DW. Sie erbringt auf Basis des Nahverkehrsplanes für die Stadt Duisburg die Verkehrsleistungen für Duisburg und bedient gleichzeitig Teilstrecken in den Nachbarkommunen.
Nachfolgend wird über die finanziellen und nichtfinanziellen Leistungsindikatoren für die DVG berichtet. Die bedeutsamsten Leistungsindikatoren für die DVG sind die Gesamtleistung sowie der kommunale Deckungsbeitrag, der dem handelsrechtlichen Jahresfehlbetrag entspricht. Gesamtleistung und kommunaler Deckungsbeitrag werden zur internen Steuerung des Unternehmens herangezogen. Neben diesen finanziellen Leistungsindikatoren haben die nichtfinanziellen Leistungsindikatoren Nutz- und Platzkilometerleistung sowie die Anzahl der Fahrgäste hohen Anteil am Erfolg der DVG. Die Entwicklung der Leistungsindikatoren wird in den Absätzen 1.2. Absatz sowie 2.1. Ertragslage dargestellt.
2.1. Ertragslage
Die DVG hatte sich in 2010 mit der EVAG und der MVG zur Kooperationsgesellschaft Via zusammengeschlossen. Diese Kooperation mit der Via ist mit Wirkung zum 31.12.2016 beendet worden.
Die Entflechtung der DVG aus Via bringt, beim Vergleich der aktuellen Ergebnisse mit denen der Vorjahre, nicht unerhebliche Verschiebungen zwischen den Kostenarten mit sich. Die größte Veränderung ergibt sich bei den Fremdleistungen. Die Leistungen aus der Linienbündelrechnung von Via entfallen. Stattdessen steigen vor allem die Materialaufwendungen und die übrigen Fremdleistungen von Dritten an. Viele Aufwendungen, z. B. der Dieselverbrauch oder die Instandhaltung von Fahrzeugen, die vor der Entflechtung von Via durchgeführt und über die Linienbündelrechnung an die DVG verrechnet wurden, fallen seit der Entflechtung wieder direkt bei der DVG an. Mit der Entflechtung entfallen ab 2017 auch die Erträge aus Personalüberlassung Via ersatzlos. Zudem gibt es statt der alten Leistungsscheine in wesentlich geringerem Umfang neue Leistungsscheine.
Einnahmen
Im Ergebnis hat die DVG in 2017 durch ihre Verkehrsleistungen Einnahmen von 54,846 Mio. € generiert. In 2016 betrugen die Verkehrseinnahmen von 52,646 Mio. €. Die Einnahmen liegen damit in 2017 um 2,200 Mio. € über den Einnahmen in 2016.
Insgesamt steigen die VRR-Verkehrseinnahmen im Vergleich zu 2016 um 2,532 Mio. € und betragen in 2017 53,634 Mio. €. In 2016 war von der Bezirksregierung Düsseldorf der endgültige Bescheid über die Beförderung von Schwerbehinderten in den Jahren 2002 bis 2006 eingegangen. Die von der Bezirksregierung bestrittenen Ansprüche in Höhe von 2,7 Mio. € konnten nicht durchgesetzt werden. Die diesbezügliche Forderung wurde ausgebucht und zuvor bereits gebildete Wertberichtigungen auf die Forderung entsprechend aufgelöst. Im Ergebnis sind in 2017 Einnahmen aus Bar- und Zeitkartenverkehr von insgesamt 54,995 Mio. EUR vereinnahmt worden. Dies entspricht gegenüber 2016 einer Verbesserung von 0,816 Mio. €. Auf das Sozialticket entfallen 2017 4,919 Mio. € (in 2016: 4,319 Mio. €) der Einnahmen. Zum 1. Januar 2017 erfolgte eine allgemeine Tarifanpassung um durchschnittlich 2,3 % durch die VRR AöR (Verkehrsverbund Rhein Ruhr AöR).
Die Verkehrseinnahmen im Bereich der Verkehrsgemeinschaft Niederrhein (VGN) sinken in 2017 um 0,017 Mio. € auf 0,004 Mio. €. Ausschlaggebend für das Ergebnis in 2016 waren die Ausgleichsbeträge für Übersteiger aus Vorjahren. Die sonstigen Verkehrseinnahmen der DVG vermindern sich 2017 um 0,315 Mio. € auf 1,208 Mio. €. Dabei machen die Einnahmen für das Erhöhte Beförderungsentgelt 1,168 Mio. € aus, nach 1,486 Mio. € in 2016.
Erstattungs- und Ausgleichsbeträge
Die Summe der Abgeltungszahlungen ist mit -1,318 Mio. € deutlich besser als der Vorjahreswert von -3,020 Mio. €. Im Geschäftsjahr 2016 waren Abgeltungszahlungen für Schwerbehinderten-und Schülerbeförderung inklusive der Berücksichtigung von Nachzahlungen für Vorjahre und Rückstellungen von 1,456 Mio. € zu verzeichnen. Der Grund lag in dem endgültigen Bescheid der Bezirksregierung über die Beförderung von Schwerbehinderten 2002 bis 2006. In 2017 betragen die Abgeltungszahlungen 3,624 Mio. €. Die Abgeltungszahlungen für die Deutsche Bahn und Übersteiger fallen mit -6,581 Mio. € in 2017, inklusive Nachzahlungen für Vorjahre und Rückstellungen, geringfügig schlechter aus als in 2016 (-6,447 Mio. €). Als Anreizfinanzierung für das Angebot des rabattierten Sozialtickets stellt das Land Nordrhein-Westfalen für die Verkehrsunternehmen Zuschussmittel bereit. Die Ausgleichszahlung für das Sozialticket liegt in 2017 bei 1,387 Mio. €, ebenfalls unter Berücksichtigung der Nachzahlungen für Vorjahre. 2016 betrug die Ausgleichszahlung für das Sozialticket 1,770 Mio. €.
Sonstige Umsatzerlöse (Hilfsgeschäfte, Gleisnutzung und Auftragsverkehr Mülheim)
Die Position sonstige Umsatzerlöse umfasst u. a. Erlöse aus Hilfsgeschäften, Gleisnutzung und Auftragsverkehr Mülheim. Den Hilfsgeschäftserträgen, der Abrechnung Stadtbahn und dem Auftragsverkehr Mülheim stehen entsprechende Aufwendungen in den Bereichen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Fremdleistungen gegenüber. Die sonstigen Umsatzerlöse erhöhen sich von 7,165 Mio. € in 2016 auf 13,286 Mio. € in 2017. In 2017 verstärkt abgerechnete Sondermaßnahmen für die Instandhaltung Stadtbahn, hier vor allem die Weiterberechnung der Zugsicherung, führen zu der positiven Entwicklung von 2016 nach 2017.
Sonstige betriebliche Umsatzerlöse
Mit der Entflechtung der DVG aus der Via entfällt die Verrechnung des Personals an Via ebenso wie der größte Teil der Verrechnung der Leistungsscheine zwischen DVG und Via. Die sonstigen betrieblichen Umsatzerlöse betragen in 2017 4,007 Mio. € nach 50,789 Mio. € in 2016. Die verbliebenen Leistungsscheine machen nur noch 0,450 Mio. € der sonstigen betrieblichen Umsatzerlöse aus. In 2016 lagen die Erträge aus Leistungsscheinen noch bei 8,092 Mio. €. Die Erlöse aus Personalüberlassung an Via betrugen in 2016 39,173 Mio. €.
Aktivierte Eigenleistungen
Die aktivierten Eigenleistungen beinhaltet Planungsleistungen die im Rahmen von Investitionsmaßnahmen durch DVG-eigene Abteilungen erbracht werden. In 2017 liegen die aktivierten Eigenleistungen bei 0,621 Mio. €. Bis 2016 wurden die Planungsleistungen bei den Investitionsmaßnahmen grundsätzlich in Via erbracht und mit der DVG im Rahmen der Einzelfaktura von Baumaßnahmen verrechnet.
Sonstige betriebliche Erträge
Der Rückgang der sonstigen betrieblichen Erträge um 1,895 Mio. € auf 8,584 Mio. € geht zu einem darauf zurück, dass 2016 die in 2007 gebildete Wertberichtigung für die Beförderung von Schwerbehinderten aufgelöst wurde (2,777 Mio. €, siehe auch: Einnahmen). Zudem führte der Verkauf des Verwaltungsgebäudes an der Hedwigstraße in 2016 zu Erträgen von 1,072 Mio. €. Ein weiterer Grund für die in 2017 geringeren sonstigen betrieblichen Erträge resultiert aus gegenüber dem Vorjahr niedrigeren periodenfremden Erträgen. Positiv haben sich in 2017 die erhöhten Schadensersatzansprüche und die höhere ÖPNV-Pauschale bemerkbar gemacht.
Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe belaufen sich auf 10,857 Mio. €. Dabei entfallen 2,838 Mio. € auf den Energiebezug, insbesondere für Fahrstrom. In 2017 fallen Treibstoffaufwendungen in Höhe von 2,883 Mio. € an. Diese Aufwendungen betreffen vor allem den Dieselaufwand der Busse. Der Aufwand fiel bis 2016 bei der Via an und war über das Linienbündel abgebildet.
Fremdleistungen
Für Fremdleistungen werden im Berichtsjahr 49,867 Mio. € aufgewendet, das sind 44,046 Mio. € weniger als im Jahr 2016. Die Fremdleistungen aus dem Linienbündel von Via entfallen in 2017. Diese lagen in 2016 bei 58,412 Mio. €. Die Aufwendungen für die Linienfremdvergabe haben sich von 2016 nach 2017 erhöht. Sie liegen bei 13,443 Mio. € (+6,9 %). Im Vergleich zu 2016 fallen die Aufwendungen aus Produktverrechnung mit 6,264 Mio. € ebenso höher aus, wie der Aufwand aus Konzernumlage mit 2,307 Mio. €. Die Aufwendungen für die Liegenschaften hingegen liegen in 2017 mit 4,272 Mio. € unter dem Vorjahresbetrag von 5,506 Mio. €. In 2016 gab es hier eine Rückstellungszuführung von 1,884 Mio. €.
Personalaufwand
Die Aufwendungen für Löhne, Gehälter und Entgelte sowie die sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung erhöhen sich im Vergleich zu 2016 und betragen 44,798 Mio. €. Damit ist gegenüber 2016 ein Anstieg von 3,409 Mio. € zu verzeichnen. Der Anstieg resultiert zum einen aus der Übernahme von Fahrern der BVD BusVerkehr Duisburg GmbH sowie Auswirkungen der Entflechtung der DVG aus Via. Zum anderen gibt es eine Rückstellung für Mitarbeiterprämien in Höhe von 0,780 Mio. €. In 2017 beschäftigt die DVG im Durchschnitt 722 Mitarbeiter (Vollzeitäquivalente), nach 680 Mitarbeitern in 2016. Die Angaben werden im Berichtsjahr nach Maßgabe des § 267 Abs. 5 HGB ermittelt. Dabei sind u. a. Beschäftigte, deren Hauptpflichten aus dem Arbeitsverhältnis ruhen, ab diesem Zeitpunkt nicht in den Angaben enthalten. Teilzeitbeschäftigten werden entsprechend ihrer wöchentlichen Arbeitszeit auf Vollzeitbeschäftigte umgerechnet.
Abschreibungen
Der Anstieg der Abschreibungen um 3,441 Mio. € (47,1 %) auf 10,745 Mio. € ist neben der Standard-Abschreibung für die GT1ONC-Fahrzeugsanierung in Höhe von 0,831 Mio. € auch auf eine außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von 1,919 Mio. € bei der Sanierung der GT1ONC-Fahr-zeuge zurückzuführen.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen in 2017 bei einem Volumen von 4,906 Mio. €. Der Vorjahreswert von 4,654 Mio. €. wird damit um 0,252 Mio. € oder 5,4 % überschritten. Vor allem höhere Aufwendungen für Werbung und Beratungsleistungen sind die Gründe für den Anstieg.
Gesamtleistung und Rohergebnis
Die Gesamtleistung der DVG nimmt in 2017 um 39,607 Mio. € oder 32,7 % auf 81,472 Mio. € ab. Abgeschlossen wurde 2016 mit einer Gesamtleistung von 121,079 Mio. €. Die für 2017 geplante Gesamtleistung liegt bei 117,841 Mio. €, 36,396 Mio. € höher als das Ist 2017. Die Prognose für 2017 von 77,380 Mio. € wird übertroffen. Der Plan für 2018 beträgt 75,228 Mio. €. Beim Rohergebnis (Gesamtleistung vermindert um Materialaufwand) ist eine Verbesserung von 20,126 Mio. € in 2016 auf 20,748 Mio. € in 2017 zu verzeichnen.
Betriebsergebnis vor Finanzergebnis und Steuern
Das Betriebsergebnis ist im Vergleich der Jahre 2016 zu 2017 um 6,480 Mio. € schlechter. Es beträgt -39,701 Mio. €, nach -33,221 Mio. € in 2016.
Finanzergebnis
Das Finanzergebnis liegt bei -0,047 Mio. €. Es verschlechtert sich gegenüber 2016. Auslöser für die Verschlechterung sind geringere Zinserträge aus der Ergebnisverzinsung.
Jahresergebnis
In 2017 wird ein Jahresergebnis vor Verlustübernahme von -39,963 Mio. € nach -33,321 Mio. € in 2016 (Prognose 2017 -45,657 Mio. €) ausgewiesen. Das Gesamtergebnis der DVG ist damit um 6,642 Mio. € oder 19,9 % schlechter. Die im Ist 2017 unter dem Plan liegenden Finanzaufwendungen sowie ungeplante Rückstellungsauflösungen sind Ursache für das gute Ergebnis. Das für 2017 geplante Jahresergebnis vor Verlustübernahme von -46,269 Mio. € wird somit übertroffen. Der Geschäftsverlauf hat die Erwartungen erfüllt. Für 2018 wird mit einem Jahresergebnis vor Verlustübernahme von -49,356 Mio. € gerechnet.
2.2. Vermögenslage
In der nachstehenden Übersicht sind die Bilanzzahlen gruppenweise zusammengefasst:
| 31.12.2017 | 31.12.2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Mio. € | % | Mio. € | % | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Aktiva | ||||
| Anlagevermögen | ||||
| Immaterielle Vermögensgegenstände | 2 | 0,0 | 5 | 0,0 |
| Sachanlagevermögen | 117,068 | 72,3 | 71,942 | 48,4 |
| Finanzanlagen | 290 | 0,2 | 305 | 0,2 |
| 117,360 | 72,5 | 72,252 | 48,6 | |
| Umlaufvermögen | ||||
| Vorräte | 3,609 | 2,2 | 5,101 | 3,4 |
| Forderungen | 40,482 | 25,0 | 70,755 | 47,6 |
| Flüssige Mittel | 511 | 0,3 | 631 | 0,4 |
| 44,602 | 27,5 | 76,487 | 51,4 | |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 12 | 0,0 | 12 | 0,0 |
| Betriebsvermögen | 161,974 | 100,0 | 148,751 | 100,0 |
| Passiva | ||||
| Eigenkapital | 63,465 | 39,2 | 57,465 | 38,6 |
| Langfristiges Fremdkapital | ||||
| Rückstellungen | 13,765 | 8,5 | 16,016 | 10,8 |
| Verbindlichkeiten | 44,490 | 27,5 | 43,177 | 29,0 |
| 58,255 | 36,0 | 59,193 | 39,8 | |
| Kurzfristiges Fremdkapital | ||||
| Rückstellungen | 32,413 | 20,0 | 22,926 | 15,4 |
| Verbindlichkeiten | 7,574 | 4,7 | 8,894 | 6,0 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 267 | 0,1 | 273 | 0,2 |
| 40,254 | 24,8 | 32,093 | 21,6 | |
| Betriebskapital | 161,974 | 100,0 | 148,751 | 100,0 |
Die Bilanzsumme erhöht sich im Berichtsjahr von 148,751 Mio. € um 13,223 Mio. € oder 8,9 % auf 161,974 Mio. €.
Das Eigenkapital hat sich durch die Einzahlung der Stadt Duisburg in Höhe von 6,000 Mio. € auf 63,465 Mio. € erhöht. Die Eigenkapitalquote erhöht sich damit von 38,6 % auf 39,2 %.
Die Deckung des Anlagevermögens durch lang- und mittelfristig gebundenes Kapital beträgt 103,7 % (i. Vj. 161,5 %).
Bilanzstruktur
In den Rückstellungen sind Rückstellungen für Restrukturierungsmaßnahmen und Altersteilzeit enthalten.
Die kurzfristigen Schulden erhöhen sich um 8,161 Mio. € auf 40,254 Mio. €. Sie liegen damit bei 24,8 % der Bilanzsumme.
2.3. Finanzlage
Einen detaillierten Einblick in die Finanzlage gibt die Kapitalflussrechnung nach Standard 21 (DRS 21) des Deutschen Rechnungslegungs-Standards Committee (DRSC).
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| T€ | T€ | |
| --- | --- | --- |
| Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme | -39.963 | -33.321 |
| Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | 10.745 | 7.304 |
| Veränderung der Rückstellungen | 6.656 | -1.070 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen | -17 | -135 |
| Zunahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva | -4.233 | -1.908 |
| Abnahme (i.Vj. Zunahme) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva | -2.651 | 561 |
| Gewinn/Verlust aus Abgang von Sachanlagevermögen | -199 | -1.151 |
| Zinsaufwendungen/Zinserträge | 77 | 77 |
| Sonstige Beteiligungserträge | -30 | -116 |
| Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit | -29.615 | -29.759 |
| Einzahlungen aus Abgängen Sachanlagen | 440 | 1.418 |
| Auszahlungen für Investitionen Sachanlagen vor Zuschussverrechnung | -56.111 | -15.814 |
| Einzahlungen aus Abgängen Finanzanlagen | 45 | 100 |
| Auszahlungen für Finanzanlagen | -20 | 0 |
| Erhaltene Zinsen | 1.266 | 1.427 |
| Erhaltene Dividenden | 145 | 1 |
| Cash Flow aus Investitionstätigkeit | -54.235 | -12.868 |
| Einzahlungen durch DVV aufgrund Verlustübernahme | 32.585 | 36.463 |
| Einzahlungen in die Kapitalrücklage | 6.000 | 16.000 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von Bankkrediten | 4.840 | 3.858 |
| Auszahlungen aus Tilgung von Krediten und RZVK-Darlehen | -3.575 | -2.742 |
| Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen | 1.668 | 2.023 |
| Auszahlungen aus zurückgeführten Investitionszuschüssen | -20 | -1.748 |
| Gezahlte Zinsen | -777 | -1.007 |
| Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit | 40.721 | 52.847 |
| Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds | -43.129 | 10.220 |
| Zuzüglich Finanzmittelfonds aus Anfang der Periode | 34.691 | 24.471 |
| Finanzmittelfonds am Periodenende | -8.438 | 34.691 |
Unter Einbeziehung des Cash-Pooling mit Konzernunternehmen ergibt sich nachstehender Zahlungsmittelbestand:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| T€ | T€ | |
| --- | --- | --- |
| Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten | 511 | 631 |
| Kurzfristige Kassenkredite (i.Vj. Liquiditätsanlagen) | -8.949 | 34.060 |
| Finanzmittelfonds | -8.438 | 34.691 |
Das Finanzmanagement der DW verfolgt das Ziel, die Fähigkeit zur Erfüllung ihrer Zahlungsverpflichtungen jederzeit sicherzustellen. Daneben zählen zu den übergeordneten Zielen des Finanzmanagements, die Finanzierung unternehmerischer Aktivitäten, das Management finanzieller Risiken - insbesondere Liquiditätsrisiken, Marktpreisrisiken und Adressenausfallrisiken, eine kosten- und risikooptimierte Finanzmittelbeschaffung und —anlage sowie die Optimierung des Zinsergebnisses.
Unter den derzeitigen Rahmenbedingungen lässt sich keine negative Veränderung der Liquiditätssituation erkennen, so dass die Fähigkeit zur Erfüllung der Zahlungsverpflichtungen jederzeit vorhanden war. Der Rückgang innerhalb des Cash-Pooling steht im Zusammenhang mit der Beschaffung der 47 neuen Straßenbahnfahrzeuge. Die vorübergehende Innenfinanzierung im DVV-Konzern wird in 2018 durch eine Fremdfinanzierung abgelöst.
3. Chancen- und Risikobericht
Die DVG als mehrheitliche Tochtergesellschaft der DVV ist unmittelbar in das konzernweite Risikomanagementsystem eingebunden. Die DW versteht das Risikomanagement als einen bedeutenden Baustein des Managementsystems mit der Zielsetzung, den Unternehmenserfolg und die Unternehmensziele langfristig zu sichern. Ein konzernweit implementiertes Risikomanagement-system sorgt dafür, dass Risiken erkannt, standardisiert erfasst, bewertet, gesteuert und überwacht werden. Darüber hinaus soll ein einheitliches Verständnis von Risiko geschaffen und eine konzernweite Risikophilosophie etabliert werden. Das Risikomanagement des DW-Konzerns sieht den Schwerpunkt im Management der für die jeweilige Gesellschaft/Unternehmensbereiche wesentlichen Risiken.
Hauptfokus des konzernweit implementierten Risikomanagements ist das aktive Managen von Risiken, also die kontinuierliche Identifikation, Analyse, Bewertung, Steuerung und Kommunikation aller wesentlichen Risiken, die den Fortbestand, das wirtschaftliche Ergebnis sowie die strategische Zielerreichung der DVV oder ihrer Tochtergesellschaften gefährden können. Diese Aufgaben werden von der zentralen Organisationseinheit, dem Konzernrisikomanagement sowie den dezentralen Risikomanagern und Risikoverantwortlichen innerhalb der einzelnen Unternehmenseinheiten wahrgenommen. Unter Risiko wird die Abweichung zu einer in der Wirtschafts-und Mittelfristplanung definierten Zielgröße (Bsp. Ergebnis, Marge, Deckungsbeitrag, Kapital, Liquidität etc.) verstanden, die zu einer negativen Entwicklung der wirtschaftlichen Lage der DVV oder ihrer Konzerngesellschaften (Verschlechterung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage) führen kann.
Das Risikomanagement ist als kontinuierliche Aufgabe in die betrieblichen Prozesse integriert. Für Mehrheitsbeteiligungen ist es verbindlich, für Minderheitsbeteiligungen stellt es eine Empfehlung dar. Das Risikomanagement des DVV-Konzerns steht dabei im Einklang mit den Regelungen des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz (KonTraG).
Die folgenden Prozessschritte im Rahmen des Risikomanagementprozesses sind von allen Konzerngesellschaften/Unternehmensbereichen verpflichtend durchzuführen.
Abbildung: Ablauf des Risikomanagementprozesses
Im Rahmen des Risikomanagementprozesses des DW-Konzerns übernehmen in der DVG folgende vier Ebenen Verantwortung:
| 1. Der Aufsichtsrat prüft auf Basis von § 107 Abs. 3 Satz 2 Aktiengesetz die Wirksamkeit des Risikomanagementsystems und die Risikolage des Unternehmens. | |
| 2. Der Vorstand trägt die Verantwortung für Risikolage und Risikomanagement der DVG. Zur Ausprägung der Verantwortung entwickelt dieser eine Risikostrategie. | |
| 3. Das Konzernrisikomanagement setzt die Risikostrategie des Vorstands für die DVG um, insbesondere durch Steuerung und Koordination des unternehmensweiten Risikomanagementprozesses. | |
| 4. Der Leiter einer Stabs-/Hauptabteilung bzw. Geschäftsführer einer Tochtergesellschaft der DVG trägt als Risikoverantwortlicher für die Risiken seines Organisationsbereichs die Verantwortung. Der dezentrale Risikomanager unterstützt den Risikoverantwortlichen bei der Umsetzung des geschäftsfeldspezifischen Risikomanagements. |
Abbildung: Verantwortungsstruktur und Informationsfluss im Rahmen des Risikomanagementsystems
Der Risikomanagementprozess wird durch eine spezielle Software unterstützt. Das Risikomanagement-Informationssystem (RIS) deckt den gesamten Risikomanagementprozess ab und sorgt für eine revisionsfeste Datenarchivierung. Es wird in den Bereichen des Konzerns eingesetzt, die in das Konzernrisikomanagement einbezogen sind, und durch die dezentralen Risikomanager betreut. Alle identifizierten Risiken und die risikosteuernden Maßnahmen eines Bereiches, der in das Konzernrisikomanagement einbezogen ist, werden zentral im RIS gepflegt. Die fachliche Administration obliegt dem Konzernrisikomanagement, die technische Administration wird durch die IT wahrgenommen.
Voraussetzung für ein effizientes und effektives Risikomanagement ist eine systematische, adressatengerechte Kommunikation. Alle Informationen, welche die Bereiche im Rahmen des vorgelagerten Risikomanagementprozesses erstellt haben, werden durch das Konzernrisikomanagement in Form von aufbereiteten Berichten der Konzerngeschäftsführung weitergeleitet, die wiederum den Aufsichtsrat in Kenntnis setzt. Das Konzernrisikomanagement berichtet über die Risiken der DVG. Während die Berichterstattung gegenüber der Unternehmensleitung monatlich erfolgt, wird gegenüber dem Aufsichtsrat gemäß dem Public Corporate Governance Kodex (PCGK) quartalsweise über die aktuelle Risikosituation berichtet. Durch das regelmäßige Reporting wird die Risikotransparenz auf Vorstands- und Aufsichtsratsebene gewährleistet.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden alle Risiken im RIS erfasst und regelmäßig aktualisiert. Durch die lückenlose Dokumentation der Entwicklung der Risikolage werden die Anforderungen in Bezug auf Nachvollziehbarkeit und Unveränderbarkeit der Risikobewertung erfüllt.
Risikolage
Im ÖPNV stehen zahlreiche Großprojekte in die Infrastruktur sowie Aufbau von Mobilität an, die nachhaltig die Attraktivität sowie Zukunftsfähigkeit des ÖPNV sichern sollen. Neben der Erneuerung des Zugsicherungssystems sind der Bau und die Erprobung der neuen Straßenbahn eng zu begleiten.
Die Risiken der DVG lassen sich in verschiedene Kategorien klassifizieren:
| • Marktrisiken | |
| • Umfeldrisiken | |
| • Finanzwirtschaftliche Risiken | |
| • IT-Risiken | |
| • Rechtliche Risiken |
Marktrisiken
Preisänderungsrisiken
Für die DVG wurden Marktpreisrisiken für den Betriebsstoff Diesel im Busbetrieb identifiziert. Innerhalb der bestehenden Sicherungsstrategie wird die Preisabsicherung mit direktem Bezug zur physischen Beschaffung umgesetzt. Die Absicherungsstrategie ist konservativ ausgerichtet. Ziel ist es, von der Marktpreisprämisse der Wirtschaftsplanung nicht negativ abzuweichen.
Umfeldrisiken
Verschärfte Umweltauflagen
Vermehrt ist bei den Kommunen in Deutschland wahrzunehmen, dass diese immer intensiver über mögliche Lösungskonzepte nachdenken, wie der stärker werdenden Umweltbelastung in den Stadtgebieten begegnet werden kann. Die Erarbeitung neuer strategischer Ansätze im Hinblick auf die Befahrbarkeit von Innenstädten ohne Verbrennungsmotoren wird daher forciert. Demnach wird es in einigen Kommunen wahrscheinlich mittelfristig nur noch möglich sein, mit umweltschonenden Antriebstechniken zu fahren. Verschärft wird diese Tendenz durch bereits bestehende Klagen und Rechtsprechungen. Von den sich potenziell zukünftig verändernden Rahmenbedingungen könnten in einem ersten Schritt zunächst Dieselfahrzeuge betroffen sein, was sich insbesondere negativ auf den ÖPNV-Betrieb auswirken könnte.
Liberalisierung des öffentlichen Nahverkehrs
Die politisch-/rechtlichen Rahmenbedingungen prägen die Entwicklung der DVG entscheidend. Existenzgrundlage bildet die Betrauung der DVG mit der Erbringung der Verkehrsleistung durch den Aufgabenträger Stadt Duisburg. Mit Beschluss des Rates der Stadt Duisburg wurde die DVG bis Ende 2019 mit der Verkehrsleistung betraut. Wie für alle anderen Verkehrsunternehmen besteht auch für die DVG das Risiko, Linienkonzessionen zu verlieren.
Die aktuelle Betrauung der DVG läuft bis Ende 2019. Im Juli 2017 hat der Rat der Stadt Duisburg entschieden, die Vorabbekanntmachung zur Direktvergabe an die DVG im Herbst 2017 zu veröffentlichen. Der Abschluss des öffentlichen Dienstleistungsauftrags (ÖDA) soll im Herbst 2018 mit einer Laufzeit von 22,5 Jahren ab dem 01.01.2020 erfolgen.
Finanzwirtschaftliche Risiken
Liquiditätsrisiko
Unter Liquiditätsrisiko sind Risiken zu verstehen, welche die Fähigkeit, Zahlungsverpflichtungen zum Zeitpunkt der Fälligkeit nachkommen zu können, negativ beeinflussen. Die Liquiditätssteuerung der DVG erfolgt übergeordnet in der DW-Gruppe mittels einer rollierenden Liquiditätsplanung, um so den zukünftigen Geldmittelbedarf zu erkennen und jederzeit sicherstellen zu können. Dazu werden neben einer operativen Liquiditätsreserve zur Abdeckung von erwarteten Schwankungen des Free Cashflows innerhalb eines aktuellen Geschäftsjahres Kreditlinien/Betriebsmittellinien bei verschiedenen Banken vorgehalten. Als Steuerungsparameter für das vorzuhaltende Volumen von Mindestliquidität und Kreditlinien wird die Umsatzentwicklung herangezogen und regelmäßig überprüft, sodass mögliche saisonale Schwankungen, z. B. aufgrund von Witterungsbedingungen, jederzeit ausgeglichen werden können. Basierend auf der guten Liquidität und der verfügbaren Kreditlinien konnte der DVV-Konzern den bestehenden Mittelbedarf jederzeit vollständig decken. Auch für die Zukunft kann aufgrund von Liquiditätsreserven und operativen Cash-flows in Kombination mit der Vorhaltung ausreichender Kreditlinien das Liquiditätsrisiko als gering angesehen werden.
Finanzierungsrisiko
Unter dem Finanzierungsrisiko wird das Risiko verstanden, dass zum Zeitpunkt des Bedarfs an Geldmitteln diese nicht bzw. nicht zu erwarteten Konditionen beschafft werden können. Diese Risiken entstehen häufig als Folge von Bonitätsverschlechterungen oder durch Verwerfungen an den Finanzmärkten. Um das Finanzierungsrisiko aktiv zu steuern, betreibt das Finanzmanagement des DVV-Konzerns eine offene und transparente Kommunikationspolitik. Die wesentlichen Kontrahenten werden neben der vertraglich festgelegten Berichterstattung über die laufende Geschäftsentwicklung auch über bedeutende Ereignisse informiert. Dies schafft eine nachhaltige und vertrauensvolle Zusammenarbeit und stärkt insgesamt das Refinanzierungspotenzial.
Zinsrisiko
Zinsrisiken entstehen durch die Veränderung von Zinsen. Auf Grund von Festzinsvereinbarungen bestehen keine Zinsänderungsrisiken für bestehende Finanzierungen der DVG.
IT-Risiken
Der Ausfall von IT-Systemen über einen kritischen Zeitraum kann wesentliche Geschäftsprozesse negativ beeinflussen und zu wirtschaftlichen Schäden führen. Zur Risikominderung wurden, entsprechend der Relevanz des jeweiligen IT-Systems, Verfügbarkeitsstufen eingeführt. Des Weiteren wird durch den Aufbau redundanter IT-Systeme den Risiken entgegengewirkt, jedoch lassen sich diese nicht gänzlich ausschließen. Zudem werden die IT-Prozesse regelmäßigen Qualitäts- und Sicherheitsprüfungen unterzogen, um den jeweils aktuellsten Sicherheitsstand zu gewährleisten. Vor dem Hintergrund der steigenden IT-Kriminalität sind erhöhte Standards der Gefahrenabwehr begründet.
Rechtliche Risiken
Durch Regelverstöße, die aus dem Unternehmen heraus begangen werden, können erhebliche Nachteile (in wirtschaftlicher oder anderer Hinsicht) durch strafrechtliche Verantwortung und zivilrechtliche Haftung verursacht werden sowie dem Ansehen des Unternehmens oder seiner Organe und seiner Mitarbeiter geschadet werden. Durch die Einbindung des Unternehmens in das Compliance-Management-System des DW-Konzerns wird das Ziel verfolgt, solche Verstöße zu vermeiden. Das Compliance-Management-System hat dabei einen überwiegend präventiven Charakter. Wesentliche Bestandteile sind die Compliance-Richtlinie, mit der die Verantwortlichen, deren Aufgaben sowie die Berichtswege geregelt sind sowie der veröffentlichte DVV-Verhaltenskodex, der von allen Mitarbeitern zu beachten ist.
Gesamtrisikobewertung
Gesamtbetrachtend kann die Aussage getroffen werden, dass für das abgelaufene Geschäftsjahr das Risikoportfolio keine Hinweise liefert, dass der Fortbestand der DVG gefährdet ist.
Zukünftige Perspektiven/Chancen für die DVG
Absatzentwicklung
Der DW-Konzern, innerhalb dessen die DVG eingegliedert ist, stellt sich auch den Anforderungen einer zunehmenden Digitalisierung. Bezogen auf den ÖPNV in Duisburg bedeutet dies, dem Kunden nutzenbringende Zusatzleistungen zum reinen Verkehrsmittel anzubieten. So wurde die Einführung einer Multi-Modal-App umgesetzt, wodurch zukünftig die Kunden nutzen- und verhaltensbezogene Informationen zum Mobilitätsangebot erhalten. Mittelfristig wird zudem an einer Einführung eines elektronischen Ticketing-System gearbeitet.
Im Hinblick auf die Anforderungen einer nachhaltigen Entwicklung stehen große Themen wie Verringerung des Verbrauchs fossiler Energien und Vermeidung negativer Umweltwirkungen etwa durch Emissionsausstoß im Fokus. Der ÖPNV stellt für diese Themen und Ziele eine attraktive und umsetzbare Mobilitätsvariante dar. Speziell dazu wird mittelfristig die Antriebstechnologie Elektromobilität stärker berücksichtigt. Ziel ist etwa durch den Probebetrieb von Elektrobussen wichtige Erkenntnisse zu erlangen, um langfristig einen E-Mobilitäts-Flottenausbau umzusetzen.
Investitionsbedarf
Um die Nachfrage auch angebotsseitig weiter zu bedienen, hat der Bereich Verkehr das Ziel, das Leistungsangebot dauerhaft bei konstanter Qualität sicherzustellen. Dies erfordert insbesondere eine Finanzierungsfähigkeit der notwendigen zukünftigen Investitionen in die ÖPNV-Infrastruktur.
Die Stadt Duisburg und die DVG haben gemeinsam die Weichen für wesentliche Investitionen in öffentliche Verkehrsinfrastruktur gestellt, z. B. für
- die Erneuerung des Zugsicherungssystems:
Die Auftragsvergabe ist erfolgt und die operativen Umsetzungsarbeiten haben Mitte 2017 begonnen.
- die Beschaffung von 47 neuen Niederflur-Straßenbahnen
Die DVG hat die Beschaffung von 47 neuen Straßenbahnfahrzeugen Ende 2017 in Auftrag gegeben.
4. Nachtragsbericht
Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2017 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung aufgetreten.
5. Ausblick und Prognosebericht
Mobilitätsdienstleister für Duisburg
Für die Stadt Duisburg, eine Großstadt mit annähernd 500.000 Einwohnern, betreibt die DVG als führender Mobilitätsanbieter in Duisburg mit größtenteils eigener Mobilitätsinfrastruktur mit den ihr zur Verfügung stehenden Mitteln ein leistungsfähiges öffentliches Nahverkehrssystem. Das Rückgrat des städtischen ÖPNV in Duisburg bilden Busse, Stadt- und Straßenbahnen. Ziel der DVG ist es, ihr Angebot und ihre Dienstleistungen in enger Abstimmung mit der Stadt Duisburg als Aufgabenträger kontinuierlich an die sich verändernden Mobilitätsbedürfnisse ihrer Kunden in Duisburg anzupassen.
Dieser von der DVG im Jahr 2017 erfolgreich eingeschlagene Weg, in eigener Regie mit einer schlanken und sachgerechten Aufbauorganisation operativ entlang der gesamten ÖPNV-Wertschöpfungskette tätig zu sein, wird auch in 2018 weiter fortgesetzt. Die DVG nutzt konsequent die Vorteile und Chancen, die sich ihr aus den integrativen Strukturen des kommunalen Querverbunds innerhalb des DVV-Konzerns bieten. Dies spiegelt sich im Wesentlichen in der Umsetzung von Maßnahmen im Bereich der Digitalisierung, aber auch in Konzeption für den Einsatz alternativer Antriebsarten für Busse (Elektromobilität) wider, die gemeinsam im DW Konzern erarbeitet werden und z. B. auch die Auswirkungen auf die Netze Duisburg GmbH durch die zusätzliche Installation von Ladeinfrastruktur berücksichtigen.
Die DVG erwartet, dass die Stadt Duisburg in Kürze wieder mehr als 500.000 Einwohner haben wird. Diese Tatsache, aber auch das veränderte Mobilitätsverhalten der jüngeren und älteren Kundengruppen, die gestiegene Zuwanderung und die Baustellensituation auf den Straßen- und Schienenwegen im Raum Duisburg führt heute bereits zu einer steigenden Nachfrage an bezahlbaren Mobilitätsdienstleistungen.
Digitalisierung
Der DVV-Konzern setzt seine digitale Agenda aus dem Jahr 2016 - angepasst an neue Entwicklungen - konsequent fort. Der Geschäftsbereich Mobilität hat im Jahr 2017 die Multi-Modal-App der DVG eingeführt und erfolgreich den „myBUS" in den Probebetrieb übernommen. Das Jahr 2018 wird dazu genutzt, die aus dem Praxisbetrieb von „myBUS" gewonnenen Erkenntnisse auszuwerten und nachfrageorientierte Anpassungen vorzunehmen, um den On-Demand-Service von „myBUS" noch kundenfreundlicher und bedarfsgerechter zu gestalten.
An der Einführung eines elektronischen Ticketing-System wird im Rahmen eines Projektes weiter mit dem VRR gearbeitet.
Elektromobilität
Unter Berücksichtigung der Anforderungen für eine nachhaltige Stadtentwicklung aus dem städtischen Projekt „Duisburg 2027" sowie mit der Perspektive des Gesetzgebers, wahrscheinlich mittelfristig nur umweltschonenden Antriebstechniken zu nutzen, hat die DVG eine Machbarkeits-studie zur Elektrifizierung des Duisburger Busnetzes erhoben.
Im Rahmen der technischen und betrieblichen Analyse wurden die Haupt-Buslinien nach neuem Nahverkehrsplan untersucht und auf ihre Eignung für die Elektrifizierung mit unterschiedlichen Technologien bewertet. Die dabei betrachteten Technologien beinhalten
• Batteriebusse mit ausschließlicher Depotladung,
• Batteriebusse mit Gelegenheitsladung auf der Strecke (und im Depot),
• Brennstoffzellenbusse.
Weiterhin wurden die aktuellen technischen Parameter sowie zukünftig zu erwartende Weiterentwicklungen, wie ein vollelektrischer Heizbetrieb auch bei tiefen Temperaturen und fossile Zusatzheizer („Hybridheizung") berücksichtigt. Um im späteren Projektverlauf die (Mehr-)Kosten im Vergleich zur heutigen Antriebstechnologie ermitteln zu können, wurde der herkömmliche Dieselbus als Referenz hinsichtlich Fahrzeugbedarf, Leerkilometer und Fahrzeit angesetzt.
In den Zwischenergebnissen der technischen und betrieblichen Analyse ist festzustellen, dass mit den betrachteten Technologien grundsätzlich sämtliche Linien elektrifiziert werden können, allerdings mit unterschiedlich hohem Aufwand. Das Potential der einzelnen Technologie hängt hierbei stark von der Liniencharakteristik und den lokalen Gegebenheiten ab. Daher erscheint der parallele Einsatz von unterschiedlichen Technikkonzepten auch aus wirtschaftlicher Sicht sinnvoll.
Eine komplette Umstellung von Diesel- auf Batteriebusse mit entsprechender Lade-Infrastruktur in einem Technologiemix würde auf Basis der aktuellen Erkenntnisse ein Investitionsvolumen von ca. 86,7 Mio. € erfordern und damit ca. 50,5 Mio. € mehr als für die Erneuerung der Dieselflotte benötigt wird. Fördermöglichkeiten sind hierbei noch nicht berücksichtigt. Dies hätte eine jährliche Aufwandserhöhung von geschätzt 4,3 Mio. € zur Folge. Eine Umstellung auf Brennstoffzellen-fahrzeuge führt insbesondere aufgrund der hohen Kosten der Wasserstoffbereitstellung zu einem Mehraufwand von ca. 17,7 Mio. €.
Trotz der aktuellen Mehrkosten ist aufgrund verschiedenster Einflussgrößen mit einer Elektrifizierung im ÖPNV für die Zukunft zu rechnen. Vor diesem Hintergrund soll zum 01.01.2020 zunächst eine Buslinie elektrifiziert werden. Die dazu erforderlichen vorbereitenden Maßnahmen werden in den Jahren 2018/2019 getroffen.
Infrastrukturinvestitionen
Die Stadt Duisburg und die DVG haben in den vergangenen Jahren die dringend notwendigen Investitionsprojekte für die Mobilitätsinfrastruktur initiiert, die in den kommenden Jahren schrittweise realisiert werden:
- die Erneuerung des Zugsicherungssystem
Die Auftragsvergabe ist erfolgt und die operativen Umsetzungsarbeiten haben Mitte 2017 begonnen. Die Installation des neuen Zugsicherungssystems wird nach dem aktuellen Zeitplan bis zum Jahr 2020 erfolgen und die anschließende Migration bis 2024 abgeschlossen sein. Damit wird der Weiterbetrieb der Stadtbahn (Gemeinschaftslinie U79) sowie aller Straßenbahnlinien in Duisburg dauerhaft gesichert.
- die Beschaffung von 47 neuen Niederflur-Straßenbahnen
Durch die dringend erforderlichen, umfassenden Sanierungsmaßnahmen an den rund 30 Jahre alten GT1ONC-Fahrzeugen ist ein Weiterbetrieb bis zum Eintreffen der 47 neuen Niederflur-Straßenbahnen möglich. In der Zwischenzeit werden die verminderten Fahrzeugverfügbarkeiten durch Schienenersatzverkehre (SEV) ausgeglichen.
Die DVG hat die Beschaffung von 47 neuen Straßenbahnfahrzeugen Ende 2017 in Auftrag gegeben. Der Auftrag beinhaltet die Auslieferung der Vorserienfahrzeuge im zweiten Halbjahr 2019. Die Auslieferung der Serienfahrzeuge ist für die Zeit vom 01.07.2021 bis 30.04.2023 geplant.
- ein neues zukunftsorientiertes Konzept für Werkstattleistungen (Strab)
Mit der Beschaffung der neuen 47 Niederflur-Straßenbahnen wurden nicht nur die Kosten für die reine Lieferung der Fahrzeuge festgelegt, sondern auch die Kosten für die Wartung und Instandhaltung der Fahrzeuge in den ersten 24 Jahren nach Abnahme des letzten Serienfahrzeugs vertraglich fixiert. Darüber hinaus wurde eine Option für weitere acht Jahre Wartung und Instandhaltung zu einem laufleistungsabhängigen Festpreis (ausgenommen Unfallschäden und Vandalismus) vereinbart.
Ergänzend wurde ein Vertrag über die Lieferung aller erforderlichen Ersatzteile für die gelieferten Fahrzeuge über einen Zeitraum von 24 Jahren plus Option für weitere acht Jahre zu einem lauf-leistungsabhängigen Kilometerpreis (ausgenommen Unfallschäden und Vandalismus) vereinbart.
Mit dem Lieferanten der Straßenbahnen wurde ein Werkstattdienstleistungsvertrag zur Erbrin-gung der für die Erfüllung des Instandhaltungsvertrages erforderlichen Arbeiten durch die DVG in den Werkstätten der DVG zu fest vereinbarten Stundensätzen für die Laufzeit des Instandhaltungsvertrages abgeschlossen.
Mit den abgeschlossenen vertraglichen Vereinbarungen wird einerseits für die DVG weitgehende Planungssicherheit in der Kostenkalkulation für die Straßenbahnfahrzeuge hergestellt. Andererseits führt die vertragliche Bindung auch zu einer langfristigen Sicherung der Arbeitsplätze im Strab-Werkstattbereich bei der DVG.
- die Beschaffung von Bussen
Im Jahr 2018 werden 13 moderne Gelenklinienbusse (Euro VI Norm) ausgeschrieben, die den neuesten technischen Anforderungen entsprechen. Die DVG wird jährlich ihre Busbeschaffungs-strategie anhand der Entscheidungslage des Gesetzgebers, der Erkenntnisse aus den in Auftrag gegebenen Studien im Rahmen des Projektes Elektromobilität im DW-Konzern sowie der wirtschaftlichen Rahmen- und Förderbedingungen anpassen. Zudem werden die Vorbereitungen für die Elektrifizierung einer Buslinie im Jahr 2020 getroffen.
Direktvergabe
Die bis zum Jahr 2019 geltende Betrauung der DVG durch den Aufgabenträger soll im Anschluss durch die Direktvergabe des Aufgabenträgers Stadt Duisburg gemäß EU-VO 1370/2007 abgelöst werden. Zur Umsetzung des Ratsbeschlusses aus dem Jahre 2009 und nach Novellierung des PBefG, welches eine Stärkung der Aufgabenträgerrolle vorsieht, koordiniert eine Projektgruppe aus Vertretern der Stadt Duisburg und der DVG alle notwendigen vorbereitenden Arbeiten zur Direktvergabe unter Berücksichtigung der nach EU-Verordnung vorgegebenen Fristen sowie die notwendigen Prüfungen und Entscheidungen. Die formellen Direktvergabevoraussetzungen sind für das Vergabeverfahren und über den gesamten Vergabezeitraum nachzuweisen. Die bisherige Prüfung ergibt, dass nach hiesiger Auffassung die Voraussetzungen erfüllt sind. Hinsichtlich der Direktvergabe nach EU-VO 1370/2007 kommt dem VRR-Finanzierungssystem eine entscheidende Bedeutung zu, da die Aufgabenträger die Finanzierung des ÖPNV auf den VRR übertragen und sich damit einem EU-konformen und mit der EU-Kommission sowie der nationalen Finanzbehörde abgestimmten Finanzierungssystem angeschlossen haben und darüber die Ausgleichsleistungen geregelt werden. Die durch den internen Betreiber getätigten bzw. zu tätigen Investitionen werden bei der Laufzeit der Direktvergabe Berücksichtigung finden. Ein wesentlicher Bestandteil des ÖDA (Öffentlicher Dienstleistungsauftrag) ist die Festlegung der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtungen, d.h. die konkrete Definition der ÖPNV-Anforderungen, z. B. zu Fahr-planangebot und Qualität. Hierfür kann der Nahverkehrsplan herangezogen werden. Der neue Nahverkehrsplans wurde vom Rat der Stadt Duisburg im Jahr 2017 verabschiedet und ist in das weitere Verfahren (Veröffentlichung der Vorabbekanntmachung) der Direktvergabe mit eingeflossen.
Der Rat der Stadt Duisburg hat am 03.07.2017 beschlossen, gemeinsam mit dem VRR das Verfahren zur Direktvergabe eines ÖDA an ihren internen Betreiber DVG zu beginnen.
Der ÖDA regelt das Verhältnis bzw. die Zusammenarbeit zwischen Stadt Duisburg als Aufgabenträger (zuständige Behörde) und der DVG (interner Betreiber). Darin ist u. a. der Umgang mit Leistungsänderungen, die Risikoverteilung und Wirtschaftlichkeits- und Qualitätsanreize zu regeln. Der finanzielle Ausgleich sowie die entsprechende Abrechnung werden maßgeblich durch die Finanzierungsrichtlinie des VRR bestimmt. Der ÖDA muss erst mit endgültiger Vergabe, also frühestens ein Jahr nach Veröffentlichung der Vorabbekanntmachung (Herbst 2018), vorliegen.
Dies erfolgt durch die am 17.11.2017 erfolgte Veröffentlichung der Vorabbekanntmachung im EU-Amtsblatt, welche durch den VRR veranlasst wurde. Dort werden die Anforderungen an Umfang und Qualität der Verkehrsleistungen - unabhängig vom Betreiber - verbindlich beschrieben.
Mitarbeiter sind das Kapital des Mobilitätsdienstleisters
Für die DVG als Mobilitätsdienstleister ist es eine ständige Herausforderung, unsere Mitarbeiter in die durch neue Technologien und die digitale Transformation geprägte Welt mitzunehmen. Denn Mitarbeiter sind das Herzstück und Kapital eines leistungsorientierten Mobilitätsdienstleistungsunternehmens. Gerade in Zeiten des Fachkräftemangels muss die DVG es schaffen, qualifizierte neue Kolleginnen und Kollegen für sich zu begeistern und die richtigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mit den passenden Qualifikationen an sich zu binden.
Neben übertariflichen, freiwilligen Leistungen zum Beispiel bei der zusätzlichen Kranken- und Altersvorsorge oder einer leistungsbezogenen Vergütungskomponente, setzt die DVG bei Berufsbildern, wo dies möglich ist, auf Gleitzeitmodelle, mobiles Arbeiten, eine betriebliche Kinderbetreuung in den Ferien sowie auf gezielte (Erst-)Ausbildung bzw. Weiterbildung von Mitarbeitern.
Das betriebliche Gesundheitsmanagement der DVV, welche dies dienstleistend für die DVG erbringt, hält für alle Berufsgruppen präventive Angebote bereit und unterstützt die Mitarbeiter z. B. auch bei der betrieblichen Wiedereingliederung. Das betriebliche Gesundheitsmanagement der DVV ist im Jahr 2017 als „betriebsgesund - Gesundheitsbewusstes Unternehmen am Niederrhein durch das „Gesundheitsnetzwerk Niederrhein e. V." ausgezeichnet worden.
Wirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die Einnahmen aus dem operativen ÖPNV-Geschäft der DVG können den Aufwand für die Aufrechterhaltung des ÖPNV-Systems in Duisburg nur anteilig decken. In den vergangenen Jahren konnte die DVG den kommunalen Deckungsbeitrag durch stetige Restrukturierungen verbessern. Jedoch werden die kommunalen Deckungsbeiträge in den kommenden Jahren vor allem durch die Investitionen in neue Straßenbahnen und Infrastruktur (erhöhte Abschreibungen) deutlich ansteigen.
Wirtschafts- und Mittelfristplanung
Der Wirtschaftsplan der DVG sieht für das Geschäftsjahr 2018 eine Gesamtleistung von 75,228 Mio. EUR vor und schließt mit einem kommunalen Deckungsbeitrag von 49,356 Mio. EUR ab. Für das Geschäftsjahr 2019 plant die DVG mit einer Gesamtleistung in Höhe von 76,520 Mio. EUR und einem kommunalen Deckungsbeitrag von 50,185 Mio. EUR. Die Nutzkilometer liegen in 2018 bis 2022 jeweils bei 13,768 Mio. km, die Platzkilometer betragen 2018 bis 2022 pro Jahr 1.595,699 Mio. km. Für das Jahr 2018 wird mit 62,290 Mio. Fahrgästen gerechnet. 2019 bis 2022 wird eine konstant bleibende Anzahl der Fahrgäste 62,109 Mio. zugrunde gelegt.
Herausforderungen
Die kommenden Jahre sind für die DVG durch eine konsequente praktische Umsetzung einer Vielzahl von Großprojekten geprägt. Neben der Erneuerung des Zugsicherungssystems sind der Bau und die Erprobung der neuen Straßenbahn eng zu begleiten. Die begonnen Projekte wie der „myBUS" oder die Multi-Modal-App sind konsequent weiterzuführen und an die gewonnenen Erkenntnisse anzupassen.
Daneben werden auch neue Projekte aufgelegt werden, wie z. B. die Finanzierung und Beschaffung der neuen Stadtbahnen und an wichtigen Projekten der Stadt Duisburg, wie z. B. der Erneuerung des Oberbürgermeister-Karl-Lehr Brückenzuges oder „Smart City" mitgearbeitet.
Die gemeinsame Arbeit der DVG mit Aufgabenträgern, Anteilseignern, Politik, Kunden und Gewerkschaft, um die notwendigen Investitionen in die Erneuerung der Infrastruktur und in Projekten der Digitalisierung und Elektromobilität zu stemmen, wird fortgesetzt. Gemeinsames Ziel ist es, die Mobilität im Raum Duisburg stetig zu verbessern, zukunftsorientiert aufzustellen und damit einen Beitrag zur Attraktivität Duisburgs zu leisten.
Duisburg den 31.03.2018
DUISBURGER VERKEHRSGESELLSCHAFT AKTIENGESELLSCHAFT
Marcus O. Wittig
Axel Prasch
Klaus-Peter Wandelenus
Gesetz zur Förderung der Entgelttransparenz zwischen Frauen und Männern (Entgelttransparenzgesetz - EntgTranspG) § 21 Bericht zur Gleichstellung und Entgeltgleichheit*
*Hinweis: Der erste Bericht nach § 21 EntgTranspG ist im Jahr 2018 zu erstellen und bezieht sich mit allen Angaben auf das Kalenderjahr 2016, § 25 Abs. 3. Dieser Bericht wird dem Lageberichts als Anlage beigefügt, ist jedoch kein Bestandteil des Lageberichts und unterliegt nicht der Prüfungspflicht durch den Abschlussprüfer; insoweit stellt dieser einen ungeprüften Teil der Veröffentlichung dar.
Bericht zur Gleichstellung und Entgeltgleichheit nach § 21 EntgTranspG
Statistische Angaben (Hinweis: für das letzte Berichtsjahr des Berichtszeitraumes, ab dem zweiten Bericht mit Veränderungen im Vergleich zum Vorbericht)
| – Durchschnittliche Anzahl weiblicher Beschäftigter: | 117,91 |
| – Durchschnittliche Anzahl männlicher Beschäftigter: | 597,92 |
| – Durchschnittliche Anzahl weiblicher Beschäftigter in Teilzeit: | 27,58 |
| – Durchschnittliche Anzahl weiblicher Beschäftigter in Vollzeit: | 90,33 |
| – Durchschnittliche Anzahl männlicher Beschäftigter in Teilzeit: | 12,00 |
| – Durchschnittliche Anzahl männlicher Beschäftigter in Vollzeit: | 585,92 |
Maßnahmen zur Förderung der Gleichstellung von Männern und Frauen und ihre Wirkung
Die Duisburger Verkehrsgesellschaft AG (DVG) deckt den Bereich Mobilität ab. Gerade im Bereich Mobilität sind in Bezug auf die technischen Einrichtungen sowie in den MINT3-Berufen traditionell überwiegend Männer tätig. Laut einem Arbeitsmarktbericht der Bundesagentur für Arbeit aus dem Jahr 2016 ist die Frauenquote mit 15 Prozent bei MINT-Berufen langsam steigend, jedoch noch immer deutlich unterdurchschnittlich.
Die DVG hat das Ziel „mehr Frauen in Führungspositionen" zu integrieren. Hierzu wurden mehrere Maßnahmen ergriffen, um zur Verbesserung der Beschäftigungssituation von Frauen und Männern sowie zur Erhöhung der Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens beizutragen. Anbei einige Maßnahmen auch unter dem Gesichtspunkt des Gender-Managements4:
- Ausbildung (z. B. Angebot von einem „Girl's Day" zur Berufsorientierung speziell für Mädchen in die Bereiche Handwerk, IT, Technik und Naturwissenschaften),
- Personalentwicklung (z. B. Einrichtung der Initiative „Frauen coachen Frauen" die sich gezielt an Mitarbeiterinnen in Fach- und Führungskräftepositionen richtet; Einrichtung einer Gleichstellungsstelle für die Förderung und Durchsetzung der Chancengleichheit und Gleichstellung von Frauen und Männern),
- Kinderbetreuung (z. B. können Kinder von Mitarbeitern der DVG in den Ferien an kostenfreien Freizeitprogrammen teilnehmen),
- Flexible Arbeitszeitmodelle (z. B. Einführung von „mobiler Arbeit" und „Arbeitszeit Flex" zur Förderung der sog. Work-Life-Balance, eine Betriebsvereinbarung über ein „Sabbati-cal" ist in Planung).
3 Abkürzung für: Mathematik, Informatik, Naturwissenschaften und Technik
4 Gesamtheit aller betrieblicher Maßnahmen zur systematischen Gestaltung der Geschlechterverhältnisse, die gleichzeitig zur Verbesserung der Beschäftigungssituation von Frauen und Männern sowie zur Erhöhung der Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens beitragen
Maßnahmen zur Herstellung von Entgeltgleichheit von Männern und Frauen und deren Wirkungen
Der Vorstand und der Betriebsrat der Duisburger Verkehrsgesellschaft AG haben mit Wirkung vom 01.09.2015 die Betriebsvereinbarung „über die Grundsätze zur Stellenbeschreibung und Stellenbewertung" unterzeichnet. Ziel dieser Betriebsvereinbarung ist es, die Bewertungen von Stellen der vorgenannten Gesellschaften mit Anwendung des Spartentarifvertrages Nahverkehrsbetriebe (TV-N) mittels eines strukturierten Verfahrens festzulegen. Grundlage hierfür sind durchzuführende Stellenbeschreibungen, die die Einordnung in die tariflichen Entgeltgruppen vereinfachen und dadurch die betriebliche Entgeltgerechtigkeit verbessern sowie Konflikte vermeiden. Die Bewertung der Stellen erfolgt nach der Hay Group-Stellenwert-Profil-Methode, die in enger Abstimmung zwischen Arbeitgeber und Betriebsrat — unter Hinzuziehung von externer Berater —eingeführt wurde. Bewertet werden die Kriterien
– Wissen („KH"= Know-How)
Fachwissen (Ausbildung und Erfahrung)
Managementwissen (Führung)
Umgang mit Menschen (Sozialkompetenz)
– Denkleistung („PS"= Problem Solving)
Denkrahmen - Denkfreiheit
Denkanforderung - Problemkomplexität
– Verantwortungswert (,AC" = Accountability)
Handlungsfreiheit
Dimension - Größenordnung
Art des Einflusses
Gegenstand der Bewertung sind die aktuellen Anforderung an die Stellen und nicht der Stelleninhaber. Die Stellen werden unabhängig von den individuellen Leistungen und Erfahrungen der derzeitigen Stelleninhaber bewertet.
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Duisburger Verkehrsgesellschaft Aktiengesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.
Duisburg, den 12. April 2018
**PKF FASSELT SCHLAGE
Partnerschaft mbB
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft
Rechtsanwälte**
Hünger, Wirtschaftsprüfer
Franke, Wirtschaftsprüfer
Bericht des Aufsichtsrates
2017 war für die Duisburger Verkehrsgesellschaft AG (DVG) ein besonderes Jahr. Das Unternehmen hat es hierbei im vergangenen Jahr geschafft, die in 2016 beschlossenen Projekte für eine erfolgreiche Zukunft anzugehen und umzusetzen. Besondere Aufmerksamkeit kam hierbei drei Projekten zu: dem On-Demand-Bus-System „myBUS", dem neuen Nahverkehrsplan der Stadt Duisburg und zum Ende des Jahres der Beauftragung zur Beschaffung 47 neuer Straßenbahnen, die den öffentlichen Personennahverkehr auf der Schiene in Duisburg auf lange Zeit sicherstellen werden.
Der DVG muss es gelingen, die ÖPNV-Infrastruktur stetig zu erneuern und dauerhaft zu erhalten, zugleich gilt es aber auch, die besonderen Herausforderungen der Digitalisierung zu identifizieren und in konkrete Projekte umzusetzen. 2017 ist der DVG dies auf besonders beispielhafte Weise gelungen. Mit dem Projekt „myBUS" hat die DVG im abgelaufenen Jahr bundesweit für Aufmerksamkeit gesorgt: Als erste Verkehrsgesellschaft in Deutschland bietet die DVG in Duisburg einen vollständig digitalen On-Demand-Bus-Service an, von der Buchung bis zur Bezahlung. Die Erfahrungen aus diesem Leuchtturmprojekt werden wichtige Erkenntnisse für die zukünftige Fahrplanung in Duisburg bringen. Der Aufsichtsrat war in alle Phasen des „myBUS"-Projektes eng eingebunden und über die Fortschritte informiert. Chancen, Potenziale und Risiken wurden hierbei stets in den Blick genommen und genau bewertet.
Die Zukunft von „myBUS" liegt neben der Weiterentwicklung des Projekts vor allem in den Händen der Fahrgäste. Die Zukunft des Gesamtkonzeptes des ÖPNV in Duisburg dagegen obliegt der Stadt Duisburg als Aufgabenträgerin. Sie hat in 2017 den Entwurf eines neuen Nahverkehrsplans vorgestellt, der eine grundlegende Neuordnung darstellt. Er ist eine deutliche Verbesserung für die Menschen in Duisburg, denn es werden mehr Kilometer Fahrleistung auf die Straße gebracht. Anschlüsse im gesamten Stadtgebiet werden deutlich verbessert, so dass Fahrgäste schneller an ihr Ziel kommen können. Eng verbunden mit dem neuen Nahverkehrsplan der Stadt ist bei der DVG die angestrebte Direktvergabe, um auch in den kommenden Jahrzehnten zuverlässiger Partner der Stadt in Sachen Mobilität in Duisburg zu sein.
Mehrfach und besonders ausführlich befasste sich der Aufsichtsrat außerdem mit der Vorbereitung der Beschaffung 47 neuer Straßenbahnen. Das Verfahren wurde akribisch vorbereitet und Ende des vergangenen Jahres durch den Rat der Stadt Duisburg bestätigt, so dass die Detailplanungen und Ausgestaltungen der Fahrzeuge beginnen können. Für die DVG ist der Kauf der neuen Fahrzeuge nicht nur mit Blick auf den neuen Nahverkehrsplan und die angestrebte Direktvergabe von größter Bedeutung. Er stellt den öffentlichen Personennahverkehr auf der Schiene für Jahrzehnte zukunftsfest auf. Auch die Instandhaltung der Bestandsfahrzeuge im Rahmen des laufenden Straßenbahnsanierungsprogramms, das weiterhin in enger und vertrauensvoller Abstimmung mit der Bezirksregierung erfolgt, wurde auch in 2017 immer wieder in den Aufsichtsratssitzungen der DVG behandelt. Die Mitglieder des Gremiums wurden hier stets über den aktuellen Sachstand informiert.
Als besonderes Zukunftsfeld ist die Elektromobilität bei der DVG seit längerem identifiziert. Die Entwicklungen des Marktes wurden vom Unternehmen und vom Aufsichtsrat genau beobachtet. Chancen und Risiken gilt es hier sehr genau abzuwägen, um Investitionen zielgerichtet vorzubereiten und umzusetzen. So ist die Entscheidung, bis zum Jahr 2020 eine komplette Linie im Stadtgebiet zu „elektrifizieren" auf dieser Grundlage des Abwägens von Chancen und Risiken gefallen. Der Aufsichtsrat stand hierbei stets beratend an der Seite des Vorstandes. Die DVG wird auf diese Weise in die Lage versetzt wichtige Erfahrungen mit der neuen Antriebstechnologie zu sammeln und das Ziel eines emissionsarmen Nahverkehrs konsequent zu verfolgen.
Gegenstand eingehender Beratungen waren zudem Lage und Entwicklung der Gesellschaft sowie Risiken und Sachverhalte von grundsätzlicher Bedeutung und führten zu entsprechenden Entscheidungen des Gremiums. An allen wichtigen Entscheidungen im Geschäftsjahr 2017 waren die Aufsichtsräte beteiligt und wurden vom Vorstand über den Geschäftsverlauf umfassend unterrichtet. Die Zusammen-arbeit war dabei stets von Vertrauen und großer Offenheit geprägt.
Die DVG als Teil des DVV-Konzerns
Für alle Tochtergesellschaften der Duisburger Versorgungs- und Verkehrs-gesellschaft mbH (DVV) war auch das Geschäftsjahr 2017 durch die konzernweiten Restrukturie-rungsmaßnahmen der RePower-Strategie geprägt. Wie schon im vorangegangenen Geschäftsjahr zeigen die konsequent umgesetzten Maßnahmen die gewünschte Wirkung. Zusätzliche Dynamik nahmen alle Geschäftsentwicklungen durch die Maßnahmen aus der Zukunftsstrategie NewPower auf. Einen der deutlichsten Belege hierfür liefert die DVG mit ihrem Zukunftsprojekt „myBUS". Diese und ähnliche Projekte und Maßnahmen zeigen deutlich, dass der gesamte Konzern die Herausforderungen sich verändernder Märkte angenommen hat und aktiv daran arbeitet, innovative Lösungen zu präsentieren und dauerhaft eine erfolgreiche Größe im Wettbewerb zu sein.
Personelle Veränderungen
Nach wichtigen Personalentscheidungen im vorangegangenen Geschäftsjahr war das Jahr 2017 in personeller Hinsicht von Kontinuität geprägt. Im Aufsichtsrat gab es eine Veränderung: Georg Fromm ist zum 13.06.2017 ausgeschieden, ihm folgte Klaus-Dieter Povsic als Vertreter der Arbeitnehmer der DVG in das Gremium.
Wirtschaftsdaten erfolgreich geprüft
Der Aufsichtsrat hat im Rahmen seiner Tätigkeit im Geschäftsjahr 2017 den Empfehlungen des „Public Corporate Governance Kodex" der Stadt Duisburg entsprochen.
Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss für das Jahr 2017 und der Lagebericht sind von der durch die Hauptversammlung am 13.07.2017 als Abschlussprüfer gewählten PKF Fasselt Schlage Partnerschaft mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft Rechtsanwälte, Duisburg, geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden.
Der Jahresabschluss und der Lagebericht haben dem Aufsichtsrat vorgelegen. Von dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer hat er zustimmend Kenntnis genommen. Auch eigene Prüfungen des Aufsichtsrates ergaben keine Einwendungen. Der Aufsichtsrat billigt den Jahresabschluss und den Lagebericht zum 31.12.2017. Damit ist dieser in der vorliegenden Form festgestellt.
Der Aufsichtsrat bedankt sich bei Vorstand und allen Mitarbeitern für ihr Engagement und ihre Leistung im vergangenen Jahr. Die Mitglieder des Gremiums freuen sich, den erfolgreich eingeschlagenen Weg der Restrukturierung mit dem Ziel des langfristigen Erfolges weiter zu begleiten und den Vorstand bei seinen Entscheidungen zu beraten und zum Wohle des Unternehmens zu unterstützen.
Duisburg, im Juni 2018
Der Aufsichtsrat
Herbert Mettler, Vorsitzender
Der vom Aufsichtsrat der Duisburger Verkehrsgesellschaft AG am 05. Juni 2018 festgestellte Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 ist der Hauptversammlung am 12. Juli 2018 vorgelegt worden.
Der Verlust von 39.963 T€ (i.Vj. 33.321 T€) wird aufgrund des bestehenden Beherrschungsvertrages mit Ergebnisabführungsvereinbarung von der DW übernommen.